giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn tại ngân hàng thương mại cổ phần hàng hải

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC THNG LONG
z{(z{






KHÓA LUN TT NGHIP

 tài:
GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU
HOT NG HUY NG VN TI NGÂN HÀNG
THNG MI C PHN HÀNG HI


Giáo viên hng dn : Ths. Lê Th Hà Thu
Sinh viên thc hiên : V Th Qunh Anh
Mã sinh viên : A16677
Chuyên ngành : Ngân hàng






Hà Ni - 2013
LI CM N

Khóa lun tt nghip đ tài: “Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng huy

đng vn ti Ngân hàng thng mi c phn Hàng Hi” đã đc hoàn thành vi s
giúp đ ca rt nhiu cá nhân và t chc.
Trc ht, em xin bày t s cm n chân thành nht ti ging viên, Ths. Lê
Th Hà Thu là ngi trc tip hng dn em trong sut quá trình nghiên cu đ
tài
khóa lun tt nghip này. Nh s ch bo và hng dn tn tình ca cô giáo, em đã
tìm ra đc nhng hn ch ca mình trong sut quá trình vit khóa lun đ có th
kp thi sa cha nhm hoàn thin khóa lun mt cách tt nht.
Em xin chân thành cm n các thy cô trong b môn Kinh t trng i hc
Thng Long đã tn tình truyn đt kin thc trong su
t thi gian em hc tp ti
trng. Vi kin thc đc tip thu trong quá trình hc không ch là nn tng cho
quá trình nghiên cu khóa lun ca em mà còn là hành trang quý báu đ giúp em
trong công vic sau này.
Em cng xin chân thành cm n s giúp đ nhit tình ca các anh ch công
tác ti Maritime Bank đã giúp đ em trong vic cung cp s liu, tài liu đ em có
th hoàn thành khóa lun này.
Hà Ni, ngày tháng 10 nm 2013
Sinh viên
V Th Qunh Anh
Thang Long University Library
MC LC
LI CM N i
MC LC ii
DANH MC CÁC T VIT TT iv
DANH MC CÁC BNG BIU v
DANH MC CÁC HÌNH V vi
LI M U vii
CHNG 1. LÝ LUN CHUNG V HIU QU HOT NG HUY
NG VN CA NGÂN HÀNG THNG MI 1

1.1. Ngun vn và hot đng huy đng vn trong kinh doanh ca ngân hàng
thng mi 1
1.1.1. Khái nim và đc đim ngun vn ca ngân hàng thng mi 1
1.1.2. Vai trò ca vn huy đng ca ngân hàng thng mi 3
1.1.3. Các hot đng huy đng vn ca ngân hàng thng mi 4
1.2. Hiu qu hot đng huy đng vn 9
1.2.1. Khái nim 9
1.2.2. Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng huy đng vn 10
1.3. Các yu t nh hng đn hiu qu hot đng huy đng vn ca ngân
hàng thng mi 16
1.3.1. Yu t khách quan 16
1.3.2. Yu t ch quan 17
KT LUN CHNG 1 19
CHNG 2. THC TRNG HIU QU HUY NG VN CA NGÂN
HÀNG THNG MI C PHN HÀNG HI 20
2.1. Khái quát v ngân hàng thng mi c phn Hàng Hi 20
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin 20
2.1.2. Khái quát v ngành ngh kinh doanh 24
2.2. Tình hình hot đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Hàng Hi giai
đon 2010 -2012 24
2.2.1. Kt qu hot đng huy đng vn 25
2.2.2. Kt qu hot đng tín dng (ch yu là hot đng cho vay) 27
2.2.3. Kt qu ca các hot đng kinh doanh khác ca Maritime Bank giai
đon 2010 – 2012 29
2.2.4. ánh giá chung v hot đng kinh doanh ca Maritime Bank giai đon
2010 - 2012 31
2.3. Tình hình hiu qu hot đng huy đng vn ca ngân hàng thng mi
c phn hàng hi giai đon 2010-2012 32
2.3.1. Khái quát v ngun vn ca Maritime Bank trong giai đon 2010 - 2012. 32
2.3.2. Hot đng huy đng VCSH 34

2.3.3. Hot đng huy đng vn n (vn vay) 38
2.4. Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu ca hot đng huy đng vn 50
2.4.1. Chi phí tr lãi thc t và lãi sut bình quân đu vào 50
2.4.2. Mi quan h gia huy đng vn và s dng vn 51
2.4.3. Hiu qu s dng vn 54
2.5. ánh giá chung hiu qu hot đng huy đng vn ca Maritime bank 55
2.5.1. Nhng thành qu đt đc 55
2.5.2. Nhng hn ch còn tn ti 56
2.5.3. Nguyên nhân ca nhng hn ch 58
KT LUN CHNG 2 60
CHNG 3. GII PHÁP NÂNG CAO HIU QU HOT NG HUY
NG VN CA NGÂN HÀNG TMCP HÀNG HI ( MARITIME BANK) 61
3.1. nh hng phát trin hot đng kinh doanh ca Maritime bank 61
3.1.1. nh hng chung phát trin kinh doanh giai đon 2013 -2015 61
3.1.2. nh hng phát trin hot đng huy đng vn giai đon 2013 - 2015 61
3.2. Mt s gii pháp nâng cao hiu qu hot đng huy đng vn 63
3.2.1. Gn lin vic huy đng vn vi vic s dng vn mt cách hiu qu 63
3.2.2. Gii pháp v hoch đnh và thc hin chin lc huy dng vn 64
3.2.3. Các chính sách cn áp dng 66
3.2.4. Gii pháp v con ngi 68
3.3. Các kin ngh 69
3.3.1. i vi Ngân hàng Nhà nc 69
3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng thng mi c phn Hàng Hi 70
KT LUN CHNG 3 71
LI KT 72
TÀI LIU THAM KHO 73


Thang Long University Library
DANH MC CÁC T VIT TT

Ký hiu vit tt Tên đy đ
GTCG Giy t có giá
LNST Li nhun sau thu
NHNN Ngân hàng Nhà nc
NHTM Ngân hàng thng mai
NHTMCP Ngân hàng thng mi c phn
TCKT T chc kinh t
TCTD T chc tín dng
TSC Tài sn c đnh
VCSH Vn ch s hu
VH Vn huy đng


DANH MC CÁC BNG BIU
Bng 2.1. Bng kt qu hot đng huy đng vn giai đon 2010 – 2012 25
Bng 2.2. Kt qu tín dng (ch yu là cho vay) ca Maritime Bank giai đon
2010 – 2012 27
Bng 2.3. Kt qu kinh doanh ca Maritime Bank giai đon 2010 – 2012 31
Bng 2.4. C cu ngun vn ca Maritime Bank giai đon 2010 – 2012 32
Bng 2.5. Kt qu các thành phn ca VCSH giai đon 2010 – 2012 36
Bng 2.6. Kt qu huy đng tin gi theo đi tng khách hàng 39
Bng 2.7. Kt qu huy đng tin gi theo thi gian 41
Bng 2.8. Kt qu huy đng tin gi theo loi tin giai đon 2010 -2012 43
Bng 2.9. Kt qu huy đng vn bng phát GTCG giai đon 2010 – 2012 45
Bng 2.10. Kt qu huy đng vn t ngun vay giai đon 2010 – 2012 46
Bng 2.11. C cu huy đng vn trong ngn, trung và dài hn giai đon 2010-2012 48
Bng 2.12. C cu ngun vn huy đng chia theo loi tin giai đon 2010 – 2012 49
Bng 2.13. Chi phí tr lãi ngun vn huy đng giai đon 2010 – 2012 50
Bng 2.14. Lãi sut bình quân đu vào ca Maritime Bank giai đon 2010 – 2012 51

