Chất lượng tín dụng đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thi công xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ




PHẠM THỊ HỒNG VÂN





CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
HOẠT ĐỘNG TRONG LĨNH VỰC THI CÔNG XÂY LẮP TẠI
NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
- CHI NHÁNH TUYÊN QUANG





LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG







Hà Nội - Năm 2015

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ




PHẠM THỊ HỒNG VÂN




CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP
HOẠT ĐỘNG TRONG LĨNH VỰC THI CÔNG XÂY LẮP
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM – CHI NHÁNH TUYÊN QUANG

Chuyên ngành: Tài chính Ngân hàng
Mã số: 60 34 02 01


LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG NGHIÊN CỨU


NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. ĐINH XUÂN CƢỜNG


XÁC NHẬN CỦA
CÁN BỘ HƢỚNG DẪN

TS. Đinh Xuân Cƣờng
XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ
CHẤM LUẬN VĂN





TS. Lê Trung Thành


Hà Nội - 2015


LỜI CÁM ƠN
i li cng di hc
c  thi hc Kinh t -
i hc Qung dy, truyt nhng kin thc, kinh
nghiu kin thun li nht thi
c tc hin lung.
V           li c  c bit ti
TS. Đinh Xuân Cƣờng  Gii hc Kinh ti hc Quc Gia
 bng dc hi

 ch p
 m, cung cu nguu

hc v c l u.
i lc tnhng
 tr c t/.


Tác giả luận văn



Phạm Thị Hồng Vân









LỜI CAM ĐOAN
c lp c
h dn, s liu s dt qu c,
ngun g t trong phm vi hiu bit
i quan h ct qu c hii s
ng dn cng dn.


Tác giả luận văn

Phạm Thị Hồng Vân











i
DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT

STT
Ký hiệu
Nguyên nghĩa
1
CLTD

3
CN

4
DN

5

DNTCXL

2
DPRR

6
HSC

7
KH

8
NH

9
NHNN

10
NHTM

11
RRTD

12
SXKD

13
TCTD

14

TD

15
XHTDNB
















ii
DANH MỤC BẢNG BIỂU

STT
Bảng
Nội dung
Trang
1
Bng 3.1
Mt s ch  kt qu ho-

2014
33
2
Bng 3.2
Kt qu kh 
41
3
Bng 3.3
Kt qu kh 
42
4
Bng 3.4
Kt qu kh  
QLKH
43
5
Bng 3.5
Kt qu khc c QLKH
44
6
Bng 3.6
Doanh s i vi DNTCXL
47
7
Bng 3.7
 i viDNTCXL
48
8
Bng 3.8
  i vi DNTCXL

50
9
Bng 3.9
T  i vi DNTCXL
52
10
Bng 3.10
Doanh s thu n i vi DNTCXL
54
11
Bng 3.11
Li nhun t cho vay DNTCXL
56
12
Bng 3.12
i vi DNTCXL

13
Bng 3.13
Hiu sut s dng vn vay ca DNTCXL
57
14
Bng 3.14
N n ca DNTCXL
57
15
Bng 3.15
i vi DNTCXL
58
16

Bng 3.16
N xi vi DNTCXL
59
17
Bng 3.17
Mt s ch ng ca BIDV
60
18
Bng 3.18
 ng ci T
61




iii
DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ

STT
Hình
Nội dung
Trang
1
Bi 3.1
 i vi DNTCXL
49
2
Bi 3.2
 i vi DNTCXL
51

3
Bi 3.3
T  i vi DNTCXL
53
4
Bi 3.4
T tr i vi v
54
5
Bi 3.5
u doanh s thu n i vi DNTCXL
55



iv
MỤC LỤC

DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU VIẾT TẮT i
DANH MỤC BẢNG BIỂU ii
DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ iii
PHẦN MỞ ĐẦU 1
CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG 8
1.1. Khái niệm chất lƣợng tín dụng 8
1.2. Sự cần thiết nâng cao chất lƣợng tín dụng 10
-  10
  12
 12
1.3. Một số chỉ tiêu đánh giá Chất lƣợng tín dụng 13
 13

 14
 14

n 16
 16
 17
1.4. Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng 19
 19
 22
. 22
 23
CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 26
2.1. Phƣơng pháp thu thập thông tin 26
 26
 27


v
2.2. Phƣơng pháp nghiên cứu 27
 28
 31
2.3. Nguyên tắc trong khảo sát khách hàng khi nghiên cứu 32
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH
NGHIỆP HOẠT ĐỘNG TRONG LĨNH VỰC THI CÔNG XÂY LẮP TẠI
BIDV TUYÊN QUANG 33
3.1. Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi
nhánh Tuyên Quang 33
 33
 34
 2014 34

3.2. Thực trạng chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp hoạt động trong
lĩnh vực thi công xây lắp tại BIDV Tuyên Quang 35
 35
 35
 36

 37
3.2.2. Quy định chung về tín dụng đối với doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh
vực thi công xây lắp tại BIDV Tuyên Quang 39

 41
 41
CLTD 48
 64
3.3. Đánh giá chất lƣợng TD đối với DNTCXL tại BIDV Tuyên Quang 66
 66
 68


vi
 69
CHƢƠNG 4: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI
DN HOẠT ĐỘNG TRONG LĨNH VỰC THI CÔNG XÂY LẮP TẠI BIDV
TUYÊN QUANG 77
4.1. Định hƣớng và chủ trƣơng của BIDV trong hoạt động tín dụng 77
4.2. Định hƣớng hoạt động tín dụng đối với DN hoạt động trong lĩnh vực thi
công xây lắp tại BIDV Tuyên Quang: 79
 79
 DNTCXL 80
4.3. Giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng đối với DN thi công xây lắp tại

BIDV Tuyên Quang 81
 81
4.3. 83
 84
 86
 87
 88

 88
 90
 90
4.4. Kiến nghị 91
 91
 93
KẾT LUẬN 95
TÀI LIỆU THAM KHẢO 96
PHỤ LỤC


1

PHẦN MỞ ĐẦU

1. Tính cấp thiết của đề tài
Trong s nghii mng kho hin nay, h thng
   i v  t mch ca nn kinh t    
nh y nn kinh t 
 ng tiu ki th u
  n sn xut kinh doanh, t   ng kinh t vng m ng
c hi nhp vi khu v gii.

       n Vit Nam (BIDV) tri qua chng
 lc
  mnh trong vic cho vay vn, phc v       
nghi hi   i s   n mnh ca
n Vit Nam  
ng ln mnh c v s ng
sn phm dch v, m rng th phc thy s n kinh
t i ca tng
t, mang li li nhun cha
nhiu ri ro.
Vi mn ca tc hin Ngh quyi hi
ng b tnh ln th XV, mt trong bn kinh t,
i tng ngun lp vi s
h tr ca ngung 
trin ca tng ch
trin vi s h tr vn kp thi; k t  n
thng c p ho  c thi
p vi  i vi lom t trng cao
trong t cc

2

ng i vi doanh nghim v
quan trng m ti to ra ngun thu nhm
b   ng thm bo cho s n an
u qu n v
Trong sung cp hot
ng trong  ng quan trng
cho ving hong ca
m th

cung cp dch v b kt hp vp mm bo
tru gia nghip v bi cho
ng nhu cu bc thit v vn
p hong hiu qu. Tp hong trong
p nhit c
vc hong, ngu  m so vi k hong ca
u kin t u t ngoi cng ti chn
 ng cm bn kt qu
hong c  xu
 mng quyn hiu qu sn xut kinh doanh
m bo s n bn vng cho c doanh nghi
 c ch ra nhng hn ch t 
 ra gii vi doanh nghip
t sc cn thit nhn cng cn nu
qung kh n tr ri ro, ki xi vng
thu qu cao trong vic s dng v ng ca doanh
nghip vi m n kinh t ca tt
 mong mu “Chất lƣợng tín dụng đối với doanh nghiệp hoạt
động trong lĩnh vực thi công xây lắp tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát
triển Việt Nam – Chi nhánh Tuyên Quang”    gi ch   
u.

3

2. Tổng quan tình hình nghiên cứu
Trong thi gian g n Chng
tc rt nhi o v t
i h i hc Kinh t Quc vic vi
i hc Kinh t - i hc Qut s i hc ln
 c vp cn v 

quan tri vi vin dng t
Phan Th          i hc Kinh t
qui vi doanh nghip t
n Vi u mt lo
nghip c th t thc nhng v n v cht
i doanh nghic tri vi doanh
nghip t ra nhng hn ch, tn ti cn tip tc gii quy
 xut nhng gic tin nhi vi
doanh nghip tn 2007  
u thc trng hong cn c phn
c hi  cn 2011  2015.
n (2010), Lu i hc Kinh t
qui vp ti
   i c ph   t Nam    
. Phu c n 2009  2011. 
 , 

 , 



















. 









,

  
ti c m             ng ti


4

  Yn (2012), Lu         
i hc Kinh t - i hc Qu   Ch ng ti
 . Phm
vi ngu chng t
         
d n ch

dng c thn lc nhn v ng
           nh nhng
n tn ngh nht
    
n.
t c p cn hong t
 
dng t ch nhn th
cn lin vi ch u h th chn
2011  2015 ca Th    theo quy nh s - 
ng thu chng ti 
c thui ch n s
hu c  cp m thn v cht
t s  u
h th c hin nhng vng
u din bin phc tp, tc
 nh tranh trong khu v ph
c tr i c phc bit, v u
n doanh nghip hop ti t
Quang, mt tnh vi trm
ng nhu cn kinh t  ng
i vi lou

5

 thc hin kh i vi 
nghip  n quan trc tin hong ti chi
 ng thi,  xut
ng tp vm ca doanh nghip hong
u kin thc t 

3. Câu hỏi nghiên cứu
 m tr li sau:
  thuyt v CLTD i vi doanh nghip ti?
 Thc tri vi doanh nghip ho
lp ti BIDV Tuyt qu c, hn ch  
 Gi ng ti vi
doanh nghip hop?
4. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu
 Mục đích nghiên cứu:  c trng chi
vi doanh nghip ho xut mt s gi
nhi vi doanh nghi
n Vit Nam  n Quang.
 Nhiệm vụ nghiên cứu:
H thng v n v chng.
c trng chi vi doanh nghip hong trong
p tm, hn ch,
n.
 xut ging ng i vi Doanh nghip hot
p t
5. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu: Chi vi doanh nghip hong
c tp t

6

Phạm vi nghiên cứu:  t s ch tp trung ch y 
u ch i vi doanh
nghip hop tang. Thi gian
u s liu t 2012  2014.
6. Phƣơng pháp nghiên cứu

Để triển khai những nội dung nghiên cứu, luận văn sử dung các phương
pháp nghiên cứu sau:
Th nhu tra chn mu vp
hoh vp t
b v m i vi mt s ch n vic
ng tp trung kh ng ti
  chng t
Th    ng h   ng vic thu thp s liu t 5
NHTM nh, bao g
        
nhng li thm c
v chi vp hoc thi
ng thi s dng ngun s liu c nh
ng kt qu c c
s n chung c thng.
 dc tip
p dch v ng ti li th 
 dng t   t ra nh
giCLTD i vi doanh nghip ho
p.
Nguồn số liệu sử dụngi dung, s liu, ngu
n nha NHNN, BIDV.

7

7. Kết cấu của luận văn:
n m u, kt luu tham kho, luc
kt c :
 n v chng.
u

c trng chi vi doanh nghip hong
p t
          i vi doanh nghip
hop tg

8

CHƢƠNG 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG

     n t      u. V  
n chi vi mng c th ti mt
 tihuyt v ch
 c trng ti m th u v 
ni s tin thi u  t
 n v u bao gm: mt s ch 
ch ch  
 ng ti chng  hiu
 m.
1.1. Khái niệm chất lƣợng tín dụng
Chi s thou. Nu mt sn ph
c nhu cu chp nhi b 
   ch to ra sn ph rt hit kt
lun then ch  c kinh
doanh ci s tho 
ng theo th
u kin s dng.
Chất lượng tín dụng là đảm bảo sự tồn tại và phát triển của ngân hàng đồng
thời đáp ứng các yêu cầu hợp lý của khách hàng và thúc đẩy tăng trưởng kinh tế xã
hội. Nói cách khác, chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp phản ánh mức độ

thích nghi của ngân hàng trong quá trình cạnh tranh để tồn tại.
n phch v   
ng dch v t s ch nh vt
ng:
- Th hng nht. Dch v 
NH cung  ng nhu cu ca KH. Nng ca dch v 
 gp nh

9

- S o ca dch vc hi gim thi
dch vi ro trong kinh doanh dch v c
-  trng thu nhp t dch v c
t qu tng hp ca s ng dch v, s n dch v ng
 chng dch v c
- Mt s   nh tranh, th phn ca tng loi
dch v c gi vng dch v s t
ti 
ng ca mng, ta ph n mc
n s tho u c th
 t  c
n sau:
- i v
 dng hn vn
kinh t - i ca mng NHTM phhn
ng th nh.
- i vi cung cch v th
cu cnh ca lung thi k c th. Hot
c NH cung cp kp th nhu cu vay vn ca KH. 
cu kin cp vn cho KH hong  c then

cht thuc chin kinh t i c c.
- i vi ch s h: hong TD phti hai mc
n: Th nht, kh o trong h thi vi nn
kinh t; th m bt mi v vn kinh
p vi m hot trong tng thi k,

 m bo hong
dm bo th phm dch v m thng nghip v 
tin nhn kinh t ca quc gia.

10

+ M  vc khi quynh cho vay v c
n trng v m c ca KH. Vic
NHTM m rng hong cho vay d m cng
i nhun t t ng
 m b ph i ca NHTM.
+ Kh i: Ho
 rng mi da
 nh, an u qu. Hn ch thp nhn n x
i li nhun gim t l n xu, hn ch rn tht
cho NHTM.
Trong lu, tác giả tập trung chủ yếu tiếp cận trên phƣơng diện
NHTM thc hin hong  hp vi chin kinh t - 
hi cc mng thi k.
1.2. Sự cần thiết nâng cao chất lƣợng tín dụng
t doanh nghic bic tin t 
ng rt ln t nn kinh t. Thc t cho tha hu
hc khng hou bt ngun t 
vy, viu hi c

ng th quan trng nh tn tn ca mi NHTM
trong nn kinh t c
 t cn thit.
1.2.1. Chất lƣợng tín dụng đối với sự phát triển của nền kinh tế - xã hội
Đảm bảo CLTD là điều kiện để ngân hàng làm tốt chức năng trung tâm
thanh toán: m bo s n
gim thing tin thm ch lng c sc mua ca
ng ti
CLTD tạo điều kiện cho ngân hàng làm tốt chức năng trung gian tín dụng
trong nền kinh tế quốc dânu ni gia tit kin
n trong nn kinh tng CLTD s gim thing tin tha

11

 gii quyt mi quan h cung cu v vn trong
nn kinh t u ki m rng phn
mt, t t ki
in t.
CLTD góp phần kiềm chế lạm phát, ổn định tiền tệ tăng trưởng kinh tế, tăng
uy tín quốc gia cho tin c
chuyn khon, thc hin m m
rng tin ghi s gp nhiu ln so vi s tin thc t  
kho  
 tin thc t ca hy, nghip v ng c
quan h cht ch vi khng tin mm n
ca lm bo CLTD s to kh m bng tin th
n hn ch lnh tin tc gia bng vi
ng cn phm, dch v 
CLTD góp phần lành mạnh hóa quan hệ tín dụng: Hoc m
rng v tn ti 

tng s ng cn thit, gim thin
 nn cho vay n yu hi 

CLTD s  a, hong theo
 th n la chn bt k ng thi s
cnh tranh giu ki 
 rng phm vi ho
i quan h mt thit vi nn kinh ti. Thit lp m
ch  ng bu qu s n mi mt
ca nn kinh tc
n t - a nn kinh t 
t ca hong thi k.
i vic gii quyt tt mi quan h ging
ng kinh t.

12

1.2.2. Chất lƣợng tín dụng đối với sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng
CLTD làm tăng khả năng cung cấp dịch vụ của các NHTM  ng to
c ngun vn t vic
c ca sn phm, dch v, to ra m
nh tt v bi trua KH.
CLTD làm tăng khả năng sinh lời của các sản phẩm dịch vụ ngân hàng: vic
thu hc vc s chm ch, gip
vt h
CLTD tạo thuận lợi cho sự tồn tại và phát triển lâu dài của ngân hàng:
CLTD tn thn li
nhun l b sung v
CLTD củng cố mối quan hệ xã hội của ngân hàng bằng những điều kiện lao
động tốt nhất   p, ci thii

snh vi
Tu ki i
  i nm chc 
ng tt vn do mc s ng c
 t s tu kin cho s a hong NHTM.
1.2.3. Chất lƣợng tín dụng đối với khách hàng
         n thi
gian thn vay; tu kip thi tip
c ng ca tng khon vay  mi
a thun v u kin vay vn
t, k h nn bm tinh
ng khon vay c d liu
 c c tr
n hiu qu ng SXKD.

13

1.3. Một số chỉ tiêu đánh giá Chất lƣợng tín dụng
Mi mt NHTM cng mt h th 
 quc t. H th c th hi ng
p vp vn kinh t; li nhun, tim l
 c qung ca mi NHTM.
1.3.1. Các chỉ tiêu định tính
- Chỉ tiêu phản ánh chất lượng chính sách tín dụng – quy trình tín dụng của
ngân hàng: Vic thit l- 
i vi hong c
CLTD . V mt hiu qu- p ln
ng, gim thiu RRTD vm bo x  tc h n,
u kin m rng TD. V mt qun tr
ng cho vin hn ca tng b ph

quan trong ho cho vic thit lp h  tc vay vn; ch
i quan h gi phng.
- Chỉ tiêu phản ánh đến chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ: h
th  g tr n ca doanh nghip (kh c hin
 c  c chiu
nhau vi rng. H thnh
ng trc tin chng qung cho vay ct
     i ro cao bi kh   n c   u nh
ng ca nhiu yu t        c
  n ca KH  hin t 
 h thu t  d  a khon cho vay.
- Chỉ tiêu phản ánh năng lực phát triển sản phẩm tín dụng và chính sách
chăm sóc khách hàng: M ng v sn php cn, tho
c th hin s ng
i gian, m giao dch quan h TD vi NH trong thng

14

ch v vay lc l
CLTD cp vi m
 a NH.
- Chỉ tiêu phản ánh chất lượng đội ngũ thực hiện công tác tín dụng: CBTD
 ng, kh n
bit n vng, kh n CLTD ca
      i ph  ng   TD gi    
t nhng quyng thi gian
nhanh nh ng th m bo an   u qu trong nhng kho  
CLTD c thu TD.
- Chỉ tiêu phán ánh chất lượng đầu tư cơ sở vật chất, công nghệ của NH:
M vt cht tt s ng tc v cho t

ng nghip v ca NH mt. Vic ng d
ngh hi tip cc nhc v cho
nh m tin cy c
u t   ng ra quynh
ng rt l a khon vay.
1.3.2. Các chỉ tiêu định lƣợng
1.3.2.1. Nhóm chỉ tiêu phản ánh CLTD đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế
- Chỉ tiêu doanh số cho vay trong kỳ và tốc độ tăng trưởng doanh số cho
vay: Doanh s cho vay trong k ng s ti 
th hii ca hong TD c t lun cu
a NH  m u ch u mt,
 cho vay l ng doanh s 
s cho mt CLTD t ng doanh s nh
c:
T ng
doanh s cho vay
=
Doanh s cho vay k n - Doanh s cho vay k (n - 1)
x 100%
Doanh s cho vay k (n - 1)

15

- Chỉ tiêu dư nợ tín dụng: Ch   ph      a
 tuya hong ti thnh 
  u c . Vinh m  thi
  ng trong hong cho vay ca
 tr i vi mng
c th i vi t   t n ho 
vic thu n c thc hin t tr cao; t tr

c:
T tr i
vng c th
=
 ng cng c th
T ng

Nu t trng ng cho th rng th
phnc l m chng t 
thu h  ng. Nu m        mt   i
ng c th  rnn CLTD ca NHTM.
- Chỉ tiêu tốc độ tăng trưởng dư nợ cho vay: th hin kh  rng quy
i k. Ch 
T ng
 cho vay
=
 cho vay k n -  cho vay k (n - 1)
x 100%
 cho vay k (n - 1)
Nu t cho vay cao cho thi vi
 rng th ph p th 
 i vi m c th 
thi gian ngn s dn CLTD. T l 
dng ph  l ng ngun vn.
- Chỉ tiêu doanh số thu nợ trong kỳ: Doanh s thu n  tin  
NH trong k t n vay. Ch  hiu qu 
 cng thi th hia DN. 
t l doanh s thu n i vi mng c th ng doanh s thu
n  c
nh: