Nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh tại Ngân hàng thương mại cổ phần Nam Việt Luận văn thạc sĩ

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T Tp. HCM





HUNH TH MAI TRINH



NÂNG CAO HIU QU HOT NG KINH DOANH
TI NGÂN HÀNG TMCP NAM VIT

Chuyên ngành: Kinh t tài chính – ngân hàng
Mã s: 60.31.12



LUN VN THC S KINH T


Ngi hng dn khoa hc: PGS.TS Bùi Kim Yn




TP. H Chí Minh – Nm 2010
LI CAM OAN

Tôi cam đoan lun vn thc s “Nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh ti
Ngân hàng TMCP Nam Vit” là kt qu ca quá trình hc tp, nghiên cu khoa hc
đc lp ca tôi. Nhng s liu, kt qu nêu trong lun vn là trung thc, đáng tin cy
đc trích dn và có tính k tha, phát trin t các báo cáo, tài liu, tp chí, các công
trình nghiên cu đã đc công b. Các gii pháp đc rút ra t c s lý lun và nghiên
cu thc tin.

Hunh Th Mai Trinh.
LI CM N


Trc tiên, tôi xin chân thành gi li cm n đn tt c Quý Thy Cô trong
khoa Ngân Hàng ca Trng i Hc Kinh T Thành ph H Chí Minh, đc bit là
PGS.TS Bùi Kim Yn đã trang b nhiu kin thc quý báu, tn tình hng dn tôi
trong quá trình hc tp cng nh thc hin lun vn.
K đn, tôi xin chân thành cm n đn nhng ngi bn, nhng đng nghip và
ngi thân đã tn tình h tr, góp ý và đng viên tôi trong sut thi gian hc tp và
nghiên cu.
Xin gi li cm n chân thành đn tt c mi ngi.

Hunh Th Mai Trinh.
MC LC
Li cm n
Li cam đoan
Mc lc
Danh mc các ký hiu, ch vit tt
Danh mc bng, biu
Danh mc các s đ, đ th
Li m đu 1
1. Tính cp thit ca đ tài 1

2. Mc tiêu nghiên cu 1
3. i tng và phm vi nghiên cu 2
4. Phng pháp nghiên cu 2
5. C s khoa hc và c s thc tin 3
6. im mi ca đ tài 3
7. Kt cu ca lun vn 3
Chng 1: Tng quan v NHTM và hiu qu HKD ca NHTM 4
1.1. Khái nim, chc nng và các hot đng ca NHTM 4
1.1.1. Khái nim NHTM 4
1.1.2. Chc nng ca NHTM 4
1.1.3. Các loi hình NHTM 6
1.1.4. Các hot đng ca NHTM 7
1.2. Nhng vn đ chung v hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM 10
1.2.1. Khái nim hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM 10
1.2.2. S cn thit phi nâng cao hiu qu HKD ca các NHTM 11
1.2.3. Các nhân t tác đng đn hiu qu HKD ca NHTM 11
1.2.3.1. Nhân t ch quan 11
1.2.3.2. Nhân t khách quan 14
1.2.4. Hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM 15
1.2.4.1. Hiu qu HKD trên phng din khách hàng 15
1.2.4.2. Hiu qu HKD trên phng din kinh t xã hi 16
1.2.4.3. Hiu qu HKD trên phng đi vi NHTM 16
1.2.5. Kinh nghim ca các ngân hàng 25
Kt lun chng 1 27
Chng 2: Thc trng hot đng kinh doanh ti NHTMCP Nam
Vit……………………………………………………………………………… 28
2.1. Gii thiu v NAVIBANK. 28
2.1.1. Lch s hình thành và phát trin 28
2.1.2. C cu t chc 29
2.1.3. C đông chin lc 30

2.2. Phân tích HKD ca Navibank 30
2.2.1. Ngun vn 30
2.2.1.1. C cu ngun vn 30
2.2.1.2. Vn huy đng 32
2.2.1.3. Vn ch s hu 34
2.2.2. Tài sn có 36
2.2.2.1. C cu tài sn có 36
2.2.2.2. D n tín dng 41
2.2.2.3. V đu t tin gi 46
2.2.3. Kt qu kinh doanh 47
2.2.3.1. Thu nhp 47
2.2.3.2. Chi phí 54
2.2.3.3. Li nhun 56
2.3. ánh giá chung v hiu qu HKD ca Navibank 62
2.3.1. Kt qu đt đc 62
2.3.2. Nhng mt tn ti 64
Kt lun chng 2 66
Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh ti NHTMCP
Nam Vit 67
3.1. nh hng HKD ca NHTMCP Nam Vit 67
3.2. Gii pháp nâng cao hiu qu HKD ca Navibank 68
3.2.1. Gii pháp nâng cao nng lc tài chính 68
3.2.1.1. Tng vn điu l 68
3.2.1.2. Tng cng công tác huy đng vn 69
3.2.1.3. M rng hot đng tín dng 71
3.2.2. Gii pháp nâng cao nng lc hot đng kinh doanh 73
3.2.2.1. Tng cng qung cáo tip th 73
3.2.2.2. M rng mng li 74
3.2.2.3. a dng hóa và nâng cao cht lng sn phm, dch v 75
3.2.2.4. Chính sách khách hàng 77

3.2.2.5. Phát trin và nâng cao cht lng ngun nhân lc 78
3.2.2.6. Hin đi hóa công ngh ngân hàng 80
3.2.2.7. Nâng cao nng lc qun lý ri ro, kim tra, kim soát ni b 80
3.3. Kin ngh đi vi chính ph và Ngân hàng Nhà nc 82
Kt lun chng 3 82
Kt lun 83
Tài liu kham kho
Ph lc