Bng 2.15. Mt s ch tiêu đánh giá mi quan h huy đng vn và s dng vn 51
Bng 2.16. H s s dng vn ngn hn 53
Bng 2.17. H s s dng vn trung và dài hn 54
Bng 2.18. Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu s dng vn 54



Thang Long University Library
DANH MC CÁC HÌNH V
S đ 2.1. C cu t chc ca Maritime Bank 23
Biu đ 2.1. Tc đ tng trng ca vn điu l qua các nm 34
Biu đ 2.2. T trng ngun tin gi giai đon 2010 - 2012 41
Biu đ 2.3. T trng vn huy đng phân theo loi tin giai đon 2010 -2012 43
Biu đ 2.4. T trng vn huy đng ngn hn, trung và dài hn giai đon 2010 - 2012 48

LI M U
1. Tính cp thit ca đ tài
Vn có vai trò rt quan trng trong đi sng kinh t - xã hi và là tin đ cho
s tng trng kinh t. Nu không k vic đu t t ngân sách hoc đu t t cá
nhân, doanh nghip thì vic khai thác, chuyn dch các ngun vn tích ly đn đu
t cho vay có th tin hành theo hai phng thc: đu t trc tip qua th trng tài
chính và đ
u t qua các trung gian tài chính. Tuy nhiên do th trng tài chính 
nc ta mi trong giai đon hình thành và ngay khi c đi vào hot đng thì kh
nng huy đng cng gp nhiu khó khn. Do vy ngun vn đu t qua các trung
gian tài chính mà ch yu là h thng Ngân hàng thng mi càng tr nên quan
trng và hu hiu hn bao gi ht.
Trong hot đng kinh doanh ngân hàng, vn là c s đ ngân hàng t chc
mi hot
đng kinh doanh, nhng ngân hàng có vn di dào s có th mnh trong

kinh doanh, gia tng sc cnh tranh trên th trng.  đáp ng tt cho yêu cu hot
đng ca bn thân ngân hàng, thông qua đó góp phn đy nhanh s nghip công
nghip hóa – hin đi hóa ca đt nc, đòi hi h thng ngân hàng thng mi
phi tn dng, khai thác trit đ mi ngun vn nhàn ri trong và ngoài nc. Vì
v
y ngoài vn cn thit ban đu, vic làm th nào đ tng quy mô vn huy đng n
đnh qua các nm, đáp ng tt nhu cu cho s dng vn ca ngân hàng vi chi phí
hp lý luôn là vn đ đc quan tâm hàng đu ca ngân hàng thng mi Vit
Nam.
Ngân hàng thng mi c phn Hàng Hi (Maritime Bank) đc thành lp
nm 1991, là ngân hàng thng mi c phn đu tiên ti Vit Nam. Tri qua nhiu
giai đon phát trin, Maritime Bank hin nay là mt trong tám ngân hàng thng
mi c phn có vn điu l ln nht Vit Nam, đã to đc uy tín và thng hiu
trong lnh vc ngân hàng. Maritime Bank đang phn đu tr thành ngân hàng bán l
tiêu biu ti Vit Nam. Thêm vào đó ngày nay còn có s cnh tranh gay gt không
ch riêng h thng ngân hàng thng mi mà còn t s tham gia ngày càng nhiu
ca các t chc tài chính phi ngân hàng. T đ
ó đòi hi Maritime Bank phi có
nhng gii pháp huy đng vn đúng đn, thích hp mi đáp ng đc nhu cu vn
cho nn kinh t đng thi thc hin chin lc đã đt ra. Trên c s đó em quyt
đnh la chn đ tài “Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng huy đng vn ti
Ngân hàng thng mi c phn Hàng Hi” đ làm đ tài khóa lun tt nghip
chng trình đào to bc i hc ca mình.
2. Mc tiêu nghiên cu ca đ tài
Mc tiêu nghiên cu ca đ tài tp trung vào ba ni dung chính:
Thang Long University Library
- Làm rõ c s lý lun v hot đng huy đng vn ca Ngân hàng thng mi
c phn.
- Phân tích, đánh giá thc trng huy đng vn ca Ngân hàng thng mi c
phn Hàng Hi (Maritime Bank) giai đon 2010 – 2012.

- a ra các gii pháp nhm tng cng ngun vn mt cách n đnh, vng
chc, nâng cao kh nng đáp ng nhu cu vn cho nn kinh t
 và hoàn thành
s mnh, mc tiêu ca ngân hàng.
3. Phng pháp nghiên cu
Khóa lun s dng các phng pháp nghiên cu sau: phng pháp thu thp thông
tin, kt hp vi phng pháp thng kê, phân tích, so sánh, tng hp nhm gii quyt
các vn đ có liên quan đn ni dung đ tài.
4. i tng và phm vi nghiên cu
- i tng nghiên cu: Hot đng huy đng vn ca Ngân hàng thng mi.
- Phm vi nghiên cu: Hot
đng huy đng vn ca Ngân hàng thng mi c phn
Hàng Hi trong giai đon 2010 – 2012.
5. Kt cu khóa lun
Ngoài phn m đu, kt lun, danh mc các bng, biu s liu và danh mc các t
vit tt, kt cu khóa lun gm ba chng:
Chng I: Lý lun chung v hot đng huy đng vn ca ngân hàng thng mi c
phn.
Chng II: Th
c trng hot đông huy đng vn ca Ngân hàng thng mi c
phn Hàng Hi giai đon 2010 – 2012.
Chng III: Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng huy đng vn ti Ngân hàng
thng mi c phn Hàng Hi.





1
CHNG 1. LÝ LUN CHUNG V HIU QU HOT NG HUY

NG VN CA NGÂN HÀNG THNG MI
1.1. Ngun vn và hot đng huy đng vn trong kinh doanh ca ngân hàng
thng mi
1.1.1. Khái nim và đc đim ngun vn ca ngân hàng thng mi
Ngân hàng thng mi là mt trung gian tài chính vi các chc nng c bn
là trung gian tín dng, trung gian thanh toán và chc nng to tin.  thc hin
đc nhng chc nng này và đi vào hot đng có hiu qu thì ngân hàng thng
mi ph
i có lng vn hot đng nht đnh. Theo giáo trình Nghip v Ngân hàng
thng mi ca Trng i hc Thng Long thì ngun vn đc đnh ngha nh
sau: “Ngun vn ca ngân hàng thng mi là toàn b các vn tin t mà ngân hàng
to lp bng nhiu hình thc đ cho vay, đu t và thc hin các dch v ngân hàng.
Ngun vn ca ngân hàng bao gm 2 loi chính: Vn ch
 s hu và vn n”.
Khái nim trên đã nói đc đy đ nhng thành phn to nên vn ca ngân
hàng thng mi. V thc cht vn ca ngân hàng thng mi là nhng ngun tin
t ca chính bn thân ngân hàng và ca nhng ngi có vn tm thi nhàn ri. H
chuyn tin vào ngân hàng vi các mc đích khác nhau: hoc ly lãi, hoc nh thu,
nh chi hay s
 dng các sn phm dch v khác ca ngân hàng. Nh vào ngun vn
đó ngân hàng có th tin hành hot đng kinh doanh ca mình.
Vn không ch là phng tin kinh doanh chính mà còn là đi tng kinh
doanh ch yu ca NHTM. Vi mt ngun vn có quy mô ln và c cu hp lý,
ngân hàng s có kh nng cung cp các loi hình dch v tài chính cho khách hàng
mt cách n đnh, quyt đnh nng lc cnh tranh c
a ngân hàng cng nh uy tín
ca ngân hàng trên th trng.
Vn còn là nhân t quyt đnh thng li trong vic cnh tranh, to lp đc
ch đng vng chc trên th trng. Chính vì vy ngun vn tng trng mnh
hàng nm là điu kin tiên quyt quyt đnh đn s phát trin ca các hot đng

