Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
j



KIM HU NGHA


GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN
DNG TI NGÂN HÀNG PHÁT TRIN NHÀ
BSCL CHI NHÁNH TRÀ VINH

Chuyên ngành: Kinh t tài chính – Ngân hàng
Mã s: 60.31.12




LUN VN THC S KINH T

NGI HNG DN: PGS.TS TRM TH XUÂN HNG





THÀNH PH H CHÍ MINH – 2010

MC LC
Trang
LI M U: 1
CHNG I: C S LÝ LUN V CHT LNG TÍN DNG CA MHTM: 3
1.1. TNG QUAN V TÍN DNG: 3
1.1.1. Khái nim v tín dng: 3
1.1.2. Bn cht ca tín dng: 3
1.1.3. Chc nng ca tín dng: 4
1.1.4. Vai trò ca tín dng: 5
1.1.5. Các hình thc tín dng: 6
1.2. TÍN DNG NGÂN HÀNG: 6
1.2.1. c đim ca tín dng ngân hàng: 6
1.2.2. Phân loi tín dng ngân hàng: 6
1.3. CHT LNG TÍN DNG: 7
1.3.1. Khái nim: 7
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng ngân hàng: 9
1.3.2.1. T l n quá hn, t trng n xu: 9
1.3.2.2. Vòng quay vn tín dng: 14
1.3.3. Các nhân t nh hng đn cht lng tín dng: 14
1.3.3.1. Nhân t thuc v khách hàng: 14
1.3.3.2. Nhân t thuc v ngân hàng: 16
1.3.3.3. Nhóm nhân t thuc v môi trng: 20
1.3.4. Ý ngha ca vic nâng cao cht lng tín dng: 21
1.3.4.1. i vi nn kinh t xã hi: 21
1.3.4.2. i vi ngân hàng thng mi: 22
1.3.4.3. i vi khách hàng: 23
1.4. KINH NGHIM MT S NHTM TRÊN TH GII V NÂNG CAO
CHT LNG TÍN DNG VÀ BÀI HC KINH NGHIM CHO VIT NAM: 23
1.4.1. Kinh nghim mt s NHTM trên th gii v nâng cao cht lng tín dng: 23
1.4.2. Bài hc kinh nghim cho Vit Nam: 30

Kt lun chng I: 30
CHNG II: THC TRNG CHT LNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG
PHÁT TRIN NHÀ BSCL CHI NHÁNH TRÀ VINH: 31
2.1. S LC VÀI NÉT V TNH TRÀ VINH: 31
2.1.1. iu kin t nhiên và v trí đa lý: 31
2.1.2. Tim nng phát trin kinh t ca Tnh: 32
2.1.3. Tình hình kinh t xã hi ca tnh Trà Vinh t nm 2006-2009: 34
2.2. S LC V LCH S HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIN NGÂN HÀNG MHB
VÀ NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH: 34
2.2.1. Lch s hình thành và phát trin ngân hàng MHB: 34
2.2.2. Lch s hình thành và phát trin ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 35
2.2.3. B máy t chc và qun lý ca ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 36
2.2.3.1. S đ t chc: 36
2.2.3.2. Chc nng và nhim v chính ca các phòng ban: 37
2.3. THC TRNG HOT NG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG MHB
CHI NHÁNH TRÀ VINH: 39
2.3.1. Quy đnh cho vay đi vi khách hàng ca ngân hàng MHB: 39
2.3.2. Quy trình nghip v tín dng ti ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 40
2.3.3. Phân tích hot đng tín dng ti ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 40
2.3.3.1. Phân tích tình hình huy đng vn: 40
2.3.3.2. Phân tích tình hình s dng vn – cho vay nn kinh t: 43
2.4. THC TRNG CHT LNG TÍN DNG TI NGÂN HÀNG MHB
CHI NHÁNH TRÀ VINH: 45
2.4.1. ánh giá thc trng v cht lng tín dng: 45
2.4.2. Nhng tn ti: 49
2.4.3. Các nguyên nhân nh hng đn cht lng tín dng ca ngân hàng MHB
Chi nhánh Trà Vinh trong thi gian qua: 49
2.4.3.1. Các nguyên nhân t phía khách hàng: 49
2.4.3.2. Các nguyên nhân t phía ngân hàng: 51

2.4.3.3. Các nguyên nhân khác: 54

Kt lun chng II: 55
CHNG III: GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG
TI NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH: 57
3.1. NH HNG VÀ MC TIÊU PHÁT TRIN
CA TNH TRÀ VINH N NM 2015: 57
3.1.1. Mc tiêu tng quát: 57
3.1.2. Phng hng: 57
3.1.3. Các ch tiêu ch yu: 58
3.2. NH HNG PHÁT TRIN VÀ MT S CH TIÊU QUAN TRNG
CA NGÂN HÀNG MHB N NM 2015: 59
3.2.1. nh hng phát trin ca ngân hàng MHB đn nm 2015: 59
3.2.2. Mt s ch tiêu tng trng ca ngân hàng MHB: 60
3.2.3. Mt s ch tiêu tng trng c bn ca ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 60
3.3. GII PHÁP NÂNG CAO CHT LNG TÍN DNG
TI NGÂN HÀNG MHB CHI NHÁNH TRÀ VINH: 61
3.3.1. Gii pháp  cp đ v mô: 61
3.3.1.1. i vi Chính ph: 61
3.3.1.2. i vi Ngân hàng Nhà nc Vit Nam: 62
3.3.1.3. i vi ngân hàng MHB: 65
3.3.2. Các gii pháp  cp đ vi mô: 66
3.3.2.1. i vi ngân hàng MHB Chi nhánh Trà Vinh: 66
3.3.2.2. i vi các đn v có liên quan: 75
Kt lun chng III: 75
KT LUN: 77
Ph lc 1: Quy đnh cho vay đi vi khách hàng ca ngân hàng MHB:
Ph lc 2: Quy trình nghip v tín dng ti Chi nhánh:
Ph lc 3: Chm đim xp hng tín dng khách hàng:
Ph lc 4: Tình hình HV và cho vay ca các TCTD trên đa bàn tnh Trà Vinh:

TÀI LIU THAM KHO:

1

LI M U
1. S CN THIT CA  TÀI:
Ngân hàng thng mi là chic cu ni trung gian gia ni tha và ni thiu vn,
đóng vai trò quan trng đi vi s phát trin kinh t xã hi ca đt nc. Vic hoàn tr n
lãi, gc ca khách hàng vay vn có ý ngha quyt đnh đn s phát trin ca mi ngân
hàng. Vì vy, vic nâng cao cht lng tín dng là vn đ ct yu trong hot đng qun
tr, hot đng kinh doanh ca các ngân hàng nht là trong giai đon hin nay; bên cnh đó
gia tng trng và nâng cao cht lng tín dng có mi quan h cht ch và tác đng
qua li vi nhau, vic làm th nào đ tng trng tín dng nhng vn đm bo cht lng
tín dng luôn là vn đ mà các t chc tín dng, c quan qun lý Nhà nc, Chính ph,
Ngân hàng Nhà nc đc bit quan tâm.
i vi ngân hàng Phát Trin Nhà BSCL Chi nhánh Trà Vinh vic tng trng
tín dng cng đt đc nhng thành tu kh quan, song t l n quá hn, n xu vn còn
tn đng cn gii quyt đ góp phn đa tín dng tng trng mt cách bn vng.
Xut phát t tình hình trên, qua quá trình làm vic ti ngân hàng Phát Trin Nhà
BSCL Chi nhánh Trà Vinh cùng vi s hng dn tn tình ca PGS.TS.Trm Th Xuân
Hng, ngi hng dn khoa hc và s giúp đ ca các đng nghip, tôi chn đ tài
“Gii pháp nâng cao cht lng tín dng ti ngân hàng Phát Trin Nhà BSCL Chi nhánh
Trà Vinh” làm lun vn tt nghip thc s kinh t chuyên ngành Ngân hàng.
2. MC TIÊU NGHIÊN CU CA  TÀI:
Mc tiêu nghiên cu ca đ tài tp trung vào các ni dung chính sau:
- Nghiên cu các lý lun c bn v cht lng tín dng ca ngân hàng thng mi.
- Nghiên cu kinh nghim ca mt s ngân hàng thng mi trên th gii trong
công tác nâng cao cht lng tín dng, phòng nga ri ro tín dng.
- T hot đng thc tin, đánh giá đúng thc trng cht lng tín dng ti ngân
hàng Phát Trin Nhà BSCL Chi nhánh Trà Vinh thi gian qua, tìm nhng tn ti và

nhng khó khn vng mc cn gii quyt.
- a ra nhng gii pháp có c s khoa hc nhm nâng cao cht lng tín dng ti
ngân hàng Phát Trin Nhà BSCL Chi nhánh Trà Vinh.


2

3. PHNG PHÁP NGHIÊN CU:
Lun vn s dng các phng pháp ca Ch ngha duy vt bin chng và ch
ngha duy vt lch s, áp dng các phng pháp thng kê, quy np, tng hp, so sánh đ
làm rõ nhng vn đ ca lun vn.
4. I TNG VÀ PHM VI NGHIÊN CU:
- i tng nghiên cu ca lun vn là: Cht lng tín dng ti ngân hàng Phát
Trin Nhà BSCL Chi nhánh Trà Vinh.
- Phm vi nghiên cu ca lun vn: Khái quát tình hình kinh t xã hi ca tnh Trà
Vinh, khái quát hot đng ca ngân hàng Phát Trin Nhà BSCL, trong đó tp trung
nghiên cu hot đng tín dng ti Chi nhánh Trà Vinh giai đon 2006 - 2009.
5. KT CU CA LUN VN:
Lun vn đc chia làm 03 chng:
- Chng I: C s lý lun v cht lng tín dng ca ngân hàng thng mi.
- Chng II: Thc trng cht lng tín dng ti ngân hàng Phát Trin Nhà BSCL
Chi nhánh Trà Vinh.
- Chng III: Gii pháp nâng cao cht lng tín dng ti ngân hàng Phát Trin
Nhà BSCL Chi nhánh Trà Vinh.
Do thi gian và kh nng nghiên cu ca bn thân còn hn ch, lun vn không
tránh khi sai sót nht đnh, rt mong đc s đóng góp ý kin ca Quý Thy, Cô và các
bn đng nghip đ lun vn đc hoàn thin và mang tính thc tin cao hn.

3

CHNG I
C S LÝ LUN V CHT LNG TÍN DNG
CA NGÂN HÀNG THNG MI
1.1. TNG QUAN V TÍN DNG:
1.1.1. Khái nim v tín dng:
Tín dng là quan h vay mn, quan h s dng vn ln nhau gia ngi đi vay và
ngi cho vay da trên nguyên tc hoàn tr, kèm theo li tc khi đn hn.
Tín dng là phm trù ca kinh t hàng hóa, có quá trình ra đi tn ti và phát trin
cùng vi phát trin ca kinh t hàng hóa.
Lúc đu các quan h tín dng hu ht là tín dng bng hin vt và mt phn nh là
tín dng hin kim, tn ti di tên gi là tín dng nng lãi. C s ca quan h tín dng lúc
by gi chính là s phát trin bc đu ca các quan h hàng hóa – tin t trong điu kin
ca nn sn xut hàng hóa kém phát trin.
Các quan h tín dng phát trin trong thi k chim hu nô l và ch đ phong
kin phn ánh thc trng ca mt nn kinh t sn xut hàng hóa nh. Ch đn khi phng
thc sn xut t bn ch ngha ra đi, các quan h tín dng mi có điu kin phát trin.
Tín dng bng hin vt đã nhng ch cho tín dng bng hin kim, tín dng nng lãi phi
kinh t đã nhng ch cho các loi hình tín dng khác u vit hn nhu tín dng ngân
hàng, tín dng chính ph…
Mc dù tín dng có mt quá trình tn ti và phát trin lâu dài qua nhiu hình thái
kinh t xã hi, vi nhiu hình thc khác nhau, song đu có tính cht quan trng sau đây:
+ Tín dng trc ht ch là s chuyn giao quyn s dng mt s tin (hin kim)
hoc tài sn (hin vt) t ch th này sang ch th khác, ch không làm thay đi quyn s
hu chúng.
+ Tín dng bao gi cng có thi hn và phi đc “hoàn tr”.
+ Giá tr ca tín dng không nhng đc bo tn mà còn đc nâng cao nh li
tc tín dng.
1.1.2. Bn cht ca tín dng:
Bn cht ca tín dng đc hiu theo hai khía cnh sau:

4

- Th nht: Tín dng là h thng quan h kinh t phát sinh gia ngi đi vay và
ngi cho vay, nh quan h y mà vn tin t đc vn đng t ch th này sang ch th
khác đ s dng cho các nhu cu khác nhau trong nn kinh t xã hi.
- Tín dng đc coi là mt s vn, làm bng hin vt hoc bng hin kim vn đng
theo nguyên tc hoàn tr, đã đáp ng cho các nhu cu ca các ch th tín dng.
1.1.3. Chc nng ca tín dng:
Tín dng có ba chc nng
- Mt là: Tp trung và phân phi li vn tin t.
ây là chc nng c bn nht ca tín dng, nh chc nng này mà các ngun vn
tin t trong xã hi đc điu tit t ni “tha” sang ni “thiu” đ s dng nhm phát
trin nn kinh t.
- Hai là: Tit kim tin mt và chi phí lu thông cho xã hi:
Nh hot đng ca tín dng mà nó có th phát huy chc nng tit kim tin mt và
chi phí lu thông cho xã hi, điu này th hin qua các mt sau đây:
+ Hot đng tín dng, trc ht to điu kin cho s ra đi ca các công c lu
thông tín dng nh thng phiu, k phiu ngân hàng, các loi séc, các phng tin thanh
toán hin đi nh th tín dng, th thanh toán,… cho phép thay th mt s lng ln tin
mt lu hành (k c tin đúc bng kim loi quý nh trc đây và tin giy hin nay) nh
đó làm gim bt các chi phí có liên quan nh in tin, đúc tin, vn chuyn, bo qun
tin…
+ Hot đng ca tín dng, đc bit là tín dng ngân hàng đã m ra mt kh nng
ln trong vic m tài khon và giao dch thanh toán thông qua ngân hàng di các hình
thc chuyn khon hoc bù tr cho nhau.
Cùng vi s phát trin mnh m ca tín dng thì h thng thanh toán qua ngân
hàng ngày càng m rng, va cho phép gii quyt nhanh chóng các mi quan h kinh t,
va thúc đy quá trình y, to điu kin cho nn kinh t - xã hi phát trin.
+ Nh hot đng ca tín dng, mà các ngun vn đang nm trong xã hi đc huy
đng đ s dng cho các nhu cu ca sn xut và lu thông hàng hóa s tng tc đ chu

chuyn vn trong phm vi toàn xã hi.
- Ba là: Phn ánh và kim soát các hot đng kinh t:

5

ây là chc nng phát sinh, h qu ca hai chc nng nói trên. S vn đng ca
vn tín dng phn ln là s vn đng gn lin vi s vn đng ca vt t, hàng hóa, chi
phí trong các xí nghip, các t chc kinh t, vì vy tín dng không nhng là tm gng
phn ánh hot đng kinh t ca doanh nghip mà còn thông qua đó thc hin vic kim
soát các hot đng y nhm ngn chn các hin tng tiêu cc lãng phí, vi phm pháp
lut trong hot đng sn xut kinh doanh ca các doanh nghip.
1.1.4. Vai trò ca tín dng:
Nói đn vai trò ca tín dng là nói đn s tác đng ca tín dng đi vi nn kinh t
xã hi. Vai trò ca tín dng bao gm c vai trò tích cc và tiêu cc. Chng hn, nu đ tín
dng phát trin tràn lan không kim soát thì không nhng không làm cho nn kinh t phát
trin mà còn làm cho lm phát có th gia tng, nh hng đn đi sng kinh t - xã hi.
Xét v mt tích cc tín dng có các vai trò to ln sau đây:
- Thúc đy sn xut, lu thông hàng hóa phát trin:
Hot đng tín dng đã gii quyt đc mâu thun trong quá trình tun hoàn và chu
chuyn vn tin t, tr thành cu ni gia tit kim và đu t, đáp ng nhu cu vn hot
đng sn xut kinh doanh đc duy trì liên tc và đáp ng nhu cu vn đ đu t cho xã
hi góp phn thúc đy sn xut và lu thông hàng hóa phát trin.
- n đnh tin t và giá c:
Khi thc hin chc nng là cu ni gia tit kim và đu t, hot đng tín dng đã
làm gim lng tin lu thông trong xã hi, làm gim lm phát, góp phn n đnh tin
t,… làm cho sn xut ngày càng phát trin, đáp ng đc nhu cu ngày càng tng ca xã
hi, góp phn n đnh th trng giá c trong nc.
- n đnh đi sng, to công n vic làm và n đnh trt t xã hi:
Hot đng tín dng góp phn thúc đy sn xut và lu thông hàng hóa phát trin
đáp ng nhu cu xã hi, mt khác nh hot đng tín dng to điu kin và kh nng khai

thác các ngun lc ca xã hi nh tài nguyên thiên nhiên, lao đng,… do đó hot đng tín
dng ngày càng thu hút thêm nhiu lao đng ca xã hi góp phn n đnh trt t xã hi.
- Ngoài ra hot đng tín dng còn phát trin, m rng ra phm vi quc t nên góp
phn m rng và phát trin mi quan h kinh t đi ngoi và m rng giao lu quc t.


6

1.1.5. Các hình thc tín dng:
- Tín dng thng mi: Là quan h tín dng gia các công ty, xí nghip, các t chc
kinh t vi nhau đc thc hin di hình thc mua bán chu hàng hóa cho nhau.
- Tín dng ngân hàng: Là quan h tín dng gia các ngân hàng vi các xí nghip, t
chc kinh t, các t chc và cá nhân đc thc hin di hình thc ngân hàng đng ra
huy đng vn bng tin và cho vay (cp tín dng) đi vi các đi tng nói trên.
- Tín dng nhà nc: Là quan h tín dng gia nhà nc vi các t chc và cá nhân
trong xã hi, trong đó ch yu nhà nc đng ra huy đng vn ca các t chc và cá nhân
bng cách phát hành trái phiu đ s dng vì mc đích và li ích chung ca toàn xã hi.
1.2. TÍN DNG NGÂN HÀNG:
1.2.1. c đim ca tín dng ngân hàng:
i tng ca tín dng ngân hàng là vn tin t, ngha là ngân hàng huy đng vn
và cho vay bng tin.
Trong tín dng ngân hàng, các ch th đc xác đnh mt cách rõ ràng, trong đó
ngân hàng là ngi cho vay, còn các doanh nghip, các t chc kinh t, cá nhân, là
ngi đi vay.
Tín dng ngân hàng va là tín dng mang tính cht sn xut kinh doanh gn vi
hot đng sn xut kinh doanh ca các doanh nghip va là tín dng tiêu dùng.
Sn phm tín dng là sn phm dch v nhm đáp ng nhu cu vn cho các khách
hàng, tc ch th cn vn trong nn kinh t thông qua các hình thc cp tín dng trên
nguyên tc hoàn tr và có lãi.
1.2.2. Phân loi tín dng ngân hàng:

Hot đ
ng cp tín dng trong tín dng ngân hàng bao gm:
+ Cho vay: Là loi hình tín dng nghip v ca NHTM, trong đó ngân hàng s cho
ngi đi vay vay mt s vn đ sn xut kinh doanh, đu t hoc tiêu dùng. Khi đn hn,
ngi đi vay phi hoàn tr vn và tin lãi.
+ Chit khu thng phiu và chng t có giá: Vic ngân hàng mua các thng
phiu và chng t có giá ngn hn cha đn hn thanh toán gi là chit khu. Nu khách
hàng là ngi s hu các thng phiu và chng t có giá cha đn hn thanh toán, cn
có tin ngay thì có th đn ngân hàng xin chit khu, tc là xin nhn tin trc theo cách

7

khu tr tin lãi và phi chuyn giao quyn s hu chng t cho ngân hàng chit khu.
Khi chng t đn hn, ngân hàng s xut trình cho ngi tr tin và ngi tr tin thanh
toán toàn b s tin chng t cho ngân hàng chit khu.
+ Cho thuê tài chính: Là loi hình nghip v tín dng trung - dài hn mi hình
thành và phát trin t nhng thp niên 60 ca th k XX. ây là loi hình tài tr di
hình thc cho thuê máy móc, thit b theo yêu cu ca ngi đi thuê và đc thc hin
qua công ty con ca NHTM (công ty cho thuê tài chính).
+ Bo lãnh ngân hàng: Bo lãnh ngân hàng là tín dng bng ch ký, nh chng th
bo lãnh ca ngân hàng mà ngi đc bo lãnh có th ký kt và thc hin các hp đng
kinh t, thng mi, hp đng tài chính mt cách thun li. Tuy bo lãnh là nghip v tín
dng không xut vn, nhng li có ri ro, vì ngân hàng bo lãnh buc phi thc hin cam
kt bo lãnh khi ngi đc bo lãnh vì lý do nào đó đã không thc hin hoc thc hin
không đúng ngha v ca mình, ngha là ngân hàng bo lãnh phi đng ra tr tin thay cho
ngi đc bo lãnh.
Hot đng tín dng ngân hàng còn có tác đng và nh hng ln đi vi tình hình
lu thông tin t ca đt nc. Nh hot đng ca tín dng ngân hàng mà vn tin t ca
xã hi đc huy đng và s dng ti đa cho nhu cu phát trin kinh t; va có tác dng
đy nhanh tc đ chu chuyn vn, va làm cho các chu chuyn tin t đc tp trung

phn ln qua h thng ngân hàng. ó là nhng điu kin quan trng đ n đnh lu thông
tin t, n đnh giá c th trng
Hin nay,  Vit Nam hot đng tín dng mang li trên 80% thu nhp trong tng
thu nhp ca các ngân hàng, vì vy, các nhà hoch đnh chính sách, các nhà điu hành,
các nhà qun tr ngân hàng luôn quan tâm đn cht lng tín dng.
1.3. CHT LNG TÍN DNG:
1.3.1. Khái nim:
Theo tiêu chun ISO 9000:2000, Cht lng là kh nng tha mãn các yêu cu ca
khách hàng và các bên có liên quan khác ca tp hp các đc tính vn có ca sn phm,
h thng hoc quá trình.
Mt trong nhng sn phm ch yu ca ngân hàng thng mi là tín dng, trong
sn phm tín dng nguyên liu kinh doanh là hàng hóa nhng li là hàng hóa mang tính

8

xã hi cao, ch mt bin đng nh v mt giá tr trên th trng là có th nh hng đn
nhiu hot đng ca nn kinh t - xã hi và hot đng kinh doanh ca các ngân hàng
thng mi.
Xét  góc đ ngân hàng, sn phm tín dng không ch tha mãn nhu cu ca khách
hàng (nhng nhu cu pháp lut không cm), mà còn phi đáp ng đc nhu cu phát trin
ca đt nc nói chung, ca đa phng nói riêng trên c s kh nng thu hi đc gc và
lãi đúng hn nh đã tha thun trong hp đng tín dng.
Vi cách đ cp nh trên, Cht lng tín dng ca ngân hàng thng mi là s đáp
ng nhu cu ca khách hàng khi cung ng dch v tín dng (nhu cu pháp lut không
cm), bo đm nguyên tc và điu kin ca ngân hàng và phù hp vi s phát trin kinh
t - xã hi.
Hiu theo ngha rng, cht lng tín dng đc th hin  các mt sau:
- i vi khách hàng: Khon tín dng phi phù hp vi mc đích s dng ca
ngi vay, phù hp vi lãi sut và k hn n hp lý. Th tc đn gin, thun tin thu hút
đc nhiu khách hàng nhng vn đm bo đc nguyên tc tín dng. Ngoài ra cht

lng tín dng còn th hin  s tha mãn c hi kinh doanh v các khía cnh không
gian, thi gian và qui mô cho khách hàng.
+ Không gian: Ngân hàng phi luôn gn gi vi khách hàng và to mi điu kin
thun li trong giao dch.
+ Thi gian: Dch v tín dng ngân hàng nhanh chóng đáp ng nhu cu kp thi v
vn cho khách hàng, phi tha mãn đc thi đim kinh doanh ca khách hàng khi gii
ngân và khi hoàn vn.
+ Qui mô: Tín dng ngân hàng bo đm yêu cu v khi lng mà khách hàng
mong mun.
- i vi phát trin kinh t - xã hi:
Cht lng tín dng tt thúc đy s tng trng kinh t, đng thi là công c đ
thc hin chính sách kinh t xã hi ca Nhà nc nhm chuyn dch c cu kinh t, thc
hin vic phát trin các vùng kinh t trng đim, vùng kinh t kém phát trin, cng nh
các vùng sâu, vùng xa. Nhm đt đn mc đích cui cùng là tng trng tín dng trong
mi quan h vi s tng trng ca nn kinh t.

9

- i vi ngân hàng thng mi:
Cht lng tín dng tt bo đm đc kh nng an toàn (đm bo thu hi n đúng
hn đáp ng tt kh nng thanh khon và kh nng sinh li), đng thi thu hút tt hn các
dch v khác cho ngân hàng to ngun thu nhp cao, n đnh đáp ng nhu cu tn ti và
phát trin ca ngân hàng mt cách bn vng, ít ri ro.
Nh vy, đ đm bo tín dng luôn có cht lng, đòi hi trong quá trình xét duyt
cho vay, cán b tín dng mt khi la chn khách hàng, la chn đi tng cho vay cn
thm đnh, phân tích v các mt: t cách, kh nng tài chính, đ t đó đi đn quyt đnh
cho vay hay không cho vay. Nu cho vay thì mc cho vay bao nhiêu đ va có th h tr
nhm đáp ng nhu cu vn ca khách hàng va nm trong gii hn phm vi cho phép.
Mt khác v phng thc cho vay, thi gian cho vay cng phi xác đnh nh th
nào đ khách hàng có điu kin s dng vn vay có hiu qu và tr n ngân hàng c gc

và lãi đúng theo đnh k hn n. Bên cnh đó, cán b tín dng cng cn có s la chn
phng pháp thu n, thu lãi, vic x lý nhng khon tín dng có vn đ sau khi cho vay,
đn hn mà ngi vay cha tr.
Nhng vn đ nêu trên cho thy đ đm bo cht lng tín dng là mt trong
nhng vn đ phc tp. Ri ro trong kinh doanh tín dng luôn là vn đ các t chc tín
dng quan tâm nhm gim thiu đn mc thp nht nhng ri ro có th gp phi. T đó
cho thy, cht lng tín dng là mt khái nim tng đi và rt nhy cm vi nhiu tác
đng trong nn kinh t - xã hi.
1.3.2. Các ch tiêu đánh giá cht lng tín dng ngân hàng:
Cht lng tín dng phi đc xem xét trên c hai phng din: hiu qu kinh t -
xã hi, tính li nhun ca bên đi vay cng nh ca bên cho vay. Thc t v mt đnh tính
rt khó xác đnh rõ phn đóng góp ca tín dng đi vi s phát trin kinh t xã hi ca
các đa phng.  đánh giá cht lng tín dng, thông thng ngi ta s dng ch tiêu
t l n quá hn, t trng n xu/tng d n và vòng quay vn tín dng.
1.3.2.1. T l n quá hn, t trng n xu:
N quá hn: Là khon n mà 1 phn hoc toàn b n gc và/ hoc lãi đã quá hn



10

D n quá hn
T l n quá hn (%) = x 100
Tng d n
Nu t l này ngày càng cao thì cht lng ca tín dng ngân hàng càng thp và
ngc li. Tuy nhiên, vic đnh lng mt t l n quá hn bao nhiêu là phù hp, vic này
gn lin vi chi phí khác nhau gia các ngân hàng, các vùng. Vì có quan nim cho rng
mt t l n quá hn chp nhn đc thì không xem là cht lng tín dng thp. Nhng
nhìn chung, t l này càng thp càng tt, riêng đi vi ngân hàng MHB quy đnh t l n
quá hn cho phép phi  mc ≤ 3%.

 đm bo qun lý cht ch, các khon n quá hn trong h thng ngân hàng
thng mi Vit Nam đc phân loi theo thi gian và đc phân chia thành các nhóm
sau:
+ N quá hn di 90 ngày - N cn chú ý.
+ N quá hn t 90 ngày đn 180 ngày - N di tiêu chun.
+ N quá hn t 181 ngày đn 360 ngày - N nghi ng.
+ N quá hn trên 361 ngày - N có kh nng mt vn.
Do vic phân loi cht lng tín dng đc tính theo thi gian nh vy, nên nhng
khon tín dng tim n ri ro. Vì rng nhng khon n đã quá hn do khách hàng không
còn kh nng thanh toán, nhng vì mt lý do nào đó đc ngân hàng cho gia hn n thì
khon n trên s tr thành n trong hn và không đc trích d phòng, khách hàng không
cn xp vào din cn theo dõi. Hoc nh khon n còn trong hn, nhng khách hàng kinh
doanh không hiu qu, kh nng tr n mong manh, nhng vn cha đc xp vào loi
n xu đ tin hành nhng bin pháp phòng nga.
 thun li cho công tác phân tích cht lng tín dng, cng nh đ phc v tt
cho công tác qun lý cht lng và ri ro tín dng, các nhà qun tr thng phân loi n,
đánh giá kh nng tr n ca khách hàng.
Ti Vit Nam theo quyt đnh s 493/2005/Q-NHNN ngày 22/4/2005 và quyt
đnh s 18/2007Q-NHNN ngày 25/04/2007 V/v sa đi, b sung quyt đnh 493 ca
Thng đc ngân hàng Nhà nc quy đnh các t chc tín dng thc hin phân loi n
thành 5 nhóm n. C th nh sau:

11

* Nhóm 1 (N đ tiêu chun): bao gm:
+ Các khon n trong hn và t chc tín dng đánh giá là có kh nng thu hi đy
đ c gc và lãi đúng hn;
+ Các khon n quá hn di 10 ngày và t chc tín dng đánh giá là có kh nng
thu hi đy đ gc và lãi b quá hn và thu hi đy đ gc và lãi đúng hn còn li;
+ Các khon n đc phân li vào nhóm 1 theo quy đnh ti khon 2 iu này.

* Nhóm 2 (N cn chú ý): bao gm:
+ Các khon n quá hn t 10 ngày đn 90 ngày
+ Các khon n điu chnh k hn tr n ln đu (đi vi khách hàng là doanh
nghip, t chc thì t chc tín dng phi có h s đánh giá khách hàng v kh nng tr
n đy đ n gc và lãi đúng k hn đc điu chnh ln đu);
+ Các khon n khác đc phân loi vào nhóm 2 theo quy đnh ti khon 3 iu
này.
* Nhóm 3 (N di tiêu chun): bao gm:
+ Các khon n quá hn t 91 ngày đn 180 ngày;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu, tr các khon n điu chnh k
hn tr n ln đu phân loi vào nhóm 2;
+ Các khon n đc min hoc gim lãi do khách hàng không đ kh nng tr n
đy đ theo hp đng tín dng;
+ Các khon n đc phân loi vào nhóm 3 theo quy đnh ti khon 3 iu này.
* Nhóm 4 (N nghi ng): bao gm:
+ Các khon n quá hn t 181ngày đn 360 ngày;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu quá hn di 90 ngày theo thi
hn tr n đc c cu li ln đu;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln th hai;
+ Các khon n đc phân loi vào nhóm 4 theo quy đnh ti khon 3 điu này.
* Nhóm 5 (N có kh nng mt vn): bao gm:
+ Các khon n quá hn trên 360 ngày;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln đu quá hn t 90 ngày tr lên theo
thi hn tr n đc c cu li ln đu;

12

+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln th hai quá hn theo thi hn tr n
đc c cu li ln th hai;
+ Các khon n c cu li thi hn tr n ln th ba tr lên, k c cha b quá hn

hoc đã quá hn;
+ Các khon n khoanh, n ch x lý;
+ Các khon n khác đc phân loi vào nhóm 5 theo quy đnh ti Khon 3 iu
này.
* Khon 2, khon 3 iu này qui đnh nh sau:
2. T chc tín dng có th phân loi li các khon n vào nhóm n có ri ro thp
hn trong các trng hp sau đây:

a) i vi các khon n quá hn, t chc tín dng phân loi li vào nhóm n có ri
ro thp hn (k c nhóm 1) khi đáp ng đy đ các điu kin sau đây:

- Khách hàng tr đy đ phn n gc và lãi b quá hn (k c lãi áp dng đi vi n
gc quá hn) và n gc và lãi ca các k hn tr n tip theo trong thi gian ti thiu sáu
(06) tháng đi vi khon n trung và dài hn, ba (03) tháng đi vi các khon n ngn
hn, k t ngày bt đu tr đy đ n gc và lãi b quá hn;

- Có tài liu, h s chng minh các nguyên nhân làm khon n b quá hn đã đc
x lý, khc phc;

- T chc tín dng có đ c s (thông tin, tài liu kèm theo) đánh giá là khách
hàng có kh nng tr đy đ n gc và lãi đúng thi hn còn li.

b) i vi các khon n c cu li thi hn tr n, t chc tín dng phân loi li
vào nhóm n có ri ro thp hn (k c nhóm 1) khi đáp ng đy đ các điu kin sau đây:

- Khách hàng tr đy đ n gc và lãi theo thi hn tr n đc c cu li trong
thi gian ti thiu sáu (06) tháng đi vi các khon n trung và dài hn, ba (03) tháng đi
vi các khon n ngn hn, k t ngày bt đu tr đy đ n gc và lãi theo thi hn đc
c cu li;
- Có tài liu, h s chng minh các nguyên nhân làm khon n phi c cu li thi

hn tr n đã đc x lý, khc phc;

- T chc tín dng có đ c s (thông tin, tài liu kèm theo) đ đánh giá là khách
hàng có kh nng tr đy đ n gc và lãi đúng thi hn đã đc c cu li còn li.

13

3. T chc tín dng phi chuyn khon n vào nhóm có ri ro cao hn trong các
trng hp sau đây:

a) Toàn b d n ca mt khách hàng ti mt t chc tín dng phi đc phân loi
vào cùng mt nhóm n. i vi khách hàng có t hai (02) khon n tr lên ti t chc tín
dng mà có bt c mt khon n nào b phân loi theo quy đnh ti Khon 1 iu này vào
nhóm có ri ro cao hn các khon n khác, t chc tín dng phi phân loi li các khon
n còn li ca khách hàng vào nhóm có ri ro cao nht đó.

b) i vi khon cho vay hp vn, t chc tín dng làm đu mi phi thc hin
phân loi n đi vi khon cho vay hp vn theo các quy đnh ti iu này và phi thông
báo kt qu phân loi n cho các t chc tín dng tham gia cho vay hp vn. Trng hp
khách hàng vay hp vn có mt hoc mt s các khon n khác ti t chc tín dng tham
gia cho vay hp vn đã phân loi vào nhóm n không cùng nhóm n ca khon n vay
hp vn do t chc tín dng làm đu mi phân loi, t chc tín dng tham cho vay hp
vn phân loi li toàn b d n (k c phn d n cho vay hp vn) ca khách hàng vay
hp vn vào nhóm n do t chc tín dng đu mi phân loi hoc do t chc tín dng
tham gia cho vay hp vn phân loi tùy theo nhóm n nào có ri ro cao hn.

c) T chc tín dng phi ch đng phân loi các khon n đc phân loi vào các
nhóm theo quy đnh ti Khon 1 iu này vào nhóm n có ri ro cao hn theo đánh giá
ca t chc tín dng khi xy ra mt trong các trng hp sau đây:

- Có nhng din bin bt li tác đng tiêu cc đn môi trng, lnh vc kinh doanh
ca khách hàng;

- Các khon n ca khách hàng b các t chc tín dng khác phân loi vào nhóm
n có mc đ ri ro cao hn (nu có thông tin);

- Các ch tiêu tài chính ca khách hàng (v kh nng sinh li, kh nng thanh toán,
t l n trên vn và dòng tin) hoc kh nng tr n ca khách hàng b suy gim liên tc
hoc có bin đng ln theo chiu hng suy gim;

- Khách hàng không cung cp đy đ, kp thi và trung thc các thông tin tài chính
theo yêu cu ca t chc tín dng đ đánh giá kh nng tr n ca khách hàng.
Trong 5 nhóm n trên, n quá hn là các khon n đc phân loi t nhóm 1 đn
nhóm 5; n xu là các khon n thuc nhóm 3,4 và nhóm 5.


14

T l n quá hn là mt trong nhng ch tiêu đánh giá cht lng tín dng ca các
t chc tín dng, trong đó th hin rõ nét nht  ch tiêu t trng n xu trên tng d n.
1.3.2.2. Vòng quay vn tín dng:
Doanh s thu n
Vòng quay vn tín dng =
D n bình quân
Vòng quay vn tín dng ln th hin tc đ quay vòng vn nhanh, kh nng thu
hi vn và hiu qu s dng vn cao, ri ro v thay đi lãi sut cho các t chc tín dng
ít, cht lng tín dng tt.
Nu khách hàng vay và tr n bình thng, vòng quay vn tín dng s đc thc
hin chng t khách hàng vay vn tt, có hiu qu. Ngc li, khách hàng vay vn không
thc hin đúng vòng quay vn tín dng thì hoc là h đã s dng vn không có hiu qu

hoc là h không tích cc tr n.
1.3.3. Các nhân t nh hng đn cht lng tín dng:
Cht lng tín dng xu hay tt, ri ro cao hay thp có nhiu nguyên nhân. Ri ro
tín dng là mt trong nhng ri ro ln nht trong hot đng kinh doanh ca ngân hàng.
Cht lng tín dng có ý ngha rt ln đi vi s tn ti, phát trin ca ngân hàng thng
mi và ca toàn xã hi.  qun lý cht lng tín dng đng b đòi hi phi hiu rõ tác
đng ca các nhân t nh hng ti cht lng tín dng. Có th chia các nhân t thành
các loi sau:
1.3.3.1. Nhân t thuc v khách hàng:
 Kh nng đáp ng điu kin tín dng theo yêu cu ca ngân hàng:
 đm bo an toàn, tránh ri ro khi cho vay, các ngân hàng thng mi thng
đt ra nhng điu kin, tiêu chun tín dng nhm phân loi, chn ra nhng khách hàng có
th hay không th cho vay. Ch nhng khách hàng nào đáp ng đy đ các yêu cu ca
ngân hàng thì mi đc xem xét cho vay. Nhng điu kin tiêu chun này có th rt khác
nhau tùy theo tng ngân hàng c th, song nhìn chung các ngân hàng đu quan tâm ti
mt s vn đ sau:
- Mc đích s dng vn: phi hp lý, hp pháp và có hiu qu. Ngha là mc đích
s dng vn vay phi không trái pháp lut, nhm phc v tt nht cho vic thc hin d

15

án, đng thi phi phù hp vi phng hng phát trin kinh t chung ca ngành, ca đa
phng và ca c nc.
- Nng lc tài chính: th hin  t trng và quy mô vn t có ca khách hàng tham
gia vào d án. Quy mô và t trng này càng cao cho thy tim lc tài chính ca khách
hàng càng mnh. T trng vn t có ca khách hàng tham gia vào d án cao còn có tác
dng kích thích nâng cao trách nhim trong vic thc hin d án nhm tránh ri ro cho
chính mình và cng là cho ngân hàng. Thông thng điu kin tín dng ca ngân hàng s
quy đnh t l vn t có ti thiu ca khách hàng tham gia vào d án tùy theo tng trng
hp c th.

- Nng lc sn xut kinh doanh: th hin  quy mô, nng sut, kh nng đáp ng
nhu cu th trng v cht lng, giá c, kh nng m rng sn xut. Ngoài ra, các ngân
hàng cng thng yêu cu khách hàng phi hot đng n đnh và có lãi trong mt khong
thi gian nht đnh, hoc nu có l thì phi có phng án khc phc kh thi.
- Tính kh thi ca d án: d án kh thi là d án mà vic thc hin là cn thit, đáp
ng nhu cu th trng, nhu cu phát trin sn xut kinh doanh ca khách hàng, phù hp
vi phng hng phát trin kinh t ca ngành, ca vùng và ca Nhà nc, đng thi vi
các ngun tài lc, vt lc hin có có đ kh nng đáp ng các yêu cu ca d án. Yêu cu
có d án kh thi là yêu cu bt buc đi vi mi khách hàng vay vn sn xut kinh doanh.
- Các bin pháp bo đm: do đc đim các khon vay tim n nhiu ri ro nên
thông thng các ngân hàng s yêu cu khách hàng thc hin các bin pháp bo đm tin
vay nhm bo đm cho ngân hàng có th thu đc n nu có ri ro xy ra. Hình thc bo
đm thng là cm c, th chp, bo lãnh. Tuy nhiên đây không phi là điu kin bt
buc có tính nguyên tc. Trong mt s trng hp nu khách hàng có uy tín có tim lc
tài chính mnh, có phng án kinh doanh kh thi theo đánh giá ca ngân hàng thì ngân
hàng có th cho vay không cn bo đm.
 Trình đ nng lc qun lý ca khách hàng:
Nng lc qun lý ca khách hàng: Bao gm cht lng nhân s qun lý, s phi
kt hp gia các thành viên trong Ban điu hành nhm xây dng mt c cu t chc hp
lý, cho phép tn dng ti đa ngun tài lc, vt lc đ đt mc tiêu kinh doanh cao nht.
Trong điu kin nn kinh t th trng cnh tranh gay gt và đy bin đng thì vai trò ca

16

công tác qun lý càng quan trng, bi trong điu kin đó đòi hi hot đng ca khách
hàng phi thng xuyên đc điu chnh đ thích ng vi nhng bin đng ca môi
trng kinh doanh, ca chính bn thân mình.
 Cht lng nhân s:
Cng ging nh ngân hàng, cht lng nhân s luôn là nhân t quyt đnh s thành
bi ca khách hàng. Khách hàng vi đi ng công nhân lành ngh, li am hiu khoa hc

k thut, cng vi đi ng nhân s qun lý có trình đ, có kinh nghim s rt thun li
cho quá trình kinh doanh ca mình.
 Công ngh, trang thit b k thut:
Nng lc công ngh ca khách hàng đc to nên bi trình đ trang thit b; trình
đ tay ngh, kin thc ca ngi lao đng. Nng lc công ngh cao cho phép khách hàng
thc hin có hiu qu các d án đòi hi trình đ k thut, công ngh cao đng thi d
dàng hn trong vic tip thu nhng công ngh tiên tin t bên ngoài đa vào.
 o đc, thin chí ca khách hàng:
Trong quan h tín dng, mun có hiu qu cao đòi hi phi có s hp tác t c hai
phía ngi cho vay và ngi đi vay. Nu nh khách hàng không có thin chí thì s rt khó
khn cho ngân hàng trong vic thu hi n. S thiu thin chí ca khách hàng có th biu
hin trc tip trong quan h tín dng vi ngân hàng nh c tình s dng vn sai mc đích,
tìm cách la đo ngân hàng, hoc cng có th là các hành vi gián tip nh hng ti cht
lng tín dng ngân hàng nh kinh doanh trái pháp lut, la đo chim dng vn ln
nhau. Tt c các hành vi đó đu có th mang li ri ro cho ngân hàng.
1.3.3.2 . Nhân t thuc v ngân hàng:
 Quy mô và c cu k hn ngun vn ca ngân hàng:
Mun cho vay đc điu kin trc tiên là ngân hàng phi có vn. Nhng ch có
vn thôi thì cha đ, do yêu cu phi đm bo kh nng thanh toán thng xuyên nên các
khon cho vay trung và dài hn ca ngân hàng cn phi đc tài tr ch yu bi ngun
vn trung và dài hn, bao gm ngun vn có thi hn t mt nm tr lên và các ngun
vn có thi hn di mt nm nhng có tính n đnh cao trong thi gian dài. Nu mt
ngân hàng có ngun vn di dào nhng ch yu là ngun vn ngn hn, không n đnh
thì không th và không nên m rng cho vay trung và dài hn và ngc li. Nu mt ngân

17

hàng có ngun vn n đnh thì ngân hàng đó s d dàng hn trong vic to lp uy tín đi
vi khách hàng, nh đó thu hút đc nhiu khách hàng hn.
 Nng lc thm đnh tín dng:

Mt trong nhng tiêu chí đánh giá cht lng tín dng ca ngân hàng là vn và lãi
vay đc hoàn tr đúng hn. iu này s không th có đc nu nh vic thc hin d án
không hiu qu nh mong mun, hoc khách hàng không thin chí, c tình la đo ngân
hàng.  hn ch nguy c đó ngân hàng cn thc hin tt công tác thm đnh d án, thm
đnh khách hàng. Thông thng công tác thm đnh khách hàng đc tin hành trc, ch
yu tp trung xem xét các mt: kh nng tài chính, kh nng qun lý điu hành kinh
doanh, nng lc sn xut kinh doanh, mc đ tín nhim. Nu khách hàng đáp ng đy đ
các yêu cu do ngân hàng đt ra thì d án mi đc xem xét đ quyt đnh cho vay hay
không. Vn đ đt ra  đây là th tc và các điu kin, tiêu chun đc s dng làm cn
c đánh giá khách hàng và d án đu t có hp lý hay không. Nu th tc rm rà, các
điu kin, tiêu chun đt ra quá kht khe, không phù hp vi thc t thì s làm nn lòng
khách hàng hoc có rt ít khách hàng bo đm tha mãn đc các yêu cu ca ngân hàng.
iu đó gây cn tr cho ngân hàng trong vic thu hút thêm khách hàng, m rng tín dng.
Ngc li, nu quy trình, điu kin đt ra không cht ch có th s khin cho ngân hàng
sai lm trong vic ra quyt đnh cho vay dn đn ri ro tín dng. Chính vì vy trong quá
trình hot đng các ngân hàng phi chú ý không ngng ci tin, hoàn thin công tác thm
đnh ca mình. Làm đc nh vy s giúp ngân hàng la chn đc chính xác nhng
khách hàng tht s tin cy, nhng d án tht s kh thi và đó là tin đ đ nâng cao cht
lng tín dng ca ngân hàng.
 Nng lc giám sát tín dng ca ngân hàng:
Cho dù công tác thm đnh d án, thm đnh khách hàng đc tin hành tt, giúp
cho ngân hàng la chn đc nhng khách hàng tt, nhng d án kh thi có kh nng
sinh li cao. Song đó cha phi là s bo đm chc chn đ có đc cht lng tín dng
cao. Bi l hot đng kinh doanh luôn cha đng nhng ri ro tim n không th lng
trc đc, bn thân d án trong sut quá trình thc hin cng làm ny sinh nhng tình
hung ngoài d kin. Chính vì vy mà công tác giám sát và x lý tình hung tín dng sau
khi cho vay có ý ngha rt quan trng. Hot đng giám sát ch yu tp trung vào các vn

18

đ nh: s tuân th đúng mc đích s dng vn vay, tình hình hot đng thc t ca d
án, tin đ tr n, quá trình s dng, bo qun và bin đng tài sn ca khách hàng,
nhng vn đ mi ny sinh trong quá trình thc hin d án. Làm tt công tác này s giúp
ngân hàng phát hin và ngn chn kp thi nhng biu hin tiêu cc nh: s dng vn sai
mc đích, âm mu tu tán tài sn, la đo ngân hàng. ng thi qua vic luôn giám sát
hot đng ca khách hàng, ngân hàng có th có bin pháp giúp đ khách hàng thông qua
vic cung cp nhng li khuyên, nhng thông tin b ích, kp thi hoc trc tip giúp đ
khách hàng khi gp khó khn bng cách gia hn n, điu chnh k hn n, cho vay thêm
nhm giúp cho vic thc hin d án đt hiu qu cao nht, qua đó góp phn nâng cao cht
lng tín dng.
 Chính sách tín dng ca ngân hàng:
Chính sách tín dng ca ngân hàng thng mi là mt h thng các bin pháp liên
quan đn vic khuych trng hoc hn ch tín dng nhm đt đc các mc tiêu ca
ngân hàng đó trong tng thi k.
Vi ý ngha nh vy rõ ràng chính sách tín dng có tác đng rt ln đn cht lng
tín dng ca ngân hàng. Trc ht là v mt quy mô tín dng, nu chính sách tín dng ca
ngân hàng trong mt thi k nào đó là hn ch tín dng ngn hn thì có ngha là quy mô
tín dng ngn hn ca ngân hàng đó s b thu hp. ó có th là du hiu cho thy cht
lng tín dng ngn hn ca ngân hàng đang có vn đ hay ít ra thì xét v mt quy mô
không th nói cht lng tín dng ngn hn ca ngân hàng trong giai đon đó là tt.
Ngoài ra chính sách tín dng ca ngân hàng còn bao gm mt lot các vn đ nh: quy
đnh v điu kin, tiêu chun tín dng đi vi khách hàng, lnh vc tài tr, bin pháp bo
đm tin vay, quy trình qun lý tín dng, lãi sut có tác đng trc tip hay gián tip đn
cht lng tín dng ca ngân hàng. Nu các vn đ đó đc xây dng và thc hin mt
cách khoa hc và cht ch, kt hp đc hài hòa li ích ca ngân hàng, ca khách hàng và
ca xã hi thì s ha hn mt cht lng tín dng tt. Còn ngc li nu vic xây dng và
thc hin chính sách tín dng không hp lý, không khoa hc thì chc chn cht lng tín
dng s không cao, thm chí là rt thp.
 Thông tin tín dng:

19

Thông tin luôn là yu t c bn cn thit cho công tác qun lý dù  bt k lnh vc
nào. Trong hot đng tín dng ngân hàng cng vy, đ thm đnh d án, thm đnh khách
hàng trc ht cn phi có thông tin v d án, v khách hàng đó, đ làm tt công tác giám
sát sau khi cho vay cng cn có thông tin. Thông tin càng chính xác càng kp thi thì càng
có li cho ngân hàng trong vic đa ra quyt đnh cho vay, theo dõi vic s dng vn vay
và tin đ tr n. Thông tin chính xác, kp thi, đy đ còn giúp ngân hàng xây dng hoc
điu chnh k hoch kinh doanh, chính sách tín dng mt cách linh hot cho phù hp vi
tình hình thc t. Tt c nhng điu đó góp phn nâng cao cht lng tín dng.
 Công ngh ngân hàng, trang thit b k thut:
Cng là mt nhân t tác đng ti cht lng tín dng ngân hàng nht là trong thi
đi khoa hc k thut phát trin nh v bão hin nay. Mt ngân hàng s dng công ngh
hin đi, trang b các phng tin k thut cht lng cao s to điu kin đn gin hóa
các th tc, rút ngn thi gian giao dch, đem li s tin li cho khách hàng vay vn. ó
là tin đ đ ngân hàng thu hút thêm khách hàng, m rng tín dng .
 Cht lng nhân s và qun lý nhân s ca ngân hàng:
Cho dù khoa hc hin đi m ra c hi t đng hóa trong nhiu lnh vc song nhân
t con ngi vn luôn gi vai trò quyt đnh. c bit trong hot đng ngân hàng là hot
đng rt phc tp, có liên quan đn nhiu vn đ ca đi sng xã hi thì vai trò ca con
ngi li càng quan trng: Các phng tin k thut hin đi ch có th tr giúp ch
không thay th đc s " nhy cm " hay " kinh nghim " ca ngi cán b tín dng. Do
đó vn đ nhân s là vn đ cc k quan trng đi vi mi ngân hàng, trong đó ni bt
lên hai vn đ: cht lng nhân s và qun lý nhân s. Cht lng nhân s  đây không
ch đn thun đ cp đn trình đ chuyên môn mà còn bao gm c lng tâm, đo đc,
tác phong, k lut lao đng ca ngi cán b ngân hàng nói chung và cán b tín dng nói
riêng. Cht lng nhân s tt, biu hin  s nng đng sáng to trong công vic, tinh
thn trách nhim và ý thc t chc k lut cao ca cán b, trong mt chng mc nht
đnh có th giúp ngân hàng bù đp li nhng hn ch v công ngh, k thut, nh đó ngân
hàng vn có th tn ti và phát trin đc cho dù phi cnh tranh vi nhng đi th có

tim lc mnh hn v công ngh, trang thit b k thut. Bên cnh cht lng nhân s thì
công tác qun lý nhân s cng cn đc bit chú ý, bi l không phi c có cán b tín dng

20

gii là có cht lng tín dng cao. Mi cán b tín dng đu có nhng đim mnh và đim
yu riêng, điu quan trng là phi b trí, sp xp công vic ca h sao cho phát huy ht
th mnh và hn ch đim yu ca tng ngi, đng thi có ch đ đãi ng hp lý nhm
nâng cao tinh thn trách nhim, to s phi hp nhp nhàng hot đng ca tng thành viên
trong mt gung máy thng nht cùng hng ti mt mc tiêu chung là nâng cao cht
lng tín dng ngân hàng.
1.3.3.3. Nhóm nhân t thuc môi trng:
 Môi trng t nhiên:
Nói chung môi trng t nhiên không tác đng trc tip ti hot đng tín dng ca
ngân hàng mà vai trò ca nó th hin qua s tác đng đn hot đng sn xut kinh doanh
ca khách hàng, đc bit là các khách hàng hot đng sn xut kinh doanh ph thuc
nhiu vào điu kin t nhiên nh: hot đng trong các ngành nông nghip, ng nghip.
iu kin t nhiên din bin thun li hay bt li s nh hng đn hiu qu sn xut
kinh doanh ca khách hàng, do đó nh hng ti kh nng tr n cho ngân hàng.
 Môi trng kinh t:
Là mt t bào trong nn kinh t, s tn ti và phát trin ca ngân hàng cng nh
khách hàng chu nh hng rt nhiu ca môi trng này. S bin đng ca nn kinh t
theo chiu hng tt hay xu s làm cho hiu qu hot đng ca ngân hàng và khách hàng
bin đng theo chiu hng tng t. c bit, trong điu kin quc t hóa mnh m nh
hin nay, hot đng ca các ngân hàng và khách hàng không ch chu nh hng ca môi
trng kinh t trong nc mà c môi trng kinh t quc t. Nhng tác đng do môi
trng kinh t gây ra có th là trc tip đi vi ngân hàng (Ví d: nhng ri ro do thay
đi t giá, lãi sut, lm phát làm cho ngân hàng b thit hi v thu nhp) hoc nh hng
đn hiu qu kinh doanh ca khách hàng, qua đó gián tip nh hng ti cht lng tín
dng ngân hàng.

 Môi trng chính tr, xã hi:
S n đnh ca môi trng chính tr, xã hi là mt tiêu chí quan trng đ ra quyt
đnh ca các nhà đu t. Nu môi trng này n đnh thì các nhà đu t s yên tâm thc
hin vic m rng đu t và do đó nhu cu vn tín dng ngân hàng tng lên. Ngc li,

21

nu môi trng bt n thì các nhà đu t s tìm cách thu hp sn sut đ bo toàn vn,
hn ch ri ro, khi đó nhu cu vn tín dng ngân hàng cng gim sút theo.
 Môi trng pháp lý:
Môi trng pháp lý không cht ch, nhiu khe h và bt cp s to c hi cho các
khách hàng yu kém làm n bt chính, la đo ln nhau và la đo ngân hàng. Môi trng
pháp lý không cht ch, không n đnh cng khin các nhà đu t trung thc e dè, không
dám mnh dn đu t phát trin sn xut kinh doanh, do đó hn ch nhu cu v vn tín
dng ngân hàng.
 S qun lý v mô ca Nhà nc và các c quan chc nng:
S n đnh và hp lý ca các đng li, chính sách, các quy đnh, th l ca Nhà
nc và các c quan chc nng s to hành lang thun li cho hot đng ca ngân hàng
cng nh khách hàng, đó là tin đ rt quan trng đ ngân hàng nâng cao cht lng tín
dng ca mình.
Tóm li: Vi t cách là mt trung gian tài chính trong nn kinh t, hot đng tín
dng ca các ngân hàng có liên quan đn nhiu đi tng trong nhiu lnh vc khác nhau.
Do đó cht lng tín dng ngân hàng s ph thuc vào rt nhiu yu t. Có nhng nhân t
thuc bn thân ngân hàng, có nhng nhân t thuc v phía khách hàng, cng có nhng
nhân t nm ngoài s kim soát ca c hai. Vic nghiên cu nm rõ vai trò và c ch tác
đng ca tng nhân t s giúp các ngân hàng có bin pháp thích hp đ nâng cao hn na
cht lng tín dng, phát huy ti đa vai trò đòn by phát trin kinh t ca mình.
1.3.4. Ý ngha ca vic nâng cao cht lng tín dng:
1.3.4.1. i vi nn kinh t xã hi:
Lch s hình thành và phát trin quan h tín dng cho thy tín dng có vai trò quan

trng trong nn kinh t. Trong điu kin đó, nâng cao cht lng tín dng là vn đ ngày
càng đc quan tâm vì:
- Nâng cao cht lng tín dng đ đa hot đng tín dng thích nghi vi điu kin
kinh t th trng, phc v và thúc đy nn kinh t th trng.
- m bo cht lng tín dng là điu kin đ ngân hàng làm tt chc nng trung
gian thanh toán, vì khi cht lng tín dng đc đm bo s tng vòng quay vn tín dng,