Tín dụng ngân hàng với sự phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa trên địa bàn TPHCM

Trang 1
B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
****






TRN TH VIT HNG




TÍN DNG NGÂN HÀNG VI S PHÁT TRI

N
DOANH NGHIP NH VÀ VA TRÊN A BÀN
THÀNH PH H CHÍ MINH






LUN VN THC S KINH T

TP.H Chí Minh- Nm 2009

Trang 2
B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM
****




TRN TH VIT HNG


TÍN DNG NGÂN HÀNG VI S PHÁT TRI

N
DOANH NGHIP NH VÀ VA TRÊN A BÀN
THÀNH PH H CHÍ MINH


Chuyên ngành : KINH T PHÁT TRIN
Mã s : 60.31.05



LUN VN THC S KINH T


NGI HNG DN KHOA HC

PGS.TS NGUYN PHÚ T


TP.H Chí Minh- Nm 2009
Trang 3
LI CM N


Trc tiên tôi xin chân thành cm n Thy giáo PGS – TS Nguyn Phú T đã tn
tình hng dn, góp ý và đng viên tôi trong quá trình thc hin lun vn tt nghip.
Xin chân thành cm n các thy cô Khoa Kinh t Phát trin và Khoa ào to Sau
i hc Trng i hc Kinh t thành ph H Chí Minh. Các anh ch đang công tác ti
mt s Ngân hàng Thng mi trên đa bàn thành ph H Chí Minh, cùng nhng anh ch
trong lp đã cho tôi kin thc và s nhit tình giúp tôi trong sut khóa hc và quá trình
thc hin kho sát s liu đ thc hin đ tài lun vn tt nghip.
Tôi cng xin gi li cm n đn các anh ch lãnh đo ca mt s doanh nghip
nh và va đang hot đng trên đa bàn thành ph H Chí Minh đã h tr trong quá
trình thc hin kho sát thu thp s liu đ phc v cho đ tài tt nghip cao hc.
Xin đc gi li cm n chân thành đn Ban lãnh đo TTT - Ngân hàng TMCP
Sài Gòn Thng Tín đã to mi điu kin thun li nht đ tôi hoàn thành khóa hc cng
nh quá trình làm lun vn.
Nhng li cm n sau cùng xin dành cho Ba m tôi và đc bit là chng tôi – Anh
Nguyn Thanh Phú - đã đng viên khích l và h tr tôi rt nhiu đ đt đc kt qu cao
nht./.
Trn Th Vit Hng

Trang 4

LI CAM OAN

Tôi cam đoan đây là đ tài nghiên cu mang tính đc lp cá nhân.
Lun vn đc hoàn thành sau quá trình hc tp, nghiên cu thc tin, kinh nghim bn
thân và di s hng dn ca Thy giáo Nguyn Phú T. Lun vn cha đc ai công
b di bt k hình thc nào./.
Tác gi
Trn Th Vit Hng
















Trang 103
MC LC

LI M U 1
1. Tính cp thit ca đ tài 8
2. Mc đích nghiên cu 9
3. i tng và phm vi nghiên cu 9
4. Phng pháp nghiên cu 9
5. Câu hi nghiên cu 10
6. Kt cu ca đ tài 10
CHNG I TÍN DNG NGÂN HÀNG I VI S PHÁT TRIN CA
DOANH NGHIP NH VÀ VA 11
1.1 Tín dng ngân hàng 11
1.1.1 Tng quan v tín dng trong nn kinh t 12
1.1.2 Nguyên nhân thúc đy s phát trin tín dng 12
1.1.3 Bn cht tín dng 13
1.1.4 Các hình thc tín dng 14
1.1.5
Vai trò ca tín dng Ngân hàng 16
1.2 Doanh nghip nh và va - vai trò Doanh nghip nh và va đi vi tng trng và
phát trin kinh t 17
1.2.1 Khái nim doanh nghip nh và va 18
1.2.2 Vai trò Doanh nghip nh và va đi vi nn kinh t 18
1.3 Tín dng ngân hàng đi vi quá trình phát trin doanh nghip nh và va 20
KT LUN CHNG 1 22
CHNG II PHNG PHÁP NGHIÊN CU 23
2.1 Xây dng khung phân tích 23
2.2 Mô t các bin cn thu thp 25
2.3 Cách thc xây dng các nhân t thông qua b câu hi đánh giá 29
2.4 Thit k mu và k hoch chn mu 29
2.4.1 Tng th d kin: 29
2.4.2 Quy mô mu và phng pháp chn mu: 29

Trang 104
2.4.3 Công c nghiên cu 31
2.5 Phng pháp phân tích (x lý s liu) 31
2.5.1 Thng kê mô t: 32
2.5.2 Phân tích Cronbach’s Alpha 32
2.5.3 Phân tích nhân t khám phá (EFA) 33
2.6 Phân tích hi quy 35
2.6.1 Xây dng các gi thit: 36
2.6.2 Thit lp hàm nghiên cu: 36
2.6.3 Kim đnh các gi thit 37
KT LUN CHNG 2 44
CHNG III TÁC NG TÍN DNG NGÂN HÀNG N S PHÁT TRIN
DOANH NGHIP NH VÀ VA TRÊN A BÀN THÀNH PH H CHÍ MINH
45
3.1 Doanh nghip nh và va – đóng góp cho tng trng và phát trin kinh t
Tp. H Chí Minh 45
3.1.1 Thc trng doanh nghip nh và va  Tp. H Chí Minh 45
3.1.2 Vai trò DNNVV cho quá trình tng trng và phát trin kinh t Tp. H Chí Minh 54
3.1.3 Thun li và khó khn ca DNNVV ti Tp H Chí Minh 61
3.2 Tác đng ca tín dng ngân hàng đi vi DNNVV trên đa bàn Tp. H Chí Minh 65
3.2.1 Vai trò tín dng ngân hàng đn s tn ti và phát trin ca DNNVV 65
3.2.2 Thc trng s dng dch v tín dng ca các doanh nghip trên đa bàn

Tp. H Chí Minh 69
3.2.3 Nguyên nhân hn ch kh nng tip cn ngun vn vay ngân hàng 72
3.3 Kt qu nghiên cu : 73
3.4 C hi và thách thc đi vi DNNVV 75
3.4.1 C hi: 76
3.4.2 Thách thc: 76
KT LUN CHNG 3 79

CHNG IV NÂNG CAO KH NNG TIP CN NGUN VN TÍN DNG
NGÂN HÀNG  Y MNH S PHÁT TRIN CA DOANH NGHIP NH
VÀ VA TRÊN A BÀN THÀNH PH H CHÍ MINH 80
Trang 105
4.1 nh hng phát trin DNNVV giai đon 2006 - 2010 80
4.2 Các gii pháp, kin ngh 81
4.2.1 Xây dng – công khai h thng thông tin minh bch nâng cao nng lc tài chính
DNNVV 81
4.2.2 Nâng cao công tác thit lp và xây dng phng án kinh doanh 86
4.2.3 Nâng cao công tác thm đnh tài sn đm bo 92
4.2.4 Nâng cao k nng tip cn dch v ngân hàng và các ngun tài tr có chi phí thp 93
4.2.5 Các kin ngh chung 98
KT LUN CHNG 4 101
KT LUN 101





Trang 5
DANH MC CÁC T VIT TT
GDP : Tng sn phm quc dân
NSNN : Ngân sách nhà nc
DNNN : Doanh nghip nhà nc
DNNNN : Doanh nghip ngoài nhà nc
DNNVV : Doanh nghip nh và va
DNCVDTNN : Doanh nghip có vn đu t nc ngoài
TCTD : T chc tín dng
CTCP : Công ty c phn
NHNN : Ngân hàng nhà nc

NHTM : Ngân hàng thng mi
NHTMQD : Ngân hàng thng mi quc doanh
NHTMCP : Ngân hàng thng mi c phn
NHNNg : Ngân hàng nc ngoài
NHCVTNN : Ngân hàng có vn đu t nc ngoài
WTO : T chc thng mi quc t.
NTKT : Nhân t kinh t
NTPL : Nhân t pháp lý
DDDN : c đim doanh nghip
VVNH : Vn vay ngân hàng
QDTD : Quyt đnh tín dng
PTDN : Phát trin doanh nghip
HQPA : Hiu qu phng án kinh doanh
TDNV : Thái đ ngi vay
TSDB : Tài sn đm bo
NLTC : Nng lc tài chính
NTLI : Nhn thc li ích
CSKD : Chính sách kinh doanh
QHQB : Mi quan h quen bit
Trang 6

DANH MC BNG, BIU, S 

Bng 2.1 Mi quan h gia đ lch chun và cht lng ca c lng
Bng 2.2 C quan công tác hin ti ca ngi tham gia tr li Phiu tham vn
Bng 2.3 H s Cronbach’s Alpha ca các thang đo
Bng 2.4 Kt qu EFA thang đo nhân t tác đng đn s phát trin ca DNNVV
Bng 2.5 Các h s tng quan (Phát trin DNNVV)
Bng 2.6 ANOVA (trong phân tích hi quy tng quan)
Bng 2.7 Nhân t tác đng đn Phát trin DNNVV

Bng 2.8 Kim đnh Homogeneity ca các bin ca Quyt đnh cp tín dng
Bng 2.9 PHÂN TÍCH ANOVA (trong phân tích phng sai mt chiu)
Bng 2.10 ANOVA ca nhân t Quyt đnh cp tín dng
Bng 2.11 Kim đnh Bonferroni (phân tích s khác bit theo tng cp)
Bng 3.1 S DN hin đang hot đng tính đn 31/12/2007 ti Tp. H Chí Minh
Bng 3.2 Quy mô doanh nghip theo tiêu chí lao đng phân theo thành phn kinh t tính
đn ngày 31/12/2007
Bng 3.3 GDP trên đi bàn phân theo thành phn kinh t
Bng 3.4 Thu NSNN trên đa bàn theo thành phn kinh t
Bng 3.5 S lao đng theo thành phn ca khi DNNNN
Bng 3.6 : Quy mô vn SXKD tính bình quân cho 1 doanh nghip theo thành phn kinh
t
Bng 3.7 Nhu cu s dng dch v cp tín dng ca doanh nghip
Bng 3.8 C cu ngun vn trong doanh nghip va và nh
Bng 3.9 Nguyên nhân không s dng vn tín dng ngân hàng
Bng 3.10 Nhng nguyên nhân hn ch kh nng tip cn ngun vn ngân hàng ca
DNNVV
Biu đ 3.1 S DN hin đang hot đng  Tp. H Chí Minh so vi c nc
Trang 7
Biu đ 3.2 S DN Tp. H Chí Minh phân theo thành phn kinh t
Biu đ 3.3 Phân loi Doanh nghip ngoài nhà nc theo thành phn
Biu đ 3.4 Biu đ phân loi doanh nghip theo quy mô lao đng
Biu đ 3.5 Quy mô doanh nghip theo tiêu chí vn phân theo thành phn kinh t tính
đn ngày 31/12/2007
Biu đ 3.6 Tng mc bán l trên đa bàn theo thành phn kinh t tính đn nm 2007
Biu đ 3.7 Tng vn đu t phát trin
Biu đ 3.8 Lao đng theo thành phn kinh t

S đ 1 Mô hình lý thuyt các nhân t tác đng đn s phát trin DNNVV và kh nng
tip cn ngun vn vay NHTM

S đ 2 Quy trình nghiên cu
S đ 3 Mô hình thc tin các nhân t tác đng đn s phát trin DNNVV và kh nng
tip cn ngun vn vay NHTM ./.