ngân hàng. Vn ca ngân hàng thng mi gm hai ngun:
1.1.1.1.
Vn t có (VCSH)
Theo lut s 47/2010/QH12 ca Quc hi - Lut các T chc tín dng: “Vn
t có gm giá tr thc ca vn điu l ca t chc tín dng hoc vn đc cp ca
chi nhánh ngân hàng nhà nc và các qu d tr, mt s tài sn n khác theo quy
đnh ca Ngân hàng Nhà nc Vit Nam”. Vn t có là ngun vn do NHTM t to
Thang Long University Library


2
lp ra, thuc s hu riêng ca NHTM bao gm vn t có cp I (vn c bn) và vn
t có cp II (vn b sung).
c đim ca VCSH
NHTM là loi hình doanh nghip đc bit, chu s ch tài cht ch ca Nhà
nc do đó VCSH ca ngân hàng có nhng đc đim khác bit vi các doanh
nghip thng trong nn kinh t. VCSH chim t tr
ng rt nh trong tng ngun
vn (khong 5- 10%) nhng li có tính cht quyt đnh đn s hình thành, tn ti và
phát trin ca NHTM. Vn này đc hình thành ch yu t góp vn ca ch ngân
hàng và đc b sung trong hot đng kinh doanh, phn ln là thông qua vic phát
hành c phiu thng và li nhun gi li. c bit ngun vn này mang tính n
đnh cao vì nó thuc s hu c
a NHTM và NHTM không có ngha v phi hoàn tr.
Vn t có giúp đm bo an toàn cho hot đng ca NHTM, góp phn điu chnh
mi hot đng kinh doanh (quy mô, giá tr tài sn c đnh, c cu tài sn…), góp
phn vào hot đng mua sm tài sn c đnh, xây dng c s vt cht k thut…
1.1.1.2. Vn n (Vn huy đng)
Vn n là nh
ng giá tr tin t do ngân hàng huy đng đc t các cá nhân,

t chc kinh t trong xã hi thông qua nghip v tín dng, thanh toán, nghip v
kinh doanh khác đc làm vn kinh doanh. Vn huy đng đóng mt vai trò quan
trng hot đng ca NHTM, chim mt t trng ln nht trong tng ngun vn và
nh hng trc tip đn mi hot đng kinh doanh ca NHTM. Vn huy đng là
vn ngân hàng huy đng đc t
 các t chc kinh t, đoàn th, các doanh nghip và
cá nhân trong nn kinh t thông qua vic thc hin các nghip v nhn tin gi, phát
hành giy t có giá, đi vay trên th trng liên ngân hàng, vay NHNN, vn tm thi
nhàn ri trong các nghip v tín dng, thanh toán, các nghip v kinh doanh khác
và đc làm vn kinh doanh ca ngân hàng.
Ngun vn huy đng có nhng đim ni bt nh sau:
Vn huy đng chim t tr
ng ln nht trong tng ngun vn và gi v trí
quan trng trong hot đng kinh doanh ca NHTM. Vn huy đng là vn tài tr
chính đi vi hot đng kinh doanh ca các NHTM do đc đim ca các NHTM là
các doanh nghip hot đng trong lnh vc tài chính – tin t, vi nhim v thng
xuyên nhn tin gi và s dng tin này đ cp tín dng cho khách hàng, cung cp
các dch v thanh toán qua tài kho
n và các hat đng kinh doanh khác. Chính vì
th ngun vn huy đng là mc tiêu tng trng hàng nm ca các NHTM.
Vn huy đng là khon n mà ngân hàng phi thc hin theo nguyên tc có
hoàn tr. Vn huy đng không phi là tài sn thuc quyn s hu ca NHTM, nó là


3
ngun vn ngân hàng vay mn t nhng ngi đang có vn tm thi nhàn ri
trong nn kinh t. Do vy ngân hàng ch có quyn s dng mà không có quyn s
hu ngun vn này và phi có trách nhim hoàn tr c gc ln lãi sau mt khong
thi gian nht đnh.
Ngun vn này phi thc hin d tr bt buc theo quy đnh ca NHNN theo

tng th
i k. Hn na, ngun vn huy đng luôn có tính bin đng cao, nhu cu s
dng vn ca ngân hàng ln, hot đng kinh doanh ca ngân hàng cha đng nhiu
yu t ri ro.  đm bo quyn li ca ngi gi tin và đm bo an toàn cho hot
đng ca ngân hàng thì NHTM không đc phép s dng ht s vn huy đng này
mà phi thc hin d
tr bt buc.
Ngân hàng phi tr lãi cho ngun vn huy đng. Thêm vào đó, chi phí tr lãi
cho nhng ngun vn này luôn gn lin vi k hn huy đng ca ngun vn, thi
gian huy đng càng dài, lãi sut càng cao. Hin nay chi phí tr cho ngun vn huy
đng chim t trng rt ln trong tng chi phí phi tr trong hot đng kinh doanh
ca NHTM. Khi thc hin đnh giá lãi sut huy đng vn, ngân hàng phi quan tâm
đn nhiu nhân t, trong đó có lãi sut huy đng vn ca các đi th cnh tranh trên
th trng, lãi sut cho vay, đu t ca bn thân ngân hàng và các nhân t khác ây
là ngun vn quan trng trong ngân hàng và nó là c s đ thc hin mi hot đng
kinh doanh, quyt đnh đn hu ht các quy mô tín dng, thanh toán, kh nng thanh
khon…
1.1.2. Vai trò ca vn huy đng ca ngân hàng thng mi
1.1.2.1. i vi toàn b nn kinh t
Vic huy đng vn ca ngân hàng giúp cho nn kinh t có đc s cân đi
v vn, nâng cao hiu qu hot đng s dng vn. Các c hi đu t đc m rng,
quá trình sn xut kinh doanh đc thc hin d dàng hn nh vic huy đng vn
ca NHTM. Hin nay hot đng huy đng vn có th đ
c thc hin bng nhiu
kênh: th trng chng khoán, ngân sách Nhà nc…nhng trong điu kin nc ta
thì huy đng vn thông qua NHTM vn là ch yu và quan trng nht.
1.1.2.2. i vi bn thân ngân hàng
Huy đng vn là c s đ ngân hàng thc hin mi hot đng kinh doanh:
Không ging hot đng kinh doanh ca các doanh nghip khác, NHTM kinh doanh
da trên mt loi hàng hóa đc bit là “tin t” vi ho

t đng chính đi vay và cho
vay. Vn va là phng tin, va là đi tng kinh doanh. Vn là đim đu tiên
trong chu k kinh doanh ca NHTM, do đó ngoài vn ban đu cn thit (vn điu l
Thang Long University Library


