luận văn tài chính ngân hàng Tình hình hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Huyện Lạng Giang

Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
LỜI MỞ ĐẦU
Đứng trước xu thế hội nhập kinh tế quốc tế và toàn cầu hóa, Việt Nam đang
ngày càng có những chuyển biến tích cực để tham gia tiến trình này. Thương mại quốc
tế có ý nghĩa vô cùng quan trọng trong việc phát triển kinh tế-xã hội của các quốc gia
trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng, đặc biệt là trong giai đoạn mở cửa nền
kinh tế, hội nhập khu vực và thế giới. Ngày nay, không một vùng lãnh thổ nào, một
quốc gia nào lại đóng cửa quan hệ với thế giới bên ngoài. Sự liên kết, ràng buộc giữa
các quốc gia ngày càng rõ rệt với mức độ và tính chất ngày càng sâu rộng thể hiện qua
sự ra đời ngày càng nhiều các tổ chức liên kết kinh tế, các hiệp hội tự do thương mại
như: AFTA, ASEAN, APEC, WTO…Những điều ước của các tổ chức này không nằm
ngoài mong muốn của các nước thành viên là xóa bỏ hàng rào thuế quan, tạo điều kiện
tự do hóa mậu dịch và những ưu tiên đặc biệt khác đối với các nước thành viên.
Hệ thống các ngân hàng Việt Nam cũng có những thay đổi đáng kể. Ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam từ một ngân hàng chiếm thị phần
khiêm tốn, qui mô hạn chế đến nay đã trở thành ngân hàng thương mại hàng đầu Việt
Nam. Tài chính ngân hàng là một lĩnh vực mà em thích tìm hiểu. Vì vậy được giới
thiệu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Tỉnh Bắc Giang – chi nhánh
Lạng Giang thực tập là một vinh dự đối với bản thân. Kết thúc thời gian được làm
quen với công tác tại ngân hàng, em đã đúc rút cho mình một số bài học và kinh
nghiệm. Em xin được tổng kết hoạt động của ngân hàng trong báo cáo thực tập này.
Kết cấu của báo cáo này gồm 3 phần:
Phần 1: Tổng quan về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn
Huyện Lạng Giang.
Phần 2: Tình hình hoạt động của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
nông thôn Huyện Lạng Giang trong những năm gần đây.
Vũ Trung Kiên –A11600 1
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
Phần 3: Nhận xét và kết luận.
Với khối lượng kiến thức được tìm hiểu trong trường và qua thời gian thực tập
tại NHNo&PTNT Huyện Lạng Giang, báo cáo thực tập này không thể tránh khỏi nhiều

thiếu sót, em rất mong nhận được ý kiến đóng góp của các thầy cô. Trân trọng cảm ơn
Ban Giám đốc Ngân hàng cùng các cán bộ đã giúp đỡ em hoàn thành công tác thực tập
và hoàn thiện báo cáo này!
Em xin trân trọng cảm ơn!
SINH VIÊN THỰC TẬP
VŨ TRUNG KIÊN
Vũ Trung Kiên –A11600 2
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
NhËn xÐt cña gi¸o viªn chÊm
Hä tªn gi¸o viªn chÊm:
NhËn xÐt vÒ b¸o c¸o thùc tËp tæng hîp cña sinh viªn : Vũ Trung Kiên.
M· sinh viªn: A11600.
Líp: QB20G3.
……………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………………
……………………………………………………………………………………

Vũ Trung Kiên –A11600 3
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
PHẦN I:
TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN LẠNG GIANG.
I. Quá trình hình thành và phát triển:
1. Vài nét về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Lạng Giang:
- Tên ngân hàng: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Lạng Giang.
- Tên giao dịch: Ngân hàng Nông nghiệp Lạng Giang
- Trụ sở: Thị trấn Vôi – Huyện Lạng Giang – Tỉnh Bắc Giang
- Cơ quan chủ quản: Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Tỉnh Bắc Giang.
2. Lịch sử hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Lạng Giang:
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt nam hoạt động theo mô
hình Tổng Công ty Nhà nước theo Quyết định số 90/TTg ngày 07/03/1994 của Thủ
tướng Chính phủ và Điều lệ Ngân hàng Nông nghiệp Việt nam do Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước Việt Nam phê chuẩn tại Quyết định số 390/1997/Q Đ – NHNN5 ngày
22/11/1997, được xây dựng dựa trên quy định của Luật các tổ chức tín dụng, đã tạo co
sở pháp lý chặt chẽ hơn, được tự chủ, đồng thời chịu trách nhiệm trong các hoạt động.
Nghị quyết ngày 06/11/1996 kỳ họp thứ X khóa IX Quốc hội nước Cộng hòa xã hội
Chủ nghĩa Việt Nam, phê duyệt chia và điều chỉnh địa giới hành chính tỉnh Hà Bắc
thành hai tỉnh Bắc Ninh và Bắc Giang. Theo đó các sở ban ngành thuộc tỉnh Hà Bắc
được chia tách theo đơn vị hành chính của hai tỉnh, trong đó có Ngân hàng Nông
nghiệp tỉnh Hà Bắc được chia tách thành Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Bắc Ninh và
Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Bắc Giang. Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Bắc Giang là
một chi nhánh thành viên của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, được thành lập từ
ngày 16/12/1996 và chính thức hoạt động từ ngày 01/01/1997 trên cơ sở chia tách từ
Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Hà Bắc, được kế thừa toàn bộ tài sản, con người và hoạt
Vũ Trung Kiên –A11600 4
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
động Ngân hàng thuộc 9 huyện và những hoạt động thuộc lĩnh vực nông nghiệp, nông

thôn trên địa bàn thị xã Bắc Giang. Trải qua quá trình phát triển, mô hình tổ chức màng
lưới của Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh thực hiện theo quy định từng thời kỳ. Đến cuối
năm 2008 Ngân hàng Nông nghiệp tỉnh Bắc Giang có 01 trung tâm hội sở, 8 phòng
nghiệp, 13 chi nhánh loại 3 và 36 phòng giao dịch, tổng cộng có 50 điểm giao dịch,
hoạt động tại các tụ điểm kinh tế văn hóa xã hội trong toàn tỉnh, phục vụ rộng khắp sự
nghiệp phát triển kinh tế văn hóa xã hội của tỉnh. Với đội ngũ 506 cán bộ nhân viên
thực hiện nhiệm vụ hoạt động kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán và dịch vụ ngân
hàng trên địa bàn tỉnh Bắc Giang. NHNo&PTNT Bắc Giang hoạt động thực hiện theo
chủ trương lớn của Đảng và Nhà nước, phát triển công nghiệp - tiểu thủ công nghiệp và
ngành nghề nông thôn, phát triển sản xuất nông nghiệp hàng hóa, xây dựng và phát
triển văn hóa – thông tin, giáo dục đào tạo và dạy nghề, nâng cao chất lượng nguồn
nhân lực, chương trình giảm nghèo. Bắc Giang là một tỉnh miền núi thuộc vùng Đông
Bắc Tổ quốc, có điều kiện tự nhiên đặc trưng, một năm có bốn mùa rõ rệt, địa hình đa
dạng có miền núi, trung du và đồng bằng đan xen, đồng thời có nhiều điều kiện thuận
lợi về nguồn lao động đất đai để phát triển kinh tế, đặc biệt là phát triển nông nghiệp
với nhiều sản phẩm hàng hóa phong phú. NHNo&PTNT Bắc Giang xác định hoạt động
kinh doanh luôn gắn liền với việc thực hiện nhiệm vụ chính trị kinh tế xã hội tại địa
phương
NHNo&PTNT Lạng Giang ra đời sau khi NHNo&PTNT Bắc Giang được thành
lập theo quyết định thành lập từ ngày 01 tháng 07 năm 1988. NHNo&PTNT Lạng
Giang là Chi nhánh cấp Huyện sau khi NHNo&PTNT Bắc Giang đã sáp nhập các cán
bộ nhân viên ở các chi nhánh quĩ, phòng Tổ chức, Tín dụng công thương nghiệp…v.v
NHNo&PTNT Lạng Giang là một trong 14 chi nhánh cấp huyện của NHNo&PTNT
Bắc Giang. NHNo&PTNT Lạng Giang là một chi nhánh thành viên của NHNo&PTNT
Bắc Giang, cũng hoạt động theo định hướng của tỉnh.
Công tác Tài chính kế toán thời kỳ đầu là ổn định cơ sở vật chất, quản lý tài
chính, thực hiện tiết kiệm chi phí để đảm bảo có lương tối thiểu cho cán bộ nhân viên
Vũ Trung Kiên –A11600 5
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
và nộp Ngân sách Nhà nước. Vì mới thành lập nên cơ sở vật chất nghèo nàn, công tác

thanh toán chậm trễ, thông tin báo cáo không kịp thời. Do mới chuyển từ một hệ thống
ngân hàng hoạt động và quản lý tập trung quan liêu bao cấp sang ngân hàng chuyên
doanh nên trong kinh doanh có nhiều khó khăn, đội ngũ cán bộ chưa có đủ kiến thức và
kinh nghiệm hoạt động của ngân hàng thương mại trong cơ chế thị trường.
Trong những năm đầu hoạt động, quỹ tiền lương được xác lập trên cơ sở đơn giá
tiền lương theo doanh thu. Thực chất là tính trên số lãi và thu dịch vụ, thời kỳ này tốc
độ lạm phát cao, lãi suất cho vay có lúc thấp hơn lãi suất tiền gửi, trong thu chi có cả
phần thu trượt giá và chi trượt giá, Nhà nước thực hiện cấp bù lỗ phần trượt giá vốn
huy động. Cơ chế này được Ngân hàng Nông nghiệp Việt nam áp dụng đến năm 1991.
Từ năm 1992, cơ chế quản lý có nhiều thay đổi như lãi suất cho vay cao hơn lãi suất
tiền gửi, đơn giá tiền lương được giao trên cơ sở chênh lệch thu chi chưa có lương. Do
vậy đòi hỏi kinh doanh phải có lãi mới có lương. Cơ chế khoán tài chính này thúc đẩy
các đơn vị tăng trưởng dư nợ nhanh, nhưng chưa quan tâm nhiều đến chất lượng tín
dụng. Từ năm 1995, cùng với sự phát triển của tin học, hệ thống máy vi tính bước đầu
được trang bị tại ngân hàng, lúc này công tác sổ sách được chuyển dần từ thủ công
sang thực hiện trên máy vi tính, tuy nhiên hoạt động cũng chỉ là máy móc sơ khai. Để
đáp ứng được nhu cầu và tiện ích công việc, năm 1997, đội ngũ cán bộ chuyên nghiệp
được bổ sung về ngân hàng, dần đưa hoạt động của Ngân hàng vào quy củ, thay đổi
toàn bộ phương pháp làm việc của cán bộ nhân viên.
Những năm 90, Ngân hàng đã mở rộng các loại hình sản phẩm dịch vụ theo kế
hoạch của NHNo&PTNT Bắc Giang. Hoạt động tín dụng được mở rộng đối với các xí
nghiệp quốc doanh, các hợp tác xã trên địa bàn huyện. Bên cạnh đó, Phòng Nguồn vốn
và kinh doanh khác được thành lập, chịu trách nhiệm chỉ đạo công tác huy động vốn,
kinh doanh vàng bạc, đá quí, dịch vụ cầm đồ, cầm cố tài sản. Một số nội dung hoạt
động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng được linh hoạt như: Huy động vốn ngay trong
các hộ vay, dùng nguồn vốn ngắn hạn cho vay trung hạn, cho vay trung hạn đến hộ sản
xuất góp vốn xây dựng công trình điện phục vụ sản xuất ở nông thôn, ủy quyền cho
Vũ Trung Kiên –A11600 6
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
vay đối với các công ty, đơn vị kinh doanh hạch toán phụ thuộc, quĩ bảo lãnh tín dụng,

cho vay thanh toán công nợ bắt buộc, cho vay kinh doanh lương thực, chỉ đạo huy
động vốn, thu nợ thu lãi bằng tiền mặt trong thời kỳ đầu chuyển sang kinh tế thị
trường, thí điểm thay đổi các thủ tục và qui trình nghiệp vụ cho vay…v.v
Những năm 2000, NHNo&PTNT Lạng Giang tiếp tục mở rộng và đa dạng hóa
các hình thức huy động vốn nhằm tăng nhanh nguồn vốn một cách ổn định và vững
chắc, nâng cao chất lượng đầu tư vốn tín dụng và mở rộng các dịch vụ, nghiệp vụ
ngoài tín dụng như chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, thanh toán…nhằm đáp ứng các yêu
cầu của mọi thành phần kinh tế. Bên cạnh đó tăng cường đầu tư cơ sở vật chất, trang
thiết bị hiện đại, phù hợp với hoạt động ngân hàng hiện đại, đủ sức để cạnh tranh, mở
rộng thị phần hoạt động, đẩy nhanh ứng dụng tin học, tập trung đào tạo nâng cao trình
độ kỹ thuật nghiệp vụ…Hiện nay, Ngân hàng đã có nhiều thuận lợi về cơ sở vật chất,
đội ngũ tinh nhuệ, đủ điều kiện tham gia vào tiến trình hội nhập kinh tế thế giới.
Trong công cuộc đổi mới của đất nước, hoạt động của Ngân hàng trong bối cảnh
nền kinh tế thế giới có bị suy giảm, thị trường tài chính tiền tệ trong nước luôn diễn
biến phức tạp, đứng trước những khó khăn thách thức, Ngân hàng đã duy trì và đứng
vững để hoạt động, thực hiện và hoàn thành vượt mức các nhiệm vụ đã đề ra. Hiện nay,
Ngân hàng Nông nghiệp được đặt tại Trung tâm Huyện Lạng Giang: Thị trấn Vôi,
Huyện Lạng Giang, Tỉnh Bắc Giang, gần quốc lộ 1A, là điều kiện thuận lợi cho phát
triển hoạt động ngân hàng cũng như phát triển kinh tế của địa phương.
II. Cơ cấu tổ chức hoạt động của NHNo&PTNT Lạng Giang:
1. Mô hình tổ chức:
NHNo&PTNT Lạng Giang bắt đầu đi vào hoạt động với cơ cấu bao gồm: 01
Phòng giao dịch Kép, 02 bàn tiết kiệm cho vay, 02 cửa hàng Vàng bạc đá quý, kinh
doanh tổng hợp. Công tác tổ chức cán bộ được thay đổi kể từ khi chia tách 2 tỉnh Bắc
Giang và Bắc Ninh.
Vũ Trung Kiên –A11600 7
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
Tổng số cán bộ nhân viên hiện nay của Ngân hàng là 45 người, thu nhập của
người lao động được nâng lên, hoạt động ngân hàng đã góp phần thực hiện nhiệm vụ
phát triển kinh tế văn hóa xã hội tại địa phương. Trong đó:

- Trình độ đại học : 34 người.
- Trình độ cao đẳng : 9 người.
- Trình độ sơ, trung cấp: 2 người.
Ngân hàng thường xuyên quan tâm đến công tác đào tạo và quy hoạch cán bộ,
đặc biệt là cán bộ nữ. Được sự quan tâm của Ngân hàng cấp trên, sự đào tạo bồi dưỡng
của Chi bộ và quá trình rèn luyện phấn đấu của cán bộ đã đề nghị và được Giám đốc
NHNo&PTNT tỉnh bổ nhiệm 01 đồng chí Giám đốc NHNo&PTNT huyện, 06 trưởng
phòng các Phòng, 06 Phó phòng. Ngân hàng thực hiện tốt việc phân công nhiệm vụ cụ
thể cho từng đảng viên và đánh giá mức độ hoàn thành công việc theo tháng, xếp loại
theo quý, năm đồng thời thực hiện tốt việc quản lý đảng viên, luân chuyển, bố trí cán
bộ hợp lý vào các vị trí chuyên môn phù hợp với năng lực sở trường, kịp thời kiện toàn
tổ chức và sử dụng cán bộ có đủ phẩm chất, năng lực thực tiễn để hoàn thành tốt nhiệm
vụ được giao. Ban Giám đốc luôn quan tâm, nắm bắt tâm tư nguyện vọng của cán bộ
công nhân viên, bố trí sắp xếp công việc phù hợp với trình độ năng lực và điều kiện
công tác của từng cán bộ để mỗi cán bộ công nhân viên đem hết khả năng trình độ của
mình hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao.
2. Sơ đồ bộ máy tổ chức:
Với số lượng cán bộ sau khi được chia tách, đến nay cơ cấu của NHNo&PTNT
Lạng Giang bao gồm:
Vũ Trung Kiên –A11600 8
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
Sơ đồ 1: Cơ cấu bộ máy của NHNo&PTNT Lạng Giang.
III. Các sản phẩm dịch vụ của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn
Lạng Giang.
1. Dịch vụ tiền gửi:
- Tiết kiệm hưởng lãi luỹ tiến của số dư tiền gửi.
- Không kỳ hạn, có kỳ hạn: từ 1 đến 24 tháng.
- Tiết kiệm bậc thang.
- Tiết kiệm dự thưởng.
2. Dịch vụ tín dụng:

- Cho vay ngắn, trung, dài hạn.
- Cho vay đồng tài trợ.
- Cho vay cầm cố.
- Cho vay tiêu dùng.
- Cho vay theo dự án, tài trợ, nhận làm dịch vụ ủy thác – đầu tư trong nước và quốc tế.
3. Dịch vụ thanh toán trong nước:
- Nhận tiền gửi thanh toán bằng đồng Việt Nam và ngoại tệ.
- Chi trả lương qua tài khoản.
- Dịch vụ chuyển tiền đi.
4. Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế:
Vũ Trung Kiên –A11600 9
Ban Giám
đốc
Phòng Giao
dịch Kép
Phòng Giao
dịch Tân Dĩnh
Phòng Giao
dịch Tiên Lục
Phòng Tín
dụng
Phòng Kế
toán
Phòng Hành
chính nhân sự
Phó giám đốc
phụ trách tín
dụng
Phó giám đốc
phụ trách kế

toán, ngân quỹ
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
- Thanh toán xuất nhập khẩu: Thư tín dụng, nhờ thu, chuyển tiền.
- Mua bán ngoại tệ, thanh toán phi thương mại.
- Chi trả kiều hối , thu đổi ngoại tệ.
5. Dịch vụ thẻ:
- Mở rộng mạng lưới chấp nhận thẻ, đầu tư hệ thống cơ sở hạ tầng hiện đại và trang bị
thêm nhiều máy ATM để tạo cho khách hàng một không gian sử dụng thẻ dễ dàng,
thuận tiện với 1.700 máy ATM trên khắp tỉnh, huyện.
6. Các dịch vụ khác:
- Thu tiền tại nơi yêu cầu của khách hàng khi số dư tiền gửi đạt trên 100 triệu đồng.
- Các dịch vụ Ngân hàng hiện đại khác: ATM, Đại lý bảo hiểm; Tư vấn cho khách
hàng; Chuyển tiền nhanh Western Union, Phone Banking,…)
- Các hoạt động đầu tư kinh doanh…
Vũ Trung Kiên –A11600 10
i hc Thng Long Bỏo cỏo thc tp tng hp
PHN II:
TèNH HèNH HOT NG CA NGN HNG
NễNG NGHIP V PHT TRIN NễNG THễN
LNG GIANG TRONG NHNG NM GN Y
I. Khái quát quy trình hoạt động của NHNo&PTNT Lng Giang:
1. Quy trình đầu vào ( Huy động vốn):
- Ngõn hng thc hin nghip v huy ng vn t cỏ nhõn v cỏc t chc kinh t
di mi hỡnh thc c VN v ngoi t.
- Ngõn hng huy ng vn nhn ri t dõn c, doanh nghip vi 1 mc lói sut nht
nh v cho vay vi lói sut cao hn. VD: Ti thi im hin ti:
Li nhun ca Ngõn hng = chờnh lch lói sut - cỏc chi phớ
- Thc hin giao dch trc tip vi khỏch hng v huy ng vn, m ti khon.
- Chp hnh ch kho qu, bo qun an ton qu tin mt, chng t cú giỏ, th phiu
trng, h s lu v cỏc thụng tin ca khỏch hng.

Cỏc ngun vn huy ng ch yu ca ngõn hng:
+ Tin gi thanh toỏn (tin gi khụng k hn): l s tin ca doanh nghip hoc cỏ
nhõn gi vo ngõn hng nhm mc ớch giao dch, thanh toỏn, chi tr cho cỏc hot
ng mua bỏn hng húa, dch v v cỏc khon chi phớ phỏt sinh. õy l ngun huy
ng cú chi phớ thp ca ngõn hng nhng tớnh n nh cng khụng cao vỡ khỏch hng
cú th rỳt ra bt c lỳc no v Ngõn hng cú trỏch nhim phi ỏp ng kp thi.
+ Tin gi cú k hn ca cỏc doanh nghip, cỏc t chc xó hi: l khon tin m
doanh nghip, t chc xó hi gi ti ngõn hng trong mt thi gian nht nh. õy l
ngun vn cú chi phớ huy ng cao hn nhng cng cú tớnh n nh hn ngun t tin
gi thanh toỏn.
+ Tin gi tit kim ca dõn c: õy l mt trong nhng ngun ln ca ngõn hng.
Khỏch hng õy l tt c cỏc dõn c cú khon tin nhn ri tm thi cha cú nhu cu
V Trung Kiờn A11600 11
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
sử dụng, có thể gửi vào ngân hàng nhằm tìm kiếm một khoản tiền lãi nhất định. Tiền
gửi tiết kiệm của dân cư có các hình thức tiết kiệm không kì hạn và tiết kiệm có kì hạn.
+ Tiền gửi có kỳ hạn của dân cư: Dân cư có thể gửi tiền tại Ngân hang theo dạng
các hợp đồng tiền gửi hoặc mở tài khoản tiền gửi có kỳ hạn.
+ Tiền gửi ký quỹ: Đây là những khoản tiền mà khách hàng đem ký gửi vào ngân
hang theo một mục đích nhất định. Việc sử dụng những khoản tiền ký quỹ được thực
hiện theo những thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng.
+ Vốn vay hoặc nhận tiền gửi từ các tổ chức tín dụng khác, các tổ chức tài chính,
các quỹ đầu tư, vay trên thị trường vốn (phát hành giấy tờ có giá)
2. Quy tr×nh ®Çu ra ( TÝn dông):
- NHNo & PTNT Việt Nam ban hành quy chế cho vay đối với các tổ chức kinh tế,
cho vay tiêu dùng, cho vay đối với các hộ sản xuất kinh doanh. Lãnh đạo phòng và ban
giám đốc trực tiếp giải quyết cho vay. Trường hợp khách hàng có nhu cầu vay lớn vượt
mức uỷ quyền của tồng giám đốc đối với chi nhánh thì phải thông qua hội đồng tín dụng
và qua tổ thẩm định rủi ro độc lập.
- Cụ thể là : Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn, ngân hàng cần thực hiện các bước

sau:
Bước 1: Lập hồ sơ vay vốn
Bước này do cán bộ tín dụng thực hiện ngay sau khi tiếp xúc khách hàng. Nhìn chung
một bộ hồ sơ vay vốn cần phải thu thập các thông tin như: các thông tin cơ bản về khách
hàng, năng lực pháp lý, năng lực hành vi dân sự của khách hàng, thông tin về tài chính
hiện tại của khách hàng xin vay, mục đích vay vốn…
Tùy vào từng loại cho vay, kỹ thuật cho vay và quy mô của các khoản vay mà ngân
hàng quy định việc thiết lập bộ hồ sơ cho phù hợp. Bộ hồ sơ cho vay thường bao gồm
các loại như: hồ sơ khách hàng lập (hồ sơ pháp lý, quyết định thành lập, hợp đồng liên
doanh, quyết định đầu tư…); hồ sơ ngân hàng lập (báo cáo thẩm định, báo cáo kiểm tra
sử dụng vốn…)
Bước 2: Phân tích tín dụng
Mục tiêu của việc phân tích tín dụng là tìm kiếm những tình huống có thể xảy ra
dẫn đến rủi ro cho ngân hàng, dự đoán khả năng khắc phục những rủi ro đó, dự kiến
những biện pháp giảm thiểu rủi ro và hạn chế tổn thất cho ngân hàng. Bản chất chính là
phân tích tính chân thật của những thông tin đã thu thập được từ phía khách hàng trong
Vũ Trung Kiên –A11600 12
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
bước 1, từ đó nhận xét thái độ, thiện chí của khách hàng làm cơ sở cho việc ra quyết
định cho vay.
Những mặt chủ yếu cần tập trung, phân tích và đánh giá:
- Năng lực pháp lý của khách hàng
- Uy tín của khách hàng
- Phân tích tình hình tài chính của khách hàng
- Đánh giá về năng lực điều hành sản xuất kinh doanh cỏa ban lãnh đạo dơn vị
khách hàng
- Thẩm định dự án đề nghị vay vốn
- Thẩm định bảo đảm nợ vay
Bước 3: Ra quyết định tín dụng
Ngân hàng sẽ ra quyết định đồng ý hoặc từ chối cho vay đối với một hồ sơ vay vốn

của khách hàng. Đối với khách hàng nhỏ ngân hàng thường giao quyền quyết định cho
cán bộ tín dụng. Đối với những khoản vay lớn thuộc quyền phán quyết của hội đồng tín
dụng. Cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn có trách nhiệm kiểm tra tính hợp
pháp, hợp lệ của hồ sơ và thẩm định các điều kiện vay vốn của hồ sơ, đánh giá điểm
mạnh, điểm yếu và phải đưa ra được ý kiến có nên hay không nên cho vay và lập tờ
trình hội đồng tín dụng. Trên cơ sở hồ sơ vay vốn và tờ trình của nhân viên tín dụng,
Ban Giám đốc xem xét lại hồ sơ vay vốn và tờ trình để ra quyết định cho hay không
cho vay.
Bước 4: Giải ngân
Ở bước này, ngân hàng sẽ tiến hành phát tiền cho khách hàng theo hạn mức tín
dụng đã ký kết trong hợp đồng tín dụng.
Nguyên tắc giải ngân: phải gắn liền sự vận động tiền tệ với sự vận động hàng
hóa hoặc dịch vụ có liên quan, nhằm kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách
hàng và đảm bảo khả năng thu nợ. Nhưng đồng thời cũng phải tạo sự thuận lợi, tránh
gây phiền hà cho công việc sản xuất kinh doanh của khách hàng.
Bước 5: Giám sát tín dụng
Nhân viên tín dụng thường xuyên kiểm tra việc sử dụng vốn vay thực tế của
khách hàng, hiện trạng tài sản đảm bảo, tình hình tài chính của khách hàng, để đảm
bảo khả năng thu nợ.
Bước 6: Thanh lý hợp đồng tín dụng
Sau khi cho vay, bộ phận kế toán thu lãi, thu phí, thu nợ theo hợp đồng tín dụng đã
ký kết. Bộ phận kho quỹ quản lý tài sản thế chấp của khách hàng.
Vũ Trung Kiên –A11600 13
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp

Sơ đồ 1: Quy trình huy động vốn và cho vay của Ngân hàng.
Tóm lại: Từ thực tế cho thấy, công tác tín dụng thực hiện theo quy trình cơ bản của
NHNo&PTNT Việt Nam. Tuy nhiên, Ngân hàng vẫn còn gặp một số khó khăn vướng
mắc như: đối với các doanh nghiệp Nhà nước chủ yếu là ngành xây dựng cơ bản nhiều khi
vốn thanh toán của các công trình chưa được kịp thời khi công trình hoặc hạng mục công

trình đã được hoàn thành; một số đơn vị khó khăn về tài chính nên nguồn trả nợ trả lãi
ngân hàng còn chậm, không đúng hợp đồng tín dụng đã ký kết.
II Những hoạt động cụ thể và những kết quả đạt được của NHNo&PTNT
Lạng Giang:
1. Hoạt động kế toán – ngân quỹ:
Ngân hàng là đầu mối triển khai và hướng dẫn nghiệp vụ Kế toán, ngân quỹ và
thanh toán đến các chi nhánh và phòng giao dịch trực thuộc trực tiếp, trực tiếp hạch
toán kế toán, thống kê. Đồng thời, kể từ năm 1997 đến nay, Ngân hàng đã xây dựng chỉ
tiêu kế hoạch tài chính toàn Huyện, quyết toán kế hoạch thu, chi tài chính, quỹ tiền
lương. Hơn nữa, việc tăng cường quản lý và nâng cao chất lượng hoạt động Kế toán –
Vũ Trung Kiên –A11600 14
Khách hàng
vay tiền.
Khách hàng
gửi tiền tiết
kiệm.
Ngân hàng.
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
Ngân quỹ phục vụ hoạt động kinh doanh nhằm mục tiêu tăng năng suất, nâng cao hiệu
quả, tăng cường công tác quản lý giám sát, tuân thủ chế độ đồng thời thực hành tiết
kiệm, chống lãng phí, ngăn ngừa rủi ro, tiêu cực và phòng chống tham nhũng được đặt
lên hàng đầu.
Ngân hàng đã thực hiện cơ chế khoán tài chính đến từng Phòng giao dịch và
Phòng nghiệp vụ, đơn giá được giao theo từng đơn vị phụ thuộc theo từng địa bàn khác
nhau. Theo phương pháp khoán này ngoài việc tạo quỹ tiền lương theo đơn giá được
giao, các đơn vị phải phấn đấu hoàn thành các chỉ tiêu kế hoạch. Quỹ tiền lương được
chi dựa trên cơ sở có quỹ thu nhập và tỷ lệ hoàn thành chung các chỉ tiêu kế hoạch bao
gồm: Dư nợ, nguồn vốn, nợ quá hạn, doanh số thu lãi, thu nợ, rủi ro đã xử lý, chi phí
quản lý. Các chỉ tiêu kế hoạch được tính theo hệ số khác nhau và quy về tỷ lệ hoàn
thành kế hoạch chung. Hệ số của các chỉ tiêu kế hoạch được thay đổi theo yêu cầu

nhiệm vụ kinh doanh từng giai đoạn.
NHNo&PTNT Lạng Giang luôn thực hiện hoàn thành vượt mức các chỉ tiêu tài
chính được Ngân hàng tỉnh giao hàng năm, năm sau cao hơn năm trước, tiếp tục duy trì
và củng cố tiềm lực tài chính tạo tiền đề cho các năm tiếp theo.
Mọi nghiệp vụ tiền gửi, tiền vay nội, ngoại tệ về thanh toán, kinh doanh vàng
bạc, thu chi tài chính…đều được phản ảnh kịp thời, chính xác thông qua công tác hạch
toán kế toán. Tiền gửi, tiền vay được theo dõi quản lý đầy đủ, chặt chẽ, đảm bảo an
toàn tài sản của khách hàng và của ngân hàng. Hệ thống tài khoản nội, ngoại bảng
được mở và ghi chép đầy đủ, các báo cáo tài chính kế toán lập đúng chế độ. Số lượng
khách hàng cũng như số lượng các khoản tiền vay, tiền gửi không ngừng tăng lên qua
các năm, tính đến 31/12/2009:
Tổng số món vay đang quản lý: 133.946 món ( tăng 967 món so với năm 2008)
Tổng số thẻ tiết kiệm, giấy tờ có giá: 48.143 thẻ (tăng 2069 thẻ so với năm
2008) với số dư 1.839 tỷ đồng.
Tổng số TK cá nhân 163.563 tài khoản (tăng 12.067 tài khoản so với năm
2008), với số dư gần 45 tỷ đồng.
Vũ Trung Kiên –A11600 15
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
Ngoài ra còn hàng ngàn tài khoản tiền gửi không kỳ hạn, có kỳ hạn của các tổ
chức và các hình thức huy động vốn khác.
Nghiệp vụ thanh toán được tổ chức tốt, đúng đủ theo chế độ hiện hành và đáp
ứng nhu cầu thanh toán trên địa bàn. Các hình thức thanh toán chủ yếu là: ủy nhiệm
chi, séc lĩnh tiền mặt, séc bảo chi, yêu cầu chuyển tiền. Các kênh thanh toán chủ yếu là
thanh toán chuyển khoản trong nội bộ ngân hàng, thanh toán bù trừ, thanh toán qua
chuyển tiền điện tử nội ngoại tỉnh, thanh toán song phương…
Đánh giá kết quả đạt được về công tác kế toán, ngân quỹ, Ngân hàng Nông
nghiệp Tỉnh ghi nhận và tuyên dương kết quả đạt được của Ngân hàng Nông nghiệp và
Phát triển nông thôn Lạng Giang. Công tác kế toán – ngân quỹ đã được thực hiện tốt
đối với nhiệm vụ đặt ra, hạch toán kế toán chính xác kịp thời, tuân thủ chế độ của Nhà
nước, của ngành đáp ứng yêu cầu quản lý an toàn vốn, tài sản, tổ chức tốt hạch toán kế

toán huy động vốn, cho vay, hệ thống cung ứng dịch vụ thanh toán, chấp hành tốt chế
độ an toàn kho quỹ, đấu tranh chống tiền giả. Đồng thời không ngừng nâng cao năng
suất lao động, đổi mới nhận thức, đổi mới phong cách giao dịch trong các khâu công
việc, tích cực áp dụng khoa học công nghệ góp phần không nhỏ vào kết quả hoạt động
kinh doanh của toàn chi nhánh.
Năm 2010, Ngân hàng tiếp tục bám sát các định hướng của ngành, các Chỉ thị
Nghị quyết của Đảng, chương trình kinh tế xã hội tại địa phương, đặc biệt là mục tiêu
Đại hội Đảng bộ Huyện lần thứ XX. Cho bộ lãnh đạo cơ quan thực hiện hoàn thành
toàn diện nhiệm vụ được giao, phục vụ tốt nhiệm vụ kinh tế, chính trị tại địa phương,
góp phần vào sự nghiệp công nghiệp hóa – hiện đại hóa công nghiệp, nông thôn, xóa
đói giảm nghèo.
2. Huy động vốn:
Ngân hàng thành lập Phòng Tín dụng thực hiện nhiệm vụ tăng cường huy động
mọi nguồn vốn, chỉ đạo mở rộng cho vay hộ sản xuất và các thành phần kinh tế, tháo
gỡ khó khăn vướng mắc đối với hộ sản xuất, kinh tế trang trại, thủy sản. Hộ sản xuất
vay từ 10 triệu đồng trở xuống, hộ sản xuất hàng hóa, trang trại vay đến 20 triệu đồng
Vũ Trung Kiên –A11600 16
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
và hộ nuôi trồng thủy sản vay đến 50 triệu đồng không phải có tài sản đảm bảo. Song
song với việc cho vay mở rộng sản xuất kinh doanh, Ngân hàng đã chỉ đạo các chi
nhánh nâng cao chất lượng tín dụng, tổ chức tập huấn, hướng dẫn kỹ thuật thẩm định,
tái thẩm định cho vay. Ngân hàng thực hiện các Phòng Giao dịch phân loại khách
hàng, phân tích chất lượng dư nợ tín dụng, đôn đốc xử lý nợ quá hạn, thu nợ tồn đọng,
nợ đã xử lý rủi ro, nợ khoanh. Ngoài ra, cùng với các nghiệp vụ, Ngân hàng còn áp
dụng các biện pháp luân chuyển cán bộ, biện pháp khoán đến các chi nhánh và khoán
đến tổ nhóm và người lao động, tổ chức các phong trào thi đua, nên đã có tác dụng
thúc đẩy mọi người nâng cao năng suất lao động, góp phần làm tăng thu nhập cho
Ngân hàng, cho cán bộ công nhân viên, hạn chế rủi ro trong kinh doanh, nâng cao chất
lượng tín dụng đảm bảo an toàn vốn vay.
Tổng nguồn vốn đạt: 205.558 triệu đồng, năm 2007.

Tổng nguồn vốn đạt: 260.228 triệu đồng, năm 2008.
Tổng nguồn vốn đạt: 369.512 triệu đồng, năm 2009
Tổng nguồn vốn 3 năm qua được thể hiện qua biểu đồ dưới đây cho thấy dù trong
bối cảnh kinh tế thế giới khủng hoảng năm 2008, song Ngân hàng vẫn duy trì hoạt
động của mình một cách ổn định và tăng trưởng khá.
Biểu đồ 1: Tình hình nguồn vốn năm 2007 - 2009
Vũ Trung Kiên –A11600 17
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
Đơn vị tính: triệu đồng
Nguồn: Báo cáo hoạt động kinh doanh 2007 – 2009
Tổng nguồn vốn đến 31/12/2008 đạt tốc độ tăng trưởng 26,6%, đạt 104,8% kế
hoạch năm 2008, chiếm trên 65% thị phần huy động vốn trên địa bàn Huyện. Nguồn
vốn huy động bình quân trên 1 cán bộ là 7.885 triệu đồng, tăng 1.255 triệu đồng trên 1
cán bộ so với mức bình quân tại thời điểm 31/12/2007.
Phân tích cơ cấu nguồn vốn:
- Tiền gửi không kỳ hạn: 11.715 triệu đồng.
- Tiền gửi dưới 12 tháng: 85.860 triệu đồng, giảm 2.123 triệu đồng so với đầu năm.
- Tiền gửi 12 tháng trở lên là 162.653 triệu đồng, tăng 56.875 triệu đồng so với đầu
năm.
Vũ Trung Kiên –A11600 18
205558
260228
369512
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
Sơ đồ 2: Cơ cấu tiền gửi năm 2008
3. Công tác tín dụng:
Ba năm qua, Ngân hàng đã quan tâm chỉ đạo chuyển dịch cơ cấu dư nợ, tập
trung tìm kiếm khách hàng, mở rộng cho vay đối tượng là doanh nghiệp vừa và nhỏ,
cho vay các hộ sản xuất kinh doanh. Đặc biệt trong năm 2009, thực hiện chủ trương
kích cầu tín dụng của chính phủ nhằm ngăn chặn suy thoái kinh tế, duy trì và phát triển

kinh tế ổn định, đảm bảo an sinh xã hội, Ngân hàng đã tiếp tục cho vay hỗ trợ lãi suất,
đến thời điểm 31/12/2009 cho vay được 4380 hộ, với số dư nợ là 116.389 triệu đồng,
chiếm tỉ trọng 34,10%/tổng dư nợ. Cụ thể:
- Hỗ trợ lãi suất theo quyết định 131 là: 2623 hộ, số tiền là 70.784 triệu đồng.
- Hỗ trợ lãi suất theo quyết định 443 là: 1639 hộ, số tiền là 37965 triệu đồng.
- Hỗ trợ lãi suất theo quyết định 497 là: 118 hộ, số tiền là 7.640 triệu đồng.
Doanh số cho vay hỗ trợ lãi suất là 186.240 triệu đồng, chiếm 37,62% doanh
số cho vay năm 2009. Số tiền lãi đã thực hiện giảm trừ cho khách hàng là 2.572 triệu
đồng.
Vũ Trung Kiên –A11600 19
85.860 triệu đồng11.715 triệu đồng
162.653 triệu đồng
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
Bảng 1: Tình hình dư nợ năm 2007 - 2009
Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Dư nợ 236 tỷ 282 tỷ 317 tỷ
Nợ xấu < 4% tổng dư nợ < 4% tổng dư nợ < 3% tổng dư nợ
Tình hình dư nợ được thể hiện rõ hơn qua biểu đồ sau:
Biểu đồ 2: Tình hình dư nợ năm 2007 – 2009 (§¬n vÞ tÝnh: Tû VN§)
(Nguồn số liệu từ Báo cáo các năm 2007, 2008, 2009).
Ngoài ra, Ngân hàng đã bám sát các chỉ tiêu kế hoạch, thẩm định cho vay theo cẩm
nang từng dự án. Cụ thể:
Dự án KFW: Số thông báo 6922 triệu đồng, thực hiện 6.922 triệu đồng
Dự án ADB 1457: Số thông báo 3.065 triệu đồng, thực hiện 3.065 triệu đồng.
Dự án RDF: Số thông báo 1.000 triệu đồng, thực hiện 1.000 triệu đồng.
Ban Giám đốc Ngân hàng đã chỉ đạo tổ chức thực hiện một số văn bản, những
quy định cho vay đối với khách hàng, biện pháp đảm bảo tiền vay của Ngân hàng
Nông nghiệp Nhà nước và Ngân hàng Nông nghiệp Tỉnh. Như Nghị định 84/2007/
Vũ Trung Kiên –A11600 20
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp

NĐ–CP ngày 25/5/2007 của Thủ tướng chính phủ về việc “Quy định bổ sung cấp giấy
chứng nhận quyền sử dụng đất”, văn bản số 636/QĐ – HĐQT – XLRR ngày
27/06/2007 của Ngân hàng Nông nghiệp Việt nam “ban hành qui định về phân loại nợ
và trích lập dự phòng rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng Nông nghiệp Việt
Nam”. Những văn bản trên đã tạo điều kiện cho ngân hàng có hành lang pháp lý đầy đủ
để thực hiện việc cho vay có bảo đảm bằng tài sản xử lý nợ và nâng cao chất lượng tín
dụng. Kể từ năm 2000 đến nay, Ngân hàng đã cải thiện các nghiệp vụ tín dụng chủ yếu
như:
- Cho vay bằng vốn ủy thác đầu tư.
- Thực hiện quyền phán quyết cho vay.
- Vấn đề cho vay không phải thế chấp tài sản.
- Cho vay ưu đãi lãi suất.
- Cho vay vùng trồng dứa nguyên liệu, người vay được UBND tỉnh hỗ trợ lãi suất.
- Cho vay người đi lao động có thời hạn ở nước ngoài.
- Bảo lãnh cho khách hàng.
- Cho vay đồng tài trợ.
- Cho vay thông qua các tổ chức hội: Hội phụ nữ, Hội nông dân.
- Cho vay bằng các loại vốn dự án.
- Công tác thẩm định.
- Cho vay, thu nợ, thu lãi, thành lập tổ huy động và vay vốn theo văn bản của Ngân
hàng Tỉnh, cho vay phục vụ các chương trình kinh tế trọng tâm của Tỉnh.
4. Hoạt động khác:
* Hoạt động dự phòng và quản lý rủi ro: Ngân hàng đã thực hiện công tác này hàng
quý từ quý I năm 1999. Từ đó đến nay, công tác này được duy trì và quản lý thống
nhất. Quỹ dự phòng các dự án ủy thác đầu tư được Ngân hàng tỉnh quản lý và được xử
lý rủi ro hàng quý. Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng không những phải được quan
tâm thường xuyên ở các cấp ngân hàng, mà còn tính toán kết cấu các nhóm nợ phù hợp
với điều kiện thực tế từng nhánh trên cơ sở cân đối tài chính năm hiện hành và các năm
Vũ Trung Kiên –A11600 21
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp

tiếp theo, có như vậy mới đảm bảo ổn định chất lượng tín dụng và tài chính làm tiền đề
cho phát triển bền vững.
* Hoạt động dịch vụ và marketing: Ngân hàng tuy chưa thành lập Phòng Dịch vụ và
Marketing song công tác này đã được thực hiện một cách thường xuyên. Ngân hàng
triển khai hoạt động bằng cách tặng thẻ cho khách hàng, thực hiện chương trình tuyên
truyền, quảng bá dưới nhiều hình thức như băng rôn, đăng trên các báo đài địa phương,
giới thiệu trực tiếp tại các đơn vị, nhà máy… Việc thực hiện trả lương qua tài khoản
theo Chỉ thị số 20/2007/CT-TTg của Thủ tướng chính phủ cũng được thực hiện ngay từ
năm 2007, hơn nữa còn tuyên truyền tới các đơn vị khác.
* Hoạt động kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế ( Từ tháng 01/2008 là kinh
doanh ngoại hối): Ngân hàng đã đẩy mạnh cho vay xuất khẩu lao động, hướng dẫn
khách hàng mở tài khoản tại ngân hàng, hướng dẫn khách hàng chuyển tiền qua Ngân
hàng. Trong ba năm qua, tình hình chi trả kiều hối, tổng số đến 31/12/2008 chi trả cho
khách hàng 5100 món, với tổng số tiền là 5.682.825 USD quy đổi ra VND là 99.445
triệu đồng. Nhìn chung đơn vị đã thực hiện tốt việc chi trả kiều hối, thường xuyên quan
tâm phát triển dịch vụ chi trả, coi đó là nhiệm vụ quan trọng, cần thiết trong hoạt động
kinh doanh của đơn vị. Năm 2009 doanh số chi trả kiều hối là 4500 món, số tiền quy
đổi VND là 85.000 triệu đồng.
* Hoạt động kiểm tra kiểm soát nội bộ: Trong 3 năm qua, Ngân hàng đã quan tâm đến
công tác tự kiểm tra, kiểm soát tại đơn vị, đã thành lập 04 đoàn tự kiểm tra các mặt
hoạt động tại PGD Kép, Tân Dĩnh, Tiên Lục và trung tâm, 01 đoàn kiểm tra Ngân hàng
nhà nước kiểm tra hoạt động tín dụng tại đơn vị. Thông qua kiểm tra đã chỉ ra những
tồn tại, sai sót trong quá trình hoạt động, đơn vị đã chỉ đạo các bộ phận tiến hành chỉnh
sửa nghiêm túc những sai sót, tồn tại theo kết luận của Thanh tra Ngân hàng Nhà nước
tỉnh Bắc Giang và kết quả tự kiểm tra của đơn vị.
5. Nghiệp vụ thẻ:
Vũ Trung Kiên –A11600 22
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
Nghiệp vụ thẻ của ngân hàng được nâng cao và phát triển rõ rệt. Biểu hiện cụ
thể tính (đến 31/12/2009), ngân hàng đã phát hành được 48.143 thẻ (tăng 2069 thẻ so

với năm 2008) với số dư 1.839 tỷ đồng.
Bên cạnh dòng sản phẩm thẻ Success đã trở nên quen thuộc với khách hàng,
ngân hàng chính thức cho ra đời thêm các dòng sản phẩm thẻ quốc tế.
Biểu đồ 3: Số lượng thẻ được phát hành 2007 - 2009
Số lượng phát hành thẻ được biểu hiện dưới biểu đồ sau:
(Nguồn số liệu từ Báo cáo các năm 2007, 2008, 2009).
III. Đánh giá chung về kết quả đạt được và những mặt còn tồn tại của
NHNo&PTNT Lạng Giang trong thời gian qua:
1. Những mặt đã làm được:
Trong những năm qua, thực hiện Nghị quyết của chi bộ, hoạt động của Ngân
hàng đã đạt được những kết quả đáng khích lệ như: Hàng năm đều hoàn thành tốt
nhiệm vụ, thường xuyên đứng ở vị trí tốp đầu trong các chi nhánh huyện, thị của Tỉnh.
Ngoài việc bám sát định hướng, nhiệm vụ của ngành giao cho, Ngân hàng còn bám sát
các dự án mục tiêu chiến lược phát triển kinh tế của Huyện, tích cực huy động nguồn
Vũ Trung Kiên –A11600 23
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
vốn tại địa phương, tạo vốn cho vay phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn để thực
hiện tốt chính sách “ Tam nông” của Đảng, tích cực cho vay xuất khẩu lao động, cho
vay doanh nghiệp nhỏ và vừa, cho vay kinh doanh dịch vụ và các nhu cầu khác trên địa
bàn đạt kết quả, phối hợp tốt với tổ chức Hội nông dân, Hội phụ nữ, đặc biệt là tập
trung chấn chỉnh củng cố tổ vay vốn theo đề án 1700, tổ chức thành lập các tổ đi thu
lưu động tại các xã vào ngày cố định hàng tháng đã tạo thuận lợi cho nhân dân, giảm
chi phí đi lại. Đồng vốn cho vay của Ngân hàng đã góp phần quan trọng vào việc phát
triển kinh tế xã hội của Huyện.
Ngay trong năm 2008, bối cảnh kinh tế thế giới có nhiều thay đổi, song công tác
huy động vốn đã đạt được mức độ tăng trưởng khá so với năm 2007.
Bảng 2: Tình hình huy động vốn năm 2008
STT Chỉ tiêu Số dư
31/12/07
Thực hiện đến

31/12/08
Tăng giảm so
với đầu năm
I Tổng nguồn vốn huy động 205.558 260.228 26,59
1 Tiền gửi không kỳ hạn 9.530 7.360 -22,27
2 Tiền gửi dưới 12 tháng 87.953 85.860 -2,41
3 Tiền gửi trên 12 tháng 105.778 162.653 53,76
4 Tiền gửi các TCKT 2.000 4.000 100
5 Tiền gửi NHCSXH 297 355 19,52
Trong đó nguồn vốn huy động
ngoại tệ quy đổi VNĐ
19.470 17.245 -11,42
(Nguồn: Báo cáo chi bộ năm 2008)
Đạt được kết quả trên là do Ngân hàng đã bám sát mục tiêu phát triển kinh tế -
xã hội tại địa phương hàng năm. Ngân hàng đã quan tâm chủ yếu vào công tác tín
dụng, triển khai kịp thời các văn bản chỉ đạo nghiệp vụ của ngân hàng cấp trên. Bên
cạnh đó, Ngân hàng còn quan tâm đầu tư tín dụng cho các chương trình phát triển kinh
tế trọng tâm của tỉnh. Hoạt động của Ngân hàng năm 2008 còn tập trung chủ yếu vào
việc giải quyết những vấn đề kinh tế - xã hội “nóng” của tỉnh như cho vay phục vụ thu
mua, chế biến, tiêu thụ vải thiều; cho vay khắc phục khó khăn thiếu vốn sản xuất của
Vũ Trung Kiên –A11600 24
Đại học Thăng Long Báo cáo thực tập tổng hợp
các doanh nghiệp; cho vay khắc phục hậu quả cơn bão số 6. Ngoài ra, Ngân hàng còn
thường xuyên rà soát và phân loại nợ vào các nhóm nợ tương ứng với mức độ rủi ro
theo quy định, tăng cường công tác kiểm tra và tự kiểm tra hoạt động tín dụng.
Hơn nữa, Ngân hàng còn luôn chú trọng đến việc chỉ đạo củng cố nâng cao chất
lượng, xử lý, giải đáp kịp thời các vướng mắc trong quá trình tác nghiệp, nhất là những
vướng mắc của khách hàng trong việc điều chỉnh tăng, giảm lãi suất tiền vay khi có sự
đột biến trên thị trường tiền tệ. Việc bố trí sắp xếp cán bộ hợp lý phù hợp với trình độ
để tạo điều kiện hoàn thành tốt nhiệm vụ được giao. Ban lãnh đạo cùng toàn thể cán bộ

nhân viên trong đơn vị đã có tinh thần đoàn kết và sự nỗ lực cố gắng.
2. Những vấn đề còn tồn tại:
Bên cạnh những kết quả đáng ghi nhận của Ngân hàng, vẫn còn tồn tại một số
vấn đề mà Ngân hàng luôn cố gắng tìm cách giải quyết. Nợ xấu tuy ở mức thấp và
trong giới hạn cho phép của Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam, tuy nhiên qua công tác
kiểm tra rà soát cho thấy chất lượng tín dụng của một số chi nhánh còn tiềm ẩn nhiều
rủi ro. Do vị trí địa lý nằm ở cuối tỉnh, nên việc thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn
nâng cao trình độ còn ít, đặc biệt là hoạt động thẩm định dự án đầu tư, phương án sản
xuất kinh doanh chưa được chú trọng. Chất lượng thẩm định cho vay doanh nghiệp tại
một số chi nhánh còn hạn chế, thể hiện qua việc thẩm định phương án, dự án sản xuất
kinh doanh, phân tích đánh giá các hệ số tài chính trên báo cáo tài chính của doanh
nghiệp…v.v
Ngân hàng chưa thường xuyên phân tích nợ xấu, nợ đã xử lý rủi ro đối với các
chi nhánh trực thuộc, chưa kiên quyết xử lý và có biện pháp thu hồi thích hợp với một
số khách hàng có biểu hiện chây ỳ, do vậy tỷ lệ nợ xấu còn cao. Đến cuối năm 2008,
tổng số dư nợ xấu toàn chi nhánh là 0,8 %. Sau khi phân tích cho thấy nợ xấu vẫn ở
trong tầm kiểm soát, thấp hơn ngưỡng 3% theo dự kiến, nhưng công tác quản trị cần
đặt lên hàng đầu. Những khoản nợ có tài sản đảm bảo phải xây dựng các biện pháp và
có kế hoạch chi tiết để thu hồi, xử lý nợ, đồng thời phải quan tâm giảm nợ nhóm 2 vì
đây là nợ xấu tiềm ẩn. Vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng không những phải được
Vũ Trung Kiên –A11600 25