Trang 8
LI M U
1. Tính cp thit ca đ tài
Tng trng và phát trin kinh t luôn là mc tiêu hàng đu ca tt c các quc gia.
Mt trong nhng nhân t thúc đy tng trng ca mt quc gia đó chính là khi doanh
nghip, đc bit là doanh nghip nh và va (DNNVV). Khi DNNVV góp phn tng sn
lng hàng hóa dch v, gii quyt công n vic làm, gia tng thu nhp, đy mnh hot
đng xut nhp khu, gii quyt các vn đ xã hi v.v
Nm 2008 là nm đy bin đng v kinh t ca các quc gia trên th gii, t khng
hong ca h thng tài chính bt ngun t M đã dn đn khng hong kinh t th gii.
H qu s bin đng kinh t đó là tng trng ca các quc gia gim xung, nhiu doanh
nghip b phá sn, tht nghip gia tng, thu nhp ngi dân ngày càng gim…chính điu
này đã đt ra nhng thách thc trong chính sách kinh t ca các quc gia.
Khng hong kinh t th gii đã tác đng ti kinh t Vit Nam, biu hin tc đ
tng trng gim, mt lot các doanh nghip nht là DNNVV đang đng trên b vc phá

sn. Mt trong nhng nguyên nhân dn đn khó khn ca DNNVV đó là hu ht các
DNNVV có quy mô vn nh hoc quá nh, điu này làm cho DNNVV là đi tng d b
tn thng nht khi nn kinh t có nhng bin đng bt thng. Do đó, đ cho các
DNNVV có th đng vng và phát trin nhm góp phn cho tng trng và phát trin
kinh t đòi hi Chính Ph phi có chính sách h tr vn cho DNNVV, to điu kin cho
các DNNVV d dàng tip cn đc các ngun cung ng vn đ gia tng ngun vn cho
quá trình hot đng và phát trin ca DNNVV.
Mt trong nhng kênh cung cp vn ch yu cho DNNVV chính là NHTM. Thc
t cho thy vic tip cn ngun vn này đi vi DNNVV không h d dàng, NHTM có
vn nhng không th thc hin cho vay trong khi DNNVV cn vn li không vay đc.
c bit, ti thành ph H Chí Minh là đu tàu kinh t ca quc gia, DNNVV chim t
trng ln nht trong c nc cng không nm ngoài ngoi l này.
Xut phát t nhn thc trên, tác gi la chn vn đ “Tín dng ngân hàng vi s
phát trin doanh nghip nh và va trên đa bàn thành ph H Chí Minh” làm đ tài
nghiên cu ca lun vn cao hc.
Trang 9
2. Mc đích nghiên cu
- H thng hóa nhng vn đ lý lun liên quan đn s phát trin DNNVV và tác đng ca
DNNVV đn quá trình tng trng và phát trin kinh t.
- Phân tích thc trng hot đng ca DNNVV; xây dng mô hình nhng nhân t tác đng
đn s phát trin DNNVV trên đa bàn thành ph H Chí Minh.
- Tìm hiu nhng khó khn trong vic tip cn ngun vn ngân hàng thng mi cng
nh s ”ngn ngi” cho vay ca ngân hàng đi vi DNNVV.
- Trên c s phân tích và kim đnh mô hình nhng nhân t tác đng đn s phát trin ca
DNNVV đ t đó tác gi mnh dn đ xut mt s gii pháp nhm thúc đy và nâng cao
kh nng tip cn ngun vn ca DNNVV góp phn cho quá trình phát trin ca
DNNVV.
Nghiên cu này có ý ngha thc tin đi vi nhà qun tr DNNVV, ngân hàng
thng mi và quan trng hn là đi vi nhà làm chính sách nhm to điu kin, tin đ
đ mi quan h gia DNNVV và NHTM ngày càng cht ch hn t đó thúc đy s phát

trin DNNVV góp phn cho quá trình tng trng và phát trin kinh t ca đa phng
nói riêng và c nc nói chung.
3. i tng và phm vi nghiên cu
i tng nghiên cu: Các DNNVV có giao dch vi các Ngân hàng thng mi c
phn trên đa bàn thành ph H Chí Minh
Phm vi nghiên cu:  tài gii hn nghiên cu khi DNNVV trên đa bàn thành
ph H Chí Minh.
4. Phng pháp nghiên cu
- óng góp ca DNNVV cho quá trình tng trng kinh t thành ph H Chí Minh.
Nhng ích li mà DNNVV thu đc t vic s dng ngun vn vay t Ngân hàng.
Phng pháp này ch yu phân tích trên các bng danh mc, s đ, biu đ.
- Thng kê mô t s dng các ngun s liu điu tra v các nhân t tác đng đn s phát
trin cng nh nhng nhân t nh hng đn kh nng tip cn ngun vn vay Ngân hàng
ca DNNVV.
Trang 10
- Phng pháp nghiên cu đnh tính và đnh lng: tin hành xây dng mô hình hi quy
và kim đnh mô hình hi quy vi s h tr phn mm SPSS
5. Câu hi nghiên cu
- S phát trin ca DNNVV đn tng trng và phát trin kinh t thành ph
H Chí Minh trong thi gian qua nh th nào?
- Nhng nhân t nh hng đn s phát trin doanh nghip nh và va?
- Nhng nguyên nhân hn ch đn kh nng tip cn ngun vn vay ngân hàng ca
doanh nghip nh và va?
6. Kt cu ca đ tài
Ngoài phn M đu, Kt lun, Ph lc và Tài liu tham kho, đ tài gm có 4
chng:
Chng 1: Tín dng ngân hàng vi s phát trin doanh nghip nh và va.
Chng 2: Phng pháp nghiên cu.
Chng 3: Tác đng tín dng ngân hàng vi s phát trin doanh nghip nh và va
cng nh kh nng tip cn ngun vn tín dng ca doanh nghip trên đa bàn thành ph

H Chí Minh
Chng 4: Nâng cao kh nng tip cn ngun vn tín dng ngân hàng đ đy mnh
s phát trin ca doanh nghip nh và va trên đa bàn thành ph H Chí Minh.











Trang 11

CHNG I
TÍN DNG NGÂN HÀNG I VI S PHÁT TRIN CA
DOANH NGHIP NH VÀ VA
1.1 Tín dng ngân hàng

Theo quan đim ca trng phái kinh t mi (lý thuyt tng trng kinh t ni
sinh), Mankiw (1992), King và Levine (1993) nhn mnh rng mt khu vc tài chính
vng mnh có th thúc đy tng trng kinh t dài hn, đi mi công ngh (TFP), nghiên
cu và phát trin (R&D) thông qua các kênh cung cp tài chính cho các doanh nghip và
h kinh t gia đình. Hn th na, mt khu vc tài chính vng mnh không ch gii hn
chc nng huy đng các ngun vn trong nc mà còn có chc nng rt ln ti thu hút và
nâng cao hiu qu s dng các ngun vn bên ngoài nn kinh t nh vn đu t trc tip
nc ngoài (FDI) và vn đu t gián tip (FPI).
Trong khi đó, các nhà kinh t theo quan đim lý thuyt ngân hàng thì nhn mnh

vai trò ca các NHTM trong quá trình tng trng kinh t. Các nhà kinh t theo quan
đim này cho rng trong giai đon đu ca phát trin kinh t ti các nc đang phát trin
các NHTM không ch là các kênh huy đng vn quan trng đáp ng nhu cu tng trng
kinh t mà còn có chc nng gim thiu các ri ro tài chính thông qua vic cung cp
thông tin và t vn cho các nhà đu t.
Stiglitz (1985) và Bhide (1993) chng minh thông qua mi quan h cht ch, giám
sát, và t vn các hot đng kinh doanh cho doanh nghip và h gia đình, các NHTM có
th gim thiu các tác đng tiêu cc ca hin tng bt đi xng thông tin trong các nn
kinh t kém phát trin gây ra. Do vy, các NHTM có th phân b ngun vn mt cách
hiu qu, gim thiu các ri ro tài chính, và tránh to ra các cú sc v tài chính đi vi các
nn kinh t đang phát trin.
Các nghiên cu đnh lng v mi quan h gia khu vc tài chính (c th NHTM)
vi tng trng kinh t đã chng minh có mi liên h cht ch gia hot đng tín dng
NHTM vi hot đng sn xut kinh doanh các doanh nghip và h gia đình t đó đóng
Trang 12
góp cho quá trình tng trng và phát trin kinh t. Thông qua nghip v tín dng NHTM
cung cp vn cho các doanh nghip phc v cho hot đng sn xut kinh doanh.
1.1.1 Tng quan v tín dng trong nn kinh t
Tín dng đc hiu là s dng s tin tng, tín nhim đ vay mn mt lng giá
tr di dng vt cht hay tin t trong mt khong thi gian nht đnh t ngi cho vay
dang ngi đi vay vi nhng điu kin nht đnh và sau khong thi gian vay mn thì
ngi đi vay phi hoàn tr li cho ngi cho vay mt lng giá tr ln hn ban đu.
Tuy nhiên, trong giai đon hin nay có rt nhiu nhng quan đim v hot đng
ca tín dng khác nhau, c th nh:
- Xét trên góc đ chuyn dch qu tin t thì tín dng là s dch chuyn qu tin t
ca ch th này(ngi tit kim, thng d vn) sang qu tin t ch th khác (ngi có
nhu cu, thiu vn)
- Xét trên gc đ quan h tài chính thì tín dng li đc hiu là mt giao dch v tài
sn trên c s hoàn tr gia 2 ch th.
- Xét trên góc đ s dng vn: tín dng là quan h chuyn nhng quyn s dng

vn t ch th này trong mt thi hn nht đnh vi nhng điu kin nht đnh và cng
trên c s có s hoàn tr
Vy tín dng đc hiu là mi quan h kinh t gia ngi đi vay và ngi cho vay
thông qua chuyn nhng mt lng giá tr vi nhng điu kin nht đnh, sau mt khon
thi gian xác đnh ngi đi vay tr li cho ngi cho vay mt lng giá tr ln hn ban
đu.
1.1.2 Nguyên nhân thúc đy s phát trin tín dng
Sn xut hàng hóa đc xem là nguyên nhân ra đi ca tín dng. Do đó,  bt c
xã hi nào có tn ti hot đng sn xut hàng hóa tt yu có quá trình hot đng ca tín
dng.
Hot đng sn xut kinh doanh đc thc hin  các công ty và xí nghip hay h
gia đình. Trong quá trình thc hin sn xut kinh doanh gia các ch th có mi quan h
trao đi, mua bán vi nhau, hàng hóa công ty này s là nguyên liu ca doanh nghip kia
v.v và hàng hóa, dch v sn xut ra đáp ng nhu cu tiêu dùng cho xã hi. Phc v cho
Trang 13
quá trình trao đi mua bán đòi hi phi có tin t làm vt trung gian nên tin t(vn) ca
các công ty, xí nghip liên tc tri qua nhiu giai đon và biu hin di các hình thái
khác nhau. Quá trình tun hoàn vn th hin qua quy trình sau : T – H – SX – H
’
– T
’
.
Tuy nhiên,  mi công ty hay xí nghip thì có lúc thiu vn sn xut kinh doanh,
có lúc tha vn, thc t quá trình sn xut kinh doanh thng xy ra hin tng:
- Mt nhóm nhng công ty, xí nghip có vn tm thi cha s dng
- Mt nhóm nhng xí nghip khác li có nhu cu cn b sung vn tm thi.
S d có hin tng này là vì chu k sn xut và tính thi v  mi công ty và xí
nghip, mi ngành kinh t không ging nhau, trong khi đó sn xut là mt quá trình liên
tc. Vì vy, s có hin tng có doanh nghip tha vn, ngc li có doanh nghip khác
thiu vn.

ây là hin tng khách quan tn ti trong quá trình tái sn xut xã hi, đng thi
nó là mâu thun quá trình tun hoàn và chu chuyn vn. Chính điu này đòi hi phi có
tín dng làm cu ni gia ni tha và ni thiu.
i vi các công ty, xí nghip li nhun tích ly dùng đ đu t có gii hn, do đó
mun thc hin đc nhu cu m rng sn xut cn thit phi nh đn ngun vn trong
xã hi. Ngun vn đáp ng cho nhu cu này là vn tit kim xã hi, bao gm vn tit
kim ca các nhà kinh doanh, vn tit kim cá nhân và ca ngân sách nhà nc.
Mt khác, chúng ta đu bit rng mi khon tit kim đu có mt mc đích s
dng nht đnh nh tit kim đ mua nhà hay mua xe hoc m rng sn xut v v mc
đích tit kim có th đc thc hin ngay hoc là phi sau mt thi gian.Và khi cha s
dng vào mc đích đã đnh thì đc xem là khon sinh li bng cách cho ngi có nhu
cu hin ti s dng tm thi ngun tin tit kim đ tìm kim giá tr cao hn trong tng
lai và nhanh chóng thc hin mc tiêu.
Nh vy s phát trin ca tín dng xut phát t nhu cu tit kim và nhu cu đu
t hay tín dng đc xem là cu ni tit kim và đu t.
1.1.3 Bn cht tín dng
Nh đã đ cp  trên, thc cht tín dng là mt quan h kinh t gia ngi cho vay
và ngi đi vay gia h có mi liên h vi nhau thông qua vn đng giá tr vn tín dng
Trang 14
đc biu hin di hình thc tin t hoc hàng hóa. Vy bn cht tín dng th hin  quá
trình vn đng vn qua các giai đon nh sau:
- Giai đon 1: Phân phi vn tín dng di hình thc cho vay t ngi cho vay sang
ngi đi vay.
- Giai đon 2: Quá trình s dng vn ca ngi đi vay : s dng vn cho quá trình
tái sn xut hoc tiêu dùng to ra mt lng giá tr mi ln hn góp phn thúc đy tng
trng và phát trin kinh t.
- Giai đon 3: S hoàn tr tín dng. Giai đon này vn tín dng đc ngi đi vay
hoàn tr li cho ngi cho vay và lng giá tr hoàn tr li ln hn lng giá tr ban đu.
T s phân tích bn cht tín dng  trên cho thy tín dng có ý ngha rt ln trong
quá trình hot đng sn xut kinh doanh ca nn kinh t. Mang li li ích không ch cho

các cá nhân, t chc tham gia quá trình hot đng tín dng mà góp phn thúc đy tng
trng kinh t thông qua hot đng sn xut kinh doanh và tiêu dùng.
1.1.4 Các hình thc tín dng
1.1.4.1 Cn c vào các ch th tham gia hot đng tín dng, tín dng đc chia
làm các loi sau:
a. Tín dng thng mi: là quan h tín dng gia các nhà doanh nghip, đc
biu hin di hình thc mua bán chu hàng hóa. S vn đng và phát trin ca hình thc
tín dng thng mi gn lin vi sn xut và trao đi hàng hóa.
b. Tín dng Ngân hàng: là quan h tín dng gia ngân hàng, các t chc tín dng
khác vi các nhà doanh nghip và cá nhân. c đim hình thc này là Ngân hàng và các
t chc tín dng khác đc xem là cu ni gia tit kim và tiêu dùng, chúng va là
ngi đi vay va là ngi cho vay. Tín dng Ngân hàng đc xem là hình thc tín dng
ph bin và có vai trò qua trng trong tng trng và phát trin kinh t.
c. Tín dng nhà nc: là quan h tín dng mà trong đó Nhà nc biu hin là
ngi đi vay. Ch th trong tín dng nhà nc bao gm ngi đi vay là Nhà nc
Trung ng và Nhà nc đa phng, mc đích đi vay là bù đp bi chi ngân sách.
Trang 15
d. Tín dng quc t: là quan h tín dng gia Chính ph các nc vi các t
chc tài chính tin t quc t, thc hin bng nhiu hình thc khác nhau nhm h tr
trong vic phát trin kinh t - xã hi ca mt quc gia.
1.1.4.2 Cn c theo thi gian chuyn nhng giá tr gia ngi cho vay và đi
vay thì tín dng gm:
a. Tín dng ngn hn
1
là loi tín dng có thi gian vay vn di mt nm. Tín
dng ngn hn đc s dng đ b sung vn lu đng tm thi ca các doanh nghip và
cho vay phc v nhu cu sinh hot ca cá nhân.
b. Tín dng trung hn
2
: là hình thc tín dng có thi hn t 1 đn 5 nm. Tín

dng trung hn nhm cung cp đ doanh nghip mua sm tài sn c đnh, ci tin và đi
mi k thut, m rng và xây dng các công trình nh có thi gian thu hi vn nhanh.
c. Tín dng dài hn
3
: là hình thc tín dng có thi gian vay vn trên 5 nm. S
dng đ cung cp ngun vn cho xây dng c bn, đu t xây dng xí nghip mi, c s
h tng, ci tin và m rng sn xut.
1.1.4.3 Cn c vào đi tng tín dng có các hình thc tín dng sau:
a. Tín dng vn lu đng: Là hình thc tín dng đ hình thành vn lu đng,
đc s dng đ bù đp mc vn thiu ht tm thi (nh d tr hàng hóa, thanh toán các
khon n…) cho các t chc kinh t. Thi hn cho vay đi vi loi tín dng này là ngn
hn.
b.Tín dng vn c đnh: Là hình thc tín dng đc dùng đ hình thành tài sn c
đnh ca các t chc kinh t. Dùng đ đu t đ mua tài sn c đnh, ci tin và đi mi
k thut, m rng sn xut, xây dng các xí nghip và công trình mi. Thi hn cho vay
đi vi loi tín dng này là trung hn và dài hn.
1.1.4.4 Cn c vào mc đích s dng vn có các hình thc tín dng sau:
a. Tín dng sn xut và lu thông hàng hóa: Là loi tín dng dành cho các
doanh nghip và các ch th kinh doanh đ tin hành sn xut và lu thông hàng hóa.


1
Theo quy đnh ca Lut t chc tín dng ca Ngân hàng Nhà nc
2
Theo quy đnh ca Lut t chc tín dng ca Ngân hàng Nhà nc
3
Theo quy đnh ca Lut t chc tín dng ca Ngân hàng Nhà nc
Trang 16
b.Tín dng tiêu dùng: Là hình thc tín dng dành cho các cá nhân đ đáp ng
nhu cu nh: mua nhà ca, xe c, du hc… thng do các ngân hàng, qu tit kim, hp

tác xã tín dng và các t chc tín dng cung cp. Ngoài ra, bán tr góp cng đc coi là
hình thc tín dng do các công ty, ca hàng thc hin.
1.1.5 Vai trò ca tín dng Ngân hàng
Cho dù có phân loi tín dng theo các tiêu thc khác nhau nhng nhìn chung đi
vi tt c các nc trên th gii dù là nc phát trin hay đang phát trin thì Tín dng
ngân hàng có vai trò đóng góp rt quan trng đn vic cung cp ngun vn cho nn kinh
t thông qua hot đng sn xut kinh doanh và tiêu dùng t đó thúc đy tng trng và
phát trin kinh t.
Tín dng ngân hàng đc cung cp di hình thc tin t, bao gm tin mt và bút
t, mà ch yu là bút t.
Ngân hàng đóng vai trò nh là mt đnh ch tài chính trung gian, do đó trong quan
h tín dng vi các cá nhân và doanh nghip thì ngân hàng va là ngi đi vay đng thi
là ngi cho vay. Thông qua h thng Ngân hàng đã làm cho nhng đng vn nh l
cha có kh nng sinh li đc tp hp li đ đu t cho hot đng sn xut kinh doanh,
tiêu dùng và to ra giá tr ln hn, mang lai li ích cho các ch th trong nn kinh t. T
đó, có th thy vai trò ca tín dng Ngân hàng đi vi quá trình tng trng và phát trin
kinh t ca mt quc gia đc th hin nh sau:
Th nht : đáp ng nhu cu vn đ duy trì quá trình sn xut đc liên tc, đng
thi góp phn đu t phát trin kinh t.
Th hai: Thúc đy nn kinh t t đó góp phn nâng cao tng trng và phát trin
nn kinh t.
Th ba: Tín dng là công c tài tr cho các ngành kinh t kém phát trin và ngành
kinh t mi nhn
Th t: Góp phn tác đng đn vic tng cng ch đ hch toán kinh t các xí
nghip, minh bch hn các hot đng sn xut kinh doanh ca các ch th.
Th nm: To điu kin đ phát trin các quan h kinh t vi nc ngoài thông
qua thu hút vn hoc đu t vi các ch th hay Chính ph ca các nc trên th gii.
Trang 17
Có th thy hot đng tín dng Ngân hàng có vai trò tác đng rt ln đn quá trình
tng trng và phát trin ca mi quc gia. Vai trò này không ch th hin qua lý thuyt

mà đã đc kim chng thông qua các công trình nghiên cu ca các giáo s trng i
hc và các chuyên gia thuc Ngân hàng th gii.
Theo bài nghiên cu nm 1993 ca 2 tác gi King và Levine
4
thuc đi hc
Virginia - M đã xác đnh tc đ tng trng kinh t và s phát trin h thng tài chính
có mi tng quan đng bin, nu tng cng phát trin tài chính có th làm tng t l
tng trng dài hn ca nn kinh t.
ng thi, cng theo Rose Levine
5
(2003 - H Virginia, M) khi nghiên cu mi
quan h gia tài chính và tng trng kinh t cng đã ch ra tác đng tài chính thông qua
tit kim ca các ch th, trong đó Ngân hàng là mt trung gian tài chính gia tit kim
và đu t t đó góp phn thúc đy tng trng kinh t.
Trong công trình nghiên cu “ Banking and Growth: Quality versus Quantity?”
ca 3 tác gi Iftekhar Hasan, Michael Koetter , Michael Wedow
6
đã đa ra mô hình thc
nghim mi quan h gia cht lng cng nh s lng Ngân hàng nh hng đn tc đ
tng trng kinh t thông qua hot đng tín dng ngân hàng đi vi các doanh nghip
tham gia hot đng sn xut kinh doanh, nht là doanh nghip va và nh. Tín dng Ngân
hàng tác đng đi vi s phát trin các doanh nghip ra sao? Nht là các DNNVV vì các
DNNVV thng khan him v ngun lc tài chính cho sn xut và kinh doanh?
1.2 Doanh nghip nh và va - vai trò Doanh nghip nh và va đi vi tng trng
và phát trin kinh t
Không mt ai có th ph nhn đc vai trò to ln ca tín dng Ngân hàng đi vi
quá trình tng trng và phát trin kinh t thông qua hot đng cung cp ngun tài chính

4
“Finance and Growth: Schumpeter Might be Right” ca Robert G. King; Ross Levine theo The Quarterly Journal

of Economics, Vol. 108, No. 3. (Aug., 1993), pp. 717-737.
5
Financial Development and Economic Growth: Views and Agenda ca Ross Levine University
of Virginia
6
a Iftekhar Hasan: Lally School of Management and Technology, Rensselaer Polytechnic Institute, 110 8th Street.
Pittsburgh Building, Troy, NY 12180, USA
b. Michael Koetter: Bank of Finland, P.O. Box 160, FI-00101 Helsinki, Finland.University of Groningen, Faculty
of Economics, PO Box 800, 9700. AV Groningen, The Netherlands
c. Michael Wedow : Deutsche Bundesbank, P.O. Box 10 06 02, 60006 Frankfurt, Germany
Trang 18
cho các ch th trong nn kinh t nhm tho mãn nhu cu sn xut kinh doanh và tiêu
dùng. Và cng không quá ngc nhiên khi các cá nhân và t chc luôn luôn chn ngân
hàng là mt kênh cung cp ngun vn cho quá trình đu t và tái sn xut. Bi li th ni
bt ca Ngân hàng là “đi vay” nhng ngun vn nh l, tm thi nhàn ri ch yu ca các
cá nhân đ “cho vay” li vi lng vn ln hn rt nhiu, nht là đi vi các doanh
nghip sn xut kinh doanh. Trong điu kin hin nay th nào đc xem là doanh nghip
nh và va? Các loi hình doanh nghip có nhng đc đim gì? Vai trò ca DNNVV đi
vi quá trình phát trin kinh t?
1.2.1 Khái nim doanh nghip nh và va
DNNVV là mt loi hình doanh nghip ca nn kinh t. Vic khái nim rõ th nào
là DNNVV rt linh hot và tu thuc vào tng quc gia, tng khu vc kinh t mà không
có mt chun thng nht chung. Thông thng s có nhng mc gii hn cho mt doanh
nghip đ đc coi là va và nh, khi vt rào cn đó, doanh nghip vt cp đ tr
thành doanh nghip ln, thành tp đoàn.
Doanh nghip va và nh là nhng doanh nghip có quy mô nh bé v mt vn,
lao đng hay doanh thu. Doanh nghip nh và va có th chia thành ba loi cng cn c
vào quy mô đó là doanh nghip siêu nh, doanh nghip nh và doanh nghip va.
Theo tiêu chí ca Ngân hàng th gii, doanh nghip siêu nh là doanh nghip có s
lng lao đng di 10 ngi, doanh nghip nh có s lng lao đng t 10 đn di 50

ngi, còn doanh nghip va có t 50 đn 300 lao đng.
Vy đi vi Vit Nam thì đ phân bit đâu là doanh nghip nh, đâu là doanh
nghip va và doanh nghip ln thì theo Ngh nh 90/2001/N ca Chính Ph ban hành
thì c s đ phân loi doanh nghip s da trên 2 tiêu chí vn và lao đng theo đó
“ DNNVV là c s sn xut, kinh doanh đc lp đã đng ký kinh doanh theo pháp lut
hin hành có s vn đng ký không quá 10 t đng hoc s lao đng trung bình hàng nm
không quá 300 ngi”
1.2.2 Vai trò Doanh nghip nh và va đi vi nn kinh t
 hu ht các quc gia, DNNVV đu chim t l áp đo so vi doanh nghip có quy
mô ln. Tính đn cui nm 2003, các DNNVV ti 19 nc châu Âu chim đn 99,8%
Trang 19
tng s doanh nghip ca nhng nc này, gi vai trò ch đo trong nn kinh t. Ti
Châu Á, s liu nm 2007 cho thy DNNVV  hu ht các quc gia cng chim t trng
rt ln và đóng góp cho nn kinh t rt nhiu. Ví d nh  Trung Quc s DNNVV chim
đn 99% tng s doanh nghip hin hu và đóng góp gn 59% GDP cho đt nc; trong
khi đó ti Hàn Quc, DNNVV chim hn 97% tng s doanh nghip, s dng ti 88%
nhân công và to ra hn 50% tng doanh thu ca nn kinh t. Vi ài Loan và Vit Nam,
s DNNVV chim trung bình 95% tng s doanh nghip. Còn ti Nht thì DNNVV
chim đn 90% tng s doanh nghip, to ra khong 70% vic làm trong nn kinh t
7
. T
nhng s liu thng kê trên đã chng minh phn nào mc đ quan trng ca khi
DNNVV vi quá trình tng trng và phát trin kinh t ca mi quc gia.Th hin:
Mt là : DNNVV gi vai trò quan trng trong nn kinh t, hu ht  các quc gia
thì DNNVV thng chim t trng ln, thm chí áp đo trong tng s doanh nghip.
Chng hn nh  nc ta ch xét các doanh nghip có đng ký thì t l này là trên 95%,
Hàn Quc 80 – 90%, ài Loan cng gn xp x 95% . Vì th, đóng góp ca h vào tng
sn lng và to vic làm cho nn kinh t là rt đáng k.
Hai là: DNNVV góp phn gi vai trò n đnh nn kinh t. Phn ln đi vi các
nn kinh t, các DNNVV là nhng nhà thu ph cho các doanh nghip ln. S điu chnh

hp đng thu ph ti các thi đim cho phép nn kinh t có đc s n đnh. Vì th,
doanh nghip nh và va đc ví là thanh gim sc cho nn kinh t.
Ba là: DNNVV làm cho nn kinh t tr nên nng đng hn, do có quy mô nh,
nên d điu chnh trong quá trình hot đng. Vai trò này chng minh thông qua các
DNNVV hot đng trong c ch th trng, đc chà xát, đc tp luyn trong cnh
tranh nên h thng có các cách gi quyt khó khn khác vi các doanh nghip ln, do đó
kh nng quyt đnh, x lý, thích nghi ca các DNNVV rt nhanh.
Bn là: to nên ngành công nghip và dch v ph tr quan trng. Các DNNVV
thng chuyên môn hóa vào sn xut mt vài chi tit đc dùng đ lp ráp thành mt sn
phm hoàn chnh, là sân sau cho các doanh nghip ln hay tp đoàn. Giúp phát huy li th
so sánh ca mi quc gia.


7

o/forum/index.php?showtopic=4344 truy cp ngày 12/12/2008
Trang 20
Nm là: DNNVV có th xem là tr ct ca kinh t đa phng, nht là  các nc
đang phát trin.Nu nh doanh nghip ln thng đt c s  nhng trung tâm kinh t
ca đt nc, thì doanh nghip nh và va li có mt  khp các đa phng và là ngi
đóng góp quan trng vào thu ngân sách, vào sn lng và to công n vic làm  đa
phng.
Có th thy các DNNVV vi quy mô nh và va, vi mc đ đu t không ln,
linh hot, rt phù hp cho phát trin kinh t dân doanh. DNNVV là phng thc phù hp
và hu hiu đ huy đng ngun lc t dân cho phát trin kinh t. Bên cnh đó, to ra
nhiu vic làm, thu nhp ti ch hu hiu cho ngi dân. u t cho mt ch làm vic
trong các DNNVV li rt thp so vi doanh nghip ln. Mt khác, góp phn thu hp
khong cách phát trin gia thành th và nông thôn và góp phn quan trng trong vic
thay đi cu trúc ca nn kinh t, làm cho nn kinh t tr nên linh hot, d thích ng vi
nhng bin đng ca kinh t toàn cu.

1.3 Tín dng ngân hàng đi vi quá trình phát trin doanh nghip nh và va

Có rt nhiu nghiên cu thc nghim đã ch ra rng chính các doanh nghip va,
nh và siêu nh mi là đng lc thúc đy phát trin và đi mi. Ngay c nc M - mt
quc gia vi nhng tp đoàn khng l thì h vn luôn dành nhng u tiên vô cùng đc
bit vi nhóm doanh nghip va và nh - bi h hiu, nc M phát trin t đây
8
.
Mc dù có vai trò quan trng trong đóng góp các thành tu ca nn kinh t nhng
các DNNVV gp rt nhiu khó khn trong duy trì s tn ti và phát trin. Vi đc thù quy
mô hot đng là nh và va c v con ngi và ngun lc tài chính. Do đó, hu ht các
DNNVV đu phi tìm kim ngun vn tài tr t bên ngoài trong quá trình sn xut kinh
doanh ca mình. Và mt trong nhng kênh tài tr mà các DNNVV la chn và ngh đn
nhiu nht đó chính là kênh tín dng Ngân hàng.
Theo Allen N. Berger, Iftekhar Hasan, Leora F. Klapper ( New York – USD) trong
bài nghiên cu “Further Evidence on the Link between Finance and Growth: An
International Analysis of Community Banking and Economic Performance”
9
vi s liu


8

truy cp ngày 14/12/2008
9

truy cp ngày 20/12/2008
Trang 21
hn 49 quc gia trên th gii t nm 1993 – 2000 đã chng minh mi liên h gia vic
nâng cao nng lc tài chính cho các DNNVV thông qua h thng NH (mi quan h trc

tip) đã đóng góp cho tng trng kinh t ca quc gia (mi quan h gián tip) đã phn
nào nói lên vai trò đóng góp ca tín dng Ngân hàng đi vi các DNNVV nói riêng và
vi tng trng và phát trin kinh t nói chung.
Ngun vn đc tài tr t NHTM giúp cho các DNNVV nâng cao nng lc sn
sut, đi mi trang thit b, đu t nghiên cu thay đi công ngh sn xut và đc bit là
giúp nâng cao nng lc cnh tranh ca các DNNVV không ch trong mà ngoài nc.
Vi ý ngha và vai trò nh vy, vic nuôi dng doanh nghip siêu nh, nh và
va có ý ngha rt quan trng cho quá trình phát trin nn kinh t. Trên thc t, s quan
tâm này đc hu ht các quc gia khng đnh nht trong điu kin kinh t cnh tranh,
đc bit vi nhng nn kinh t đang phát trin, thì s đu t h tr và u tiên phát trin
khu vc DNNVV luôn đc đt lên hàng đu. Và mt trong nhng chng trình h tr
cho các DNNVV đc thc hin đó chính thông qua kênh tín dng Ngân hàng. Tuy
nhiên, vic tip cn đc ngun vn này đi vi các DNNVV không phi là d dàng, nht
là  Vit Nam./.















Trang 22

KT LUN CHNG 1
Doanh nghip nh và va đóng góp rt nhiu cho quá trình tng trng và phát
trin kinh t ca mi quc gia. Nhng do b hn ch v quy mô, nht là quy mô vn nên
DNNVV d b phá sn mt khi nn kinh t gp khng hong.
 to điu kin cho DNNVV duy trì và phát trin đòi hi có s h tr ngun vn
t bên ngoài, đc bit là ngun vn tín dng t NHTM ni đc xem là kênh cung cp
vn ch yu cho nn kinh t.
Nhng mt thc t cho thy các DNNVV rt khó tip cn đc ngun vn tín dng
ngân hàng do nhiu nguyên nhân. Do đó, vic nghiên cu xem xét nhng nhân t nào nh
hng đn kh nng tip cn ngun vn tín dng ca các DNNVV đc đ xut đ tìm
kim nhng gii pháp góp phn gia tng kh nng tip cn ngun vn tín dng NHTM
nhm thúc đy s phát trin ca DNNVV đóng góp cho quá trình tng trng và phát
trin kinh t.
Tác đng ca tín dng Ngân hàng đn s phát trin ca các DNNVV  Vit nam
nói chung và Thành ph H Chí Minh nói riêng nh th nào? Ti sao các DNNVV khó
tip cn ngun vn ca các Ngân hàng? Nhng rào cn nào hn ch s phát trin mi
quan h gia tín dng Ngân hàng và các DNNVV? Tt c ni dung này đc nghiên cu
và trình bày  Chng 2 và Chng 3.