4
theo quy đnh ca pháp lut) thì các ngân hàng phi thng xuyên chm lo đn vic
tng trng vn trong sut quá trình hot đng.
Huy đng vn quyt đnh quy mô tín dng và các hot đng khác: Tùy theo
quy mô và c cu ngun vn huy đng mà các NHTM s quyt đnh quy mô và c
cu đu t. Vi ngun vn huy đng ln, các NHTM có đ kh nng m rng phm
vi và khi l
ng cho vay, m rng quy mô, th phn cp tín dng, tng kh nng
thanh toán và các dch v khác ca ngân hàng. Qua đó tng nng lc cnh tranh
trong hot đng tín dng. Ngc li, do kh nng vn hn hp nên các NHTM nh
không có nhng phn ng nhanh nhy trc s bin đng ca lãi sut, nh hng
đn kh nng thu hút vn đu t.
Huy đng vn quy
t đnh nng lc thanh toán và đm bo uy tín ca ngân
hàng trên thng trng: Uy tín ca ngân hàng da trên kh nng tâp trung vn và
sn sàng chi tr cho khách hàng. Vi kh nng huy đng vn cao, to điu kin cho
ngân hàng m rng hot đng kinh doanh, đa dng hóa các loi hình dch v, ngân
hàng có th hot đng vi quy mô ngày càng m rng, không b l c hi đu t,
gim thi
u ri ro, góp phn va gi đc ch tín, va nâng cao v th ca ngân hàng.
Huy đng vn còn quyt đnh kh nng cnh tranh ca ngân hàng: Ngun vn
huy đng ln s chng minh quy mô, trình đ nghip v, phng tin k thut ca
ngân hàng hin đi, to điu kin cho ngân hàng m rng các mi quan h do đó
nâng cao kh nng cnh tranh ca ngân hàng đ

i vi các ngân hàng khác. c bit
trong tình hình hin nay, s xut hin ca hàng lot các t chc tín dng, ngân hàng
thng mi mi đc thành lp làm cho tình hình cnh tranh gia các NHTM ngày
càng tr nên gay gt. Vi mt ngun vn di dào, ngân hàng s ch đng trong vic
s dng vn, hn ch ti đa các ri ro v thanh khon, tng cng c s vt cht, k
thu
t và quy mô hot đng trên mi lnh vc t đó nâng cao uy tín ngân hàng.
1.1.3. Các hot đng huy đng vn ca ngân hàng thng mi
Vn có mt vai trò quan trng trong vic thc hin và m rng quy mô các
hot đng kinh doanh ca ngân hàng, quyt đnh đn nng lc thanh toán, uy tín
cng nh nng lc cnh tranh vi các ngân hàng khác. Chính vì vy các hot đng
huy đng vn đ gia tng ngun vn là hot đng vô cùng quan trng.
1.1.3.1. i vi VCSH
VCSH là mt trong nhng thành phn cu to nên tng ngun vn, VCSH
tng (gim) hàng nm ph thuc vào s tng (gim) ca hai ngun: Vn cp I (Vn
c bn) và Vn cp II (Vn b sung).


5
Vn cp I có đ an toàn cao và rt ít, thm chí không có ri ro, bao gm:
Vn điu l: Vn này ti thiu bng vn pháp đnh, tùy theo hình thc s hu
mà vn điu l đc hình thành t các ngun khác nhau và đc b sung trong quá
trình hot đng ca ngân hàng. Theo Ngh đnh 141/2006 N - CP ca Chính ph
thì các NHTM phi theo l trình ca NN là tng vn điu l. i vi các NHTM c
phn thì tng vn điu l ch yu là do tng c phn.
Qu b sung vn điu l: đc hình thành t li nhun sau thu hàng nm
ca NHTM. Hin nay theo quy đnh ca Nhà nc, hàng nm NHTM phi ti thiu
trích lp 5% LNST và ti đa bng quy mô vn điu l đ tng làm qu b sung vn
điu l
. Ngoài ra, vi NHTMCP, qu b sung vn điu l còn đc ghi tng t phn

thng d (phn chênh lch dng gia giá tr th trng và mnh giá c phiu) theo
quy đnh ca Nhà nc trong tng thi k. Hàng nm, qu b sung vn điu l
đc trích lp nhm mc đích ghi tng vn điu l ca NHTM. Khi có nhu cu t
ng
quy mô vn điu l, NHTM có th s dng s d qu b sung vn điu l chuyn
sang làm tng s d ca vn điu l.
Qu đu t phát trin nghip v: ây là qu đ hình thành nên các tài sn
ca ngân hàng, đc tính da trên li nhun sau thu và đc trích lp qu b sung
vn điu l
tr đi các chi phí không đc khu tr. Theo quy đnh hin hành, qu
đu t phát trin ch đc s dng vào mc đích trang tri chi phí mua sm, ngun
hình thành TSC, m rng mng li hot đng ca NH.
Li nhun không chia: Là phn thu nhp sau thu do ngân hàng gi li sau
khi đã thc hin trích lp các qu theo quy đnh ca pháp lut. Li nhun không
chia ca NHTM c ph
n phi đc đi hi đng c đông thông qua, tuy nhiên vic
gi li quá nhiu li nhun không chia s nh hng đn quyn li ca các c đông.
Thng d vn c phn: là phn chênh lch gia mnh giá c phiu vi giá
thc t phát hành. NHTM c phn dùng phn thng d này sau khi đã tr đi phn
dùng đ mua c phi
u qu (nu có) đ góp phn vào tng (gim) VCSH.
Vn t có cp II là nhng khon vay mn sau khi đánh giá li và có đ n
đnh thp, bao gm:
Phn gia tng do đánh giá li TSC: Hàng nm NHTMCP thc hin vic
đánh giá li tài sn c đnh và tài sn chính theo đúng quy đnh. Giá tr tài sn c
đnh và tài sn chính ca NHTMCP tng (gim) do đnh giá li thì Nhà nc cho
phép NHTMCP đc ghi nh
n phn tng (gim) đó bng 50% giá tr gia tng do
đánh giá li TSC và 40% giá tr gia tng do đánh giá li tài sn chính.
Thang Long University Library