DANH MC CH VIT TT

1. NH : Ngân hàng
2. NN : Nhà nc
3. TMCP : Thng mi c phn
4. HKD : Hot đng kinh doanh
5. VTC : Vn t có
6. TSCSL : Tài sn có sinh li
7. TCTD : T chc tín dng
8. TSTC : Tài sn tài chính
9. CK : Chng khoán
10. HTD : Hot đng tín dng

11. HDV : Hot đng dch v
12. bq : Bình quân
13. NV : Nghip v
14. GTCG : Giy t có giá
15. DV : Dch v
16. RRTD : Ri ro tín dng
17. TNDN : Thu nhp doanh nghip
18. VCSH : Vn ch s hu.
19. TTHH : Tính toán tng hp
20. DVNH : Dch v ngân hàng






DANH MC BNG BIU
Bng 2.1: C cu ngun vn t qua các nm 30
Bng 2.2: Tc đ tng trng ngun vn qua các nm. 31
Bng 2.3: C cu vn huy đng qua các nm 33
Bng 2.4: Mt s ch tiêu v vn t có qua các nm 35
Bng 2.5: C cu tài sn có qua các nm 37
Bng 2.6: Tc đ tng trng tài sn có qua các nm 38
Bng 2.7: C cu tín dng qua các nm 41
Bng 2.8: Tc đ tng trng d n qua các nm 42
Bng 2.9: Ch tiêu cht lng tín dng qua các nm 43
Bng 2.10: Hiu sut s dng vn qua các nm 44
Bng 2.11: Hiu sut s dng vn ca các ngân hàng qua các nm 44
Bng 2.12: T l n trung dài hn đc tài tr t ngun vn ngn hn 45
Bng 2.13: C cu tin gi ti các t chc tín dng khác qua các nm 46

Bng 2.14: Chi tit các khon thu nhp qua các nm 47
Bng 2.15: Tc đ tng trng các khon thu nhp qua các nm. 48
Bng 2.16: Chi tit các khon thu, chi t lãi qua các nm 50
Bng 2.17: Chênh lch chi phí đu vào – đu ra bình quân qua các nm 51
Bng 2.18: Chi tit các khon mc thu, chi hot đng dch v qua các nm 52
Bng 2.19: Chi tit các thu nhp góp vn, mua c phn qua các nm 53
Bng 2.20: Chi tit các khon chi phí hot đng qua các nm 54
Bng 2.21: Tc đ tng trng các khon chi phí 54
Bng 2.22: Li nhun ca Navibank qua các nm 57
Bng 2.23: Tình hình thc hin k hoch kinh doanh đn Quý II/2010 58
Bng 2.24: Ch tiêu v li nhun qua các nm 60



DANH MC CÁC HÌNH V,  TH

S đ 2.1: C cu t chc hot hng ca Navibank 28
Biu đ 2.1: So sánh tng thu nhp ca Navibank và tt c các NHTMCP 49
Biu đ 2.2: So sánh chi phí hot đng ca Navibank và tt c các NHTMCP 55
Biu đ 2.3: So sánh li nhun ca Navibank và tt c các NHTMCP 59

1
LI M U
1. Tính cp thit ca đ tài
Cuc khng hong tài chính bt ngun t M đã nhanh chóng lan rng sang
các nuc và tr thành khng hong tài chính trên phm vi toàn cu. Do v th đc
bit ca M là trung tâm tài chính ln nht ca th gii, là nhà đu t hàng đu vào
Vit Nam hin nay, nên xét v mt tng th, khng hong tài chính M cng nh
hng nht đnh đn nn kinh t Vit Nam.
Trong tình hình nn kinh t th gii hin nay, hiu qu hot đng kinh doanh

luôn là mc tiêu quan trng nht, quyt đnh s tn ti và phát trin bn vng ca
bt c doanh nghip, t chc nào. i vi các NHTM thì điu này li càng quan
trng, bi hot đng ca NHTM s có tác đng rt ln, và có tính quyt đnh đn
tình trng hot đng ca các t chc và cá nhân trong xã hi.
c bit, là các ngân hàng có quy mô va và nh. Trong đó, Ngân hàng
TMCP Nam Vit là mt trong s đó, li mi chuyn đi mô hình hot đng t ngân
hàng nông thôn lên ngân hàng đô th cui nm 2006, vi tim lc tài chính, kh
nng cnh tranh cha cao so vi nhng NHTMCP khác, nhng ngân hàng có uy tín,
hot đng lâu nm, hiu qu nh: Vietcombank, Vietinbank, ACB,
Sacombank,…nên vic tìm ra các bin pháp không ngng hoàn thin, nâng cao hiu
qu hot đng kinh doanh và phc v ngày càng tt hn nhng nhu cu đa dng
ngày càng tng ca khách hàng cng nh giúp Navibank tn ti, phát trin n đnh,
m rng hot đng, tng cng kh nng cnh tranh trên th trng tài chính, khng
đnh thng hiu ca mình vn là vn đ đã và đang đc đt ra khá bc thit cho
Navibank trong giai đon sau khng hong và cnh tranh gay gt nh hin nay.
Xut phát t đó, tác gi đã la chn nghiên cu đ tài: “Nâng Cao Hiu
Qu Hot ng Kinh Doanh Ca Ngân hàng TMCP Nam Vit” làm đ tài lun
vn Thc s kinh t.
2. Mc tiêu nghiên cu
Phân tích thc trng hiu qu hot đng kinh doanh ti NH TMCP Nam Vit
trong giai đon 2006 -2009.

