Giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định dự án đầu tư tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn chi nhánh thị xã Long Khánh

TRNG I HC KINH T TPHCM
KHOA KINH T PHÁT TRIN








BÀI BÁO CÁO THC TP
 TÀI
TPHCM, Tháng 04/2012
:
GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG THM NH
D ÁN U T TI NHNo & PTNT CHI NHÁNH
TH XÃ LONG KHÁNH



SVTT: Lu Thu Thy
GVHD: Th.S Nguyn Ngc Danh
Lp : u t 2 - Khóa 34

I

Sau quá trình tích cc tìm hiu và nghiên cu bài báo cáo thc tp đã
đc hoàn thành.  hoàn thành bài báo cáo thc tp này ngoài s n lc ca
bn thân em còn nhn đc s giúp đ t nhiu phía.

Trc tiên, em
tín dng Ngân hàng Nông Nghip và Phát Trin Nông
Thôn chi nhánh Th xã Long Khánh
.
Tip theo, em xin gi li cm n đn tt c các thy cô trng i Hc
Kinh t TPHCM, đc bit là Khoa Kinh t phát trin đã tn tình ging dy và
truyn đt nhng kin thc b ích trong sut thi gian em hc tp ti trng.

Em đc bit gi li cm n sâu sc đn giáo viên hng dn là thy giáo
Thc s Nguyn Ngc Danh đã quan tâm, tn tình hng dn, và đóng góp
nhng ý kin quý báu giúp đ em trong sut thi gian vit báo cáo.

Cm n tt c các bn bè thân thit đã luôn đng viên, ng h, góp ý, giúp
đ đ tôi hoàn thành tt báo cáo nghiên cu khoa hc.

Cui cùng em xin chúc sc khe đn tt c các thy cô trng i Hc

Kinh t TPHCM và toàn th các cô chú, anh ch ca Ngân hàng Nông Nghip và
Phát Trin Nông Thôn chi nhánh Th xã Long Khánh.

Xin chân thành cm n!
Sinh viên thc hin
Lu Thu Thy





II
NHN XÉT CA NHNo & PTNT CHI NHÁNH
TH XÃ LONG KHÁNH

Long Khánh, Ngày tháng nm 2012
Ký tên






III
NHN XÉT CA GIÁO VIÊN HNG DN

IV
MC LC

Li m đu 1
Chng 1: GII THIU 2
1.1. t Vn  : 2
1.2. Mc Tiêu Nghiên Cu : 2
1.3. Phng Pháp Nghiên cu : 3
1.4. Phm Vi Nghiên Cu : 3
1.5. Kt Cu Bài Báo Cáo : 3
Chng 2: THC TRNG CÔNG TÁC THM NH D ÁN TI NHNo
& PTNT CHI NHÁNH TH XÃ LONG KHÁNH 4
2.1. Khái quát chung v NHNo&PTNT Chi nhánh Th xã Long
Khánh: 4
2.1.1. S lc v quá trình hình thành và phát trin ca NHNo&
PTNT chi nhánh Th xã Long Khánh 4
2.1.2 C cu t chc 4
2.2. Quy trình thm đnh d án cho vay vn ti ngân hàng Nông
Nghip & Phát Trin Nông Thôn ( NHNo&PTNT) 6

2.2.1. Quy trình thm đnh quyt đnh cho vay  NHNo&PTNT
thc hin theo trình t các bc sau: 6
2.2.2. Các c s, cn c ch yu đ thm đnh phng án, d án vay: . 8
2.2.3. Ni dung thm đnh và lp báo cáo thm đnh cho vay: 8
2.2.4.Thm đnh nng lc pháp lut dân s, nng lc hành vi dân s 8
2.2.5. Thm đnh mc đích vay vn: 8
2.2.6. Thm đnh kh nng, nng lc tài chính ca khách hàng: 8
2.2.7. Thm đnh tính kh thi và có hiu qu ca d án đu t,
phng án sn xut kinh doanh, dch v. 9
2.2.8. Thm đnh phng án, d án vay vn: 9
2.2.9. Thm đnh v bo đm tin vay 10
2.2.10. Lp báo cáo thm đnh cho vay. 10

V

2.3. Thc trng tình hình hot đng ca NHNo&PTNT chi nhánh
Th xã Long Khánh. 10
2.3.1. Thun li và khó khn : 10
2.3.2 Tình hình hot đng kinh doanh 12
2.3.3 Hot đng huy đng vn 14
2.3.4 Hot đng cho vay 18
2.3.5 Hot đng khác : 20
2.3.5.1. Công tác tài chính k toán - tài chính - ngân qu : 20
2.3.5.2. Hot đng dch v : 21
2.3.5.3. Công tác kim tra, kim soát: 22
2.3.5.4. Công tác t chc, điu hành: 23
Chng 3 : THM NH D ÁN U T 24
3.1. Gii thiu khách hàng 24
3.2. T cách pháp nhân: 24
3.3. Phân tích kh nng tài chính ca khách hàng 25

3.3.1. Phân tích t s thanh toán hin hành 25
3.3.2. Phân tích t s thanh toán nhanh 26
3.3.3. Phân tích t s thanh toán tc thi 26
3.3.4.Phân tích cu trúc vn 27
3.3.5. Phân tích ROA ( T sut sinh li trên tng tài sn) 29
3.3.6. Phân tích ROE 30
3.4. Mô t d án kinh doanh: 32
3.4.1.u t ban đu : 32
3.4.2.Công sut hot đng 32
3.4.3.Giá vé : 33
3.4.4.Chi phí hot đng hàng nm 33
3.4.5.Vn lu đng: 33
3.4.6.Tài tr vn 33
3.4.7. Bo đm tin vay: 34

VI
3.4.8.Thu sut thu thu nhp doanh nghip: 34
3.4.9. Lm phát: 34
3.4.10. Khu hao tài sn c đnh 34
3.5. Phân tích d án 35
3.5.1. Hch toán thu nhp : 35
3.5.2. Các ch tiêu hiu qu ca d án: 36
3.5.2.1. Báo cáo ngân lu theo quan đim tng đu t : 36
3.5.2.2. Báo cáo ngân lu theo quan đim ch s hu 38
3.5.2.3. Kt lun chung: 39
3.5.3. Phân tích ri ro d án 40
3.5.3.1. Tác đng ca giá vé đn hiu qu ca d án NPV: 40
3.5.3.2. Tác đng ca giá du do đn hiu qu ca d án NPV: 41
3.5.3.3. Tác đng ca t l lm phát đn hiu qu ca
d án NPV: 42

3.6. Nhn xét và đ ngh ca cán b thm đnh: 42
3.6.1. Nhn xét: 42
3.6.2. ngh Giám đc NHNo&PTNT Long Khánh phê duyt: 43
Chng 4 : MT S GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG
THM NH D ÁN TI NHNo&PTNT CHI NHÁNH TH XÃ
LONG KHÁNH 44
4.1. ánh giá công tác thm đnh d án ti NHNo Chi nhánh
Long Khánh 44
4.1.1. Kt qu đt đc : 44
4.1.2. Mt s hn ch trong công tác thm đnh ti NHNo Chi nhánh
Long Khánh 46
4.2. Các gii pháp nâng cao cht lng thm đnh d án ti NHNo
Chi nhánh Th xã Long Khánh : 48
4.2.1. B trí cán b làm công tác thm đnh có trình đ nghip v
đáp ng yêu cu ca nhim v : 49
4.2.2. T chc và điu hành công tác thm đnh phi hp lý và khoa

VII
hc, tit kim thi gian, chi phí nhng vn đt hiu qu đ ra : 50
4.2.3. Nâng cao cht lng thông tin thu thp phc v cho quá trình
thm đnh, đm bo thông tin chính xác, đy đ và kp thi 50
4.2.4. Tng cng ng dng công ngh thông tin vào trong quá
trình thm đnh bng các máy tính hin đi và các phn mm
chuyên dng : 51
4.2.5. T chc phi hp cht ch gia các phòng nghip v : 51
KT LUN 52
PH LC 53
TÀI LIU THAM KHO 54

VIII




DANH SÁCH CÁC BNG BIU VÀ  TH
Ngun : Báo cáo tài chính NHNo&PTNT Chi nhánh Th xã Long
Khánh.
Bng 2.1: Tình hình hot đng kinh doanh NHNo LongKhánh 2010 - 2011.
Bng 2.2: Tình hình huy đng vn ti NHNo Long Khánh 2010 – 2011.
Bng 2.3: Tình hình cho vay ti NHNo Long Khánh 2010 - 2011.
Ngun : Báo cáo tài chính ca Công ty TNHH Võ Cúc Phng &
Tác gi t xây dng t s liu ca báo cáo trên.
Bng 3.1 : T s thanh toán hin hành ca công ty TNHH Võ Cúc Phng.
Bng 3.2 : T s thanh toán tc thi ca công ty TNHH Võ Cúc Phng.

Bng 3.3 : Cu trúc vn ca công ty TNHH Võ Cúc Phng 2008 - 2010.
Bng 3.4 : C cu n ca công ty TNHH Võ Cúc Phng 2008 - 2010.
Bng 3.5 : T sut sinh li trên tài sn ca công ty TNHH Võ Cúc Phng.
Bng 3.6 : Li nhun ca công ty TNHH Võ Cúc Phng 2009 - 2010.
Bng 3.7: T sut sinh li trên vn ch s hu ca công ty TNHH Võ Cúc
Phng 2009 - 2010.
Bng 3.8: òn by tài chính ca công ty TNHH Võ Cúc Phng 2009 - 2010.
Ngun : Tác gi tính toán t s liu ca d án vn ti do công ty
TNHH Võ Cúc Phng cung cp.
Bng 3.9: Báo cáo thu nhp d trù theo s liu ca d án
Bng 3.10: Báo cáo ngân lu theo quan đim tng đu t ( TIPV ).
Bng 3.11: Kt qu tính toán theo quan đim tng đu t.
Bng 3.12: Báo cáo ngân lu theo quan đim ch s hu ( EPV ).
Bng 3.13 : Kt qu tính toán theo quan đim ch s hu.

IX
Bng 3.14 : H s đm bo tr n DSCR.
Bng 3.15: Tác đng ca giá vé đn hiu qu ca d án.
Bng 3.16: Tác đng ca giá du đn hiu qu ca d án.
Bng 3.17: Tác đng ca t l lm phát đn hiu qu ca d án.
Bng 3.18: Lch vay và tr n ca d án.
Ngun : Tác gi t xây dng t s liu báo cáo ca NHNo Long
Khánh và Công ty TNHH Võ Cúc Phng.
Hình 2.1: Tình hình hot đng kinh doanh NHNo LongKhánh 2010 - 2011.
Hình 2.2: Tình hình huy đng vn ti NHNo Long Khánh 2010 - 2011.
Hình 2.3: Tình hình cho vay ti NHNo Long Khánh 2010 - 2011.
Hình 3.1: T s thanh toán hin hành ca công ty TNHH Võ Cúc Phng.
Hình 3.2: T s thanh toán tc thi ca công ty TNHH Võ Cúc Phng.
Hình 3.3: : Cu trúc vn ca công ty TNHH Võ Cúc Phng 2008 - 2010.
Hình 3.4: C cu n ca công ty TNHH Võ Cúc Phng 2008 - 2010.

Hình 3.5: : Li nhun ca công ty TNHH Võ Cúc Phng 2009 - 2010.
Hình 3.6: òn by tài chính ca công ty TNHH Võ Cúc Phng 2009 - 2010.
Hình 3.7: : Li nhun sau thu d kin ca công ty TNHH Võ Cúc Phng .
Hình 3.8: Ngân lu ròng sau thu theo quan đim tng đu t TIPV.
Hình 3.9: Ngân lu ròng sau thu theo quan đim ch s hu EPV.










X



DANH MC T VIT TT TRONG BÀI BÁO CÁO

Công ty TNHH Công ty trách nhim hu hn
NHNo&PTNT Ngân hàng Nông Nghip & Phát trin Nông thôn
SXKD Sn xut kinh doanh
LN/DT Li nhun/ Doanh thu
NPV Net present value ( Hin giá ròng).
IRR Internal Rate of Return (T sut sinh li ni b).
NHTM Ngân hàng thng mi.
CPI Consumer Price Index ( Ch s giá tiêu dùng)
GDP Gross Domestic Product (Tng sn phm quc ni)

KH K hach
KBNN Kho bc nhà nc
NHNNVN Ngân hàng Nhà nc Vit Nam
NNNT Nông nghip Nông thôn
CMND Chng minh nhân dân
CB Cash Balance ( s d tin mt).
DSCR Debt Service Coverage (H s đm bo tr n).
VT n v tính
WACC Weighted Average Cost of Capital
( Chi phí vn bình quân gia quyn )
TIPV Total Investment Point of view
(Quan đim tng đu t)
EPV Equity Point of view (Quan đim ch s hu).
Thu TNDN Thu thu nhp doanh nghip
PV Present value : Hin giá

XI
NCF Net Cash Flow ( Ngân lu ròng, dòng tin ròng).
Vn CSH Vn ch s hu



Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 1
LI M U
Trong bi cnh đang thc hin công cuc công nghip hóa, hin đi hóa
nn kinh t, nc ta đòi hi cn có mt khi lng vn rt ln. iu đó to điu
kin cho các Ngân hàng thng mi thc hin vai trò “ trung gian tài chính” ca
mình. Tuy nhiên, trong mt vài nm gn đây các hot đng ca Ngân hàng có xu

hng chng li và xut hin tình trng  đng v
n trong khi các doanh nghip,
các thành phn kinh t li đang trong tình trng thiu vn đ t chc sn xut và
thc hin các d án.
Nguyên nhân ca tình trng trên thì rt nhiu nhng mt trong nhng
nguyên nhân ch yu đó là cht lng ca công tác thm đnh tài chính d án đu
t ti các ngân hàng cha đc quan tâm mt cách đúng mc, hot đng cho vay
còn nng v trng hp “ b
o đm vn vay bng tài sn th chp”.
Qua thi gian thc tp ti Ngân hàng Nông Nghip & Phát Trin Nông
Thôn Chi nhánh Th xã Long Khánh, em nhn thy đây cng là mt trong nhng
mi quan tâm ca Chi nhánh đã và đang đc xem xét, nghiên cu đ tìm ra các
gii pháp đ khc phc tình trng trên. Xut phát t tình hình thc t ca Chi
nhánh nên em đã chn đ tài :”Gii pháp nâng cao cht lng thm đnh d
án đu t
ti NHNo&PTNT Chi nhánh Th xã Long Khánh “.
 tài đi tìm hiu thc trng ca Chi nhánh, phân tích và cui cùng đa ra
mt s gii pháp nhm hoàn thin quy trình thm đnh, góp phn nâng cao hiu
qu hot đng cho vay trung dài hn nói riêng và hiu qu hot đng kinh doanh
ca Chi nhánh nói chung.
Vi nhng kin thc tích ly đc trong thi gian thc tp thc t ti Chi
nhánh và trong thi gian hc tp ti trng, em mong mun s đ
óng góp mt
phn công sc đ hoàn thin và nâng cao cht lng thm đnh d án nói chung
và cht lng thm đnh tài chính d án nói riêng ti Chi nhánh.




Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 2
Chng 1
GII THIU
1.1. t Vn  :
Trong giai đon hin nay, tuy còn gp nhiu khó khn nhng nn kinh t
Vit Nam đang dn đc hi phc sau nh hng ca cuc khng hong kinh t
toàn cu nm 2008. Cùng vi xu th hi nhp và toàn cu hóa nn kinh t thì
ngày càng có nhiu tp đoàn, doanh nghip cng nh các t chc tín dng nc
ngoài đu t vào nc ta. Hin nay, ngày càng có nhiu các ngân hàng đc m
ra dn đn s cnh tranh tr lên gay gt gia các ngân hàng trong và ngoài nc.
Trong điu kin kinh doanh đó, đ có th cnh tranh, đng vng trên th
trng thì buc các ngân hàng phi có các bin pháp nâng cao hiu qu hot
đng kinh doanh ca ngân hàng mình. Và mt trong nhng bin pháp đó là nâng
cao công tác thm đnh d án đu t ti mi ngân hàng. Do hot đng kinh doanh
kém hiu qu nên đ có th xin vay vn đu t t ngân hàng, m
t s doanh
nghip đã “ khai gian” báo cáo tài chính tình hình hot đng ca doanh nghip
mình. Mt sai lm khi cho vay có th s khin cho ngân hàng b ri vào tình
trng n khó đòi dn đn ngun vn b tht thoát. Do đó, có th nói công tác
thm đnh là yu t quyt đnh trc tip đn hiu qu kinh doanh ca mi ngân
hàng hay nói mt cách khác, công tác thm đnh quyt đnh s thành công ca
mi ngân hàng.
Nh
m mc đích tìm hiu và nghiên cu v hot đng thm đnh d án đu
t ti ngân hàng và góp phn đa hot đng này ngày càng phát trin an toàn,
hiu qu và bn vng, tác gi đã chn đ tài thc tp: “ Gii pháp nâng cao cht
lng thm đnh d án đu t ti NHNo&PTNT Chi nhánh Th xã Long
Khánh ”.
1.2. Mc Tiêu Nghiên Cu :

Tìm hiu vai trò quan trng ca thm đnh d án đu t đi vi ngân hàng
cng nh đi vi doanh nghip.
Tìm hiu phng pháp, ni dung, quy trình thm đnh tài chính d án đu
t ti ngân hàng hin nay.

Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 3
Phân tích, đánh giá hiu qu tài chính d án đu t làm c s ra quyt
đnh tài tr đi vi d án.
Cui cùng, đa ra mt s nhn xét và kin ngh nhm ra quyt đnh tài tr
cho d án đu t.
1.3. Phng Pháp Nghiên cu :
Thu thp s liu, d liu, thông tin liên quan đn d án đu t. Tin hành
phân tích, đánh giá đ xem xét tính kh thi, ngun thu nhp, li nhun, kh nng
tr n ca d án. T đó tng hp các thông tin và kt qu đã phân tích, đánh giá
đ ra quyt đnh tài tr đi vi d án đu t.
S dng phng pháp phân tích đ nhy mt chiu, hai chiu đ
xác đnh
đc min hiu qu ca d án, xác đnh đc  mc chi phí và mc thu nhp nào
khi kt hp vi nhau thì d án đáng giá hay xác đnh đc ngng chp nhn ca
mt d án.
1.4. Phm Vi Nghiên Cu :
Phm vi không gian :  tài đc tin hành ti NHNo&PTNT Chi nhánh
Th xã Long Khánh, Tnh ng Nai.
Phm vi ni dung :  tài tp trung vào tình hình công tác thm đnh d
án đu t ti NHNo&PTNT Chi nhánh Th xã Long Khánh.
1.5. Kt Cu Bài Báo Cáo :
Chng 1: Gii thiu v đ tài, mc tiêu nghiên cu, phng pháp cng
nh là phm vi nghiên cu ca đ tài.

Chng 2: Thc trng công tác thm đnh d án đu t ti Ngân hàng
Nông Nghip & Phát Trin Nông Thôn Chi nhánh Th xã Long Khánh.
Chng 3: Thm đnh d án đu t.( Mô t d án, phân tích và đánh giá
hiu qu tài chính ca d án, phân tích ri ro d án ).
Chng 4: Kt lun và gii pháp t kt qu
 phân tích tài chính và ri ro
ca d án.

Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 4
Chng 2
THC TRNG CÔNG TÁC THM NH D ÁN
TI NHNo&PTNT TH XÃ LONG KHÁNH
2.1. Khái quát chung v NHNo&PTNT Chi nhánh Th xã Long Khánh:
2.1.1. S lc v quá trình hình thành và phát trin ca
NHNo&PTNT chi nhánh Th xã Long Khánh.

NHNo&PTNT Th xã Long Khánh có tên giao dch quc t : Long Khanh
Bank of Agricuture and Rural development, đây cính là chi nhánh loi II hch
toán báo s di s điu hành trc tip ca NHNo&PTNT tnh ng Nai thuc
h thng NHNo&PTNT Vit Nam.


NHNo&PTNT Vit Nam đc thành lp ngày 26 thàng 3 nm 1988, lúc
mi thành lp ngân hàng mang tên ngân hàng phát trin nông nghip Vit Nam,
cui nm 1996 đn nay đi tên thành NHNo&PTNT Vit Nam.

T s hình thành ca NHNo&PTNT Vit Nam, ngày 19/06/1998
NHNo&PTNT th xã Long Khánh đc thành lp theo quyt đnh s 340/Q –

NHNo – 02 ca Tng giám đc NHNo&PTNT Vit Nam.
NHNo&PTNT th xã Long Khánh là đn v doanh nghip Nhà nc ngoài
chc nng kinh doanh, ngân hàng còn phc v nhu cu kinh t chính tr ti đa
phng .
Mc tiêu chính ca ngân hàng :
• Cho vay đ phát trin kinh t nông thôn (đi tng chính là h sn xut
nông nghip)
• Cho vay đi vi các doanh nghi
p thiu vn huy đng vn nhàn ri trong
dan c góp phn n đnh nhu cu tin t.
2.1.2. C cu t chc
NHNo&PTNT th xã Long Khánh có mt chi b ng, mt chi oàn
thanh niên cng sn H Chí Minh, mt t chc công đoàn c s thành viên. B
máy t chc gm: ban giám đc, ba phòng nghip v : phòng tín dng, phòng k

Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 5
toán ngân qu, phòng hành chánh nhân s. Vi b máy hot đng gm mt hi
s trung tâm và ba phòng giao dch tri đu  các khu dân c và khu vc liên xã.
Chc nng
: phc v nhu cu kinh t chính tr ti đa phng nhn tin gi và
cho vay vi mi thành phn kinh t.
 Phòng hành chánh nhân s :
• Theo dõi chm công, lên bng lng
• Xây dng công tác ca ban giám đc trong tun
• Qun lí nhân s theo các ni quy, quy ch ca ngân hàng
• Thc hin công tác hành chính, qun lí công vn, tài liu đi đn,lu tr
tài liu
 Phòng k toán ngân qu

:
• Kim tra thc thu, thc chi theo chng t k toán
• Cân đi thanh khon, điu chnh vn
• Theo dõi các khon thu chi
• Thc hin thanh toán kiên ngân hàng
 Phòng tín dng :
• Thm đnh, xét duyt, kim tra cho vay phc v sn xut nông nghip,
tiêu dung, kinh doanh
• Thu hi vn lãi cho vay
• X lí n quá hn
• Phi hp các phòng ban khác phc v khách hàng










Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 6
S đ c cu t chc ca NHNo&PTNT chi nhánh Long Khánh


2.2. Quy trình thm đnh d án cho vay vn ti ngân hàng Nông
Nghip & Phát Trin Nông Thôn ( NHNo&PTNT).
2.2.1. Quy trình thm đnh quyt đnh cho vay  NHNo&PTNT thc

hin theo trình t các bc sau:
 Tip nhn, thu thp thông tin và hng dn khách hàng lp h s vay vn.
 Kim tra h s vay vn ca khách hàng v tính đy đ và hp l, kim tra
th tc và các điu kin vay vn ban đu.
 i chiu vi các quy đnh và chính sách tín dng ca ngân hàng thc
hin chm đim và xp hng tín dng cho khách hàng.
 Thm đnh và lp báo cáo thm đnh cho vay.
GIÁM C
PHÓ GIÁM
C
PHÓ GIÁM
C
PHÓ GIÁM
C
PHÒNG TÍN
DNG
PHÒNG K
TOÁN
PHÒNG HÀNH
CHÁNH
PHÒNG GIAO
DCH S 1
PHÒNG GIAO
DCH XUÂN
BÌNH
PHÒNG GIAO
DCH S 2

Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 7
 Tái thm đnh.
 Phê duyt khon vay.
 Hoàn chnh các h s, ký kt hp đng.
Khách hàng vay
vn
Cán b tín dng
Giám đc khách
hàng doanh
nghip
Phòng tín dng
thm đnh

Hoàn
tr h
s
y đ

Np h s xin
vay vn
Tip nhn h
s xin vay vn
Kim tra h s
xin vay vn
ánh giá đnh
mc tín dng
Thm đnh
toàn din d án
Lp báo cáo
thm đnh
Kim tra báo
cáo thm đnh
Cha đt yêu cu
B sung, chnh
sa thông tin
Cha rõ
Không đy
đ
Tái thm
đnh
t yêu cu
Cp có thm
quyn ra quyt
đnh cho vay

Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 8

2.2.2. Các c s, cn c ch yu đ thm đnh phng án, d án vay:
 Kim tra thc t ti ni sn xut kinh doanh ca khách hàng.
 So sánh vi các thông s (s liu) ca các phng án, d án cùng loi
hình, cùng dng sn phm.
 So sánh vi các đnh mc kinh t k thut trung bình hoc tiên tin.
 S liu trong các báo cáo tài chính ( nu có) hoc s sách ghi chép chi phí,
thu nhp.
 Ngun thông tin đi chúng, tài liu t các hi tho chuyên đ
 Quy ho
ch phát trin và các chính sách ca Chính ph, ca đa phng,
ca ngành kinh t liên quan đn d án, phng án vay vn.
2.2.3. Ni dung thm đnh và lp báo cáo thm đnh cho vay:
Cn c h s vay vn do khách hàng cung cp, kt qu điu tra, thu thp
các thông tin cán b tín dng thc hin thm đnh cho vay vi các ni dung sau:
2.2.4.Thm đnh nng lc pháp lut dân s, nng lc hành vi dân s
theo quy đnh pháp lut ( tên t chc, doanh nghip, loi hình, giy phép hành
ngh, đng ký kinh doanh, mã s thu ).
2.2.5. Thm đnh mc đích vay vn: Xem xét tính hp pháp ca mc đích
vay vn và có phù hp vi ngành ngh đã ghi trên giy chng nhn đng ký kinh
doanh (nu có).
2.2.6. Thm đnh kh nng, nng lc tài chính ca khách hàng:
 Áp dng phng pháp kim tra, thm đnh đ so sánh, phân tích, đánh giá
các tài liu, s liu gia các thi k; so sánh s sách ghi chép vi thc
tin; điu tra, kho sát t các c quan chc nng, các ngun thông tin
khác
 ánh giá kh nng tài chính ca khách hàng ( vn t có, vn góp; doanh
thu và li nhun t SXKD trong quá kh, d kin trong tng lai; các
ngun thu ch yu, thng xuyên; tình hình tài sn, t li
u sn xut; vòng
quay vn lu đng, hàng tn kho; kh nng thanh toán nhanh; đc bit

quan tâm đn công n và các khon phi thu. (cn c vào báo cáo tài

Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 9
chính hai nm trc lin k và thi đim gn nht, bng kê n vay các t
chc tín dng, bng cân đi k toán, kt qu hot đng SXKD ).
2.2.7. Thm đnh tính kh thi và có hiu qu ca d án đu t, phng
án sn xut kinh doanh, dch v.
 Phân tích, đánh giá tình hình ca khách hàng trc khi thc hin d án
đu t, phng án sn xut kinh doanh, dch v đi sng nhm tìm hiu
và làm rõ các khía cnh liên quan nh:
 Lnh vc kinh doanh có phù hp vi hin ti và tng lai; phù hp quy
hoch;
 Chng loi sn phm, dch v dùng cho đi tng nào tiêu th là ch yu;
 Kh nng phát trin th tr
ng và đi th cnh tranh;
 C cu t chc và qun lý; thit b, công ngh;
 Kt qu kinh doanh các nm trc lin k.
2.2.8. Thm đnh phng án, d án vay vn:
Tu theo các d án đu t hoc phng án SXKD, dch v đi sng, khi
thm đnh s xem xét đánh giá chi tit, c th trên các phng din sau:
 Phng din k thut (Tính tiên tin ca máy móc thit b, công ngh;
công sut thit k/s dng; giá thành d kin; quy hoch; các đnh mc
kinh t k thut khác ).
 Phng din th trng ( s
lng, giá c nguyên liu đu vào, đu ra;
cht lng, thng hiu sn phm, kh nng tiêu th; kh nng cnh
tranh ).
 Phng din tài chính ( tng mc đu t, chi phí; vn t có bng tin, tài sn,

công lao đng; tng nhu cu vn vay trong đó: ngn hn, trung dài hn; tng
thu nhp-dòng tin vào; thi đim có ngun thu; d kin vòng đi d
án;
ngun tr n ).
 Phng din đi ng ngi qun lý, lao đng (s lng, c cu; trình đ
tay ngh/chuyên môn; nng lc qun tr, điu hành; kinh nghim trong
SXKD).

Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 10
 Phng din li ích kinh t - xã hi (to vic làm, cung ng sn phm hàng
hoá cho nn kinh t/xut khu; tác đng liên quan đn an ninh quc
phòng ).
 Phng din môi trng ( tác đng ca d án, phng án đn môi trng,
các bin pháp phòng nga, khc phc).
 Phng din ri ro và bin pháp phòng nga (các bin pháp khc phc
nu li nhun không đt; chm tin
đ; giá c, nguyên vt liu đu vào
không đáp ng nh d kin; phi thay đi thit k k thut; t giá bin
đng; tài sn bo đm h hng, mt giá tr )
2.2.9. Thm đnh v bo đm tin vay ( hình thc bo đm, tài sn bo đm,
giá tr tài sn đm bo ), đánh giá tình hình khách hàng quan h vi ngân hàng
và li ích ngân hàng đc hng ( mc chênh lch lãi sut, kh nng s dng
dch v; gia tng tin gi, thu hút khách hàng tim nng ).
2.2.10. Lp báo cáo thm đnh cho vay.

2.3. Thc trng tình hình hot đng ca NHNo&PTNT chi nhánh Th
xã Long Khánh.
2.3.1. Thun li và khó khn :

Khó khn :


Nm 2011 tình hình kinh t v mô din bin không thun li, Chính ph
đã đa nhiu bin pháp nh điu chnh t giá, hn ch tng trng tín dng, tit
kim chi phí, đu t công nhm mc tiêu kim ch lm phát, nn kinh t và các
doanh nghip trong nc d b tn thng, cng thêm giá đin tng lên nh
hng đn sn xut c
a doanh nghip.
Ch s giá tiêu dùng (CPI) c nc trong nm 2011 tng mnh 18.12%
vt mc tiêu kim ch lm phát nm 2011, giá c ca mt s nhóm mt hàng
thit yu tng rt cao nh lng thc, thc phm, đin, xng du, đây là nhng
nhóm mt hàng thit yu nh hng trc tip đn đi b phn ngi dân. Giá
vàng bin đng tng b
t thng, tâm lý ngi dân phn nào rút tin gi đu t
vào kênh vàng.


Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 11
Ngày 01/06/2011 Ngân hàng Nhà Nc tng t l d tr bt buc và gim
lãi sut tin gi ngoi t phn nào nh hng đn công tác huy đng vn ngoi t
t tin gi dân c ti chi nhánh.

Mc dù Ngân hàng Nhà Nc khng ch trn lãi sut huy đng nhm dn
dn h lãi sut cho vay, tuy nhiên lãi sut cho vay hin nay vn còn cao, do đó
các doanh nghip, các h kinh doanh, nht là đi vi h sn xut nông nghip thu
hp quy mô sn xut, kinh doanh cho nên tng trng d n ti chi nhánh gim
và không đt k hoch giao.

S phá sn và v n ca mt s doanh nghip, cá nhân trên đa bàn to
nên nhng phn ng dây chuyn, phn nào cng nh hng đn hot đng ngân
hàng, dn đn n xu có chiu hng tng.


Trên đa bàn Long Khánh, ngày càng có nhiu ngân hàng đc m ra to
ra s cnh tranh ngày càng mnh gia các NHTM v các dch v mi, các k
nng ngân hàng hin đi. iu đó đã to ra mt sc ép khá ln đi vi NHNo chi
nhánh Long Khánh.

Thun li:

Tình hình kinh t v mô trong nm 2011 có nhiu bin đng mnh đi vi
nn kinh t, nht là nhng tháng đu nm. Tuy nhiên, trong nhng tháng cui
nm, nn kinh t dn đi vào n đnh. Ch s giá tiêu dùng có chiu hng gim
dn, t giá n đnh dn. Chính ph và Ngân hàng Nhà Nc ban hành mt s
Ngh đnh và thông t th hin s kiên quyt nhng linh hot v
chính sách tin
t Quc gia.
Tình hình kinh t Th xã Long Khánh nm 2011 vn gi đc s n đnh
tng trng GDP 14.8%, vt mc tiêu Ngh quyt đ ra (14.6%) trong đó:
thng mi, dch v tng 16.7%, công nghip xây dng tng 16.1%, nông nghip
tng 5.4%, c cu kinh t tip tc chuyn dch theo hng tích cc và đt mc
tiêu Ngh quyt đa ra. T trng thng m
i, dch v chim 55.7%, công nghip
xây dng chim 30.7%, nông nghip chim 13.6%. Thu nhp bình quân đu
ngi đt 36,880,000 đng.

Báo cáo thc tp Sinh viên: Lu Thu Thy

K hoch đu t 2 - K34 12
Trên đa bàn Th xã Long Khánh giá c mt s mt hàng ch lc gi giá
n đnh nh giá cà phê, ht tiêu, các loi cây n trái. c bit, mt hàng tht heo
to thun li cho ngi sn xut nht là các trang tri chn nuôi theo hng công
nghip.
Lãi sut cho vay ti các Ngân hàng thng mi có chiu hng gim dn
nhng mc đ thp, ch yu tp trung gim cho các đi tng vay v
n phc v
cho nông nghip, các doanh nghip thu mua ch bin nông, lâm, thy hi sn đ
phc v xut khu.
Hin nay, tuy có nhiu ngân hàng đc m ra trên đa bàn Long Khánh
nhng NHNo có li th là ngân hàng lâu nm và cng là ngân hàng đu tiên trên
đa bàn th xã Long Khánh. Do đó, khách hàng ca NHNo Long Khánh ch yu
là khách hàng quen thuc lâu nm. Vn quen ch nào vay ch ny nên ngi ta
cng ngi thay đi ngân hàng nu có s chênh lch lãi sut không đáng k
gia
các ngân hàng.
2.3.2. Tình hình hot đng kinh doanh
Bng 2.1: Tình hình hot đng kinh doanh NHNo&PTNT th xã LongKhánh
2010 - 2011
VT : triu đng
Nm 2010 2011 Chênh lch 2011/2010
Tng đi Tuyt đi (%)
Doanh thu 156,076 232,742 +76,666 +49
Chi phí 122,118 177,405 +55,287 +45
Li nhun trc thu 33,958 55,337 +21,379 +63
T sut LN/DT (%) 21.76 23.78
Chênh lch thu - chi
cha lng

37,697 60,776 23,079 +61
H s lng đt đc 2.37