6
Qu d phòng tài chính: ti đa bng 1,25% tng tài sn có ri ro, trong đó tài
sn “Có” xác đnh theo mc đ ri ro đc tính bng tích s ca giá tr tài sn “Có”
và h s ri ro tng ng ca tài sn “Có” theo quy đnh ca nhà nc.
Các công c n khác: Khác vi doanh nghip thông thng trong nn kinh
t, hin nay theo quy đnh ca nhà nc, vi GTCG thì NHTM phát hành đ huy
đng vn, n
u đáp ng điu kin nhà nc đt ra s đc ghi nhn làm VCSH ca
ngân hàng. Song xét v bn cht, đây là các công n, sau mt thi gian nht đnh
ngân hàng s phi hoàn tr li nhà đu t. Do đó tính cht n đnh ca ngun vn
này không cao nh các khon mc vn ch s hu khác nên nhà nc ch chp
nhn cho NHTM ghi nhn vào vn cp 2 ca ngân hàng. C
 th, các công c n ch
đc ghi nhn là vn cp 2 ca ngân hàng khi tha mãn tt c các điu kin sau: Là
khon n mà trong mi trng hp, ch n ch đc thanh toán sau khi t chc tín
dng đã thanh toán cho tt c các ch n có bo đm và không có bo đm khác. Có
k hn ban đu ti thiu trên 10 nm, không đc đm bo bng tài sn ca chính
TCTD. Vic điu chnh tng lãi sut, k c vic điu chnh tng phn lãi sut cng
thêm vào lãi sut tham chiu ch đc thc hin sau 5 nm k t ngày ký kt hp
đng và đc điu chnh mt ln trong sut thi hn ca khon vay.
Theo quy đnh ca thông t s 13/2010/TT-NHNN, tng giá tr trái phiu
chuyn đi và các công c n khác tha mãn đc điu kin ca nhà nc đt ra ti
đa bng 50% giá tr vn cp 1. Trong thi gian 5 nm cui cùng trc khi đn hn
chuyn đi, thanh toán, giá tr các công c n này phi khu tr 20% giá tr ban đu
đ chuyn sang c phiu ph thông.
1.1.3.2. i vi vn n (vn huy đng)
Mt thành phn vn cng vô cùng quan trng đi v
i các NHTM nói chung

và NHTM c phn nói riêng đó là vn n. Ngun vn này gm nhng hot đng
huy đng sau:
Huy đng qua ngun tin gi
Huy đng t tin gi thanh toán: ây là loi tin gi không có kì hn xác
đnh, ngi gi tin có th rút ra bt c lúc nào do đó lãi sut thp. Tin gi thanh
toán là mt trong nhng ngun vn bin đng nhiu nht và ngân hàng khó có th

d báo v quy mô tin gi không kì hn có th giao dch. Hình thc này m ch yu
dành cho các doanh nghip s dng mt s dch v ca ngân hàng nh thanh toán,
y nhim thu, y nhim chi… Do tính cht không n đnh ca nó nên ngân hàng ch
đc s dng mt t l phn trm nht đnh nào đó ca lng tin gi nhn đc và
ngân hàng mun s d
ng thì phi d tính v s n đnh tng đi ca lng tin


7
này.  huy đng đc ngun tin gi thanh toán, các NHTM cn phi nâng cp
các tin ích và dch v thanh toán do ngân hàng cung cp kèm theo nh: dch v
th, dch v thanh toán…Mt s ngân hàng còn kt hp tài khon tin gi thanh
toán vi tài khon cho vay (thu chi – chi vt trên s d có ca tài khon tin gi
thanh toán) hoc thng xuyên ci tin, chuyên môn hóa các nghip v nhm rút
ngn thi gian giao dch k
t hp vi đu t c s vt cht vn phòng giao dch, tin
nghi rng rãi qua đó thu hút, lôi cun khách hàng, tng kh nng cnh tranh vi các
ngân hàng khác. Mc dù là khon tin có tính cht không n đnh nhng tin gi
thanh toán cng gi mt vai trò quan trng trong huy đng vn, thng thì khon
tin này thng là khon tin ln, thêm vào đó lng tin ca tin gi thanh toán
càng l
n thì càng phn ánh đc s lng , cht lng khách hàng ca ngân hàng
và uy tín ca ngân hàng.

Tin gi có k hn ca doanh nghip, các t chc xã hi: Tin gi có k hn
ca các doanh nghip, t chc xã hi là nhng khon tin mà các các t chc t
chc xã hi, doanh nghip gi  ngân hàng s đc chi tr trong mt khong thi
gian nht đnh. ây là ngu
n vn n dnh, vì vy các NHTM luôn tìm cách đa dng
hóa huy đng loi tin gi này bng vic áp dng nhiu k hn, lãi sut linh hot
cùng nhiu chính sách khách hàng đ thu hút ti đa ngun vn này. Trong khong
thi gian cha đn hn chi tr NH có quyn ch đng s dng s tin gi đó. Thông
thng đây là khon tin nhàn ri phát sinh trong quá trình hot đng ca các doanh
nghi
p, t chc kinh t, xã hi, h s gi vào ngân hàng vi mc đích thu li nhun
và an toàn. Ngân hàng thng phi tr lãi cao cho s d tin gi có k hn (tùy
thuc vào đ dài k hn) nên chi phí huy đng thng cao hn so vi chi phí huy
đng tin gi thanh toán nhng bù li tính n đnh ca ngun vn này li cao, có th
s đng đ đu t, thay đi công ngh và cp tín dng trung, dài hn.
Tin gi tit kim ca dân c: Tin gi tit kim ca dân c là ngun vn mà
NHTM huy đng tin nhàn ri trong các tng lp dân c bao gm tin gi tit kim
có k hn và tin gi tit kim không k hn. Tin gi tit kim là khon tin do
dân c gi vào ngân hàng vi mc đích bo toàn và sinh li,
đc bit mc tiêu bo
toàn. ây thng là khon tin gi có t trng cao nht trong tng s tin gi ca
ngân hàng và có tính n đnh cao nht. Lng tin gi ph thuc vào thu nhp ca
dân c, xu hng tiêu dùng, tit kim, các đc tính v vn hóa, xã hi. Tin gi, đc
bit là tin gi tit kim thng nhy cm vi các bin đ
ng ca lãi sut, t giá, thu
nhp, chu k chi tiêu và nhiu nhân t khác. Lãi sut là mt nhân t kích thích các
doanh nghip, dân c gi tin. Mun huy đng ngun tin gi, các NHTM cn phi
chú ý m rng mng li chi nhánh và phòng giao dch, đa ra các dch v, hình
Thang Long University Library

8
thc huy đng đa dng nh tit kim bc thang, tin gi bc thang… vi lãi sut
cnh tranh hp dn.
Huy đng thông qua phát hành giy t có giá (Vay trên th trng
vn):Ngân hàng thng mi huy đng vn bng vic phát hành các giy t có giá
nh chng ch tin gi, k phiu, trái phiu. Các loi giy t có giá đc NHTM
phát hành tng đt vi m
c đích, s lng và k hoch s dng vn c th, phi
đc NHNN chp thun và phi đc công b rng rãi. Hình thc huy đng này
giúp to và tng các ngun vn trung và dài hn có tính n đnh cao cho ngân hàng
khi cn thit. Vì vy, ngân hàng có th s dng ngun này đ cho vay các d án đu
t, đu t tài sn c đnh, bt đng sn. i tng mua k
phiu, trái phiu ca
ngân hàng và chng ch tin gi là các t chc, cá nhân trong nn kinh t, ngoài
vic s dng vn nhàn ri hay phn tit kim tm thi cha s dng đn đ mua,
trên thc t đây còn là mt kênh đu t ca nhng ngi có vn trong xã hi. Các
k phiu, trái phiu này có kh nng chuyn đi d dàng ra tin mt bng cách mua
bán, chuyn nhng trên th trng vn hoc chit khu ti ngân hàng. Huy đng
vn bng vic phát hành giy t có giá thng có lãi sut cao hn các loi tin gi
có cùng k hn, chi phí cao. Tuy nhiên NHTM li có kh nng tp trung mt lng
vn ln trong thi gian ngn và ch đng trong vic s dng ngun vn này. Ngày
nay, ngun vn này có xu hng gia tng phù hp vi xu th phát trin ca nn
kinh t, ci tin và nâng cao cht lng dch v ca ngân hàng.
Vay t các t chc tín dng khác: Các NH vay mn ln nhau và vay ca các
TCTD khác thông qua th trng tin t liên ngân hàng đ đáp ng nhu cu v d
tr, thanh khon và chi tr cp bách. Lãi sut ph thuc vào quy mô khon vay, th
trng, kì hn và thng cao hn các ngun huy đng khác. Ngun tin đi vay
không phi d tr bt buc, đc đm bo thanh toán bng các GTCG đng thi
ngân hàng cng ch đng v thi gian hoàn li. Nhng vay t các TCTD khác

không phi lúc nào cng có th thc hin đc, điu này còn ph thuc vào tình
hình hot đng kinh doanh ca các TCTD, uy tín ca ngân hàng đi vi các ngân
hàng khác, s lng tin đi vay…
Vay t NHNN: NHNN nc đóng vai trò là ngi cho vay cui cùng trong
nn kinh t. NHNN có th cho các NHTM và các TCTD vay vn ngn hn và cung
ng phng tin thanh toán khi cn thit di hình thc tái cp vn nh cho vay li
theo h s tín dng, chit khu, tái chit khu các giy t có giá ngn hn, cho vay


9
đm bo bng cm c thng phiu và các giy t có giá ngn han khác, cho vay b
sung trong thanh toán đin t liên ngân hàng, cho vay. c bit khi TCTD mt kh
nng thanh toán và có nguy c gây mt an toàn cho h thng. Tuy nhiên, vic đi vay
vn NHNN thng là s la chn cui cùng ca các NHTM, NHNN hot đng vì
mc tiêu không li nhun, qun lý v mô đi vi các hot đng tài chính, tin t,
đm bo giá tr đng ni t, cân bng cán cân kinh t…vic cho vay s nh hng
đn các hot đng này. Hn th na, vic cho NHNN cho NHTM vay còn ph
thuc vào chính sách tin t trong tng thi kì, chính vì th vic vay vn ca NHNN
là không h d dàng.
Huy đng vn khác: Ngoài nhng ngun vn trên, NHTM còn có th huy
đng t các vn khác nh:
- Vn trong thanh toán: trong quá trình làm trung gian thanh toán, NHTM
cng s dng vn trong thanh toán, bao gm các khon vn trên tài khon
m th tín dng L/C, tài khon séc bo chi Thông qua nghip v làm đi lý
thanh toán, NHTM cng thu hút đc mt lng vn đáng k thông qua quá
trình thu hoc chi h khách hàng, làm đi lý cho các TCTD khác, nhn và
điu chuyn vn cho khách hàng, y thác cp phát, y thác gii ngân và thu
h…Do vic s dng tin đc thc hin theo tin đ công vic nên NH có
th s dng tm thi khon đó vào hot
đng kinh doanh.

- Vn y thác đu t, tài tr ca Chính ph hoc ca các t chc trong và
ngoài nc cho các chng trình, d án phát trin kinh t xã hi…
- Vn tm thi cha s dng trong nghip v cho vay đng tài tr…
1.2. Hiu qu hot đng huy đng vn
1.2.1. Khái nim
Hiu qu là s so sánh gia kt qu đt đc và chi phí b ra. Nu hiu qu
cao thì khong cách gia kt qu đt đc và chi phí s càng ln, ngc li hiu qu
thp thì khong cách này càng gn. Hiu qu hot đng huy đng vn cao là kt qu
vn ngân hàng huy đng đc phù hp vi nhu cu s dng vn, đm bo đc
mc tiêu an toàn và sinh li cao cho ngân hàng. Trong khi đó, hiu qu hot đng
huy đng vn th
p là khi kt qu vn ngân hàng huy đng đc không đáp ng
đc nhu cu s dng vn hoc huy đng đc vn nhng không s dng vn tt
theo các mc tiêu đ ra.
Thang Long University Library


10
Hiu qu ca huy đng vn nh hng rt ln đn các hot đng ca ngân
hàng. Ngân hàng phi đm bo  mi thi đim, toàn b Tài sn Có phi ln hn
các khon n phi thanh toán đ có th duy trì đc kh nng thanh toán ca mình.
ng thi ngân hàng phi đm bo trong s tài sn y phi có nhng tài sn mang
tính thanh khon cao, trang tri ht s thiu trong thanh toán bù tr, đáp ng đ nhu
cu rút tin mt …trong khi vn đm bo đc t l d tr theo quy đnh. Ngân
hàng bo đm đc t l cn thit ca vn ch s hu trong tng ngun vn hoc t
l gia vn ch s hu vi tng tài sn Có ri ro. Thêm vào đó ngân hàng phi phân
tích và d phòng đc ri ro trong kinh doanh, ri ro lãi sut đi vi thu nhp ca
ngân hàng. Chính vì th hiu qu hot đng huy đng vn cn đc đánh giá
thng xuyên đ t đó ngân hàng có nhng bin pháp, chin lc đ điu chnh kp
thi trong tng giai đon giúp các hot đng kinh doanh có th hot đng tt nht.

1.2.2. Mt s ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng huy đng vn
Hot đng huy đng vn ca ngân hàng đc đánh giá là hiu qu khi:
Tc đ tng trng vn huy đng ca nm sau cao hn nm trc c v s
lng ln cht lng.
Quy mô, c cu ngun vn huy đng đ ln đ tài tr cho các danh mc tài
sn và không ngng tng trng n đnh.
Ngun vn huy đng có chi phí hp lý.
Huy đng vn phù hp vi s dng vn.
Qun lý tt các loi ri ro liên quan đn hot đng huy đng vn.
1.2.2.1. Quy mô ngun vn và tc đ tng trng ca vn huy đng
Vn đ quan tâm đu tiên khi xem xét kh nng huy đng vn ca mt
NHTM đó là quy mô vn mà ngân hàng đó huy đng đc. Quy mô ngun vn th
hin s lng vn huy đng. Quy mô vn ln s to điu kin cho ngân hàng m
rng hot đng kinh doanh ca mình. Bên cnh vic đánh giá quy mô tng ngun
vn ca ngân hàng thì vic xem xét quy mô ca tng loi vn, VCSH và vn n
cng rt cn thit.
Các khon mc đc tính đn quy mô ca VCSH bao gm: Vn c phn,
thng d vn, các qu
 (qu b dung vn điu l, qu d phòng ri ro, qu
khác…)…Quy mô VCSH là mt trong nhng tiêu chí quan trng đ mt NHTM
đc xp loi là ngân hàng quy mô ln, trung bình hay nh. Quy mô VCSH dùng


11
đ so sánh gia các ngân hàng vi nhau hoc mt ngân hàng trong nhng thi đim
khác nhau.
Khi xét v quy mô, vn n ca NHTM thng đc xác đnh gm tin gi,
tin vay và vn n khác. Quy mô vn ch là mt ch s tuyt đi và nu ch s dng
đn l thì nó không phn ánh đc hoàn toàn kh nng huy đng vn ca mt
NHTM. Da vào ch tiêu quy mô vn, nhiu ch

 tiêu tng đi đc xác đnh và
phn ánh đc đy đ kh nng huy đng vn ca ngân hàng. Nu quy mô vn cho
bit đ ln ca lng vn ngân hàng huy đng đc thì tc đ tng trng phn ánh
s tng (gim) ca vn ti các thi đim khác nhau cng nh s tng (gim) đó
nhiu hay ít:
Tc đ tng tr
ng
vn kinh doanh
=
Tng ngun vn k này – Tng ngun vn k trc
x 100%
Tng ngun vn k trc


ây là ch tiêu phn ánh s tng trng ca tng ngun vn qua các giai
đon. Nu h s này ln hn 0 cho thy tng ngun vn ca kì này ln hn tng
ngun vn ca kì trc, cho thy hiu qu vn huy đng có xu hng gia tng bi
ngun vn huy đng tng s làm tng ngun vn tng. Còn nu h s này nh
hn 0
thì tng ngun vn kì này nh hn kì trc hay nói cách khác tc đ tng trng
ca ngun vn kinh doanh gim. Do đó ngân hàng cn xem xét li cách thc huy
đng vn đ khc phc tình trng trên. Trong trng hp h s này bng 0 chng t
ngun vn kì này và kì trc không thay đi vì vy ngân hàng cn nâng cao hiu
qu huy đng vn.
Tc đ tng trng có th tính cho t
ng vn cng có th xét đi vi tng loi
vn c th. S bin đng ca tng loi vn đôi khi trái chiu nhau và không ging
chiu bin đng ca tng ngun vn. Ch tiêu này kt hp t trng vn giúp s đánh
hiu qu huy đng vn ca NHTM đc sâu sc và toàn din hn.

Tc đ tng tr
ng VCSH =
Tng VCSH kì này – Tng vn VCSH kì trc
x 100%
Tng VCSH kì trc
Tc đ tng trng > 0: VCSH tng
Tc đ tng trng < 0: VCSH gim
Tc đ tng trng < 0: VCSH không thay đi

Tc đ tng trng
VH
=
Tng VH k này – Tng VH k trc
x 100%
Tng VH k trc

Thang Long University Library


12
Ch tiêu này phn ánh chính xác hiu qu trong hot đng huy đng vn ca
ngân hàng. Ch tiêu này âm cho thy vn huy đng ca ngân hàng tng trng âm,
ngân hàng đang gp khó khn trong huy đng vn, ngân hàng cn có nhng bin
pháp trit đ hn đ tng ngun vn huy đng. Ch tiêu này dng cho thy vn
huy đng kì này ln hn kì trc, hot đng huy đng vn ca ngân hàng đang có
nh
ng hiu qu nht đnh. Ch tiêu này càng cao càng cho thy s hiu qu ca
ngân hàng trong hot đông huy đng vn. Tuy nhiên cn chú ý đn tc đ tng
trng tín dng, tránh chênh lch quá ln đ hn ch chi phí tr lãi. Vic tng huy
đng vn đ tng cho vay phi đm bo đc các yêu cu v vn và thanh khon.

1.2.2.2. C cu ngun vn huy đng
C
cu vn ch yu cho thy cht lng ngun vn ca ngân hàng, mc đ
phù hp, cân đi gia huy đng vn và s dng vn.  đánh giá c cu vn huy
đng, cn đánh giá:
VCSH/Tng ngun vn: Ch tiêu này cho bit trong tng ngun vn ca
ngân hàng thì VCSH chim bao nhiêu phn. ng thi ch tiêu cng cho bit mc
đ t ch và đ an toàn trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng. Ch tiêu này
tng có th do tng ngun vn ca ngân hàng không đi nhng VCSH li tng hoc
do VCSH và tng ngun vn cùng thay đi, song mc đ tng ca VCSH ln hn
mc đ tng ca tng ngun vn. iu này cho thy ngân hàng đã t ch đc
trong vic huy đng vn t vn t có ca mình. Nu ch tiêu này gim biu hin đ
an toàn trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng đang b đe da. Còn ch tiêu này
không đi cho thy hiu qu huy đng vn ca ngân hàng cha cao.
Vn huy đng/Tng ngun vn: Ch tiêu này cho bit t trng vn huy đng
trong tng ngun vn ca ngân hàng. Ch tiêu phn ánh kh nng hút vn t nn
kinh t ca NHTM. Nu ch tiêu này tng cho thy hiu qu huy đng vn tt do
ngân hàng có các hình thc huy đng hiu qu. Ngc li nu ch tiêu này gim
chng t hot đng huy đng vn ca ngân hàng còn hn ch, kh nng huy đng
vn cha tt.
Tng ngun vn huy đng/Tng ngun vn: Ch tiêu này cho bit mc đ
vay n đ tài tr cho hot đng kinh doanh ca ngân hàng. Ch tiêu này tng do
tng ngun vn huy đng tng, tng ngun vn ca ngân hàng không đi hoc do
tc đ tng ca ngun vn huy đng ln hn tc đ tng ca tng ngun vn. iu


13
này cho thy mc đ vay n đ tài tr cho hot đng kinh doanh ca ngân hàng có
hiu qu. Trong trng hp ch tiêu này gim thì mc đ vay n tài tr cho hot
đng kinh doanh ca ngân hàng còn cha cao.

T l huy đng vn ngn hn =
Vn huy đng ngn hn
Tng ngun vn huy đng
T l huy đng vn trung hn =
Vn huy đng trung hn
Tng ngun vn huy đng
T l huy đng vn dài hn =
Vn huy đng dài hn
Tng ngun vn huy đng

Ba t l cho bit t trng ngun vn ngn hn, trung hn, dài hn chim t
trng bao nhiêu trong tng ngun vn huy đng. Mi loi vn có nhng yêu cu
khác nhau v thi hn, chi phí hot đng. S bin đi c cu ngun vn s nh
hng trc tip đn c cu cho vay, đu t ca ngân hàng. Da vào tiêu chí này, ta
có th điu chnh c cu vn cho phù hp nhm đm bo ngân hàng có th thu đc
li nhun mà không gp vn đ gì v tính thanh khon.
Vic đánh giá c cu vn, c c cu VCSH và c cu vn n ca mt ngân
hàng là không h đn gin. S đánh giá đó ngoài vic da vào nhng s liu đã có thì
cn phi đt trong s nhìn nhn đc đim cng nh môi trng kinh doanh ca ngân
hàng. Mi ngân hàng duy trì cho mình mt c cu vn riêng tùy thuc vào điu kin
ca ngân hàng đó. S áp đt c cu vn ca ngân hàng này vi ngân hàng khác có th
gây bt li hoc không phát huy đc th mnh ca bn thân ngân hàng.
1.2.2.3. Chi phí huy đng vn
Ngân hàng là trung gian đóng vai trò cu ni gia ngi cho vay và ngi đi
vay, đòi h
i NHTM phi tìm cách điu chnh mc lãi sut sao cho hp lý nht đi
vi các bên nhng vn phi đm bo li ích ca ngân hàng. Vì vy, trong huy đng
vn mi ngân hàng đu c gng áp dng mi bin pháp có th nhm tìm kim đc
nhng ngun vn sao cho chi phí huy đng vn bình quân là nh nht và s dng s
vn đó đ cho vay vi mt mc lãi sut ch

p nhn đc trên th trng.  phc v
cho qun lý chi phí huy đng vn và xác đnh các mc lãi sut tin gi, tin vay phù
hp, các ngân hàng thng tính toán lãi sut huy đng vn bình quân, đc tính
bng công thc:

Thang Long University Library


14
Lãi sut huy đng bình quân =
Tng lãi phi tr
Tng tin gi và tin vay
Ch tiêu này cho bit chi phí mà ngân hàng phi b ra đ thu hút v mt đng
vn là bao nhiêu. Lãi sut bình quân đóng vai trò quan trng trong vic xác đnh
mc chênh lch gia lãi sut tin vay và lãi sut cho vay, nhân t phn ánh sinh li
ca ngân hàng.
Vic xác đnh chi phí huy đng vn là công vic phc tp, khó khn và quyt đnh
đn hiu qu hot đng huy đng vn ca NHTM. Vì vy hot đng huy đng vn
đc coi là hi
u qu khi xét trên phng din chi phí khi: Ngân hàng huy đng
đc vn vi chi phí thp trong khi vn đt đc hiu qu gia huy đng vn và s
dng vn. Ngân hàng coi công tác qun lý chi phí là công vic phi đc tin hành
thng xuyên, liên tc vì nó quyt đnh mi hot đng huy đng và s dng vn
ca ngân hàng. Vi ngun vn có thi hn ngn hn do tính n đnh không cao thì
ngân hàng thng tr lãi th
p và ngc li chu chi phí tr lãi cao vi ngun vn dài
hn vì tính n đnh ca nó.
Ngoài ra đ xem xét hiu qu hot đng huy đng vn theo phng din chi phí, ta
cng xem xét đn ch tiêu t sut chi phí hot đng huy đng vn.
T sut chi phí HV =

Chi phí huy đng
Doanh thu
Ch tiêu này cho bit 1 đng doanh thu thì mt bao nhiêu đng dành cho chi
phí huy đng. T sut chi phí huy đng vn càng nh càng tt, qua ch tiêu này có
th đánh giá đc ngân hàng mt nhiu hay ít tin dành cho chi phí huy đng vn
kinh doanh. T đó ngân hàng s điu chnh mc chi phí này cho phù hp vi tình
hình kinh doanh thc t.
1.2.2.4. Hiu qu sinh li ca vn huy đng
Kh nng sinh li ca VH =
LNST
VH
Kh nng sinh li ca vn huy đng cho bit mt đng vn huy đng to ra
đc bao nhiêu đng li nhun sau thu. Ch tiêu này cao càng chng t hot đng
huy đng vn hiu qu, giúp cho ngân hàng kim đc nhiu li nhun t ngun
vn huy đng.



15
Kh nng sinh li ca VCSH=
LNST
VCSH
H s này cho bit mt đng vn ch s hu ca ngân hàng s to ra đc
bao nhiêu đng li nhun. H s này cao cho thy hiu qu hot đng huy đng vn
t VCSH ca ngân hàng, giúp ngân hàng đt đc li nhun đm bo cho hot đng
kinh doanh ca ngân hàng.
1.2.2.5. Mi quan h gia huy đng vn và s dng vn
Mt trong nhng hot đng chính ca ngân hàng là huy đng vn đ s dng
nhm thu li li nhun. Theo đó ngân hàng s chuyn hóa tin gi, tin vay, vn ca
mình thành các loi tài sn nh ngân qu, tín dng, chng khoán…nhm tha mãn

nhng mc tiêu mà ngân hàng đ ra. Huy đng vn và s dng vn có mi quan h
cht ch vi nhau và đó là mt trong nhng yu t quyt đnh đn hiu qu hot
đng ca ngân hàng.  xét mi quan h này các ch tiêu đánh giá nh h s vn
trong k, h s vn trong ngn, trung và dài hn thng đc s dng đ đánh giá.
H s s dng vn trong kì =
D n tín dng trong kì
Vn huy đng
H s này cho bit trong 1 đng vn huy đng thì có bao nhiêu đng đc s
dng (thng là hot đng tín dng) trong kì. H s này càng cao càng cao càng tt,
chng t vn huy đng đc s dng hiu qu, s d vn huy đng sau khi đã s
dng càng ít thì ngân hàng càng tit kim đc chi phí tr lãi.
Huy đng vn và s dng vn trong k đc chia theo thi gian: ngn hn,
trung h
n và dài hn. H s s dng vn cng nên đc tính rõ ràng theo s phân
chia đó đ đánh giá đc khách quan, chi tit t đó mi có đc hành đng, chin
lc hot đng c th tùy thuc vào tình hình.
H s s dng vn ngn hn =
D n tín dng ngn hn
Vn huy đng ngn hn
H s s dng vn trung hn =
D n tín dng trung hn
Vn huy đng trung hn
H s s dng vn dài hn =
D n tín dng dài hn
Vn huy đng dài hn
Thang Long University Library


16
Ba ch tiêu này phn ánh tron tng ngun vn huy đng đc thì t trng vn

huy đng đc đ dùng cho vay ngn hn và cho vay trung hn, dài hn là bao
nhiêu. Theo nguyên tc thì các ngân hàng s ly vn huy đng ngn hn đ tin
hành cho vay ngn hn, vn huy đng trung và dài hn đ cho vay trung và dài hn.
Tuy nhiên trong thc t, nhu cu vay trung và dài hn thng ln hn trong khi
ngun vn ngun vn trung và dài hn không đáp
ng đ. Do đó NHTM có th linh
hot chuyn đi k hn tc là dùng ngun vn huy đng ngn hn đ tin hành cho
vay dài hn. iu này mang li li nhun cao cho ngân hàng, nhng nu không tính
toán mt t l chuyn đi hp lý thì ngân hàng s phi đi mt vi nhng vn đ v
tính thanh khon, gây ri ro cho ngân hàng.
Mt s ch tiêu khác bao gm:
Qun lý công tác huy đ
ng vn ca NHTM bên cnh các ch tiêu chính trên
còn đc đánh giá thông qua các ch tiêu khác nh:
Mc đ hot đng ca vn huy đng: Nhm đánh giá hiu qu s dng
ngun vn huy đng.
Mc đ thun tin khách hàng: th tc gi tin, rút tin, các dch v h tr
kèm theo ca ngân hàng… nhm tit kim đc thi gian và chi phí cho khách
hàng.
Thi gian đ huy đng m
t s lng vn nht đnh, s lng vn rút ra trc
thi hn, k hn thc t ca ngun vn…
Uy tín ca ngân hàng: Gia tng VCSH qua các nm giúp ngân hàng có đc
nim tin ca các đi tác, các nhà đu t t đó m rng đc các mi quan h, thu
hút đc nhiu ngun vn khác nhau t các cá nhân, TCKT…
1.3. Các yu t nh hng đn hiu qu hot đng huy đng vn ca ngân
hàng thng mi
1.3.1. Yu t khách quan
1.3.1.1. Pháp lut, chính sách ca Nhà nc, ca Ngân hàng Trung ng
H thng pháp lut là c s đ điu tit các hot đng trong nn kinh t. Nu

h thng pháp lut không đng b, hay thay đi s làm cho hot đng kinh doanh
gp khó khn Ngc li nu phù hp vi thc t khách quan thì s
 to mt môi
trng pháp lý cho mi hot đng sn xut kinh doanh tin hành thun li và đt kt
qu cao.
Thêm vào đó, các quy đnh ca pháp lut đòi hi các ngân hàng thng mi
luôn phi tuân th. Pháp lut quy đnh s tin huy đng ca ngân hàng không đc