2
 xut các gii pháp và kin ngh nhm nâng cao hiu qu hot đng kinh
doanh ca NH TMCP Nam Vit trong thi gian ti.
3. i tng và phm vi nghiên cu
i tng nghiên cu: hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM Nam Vit.
Phm vi nghiên cu: các vn đ liên quan đn hiu qu hot đng kinh
doanh NH TMCP Nam Vit trong giai đon 2006 -2009.
4. Phng pháp nghiên cu

Phng pháp nghiên cu lch s: đc áp dng đ nghiên cu din bin ca
nn kinh t, din bin ca th trng tài chính ngân hàng và quá trình hot đng
kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Nam Vit trong giai đon t nm 2006 đn nm
2009, to c s vng chc cho các gii pháp thích hp nâng cao hiu qu hot đng
kinh doanh ca ngân hàng.
Phng pháp nghiên cu mô t: liên quan đn vic thu thp d liu đ phân
tích thc trng hot đng kinh doanh ti Ngân hàng TMCP Nam Vit nhm mc
đích mô t bn cht ca hin tng, các vn đ đang nghiên cu và gii thích
nguyên nhân ca các hin tng.
Phng pháp c th trong đ tài: Mô t thc trng v khung pháp lý, chính
sách cho hot đng kinh doanh, đu t và hiu qu hot đng kinh doanh ca các
ngân hàng thng mi hin nay; Mô t thc trng hiu qu kinh doanh ca Ngân
hàng TMCP Nam Vit t nm 2006 đn nm 2009.
Phng pháp thu thp d liu:  tài s dng ngun d liu th cp. D liu
th cp nh: hin trng hot đng kinh doanh, khung pháp lý, chính sách qui đnh
các hot đng cho ngân hàng thng mi, các chính sách tài chính tin t, chính
sách tài khóa, th chp cho vay, h tr ca ngân hàng… thu thp s liu t các báo
cáo thng niên ca các ngân hàng, tp chí, sách báo, internet
Phng pháp phân tích d liu:  tài đc phân tích theo các phng pháp
thng kê mô t, so sánh s tuyt đi, tng đi…

3
5. C s khoa hc và c s thc tin
Kt qu nghiên cu ca lun vn s góp phn tích cc vào vic hoàn thin và
nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh trong các ngân hàng nông thôn khi chuyn
sang NHTM c phn đô th, trong đó đc bit là Ngân hàng TMCP Nam Vit.
Góp phn hoàn thin c s lý lun v hiu qu trong hot đng kinh doanh
ngân hàng, làm tài liu tham kho cho vic ging dy môn hc chuyên ngành  các
trng i hc, Cao đng,
6. im mi ca đ tài

Nghiên cu v hiu qu hot đng kinh doanh ca các NHTM đã có nhiu tài
liu dch thut, mt s đ tài khoa hc, lun vn Thc s, Lun án Tin s đ cp.
Tuy nhiên, nghiên cu v hiu qu hot đng kinh doanh trong giai đon trc,
trong và sau khng hong tài chính ca các ngân hàng TMCP có quy mô va và
nh, c th nh Ngân hàng TMCP Nam Vit thì cha ph bin. Chính vì vy vi đ
tài “Nâng Cao Hiu Qu Hot ng Kinh Doanh ti Ngân Hàng TMCP Nam Vit”,
tác gi mun đ cp ti hiu qu kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Nam Vit, đc
bit là hiu qu kinh doanh trong giai đon trc, trong và sau khng hong tài
chính th gii nhm thy đc nhng tác đng ca khng hong tài chính, cng nh
nhng u & nhc đim ca Ngân hàng TMCP Nam Vit trong quá trình hot đng
t đó đa ra các gii pháp khc phc đ đt hiu qu kinh doanh ngày càng tt hn.
7. Kt cu ca lun vn
Ngoài phn m đu, kt lun, danh mc các bng, biu, tài liu tham kho,
lun vn đc chia thành 3 chng:
Chng 1: Nhng vn đ chung v hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM.
Chng 2: Thc trng hiu qu hot đng kinh doanh ti Ngân hàng TMCP Nam
Vit.
Chng 3: Gii pháp nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh Ngân hàng TMCP
Nam Vit.

4
CHNG 1:
TNG QUAN V NHTM VÀ HIU QU HOT NG
KINH DOANH CA NHTM

1.1. Khái nim, chc nng và các hot đng ca NHTM
1.1.1. Khái nim NHTM
Lut các t chc tín dng 2010 đc Quc hi nc Cng hòa xã hi ch
ngha Vit Nam khóa XII, k hp th 7 thông qua ngày 16 tháng 6 nm 2010, đnh
ngha:

“T chc tín dng là doanh nghip thc hin mt, mt s hoc tt c các hot
đng ngân hàng. T chc tín dng bao gm ngân hàng, t chc tín dng phi ngân
hàng, t chc tài chính vi mô và qu tín dng nhân dân”.
“Ngân hàng là loi hình t chc tín dng có th đc thc hin tt c các
hot đng ngân hàng theo quy đnh ca Lut này. Theo tính cht và mc tiêu hot
đng, các loi hình ngân hàng bao gm ngân hàng thng mi, ngân hàng chính
sách, ngân hàng hp tác xã”.
“Ngân hàng thng mi là loi hình ngân hàng đc thc hin tt c các
hot đng ngân hàng và các hot đng kinh doanh khác theo quy đnh ca Lut này
nhm mc tiêu li nhun”.
Tóm li, NHTM là loi hình đnh ch tài chính trung gian hot đng kinh
doanh trong lnh vc tin t và dch v ngân hàng. ây là loi đnh ch tài chính
trung gian quan trng vào bc nht trong nn kinh t th trng. Nh h thng đnh
ch tài chính trung gian này mà các ngun tin nhàn ri nm ri rác trong xã hi s
đc huy đng, tp trung li vi s lng đ ln đ cp tín dng cho các t chc
kinh t, cá nhân nhm mc đích phc v phát trin kinh t xã hi.
1.1.2. Chc nng ca NHTM
NHTM là mt trong các t chc tài chính quan trng nht ca nn kinh t,
thc hin các chc nng:

5
- Trung gian tín dng: Chc nng trung gian tín dng đc xem là chc nng
quan trng nht ca ngân hàng thng mi. Khi thc hin chc nng trung gian tín
dng, NHTM đóng vai trò là cu ni gia ngi tha vn và ngi có nhu cu v
vn. Vi chc nng này, ngân hàng thng mi va đóng vai trò là ngi đi vay,
va đóng vai trò là ngi cho vay và hng li nhun là khon chênh lch gia lãi
sut nhn gi và lãi sut cho vay và góp phn to li ích cho tt c các bên tham
gia: ngi gi tin và ngi đi vay.
- Trung gian thanh toán:  đây NHTM đóng vai trò là th qu cho các doanh
nghip và cá nhân, thc hin các thanh toán theo yêu cu ca khách hàng nh trích

tin t tài khon tin gi ca h đ thanh toán tin hàng hóa, dch v hoc nhp vào
tài khon tin gi ca khách hàng tin thu bán hàng và các khon thu khác theo lnh
ca h. Các NHTM cung cp cho khách hàng nhiu phng tin thanh toán tin li
nh séc, y nhim chi, y nhim thu, th rút tin, th thanh toán, th tín dng… Tùy
theo nhu cu, khách hàng có th chn cho mình phng thc thanh toán phù hp.
Nh đó mà các ch th kinh t không phi gi tin trong túi, mang theo tin đ gp
ch n, gp ngi phi thanh toán dù  gn hay xa mà h có th s dng mt
phng thc nào đó đ thc hin các khon thanh toán. Do vy, các ch th kinh t
s tit kim đc rt nhiu chi phí, thi gian, li đm bo thanh toán an toàn. Chc
nng này vô hình chung đã thúc đy lu thông hàng hóa, đy nhanh tc đ thanh
toán, tc đ lu chuyn vn, t đó góp phn phát trin kinh t.
- Chc nng to tin: To tin là mt chc nng quan trng, phn ánh rõ bn
cht ca NHTM. Vi mc tiêu là tìm kim li nhun nh là mt yêu cu chính cho
s tn ti và phát trin ca mình, các NHTM vi nghip v kinh doanh mang tính
đc thù ca mình đã vô hình chung thc hin chc nng to tin cho nn kinh t.
Chc nng to tin đc thc thi trên c s hai chc nng khác ca NHTM là chc
nng tín dng và chc nng thanh toán. Thông qua chc nng trung gian tín dng,
ngân hàng s dng s vn huy đng đc đ cho vay, s tin cho vay ra li đc
khách hàng s dng đ mua hàng hóa, thanh toán dch v trong khi s d trên tài
khon tin gi thanh toán ca khách hàng vn đc coi là mt b phn ca tin giao

6
dch, đc h s dng đ mua hàng hóa, thanh toán dch v… Vi chc nng này,
h thng NHTM đã làm tng tng phng tin thanh toán trong nn kinh t, đáp
ng nhu cu thanh toán, chi tr ca xã hi.
1.1.3. Các loi hình NHTM
Có th phân chia NHTM theo các tiêu thc khác nhau.
+ Theo hình thc s hu, theo ngh đnh s 59/2009/N-CP ngày 16/7/2009
có th chia NHTM thành các loi hình sau đây:
- Ngân hàng thng mi Nhà nc là ngân hàng thng mi trong đó Nhà

nc s hu trên 50% vn điu l. Ngân hàng thng mi Nhà nc bao gm ngân
hàng thng mi do Nhà nc s hu 100% vn điu l và ngân hàng thng mi
c phn do Nhà nc s hu trên 50% vn điu l.
- Ngân hàng thng mi c phn là ngân hàng thng mi đc t chc
di hình thc công ty c phn. Trong đó có các doanh nghip Nhà nc, t chc
tín dng, t chc khác, và cá nhân cùng góp vn theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà
nc
- Ngân hàng thng mi 100% vn nc ngoài là ngân hàng thng mi
đc thành lp ti Vit Nam vi 100% vn điu l thuc s hu nc ngoài; trong
đó phi có mt ngân hàng nc ngoài s hu trên 50% vn điu l (ngân hàng m).
Ngân hàng thng mi 100% vn nc ngoài đc thành lp di hình thc công
ty trách nhim hu hn mt thành viên hoc t hai thành viên tr lên, là pháp nhân
Vit Nam, có tr s chính ti Vit Nam.
- Ngân hàng thng mi liên doanh là ngân hàng thng mi đc thành lp
ti Vit Nam, bng vn góp ca Bên Vit Nam (gm mt hoc nhiu ngân hàng
Vit Nam) và Bên nc ngoài (gm mt hoc nhiu ngân hàng nc ngoài) trên c
s hp đng liên doanh. Ngân hàng thng mi liên doanh đc thành lp di
hình thc công ty trách nhim hu hn t hai thành viên tr lên, là pháp nhân Vit
Nam, có tr s chính ti Vit Nam.
+ Theo chin lc kinh doanh và mi quan h gia ngân hàng và khách
hàng, NHTM đc phân chia thành:

7
- Ngân hàng bán buôn: là ngân hàng ch giao dch và cung ng dch v cho
đi tng khách hàng công ty, không giao dch vi khách hàng cá nhân.
- Ngân hàng bán l: là ngân hàng ch giao dch và cung ng dch v cho đi
tng khách hàng cá nhân.
- Ngân hàng va bán buôn và bán l: là ngân hàng ch giao dch và cung ng
dch v cho c khách hàng công ty ln khách hàng cá nhân. Hu ht các ngân hàng
thng mi Vit Nam đu thuc loi hình ngân hàng này.

+ Theo tiêu chí quan h t chc, có th chia ngân hàng thng mi thành
ngân hàng hi s, ngân hàng chi nhánh, và phòng giao dch. Ngân hàng hi s là
ni tp trung quyn lc cao nht, và là ni cung cp đy đ hn các dch v ngân
hàng trong khi ngân hàng chi nhánh và phòng giao dch nh hn và cung cp không
đy đ tt c các giao dch mà ch tp trung vào các giao dch c bn nh huy đng
vn, thanh toán và cho vay.
1.1.4. Các hot đng ca NHTM
Hot đng ca NHTM trong kinh t th trng tng đi đa dng và phc
tp, liên quan đn nhiu lnh vc hot đng kinh t – xã hi, nhiu đi tng khách
hàng. Theo Lut các TCTD nm 2010 (Lut s: 47/2010/QH12) có th khái quát
thành mt s hot đng ca NHTM sau đây:
1.1.4.1. Hot đng ca NHTM.
Nhn tin gi không k hn, tin gi có k hn, tin gi tit kim và các loi
tin gi khác.
Phát hành chng ch tin gi, k phiu, tín phiu, trái phiu đ huy đng vn
trong nc và nc ngoài.
Cp tín dng di các hình thc sau đây: Cho vay; Chit khu, tái chit khu
công c chuyn nhng và giy t có giá khác; Bo lãnh ngân hàng; Phát hành th
tín dng; Bao thanh toán trong nc; bao thanh toán quc t đi vi các ngân hàng
đc phép thc hin thanh toán quc t; Các hình thc cp tín dng khác sau khi
đc Ngân hàng Nhà nc chp thun.
M tài khon thanh toán cho khách hàng.

8
Cung ng các phng tin thanh toán.
Cung ng các dch v thanh toán sau đây: Thc hin dch v thanh toán
trong nc bao gm séc, lnh chi, y nhim chi, nh thu, y nhim thu, th tín
dng, th ngân hàng, dch v thu h và chi h; Thc hin dch v thanh toán quc t
và các dch v thanh toán khác sau khi đc Ngân hàng Nhà nc chp thun.
1.1.4.2. Vay vn ca Ngân hàng Nhà nc

Ngân hàng thng mi đc vay vn ca Ngân hàng Nhà nc di hình
thc tái cp vn theo quy đnh ca Lut Ngân hàng Nhà nc Vit Nam.
1.1.4.3. Vay vn ca t chc tín dng, t chc tài chính
Ngân hàng thng mi đc vay vn ca t chc tín dng, t chc tài chính
trong nc và nc ngoài theo quy đnh ca pháp lut.
1.1.4.4. M tài khon
Ngân hàng thng mi phi m tài khon tin gi ti Ngân hàng Nhà nc
và duy trì trên tài khon tin gi này s d bình quân không thp hn mc d tr
bt buc.
Ngân hàng thng mi đc m tài khon thanh toán ti t chc tín dng
khác.
Ngân hàng thng mi đc m tài khon tin gi, tài khon thanh toán 
nc ngoài theo quy đnh ca pháp lut v ngoi hi.
1.1.4.5. T chc và tham gia các h thng thanh toán
Ngân hàng thng mi đc t chc thanh toán ni b, tham gia h thng
thanh toán liên ngân hàng quc gia.
Ngân hàng thng mi đc tham gia h thng thanh toán quc t sau khi
đc Ngân hàng Nhà nc chp thun.
1.1.4.6. Góp vn, mua c phn
Ngân hàng thng mi ch đc dùng vn điu l và qu d tr đ góp vn,
mua c phn.
Ngân hàng thng mi phi thành lp hoc mua li công ty con, công ty liên
kt đ thc hin hot đng kinh doanh sau đây: Bo lãnh phát hành chng khoán,

9
môi gii chng khoán; qun lý, phân phi chng ch qu đu t chng khoán; qun
lý danh mc đu t chng khoán và mua, bán c phiu; Cho thuê tài chính; Bo
him.
Ngân hàng thng mi đc thành lp, mua li công ty con, công ty liên kt
hot đng trong lnh vc qun lý tài sn bo đm, kiu hi, kinh doanh ngoi hi,

vàng, bao thanh toán, phát hành th tín dng, tín dng tiêu dùng, dch v trung gian
thanh toán, thông tin tín dng.
Ngân hàng thng mi đc góp vn, mua c phn ca doanh nghip hot
đng trong các lnh vc sau đây: Bo him, chng khoán, kiu hi, kinh doanh
ngoi hi, vàng, bao thanh toán, phát hành th tín dng, tín dng tiêu dùng, dch v
trung gian thanh toán, thông tin tín dng; Lnh vc khác không quy đnh ti đim a
khon này.
1.1.4.7. Tham gia th trng tin t: Ngân hàng thng mi đc tham gia đu thu
tín phiu Kho bc, mua, bán công c chuyn nhng, trái phiu Chính ph, tín
phiu Kho bc, tín phiu Ngân hàng Nhà nc và các giy t có giá khác trên th
trng tin t.
1.1.4.8. Kinh doanh, cung ng dch v ngoi hi và sn phm phái sinh
Sau khi đc Ngân hàng Nhà nc chp thun bng vn bn, ngân hàng
thng mi đc kinh doanh, cung ng dch v cho khách hàng  trong nc và
nc ngoài các sn phm sau đây: a) Ngoi hi; b) Phái sinh v t giá, lãi sut,
ngoi hi, tin t và tài sn tài chính khác.
Ngân hàng Nhà nc quy đnh v phm vi kinh doanh ngoi hi; điu kin,
trình t, th tc chp thun vic kinh doanh ngoi hi; kinh doanh, cung ng sn
phm phái sinh ca ngân hàng thng mi.
Vic cung ng dch v ngoi hi ca ngân hàng thng mi cho khách hàng
thc hin theo quy đnh ca pháp lut v ngoi hi.
1.1.4.9. Nghip v y thác và đi lý: Ngân hàng thng mi đc quyn y thác,
nhn y thác, đi lý trong lnh vc liên quan đn hot đng ngân hàng, kinh doanh
bo him, qun lý tài sn theo quy đnh ca Ngân hàng Nhà nc.

10
1.1.4.10. Các hot đng kinh doanh khác ca ngân hàng thng mi:
Dch v qun lý tin mt, t vn ngân hàng, tài chính; các dch v qun lý,
bo qun tài sn, cho thuê t, két an toàn.
T vn tài chính doanh nghip, t vn mua, bán, hp nht, sáp nhp doanh

nghip và t vn đu t.
Mua, bán trái phiu Chính ph, trái phiu doanh nghip.
Dch v môi gii tin t.
Lu ký chng khoán, kinh doanh vàng và các hot đng kinh doanh khác
liên quan đn hot đng ngân hàng sau khi đc Ngân hàng Nhà nc chp thun
bng vn bn.
1.2. Nhng vn đ chung v hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM
1.2.1. Khái nim hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM
*Hiu qu: Hiu qu ca mt hot đng đc hiu là tng quan gia li ích
và chi phí đ tin hành hot đng đó, có tính đn các nhân t tác đng khách quan
và ch quan.
*Hiu qu kinh t: Hiu qu ca mt quá trình kinh t nào đó là mt phm
trù kinh t phn ánh trình đ s dng các ngun lc (nhân lc, tài lc, vt lc) đ
đt đc mc tiêu xác đnh. Nói cách khác, hiu qu kinh t phn ánh cht lng
hot đng kinh t và đc xác đnh bng kt qu đt đc và chi phí b ra đ đt kt
qu đó.
*Hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM: Hiu qu hot đng kinh
doanh ca NHTM là mt phm trù hiu qu kinh t, phn ánh cht lng hot đng
kinh doanh ca NHTM. Có ngha là, hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM
không ch th hin qua các ch tiêu v li nhun đt đc mà nó còn là các ch tiêu
an toàn trên c s thit lp điu hành chin lc, chính sách trong quá trình hot
đng.
1.2.2. S cn thit phi nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh ca các
NHTM trong kinh t th trng.
Trong quá trình vn đng và phát trin không ngng, b
t k t chc hay cá
nhân nào trong xã hi tham gia vào quá trình sn xut đu phi t đt ra yêu cu

11
nâng cao hiu qu hot đng ca mình. iu này xut phát t qui lut khách quan

đòi hi con ngi luôn phi không ngng vn đng tin lên nu không mun mình
b đào thi. i vi các NHTM thì nâng cao hiu qu trong hot đng kinh doanh
li càng quan trng. iu này xut phát t các lý l:
Th nht, Vic hot đng an toàn, hiu qu ca NHTM luôn là mi quan
tâm đi vi nhiu ngi t gii chc điu hành đn các nhà kinh doanh, các c
đông ca ngân hàng và các cá nhân khác trong xã hi. Bi vì các ngân hàng hot
đng kém hiu qu có th làm cho các c đông mt vn, các cá nhân mt các khon
tit kim tích lu lâu nm, làm nh hng đn nim tin ca công chúng và nh
hng đn các thành phn kinh t khác mang tính dây chuyn. Do vy, ngoài vic
các ngân hàng phi hot đng an toàn nhm đm bo hoàn vn cho ngi gi tin
thì các ngân hàng phi nâng cao hiu qu hot đng ca mình bng vic tng cng
kh nng trung gian tài chính nhm nâng cao mc huy đng vn và phân b ngun
vn đó vào ni s dng hiu qu, góp phn vào s nghip công nghip hoá, hin đi
hoá ca đt nc.
Th hai, hot đng ca ngân hàng càng hiu qu càng góp phn nâng cao
nng lc cnh tranh ca các t chc kinh t vì đáp ng kp thi các nhu cu vn và
cung cp các dch v ngân hàng vi chi phí ngày càng thp, góp phn thúc đy nn
kinh t tng trng. Khi đó, s có tác dng ngc li làm ngân hàng càng phát trin
và hot đng hiu qu tt hn.
1.2.3. Các nhân t tác đng đn hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM
1.2.3.1. Nhóm nhân t ch quan
Thuc nhóm này có mt s nhân t ch yu sau đây:
Th nht, Vn và c s vt cht k thut cho hot đng kinh doanh. ây là
nhân t quyt đnh nng lc kinh doanh ca NHTM, nó th hin kh nng vt cht
mà NHTM có đc đ thc hin các hot đng nghip v ca mình. Trong điu
kin h tng c s tài chính yu kém thì hot đng kinh doanh du có n lc đn
đâu chng na, thì hiu qu đem li vn rt thp; ngc li, nu h tng c s tài
chính ca NHTM đc chú ý m rng và nâng cp thì nó s h tr đc lc cho hot

12

đng kinh doanh và hiu qu s tng lên. Nh vy, khi xây dng chin lc hot
đng kinh doanh, các NHTM cn phi cn c vào h tng c s tài chính thc s
ca NH đ vch ra nhng mc tiêu c th nhm đm bo tính hin thc cho chin
lc kinh doanh ca mình đt hiu qu cao.
Th hai, Nng lc qun tr điu hành ca đi ng các nhà qun lý, ca cán
b, nhân viên trong NHTM. ây là nhân t có tính quyt đnh vic nâng cao hiu
qu hot đng kinh doanh ca các NHTM. Nng lc, trình đ ca đi ng các nhà
qun lý ca NHTM tác đng rt ln đn hiu qu kinh doanh ca NHTM: Nu đi
ng các nhà qun lý ca NHTM có trình đ, nng lc hoch đnh chính sách đúng
đn, phù hp s to điu kin cho NHTM phát trin, hiu qu kinh doanh ngày càng
đc nâng cao. Ngc li, nu đi ng lãnh đo NHTM vi nng lc yu kém hoc
s dng NHTM nh mt công c nhm mc đích t li, đ cao v th cá nhân tt
yu s đy NHTM đó đn tình trng kinh doanh kém hiu qu, thua l và có nguy
c phá sn. Nng lc, trình đ ca cán b, nhân viên trong NHTM đóng vai trò
quan trng trong trong vic nâng cao hiu qu hot đng kinh doanh. Sn phm ca
NHTM có đc đim là loi hình sn phm dch v, vì th nó ph thuc nhiu vào
thái đ, kh nng giao tip ca cán b, nhân viên NH đi vi khách hàng. Nu
NHTM có đi ng cán b, nhân viên có trình đ, có k nng giao tip tt vi khách
hàng s to đc n tng tt, giúp khách hàng cm thy thoi mái khi giao dch
vi NH, do vy, NH đó có kh nng thu hút đc lng khách hàng đông hn, cho
dù cha hn NH này đa ra các mc lãi sut hay phí hp dn hn các NH khác. 
các NHTM ln, các nhân viên đu đc đào to v ngh thut bán các sn phm
dch v NH, tt c các nhân viên đu phi bit nhng dch v nào đang sn có ti
NH đ ch dn cho khách hàng.
Th ba, Khách hàng. Nhân t này có vai trò ht sc quan trng đi vi s tn
ti và phát trin ca NH. Nhu cu mong mun và cách thc s dng sn phm dch
v NH s là yu t quyt đnh c v s lng, kt cu cht lng sn phm dch v
mà NH cung ng trên th trng. T đó đòi hi NHTM, trong chin lc hot đng
kinh doanh ca mình, phi xác đnh đc nhng nhu cu ca khách hàng, đc bit

13
là nhng khách hàng quan trng, khách hàng tim nng, cách thc la chn s dng
sn phm dch v NH ca h. iu này là ht sc cn thit đ tng bc chim lnh
th trng và m rng th phn – mt yu t quan trng có tính quyt đnh hiu qu
kinh doanh ca NHTM.
Th t, i th cnh tranh. Trong kinh t th trng, s lng các NHTM
tham gia vào th trng tài chính ngày càng tng, s cnh tranh ngày càng gay gt
hn. t trong bi cnh hi nhp quc t trong lnh vc tài chính NH din ra ht sc
khn trng nh hin nay s làm cho s phát trin ca các NHTM ngày càng ph
thuc vào s chia s gia các đi th. iu này đòi hi các NHTM phi hoch đnh
và thc thi mt chin lc kinh doanh hiu qu mi có th chin thng các đi th
trong cnh tranh. Có th nói, nghiên cu đi th cnh tranh là mt ni dung quan
trng trong hot đng kinh doanh ca các NHTM, thông qua đó giúp phân tích kh
nng cung ng các sn phm dch v ca các đi th, t đó thy đc nhng mng
nào ca th trng đã đc đi th đáp ng, đim mnh và đim yu ca h là gì?
Kh nng chim lnh th trng ca NH nh th nào?… Rõ ràng đi th cnh tranh
là mt nhân t tác đng mnh đn hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM.
Ngoài các nhân t trên, mi quan h vi các t chc khác có liên quan đn
quá trình hot đng kinh doanh ca NHTM (nh: các c quan môi gii, bo him,
kim toán, t vn, các c quan thông tin đi chúng…) cng tác đng ti hot đng
kinh doanh ca NHTM bi mi quan h vi các c quan này s giúp NHTM hot
đng tuân th pháp lut, thu thp thông tin, qung bá thng hiu cng nh phát
trin th trng.
1.2.3.2. Nhóm nhân t khách quan
ây là nhng nhân t nm ngoài s kim soát, qun lý ca NHTM, do vy,
NH không có kh nng làm thay đi, nó tác đng trc tip hoc gián tip đn hot
đng kinh doanh ca NH và khách hàng. Thuc nhóm này bao gm nhi
u nhân t
khác nhau, trong đó có mt s nhân t chính sau đây:
Th nht, Môi trng kinh t. Môi trng kinh t, bao hàm nhng yu t nh

hng đn thu nhp, thanh toán và chi tiêu ca đa s khách hàng. Môi trng kinh

14
t tác đng mnh đn kh nng huy đng vn và mc đ tho mãn nhu cu vn
cùng các dch v tài chính cho các khách hàng trong nn kinh t; đng thi, nó cng
cho bit cách thc nào đ có th huy đng và s dng hiu qu ngun vn trên mi
đa bàn.
Th hai, Môi trng chính tr - pháp lut. Môi trng chính tr - pháp lut
bao gm nhng chính sách, lut l tác đng đn hot đng, li ích ca cng đng
nói chung, đc bit là hot đng NH. Môi trng này to c s pháp lý tác đng và
rang buc đn vic hình thành, tn ti và phát trin ca mi NHTM. Chính vì vy,
da trên c s nm bt và tuân th lut pháp, chính sách ca nhà nc, thông qua
đó, hng hot đng kinh doanh ca các NHTM phù hp vi đnh hng phát trin
kinh t xã hi s là nhân t làm tng hiu qu kinh doanh ca các NHTM.
Th ba, iu kin t nhiên lãnh th. iu kin t nhiên lãnh th khác nhau
s to ra s khác bit nht đnh v nhu cu hàng hoá dch v nói chung, trong đó có
dch v tài chính NH; đng thi, nó cng qui đnh cách thc khác nhau v t chc
mng li hot đng NH và c vic s dng các k thut phù hp trong hot đng
nhm nâng cao hiu qu kinh doanh ca các NHTM.
Th t, Môi trng vn hoá - xã hi. Môi trng vn hoá - xã hi bao hàm
các yu t v: trình đ dân trí, truyn thng vn hoá, tp quán sinh hot cng
đng…Các yu t này có nh hng ln đn tâm lý, tình cm, li sng và c cách
thc, trình đ ca các đi tng đã, đang và s s dng sn phm dch v NH. Do
vy, nhân t môi trng vn hoá - xã hi s chi phi mnh m hot đng kinh
doanh ca các NHTM, đòi hi phi đa ra đc các cách thc phù hp đ chuyn
ti có hiu qu các ch đ, chính sách v hot đng kinh doanh ca NHTM đn vi
các đi tng KH khác nhau, phù hp vi môi trng vn hoá xã hi riêng bit ca
mi vùng.
Th nm, Môi trng k thut - công ngh. Môi trng k thut - công ngh
bao hàm nhng nhân t tác đng đn kh nng sáng to nhng sn phm mi và kh

nng khai thác các c hi xut hin trên th trng ca NHTM. iu này đòi hi
phi nm bt đc nhng k thut công ngh hin đang đc áp dng trong kinh

15
doanh ca các NHTM trong và ngoài nc cng nh xu th thay đi ca nó trong
tng lai đ đa ra các quyt đnh phù hp nhm nâng cao hiu qu hot đng kinh
doanh ca NH mình.
1.2.4. Các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM
1.2.4.1. Hiu qu hot đng kinh doanh ca NHTM trên phng din khách
hàng
Kh nng đáp ng đúng, đy đ và kp thi nhu cu ca khách hàng.
Trong kinh t th trng, nhu cu ca khách hàng đi vi các dch v tài
chính NH ngày càng tng cao vi s đa dng, phong phú; trong khi đó, kh nng
đáp ng nhu cu ca các NHTM thng b gii hn do h tng c s tài chính cng
nh môi trng kinh doanh chi phi. Trong bi cnh nh vy, nhng nu các
NHTM luôn nng đng trong nghiên cu th trng, tìm các gii pháp phù hp đáp
ng nhanh nhy nhu cu ca khách hàng; hn na, các NHTM đa ra các bin pháp
đnh hng nhu cu ca khách hàng tip cn các loi hình dch v mi tin ích ó
có th xem là các NHTM hot đng kinh doanh đem li hiu qu tích cc đi vi
các khách hàng ca mình.
S tin li trong giao dch. ây luôn là mt yêu cu bt buc đi vi các
NHTM trong vic trin khai chin lc khách hàng ca mình. S tin li trong giao
dch phi đc th hin trên nhiu phng din: (i) a ra các danh mc sn phm
dch v đa dng, phong phú đ đáp ng ti đa các nhu cu đa dng và phong phú
ca khách hàng trong nn kinh t v các sn phm dch v tài chính NH; (ii) Tip
cn k thut công ngh hin đi đ rút ngn thi gian giao dch, các th tc giao
dch ngày càng đc đn gin hóa và phù hp vi trình đ nhn thc ca khách
hàng trong tng đa bàn, trong tng thi k phát trin. ây là yêu cu cn thit đ
các NHTM tin gn hn đn các khách hàng mc tiêu ca mình. Chính vì th, s
tin li trong giao dch phi đc xem là ch tiêu quan trng phn ánh hiu qu

trong hot đng kinh doanh ca các NHTM.
S an toàn đi vi khách hàng. Do các quan h gia NH vi khách hàng là
quan h v tin t, tim n rt nhiu ri ro. Chính vì th, bo đm s an toàn trong

16
giao dch, cng nh uy tín, s thân thin trong phong cách giao dch chính là nhng
yu t quan trng to nên s an tâm, tin tng ni khách hàng và là mt phn quan
trng to nên thng hiu ca NHTM.
1.2.4.2. Hiu qu hot đng kinh doanh trên phng din kinh t xã hi
áp ng nhu cu ca nn kinh t quc dân v các sn phm dch v NH,
thúc đy tng trng kinh t và chuyn dch c c
u kinh t. Hot đng ca các
NHTM liên quan đn s vn đng ca vn trong nn kinh t, cho nên chúng tr
thành lnh vc “yt hu” ca nn kinh t quc dân. Các sn phm dch v mà các
NHTM cung ng cho nn kinh t qua vic đáp ng các nhu cu phc v sn xut
kinh doanh tr thành đòn by kinh t kích thích các hot đng kinh doanh, thúc đy
tng trng kinh t cao, bn vng, giúp chuyn đi c cu kinh t theo hng hiu
qu, phù hp vi đnh hng phát trin chung ca nn kinh t.
Hot đng ca các NHTM liên quan đn vic thc thi chính sách tin t quc
gia – mt trong các công c quan trng trong điu hành kinh t v mô ca các nc
phát trin kinh t theo hng th trng. Chính vì th, hot đng kinh doanh ca các
NHTM đng trên bình din v mô thì nó có vai trò quan trng trong vic chuyn ti
các quyt sách ca chính ph trong hot đng thc tin, qua đó góp phn quan trng
to lp môi trng kinh t v mô lành mnh - mt nhân t quan trng cho s tng
trng n đnh bn vng ca nn kinh t quc dân.
1.2.4.3. Hiu qu hot đng kinh doanh đi vi các NHTM
Trong kinh doanh NH, li nhun luôn song hành vi ri ro, s đánh đi gia
li nhun và ri ro luôn là thách thc đi vi các nhà qun tr NHTM: Li nhun
càng cao thì ri ro s càng ln; và ngc li. Chính vì th, đ đo lng tính hiu qu
trong kinh doanh ca các NHTM, thông thng ngi ta phi thông qua các ch tiêu

đánh giá v li nhun và ri ro. Trình t đánh giá ph thuc mc đích phân tích,
điu kin hot đng kinh doanh trong tng thi k và chin lc kinh doanh ca
tng NH. Nhng dù đi bng con đng nào đi na thì ni dung đánh giá thng bao
gm các phn ch yu sau: