Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội

Lời nói đầu
Từ năm 1990 cho tới nay, ngành ngân hàng Việt Nam đã trải qua một
thời kỳ đổi mới, tuy chưa dài nhưng đầy sống động và có ý nghĩa. Kết quả
đổi mới hoạt động ngân hàng đã góp phần xứng đáng vào kết quả đổi mới
chung của nền kinh tế và nét nổi bật nhất là góp phần đẩy lùi và kiềm chế
lạm phát, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế và chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo
hướng công nghiệp hóa hiện đại hóa đất nước.
Tuy nhiên, hoạt động ngân hàng ở nước ta hiện nay đang gặp nhiều
khó khăn và có nhiều vấn đề còn tồn tại, nhất là ở khâu tín dụng của các
ngân hàng thương mại. Tín dụng là hoạt động kinh doanh cơ bản của các
ngân hàng thương mại nhưng chất lượng hoạt động tín dụng chưa cao đang
là mối quan tâm không những chỉ đối với các cấp lãnh đạo, với các cấp quản
lý và điều hành hệ thống ngân hàng mà còn là mối quan tâm của xã hội.
Là chi nhánh của ngân hàng thương mại quốc doanh có số vốn lớn
nhất Việt Nam hiện nay, Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn
Việt Nam chi nhánh Nam Hà Nội ,trong thời gian qua, đã có những bước
phát triển và lớn mạnh không ngừng, trở thành một trong những ngân hàng
hoạt động hiệu quả nhất trong hệ thống, có vị thế và uy tín ngày càng được
nâng cao. Tuy nhiên, trong lĩnh vực tín dụng, đặc biệt là cho vay ngắn hạn,
ngân hàng thường gặp nhiều khó khăn. Cho vay ngắn hạn có tầm quan trọng
lớn trong hoạt động của ngân hàng, mức dư nợ thường chiếm hơn 50% trong
tổng dư nợ, tỷ lệ nợ quá hạn tương đối cao, do vậy, chất lượng cho vay ngắn
hạn là vấn đề mà ngân hàng đặc biệt quan tâm.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
1
Xuất phát từ lý do trên, trong thời gian thực tập tại ngân hàng, em đã
chọn đề tài : “Nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân hàng nông
nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội” làm chuyên đề
thực tập của mình
Chuyên đề gồm có 3 chương :
Chương 1: Các vấn đề cơ bản về chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân

hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng chất lượng cho vay ngắn hạn của Ngân hàng
Nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội
Chương 3: Giải pháp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn tại Ngân
hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội
Website: Email : Tel : 0918.775.368
2
LỜI CẢM ƠN
Em xin cám ơn Phó Giáo sư, Tiến sĩ Trần Đăng Khâm – là
giáo viên hướng dẫn đã giúp em hoàn thành chuyên đề này !
Em xin cám ơn các cán bộ, nhân viên phòng Tín dụng và
phòng Thanh toán quốc tế của Ngân hàng nông nghiệp và phát triển
nông thôn chi nhánh Nam Hà Nội đã nhiệt tình giúp đỡ em trong
quá trình thực tập và thực hiện chuyên đề !
Website: Email : Tel : 0918.775.368
3
Chương 1
Các vấn đề cơ bản về chất lượng cho vay ngắn hạn
của ngân hàng thương mại
1.1.Khái quát về ngân hàng thương mại
1.1.1.Khái niệm về ngân hàng thương mại
Ngân hàng là một trong những tổ chức tài chính quan trọng nhất của
nền kinh tế. Tuỳ theo sự phát triển của nền kinh tế và hệ thống tài chính của
mỗi quốc gia, ngân hàng bao gồm nhiều hình thức khác nhau như: ngân
hàng thương mại quốc doanh, ngân hàng thương mại tư nhân, ngân hàng
thương mại cổ phần, ngân hàng thương mại liên doanh hoặc chi nhánh ngân
hàng thương mại nước ngoài.
Các nhà nghiên cứu lịch sử phát triển kinh tế thế giới cho rằng nghề
ngân hàng đã xuất hiện thời Trung cổ trên cơ sở của sự phát triển và lưu
thông hàng hóa. Các thương nhân buôn bán, các lãnh chúa giàu có có khối

lượng tiền lớn và xuất hiện nhu cầu cất giữ an toàn. Và những người giàu có,
các thợ vàng đã đóng vai trò của người giữ hộ. Nhưng thời gian sau nhận
thấy được nhu cầu chi trả hộ, nhu cầu về vốn của các thương nhân ngày càng
cao trong khi đó mình lại giữ một khối lượng tiền lớn cho nên những người
làm nghề giữ hộ đã đem cho vay và lấy lãi. Mặt khác để thu hút lượng tiền
gửi ngày càng nhiều, các nhà giữ hộ tiền thay đổi từ hình thức thu phí sang
hình thức trả lãi cho người gửi tiền. Bằng cách cung cấp các tiện ích khác
nhau mà ngân hàng huy động được ngày càng nhiều tiền gửi, là điều kiện để
mở rộng cho vay và hạ lãi suất. Cứ như vậy với sự phát triển của kinh tế và
công nghệ, xuất hiện các tổ chức thực hiện các hoạt động như: huy động
vốn, cho vay, trung gian thanh toán - lúc đó ngân hàng thực sự ra đời.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
4
Cùng với sự phát triển của kinh tế và công nghệ, hoạt động ngân hàng
đã có những bước phát triển mạnh mẽ. Và cho tới ngày nay, ngân hàng vẫn
khẳng định được vai trò quan trọng của mình đối với nền kinh tế. Các ngân
hàng có thể được định nghĩa qua chức năng, các dịch vụ hoặc vai trò mà
chúng thực hiện trong nền kinh tế, do đó có một số khái niệm về ngân hàng
thương mại .
Cách tiếp cận thận trọng nhất là có thể xem xét các tổ chức này trên
phương diện các dịch vụ tài chính mà chúng cung cấp: “Ngân hàng là các tổ
chức tài chính cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất -
đặc biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán và thực hiện nhiều chức
năng tài chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh
tế". Sự đa dạng trong các dịch vụ và chức năng của ngân hàng dẫn đến việc
hình thành các ngân hàng đa năng như ngày nay.
Hoặc "Ngân hàng thương mại là đơn vị kinh doanh trên lĩnh vực tiền
tệ với những hoạt động chủ yếu và thường xuyên nhận tiền gửi với trách
nhiệm hoàn trả và sử dụng tiền đó để cho vay và làm phương tiện thanh
toán”.

Luật Các tổ chức tín dụng của nước Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt
Nam lại định nghĩa: “Hoạt động ngân hàng là hoạt động kinh doanh tiền tệ
và dịch vụ ngân hàng với nhiệm vụ thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng
số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán”.
1.1.2.Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng thương mại
Ngân hàng là loại hình tổ chức chuyên nghiệp trong lĩnh vực tạo lập
và cung cấp các dịch vụ quản lý cho khách hàng, đồng thời nó cũng thực
Website: Email : Tel : 0918.775.368
5
hiện nhiều vai trò khác trong nền kinh tế. Các dịch vụ của ngân hàng được
thể hiện thông qua các hoạt động cơ bản của nó.
1.1.2.1.Huy động vốn
Nguồn vốn của ngân hàng tập trung chủ yếu vào 3 nhóm: tiền gửi, tiền
vay và vốn tự có. Nguồn quan trọng nhất là các khoản tiền gửi thanh toán và
tiết kiệm của khách hàng.
– Tiền gửi của khách hàng (Vốn nợ) : là nguồn tài nguyên quan trọng
nhất của ngân hàng thương mại. Khi một ngân hàng bắt đầu hoạt động
nghiệp vụ đầu tiên là mở các khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho
khách hàng, bằng cách đó ngân hàng huy động tiền của các doanh nghiệp,
các tổ chức và của dân cư. Tiền gửi là nguồn tiền quan trọng, chiếm tỷ trọng
lớn trong tổng nguồn tiền của ngân hàng. Để gia tăng tiền gửi trong môi
trường cạnh tranh và để có được nguồn tiền có chất lượng ngày càng cao,
các ngân hàng đã và đang đưa ra và thực hiện nhiều hình thức huy động
khác nhau :
+ Tiền gửi thanh toán: là tiền của doanh nghiệp hoặc cá nhân gửi vào
ngân hàng để nhờ ngân hàng giữ và thanh toán hộ
+ Tiền gửi có kỳ hạn của doanh nghiệp, các tổ chức xã hội: là các
khoản thu bằng tiền của doanh nghiệp và các tổ chức xã hội và sẽ được chi
trả sau một thời gian xác định.
+ Tiền gửi tiết kiệm của dân cư: là các khoản tiền nhàn rỗi, các khoản

thu nhập tạm thời chưa sử dụng của các tầng lớp dân cư và được họ gửi vào
ngân hàng với mục đích an toàn và sinh lời.
+ Tiền gửi của các ngân hàng khác: nhằm mục đích nhờ thanh toán hộ
và một số mục đích khác.
– Tiền vay (Vốn nợ) : Tiền gửi tuy là nguồn quan trọng nhất của ngân
hàng thương mại nhưng khi cần thiết, ngân hàng thường vay mượn thêm. Vì
Website: Email : Tel : 0918.775.368
6
Ngân hàng trung ương thường quy định tỷ lệ giữa nguồn tiền huy động và
vốn chủ nên nhiều ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải vay mượn
thêm để đáp ứng nhu cầu chi trả khi khả năng huy động bị hạn chế :
+ Vay Ngân hàng nhà nước : là khoản vay nhằm giải quyết nhu cầu
cấp bách trong chi trả của ngân hàng thương mại.
+ Vay các tổ chức tín dụng khác: là nguồn các ngân hàng vay mượn
lẫn nhau và vay của các tổ chức tín dụng khác trên thị trường liên ngân hàng.
+ Vay trên thị trường vốn: là nguồn huy động thông qua phát hành các
giấy nợ trên thị trường vốn.
– Vốn chủ chủ sở hữu: Để đảm bảo hoạt động, các ngân hàng phải có
một lượng vốn nhất định, có thể sử dụng lâu dài, hình thành nên trang thiết
bị, nhà cửa cho ngân hàng. Nguồn hình thành loại vốn này rất đa dạng tuỳ
theo tính chất sở hữu, năng lực tài chính của chủ ngân hàng, yêu cầu và sự
phát triển của thị trường.
+ Nguồn vốn hình thành ban đầu: có thể là vốn của nhà nước, vốn do
các cổ đông tham gia đóng góp, vốn do các bên liên doanh góp, vốn sở hữu
tư nhân.
+ Nguồn vốn bổ sung trong quá trình hoạt động: nguồn từ lợi nhuận,
nguồn bổ sung từ phát hành thêm cổ phần, góp thêm, cấp thêm,...
+ Các quỹ: quỹ dự phòng tổn thất, quỹ thăng dư...
– Các nguồn khác: nguồn ủy thác, nguồn trong thanh toán quốc tế và
các nguồn khác như : thuế chưa nộp, lương chưa trả…

1.1.2.2.Sử dụng vốn
Hoạt động chính của ngân hàng thương mại là huy động vốn để sử
dụng nhằm thu lợi nhuận. Việc sử dụng vốn chính là quá trình tạo nên các
loại tài sản khác nhau của ngân hàng nhưng phải đảm bảo an toàn và sinh
lời.
Website: Email : Tel : 0918.775.368
7
Các hoạt động sử dụng vốn :
– Nghiệp vụ ngân quỹ :
+ Tiền mặt trong két: Gồm có nội tệ, ngoại tệ, vàng, và các kim khí qu
ý, đá quý khác… nhằm mục đích chi trả bằng tiền mặt nhanh chóng, đảm
bảo tính thanh khoản cho ngân hàng.
+ Tiền gửi tại các ngân hàng khác: Gồm tiền gửi tại ngân hàng nhà
nước, các ngân hàng và các tổ chức tín dụng khác.
– Nghiệp vụ đầu tư tài chính: Các ngân hàng thương mại thực hiện
quá trình đầu tư bằng vốn của mình thông qua các hoạt động hùn vốn, góp
vốn, kinh doanh chứng khoán trên thị trường vốn nhưng phổ biến vẫn là đầu
tư vào chứng khoán (Trái phiếu Chính phủ, trái phiếu công ty...).
– Nghiệp vụ tín dụng: là nghiệp vụ quan trọng, chính yếu, sinh lời cho
ngân hàng thương mại, gồm có các hình thức chính :
+ Chiết khấu thương phiếu
+ Thấu chi
+ Cho vay trực tiếp từng lần
+ Cho vay theo hạn mức
+ Cho vay luân chuyển
+ Cho vay trả góp
+ Cho vay gián tiếp
+ Cho thuê tài sản
+ Bảo lãnh (tái bảo lãnh)
1.1.2.3.Các hoạt động khác

Ngân hàng thực chất cũng là một doanh nghiệp có chức năng cung
cấp dịch vụ cho công chúng và cho các doanh nghiệp khác trong nền kinh tế.
Thành công của ngân hàng phụ thuộc vào năng lực xác định các dịch vụ tài
Website: Email : Tel : 0918.775.368
8
chính mà xã hội có nhu cầu, thực hiện các dịch vụ đó một cách hiệu quả.
Ngoài các hoạt động trên, ngân hàng còn có các dịch vụ khác :
+ Hoạt động thanh toán: Thanh toán không dùng tiền mặt qua hệ
thống ngân hàng tạo ra nhiều lợi nhuận trong thanh toán, giảm chi phí, giảm
rủi ro khi đem theo nhiều tiền mặt trong người đồng thời tận dụng được khối
lượng tiền nhàn rỗi đem đầu tư mới.
+ Hoạt động mua bán chuyển đổi ngoại tệ.
+ Bảo quản vật có giá.
Ngoài ra, ngân hàng còn thực hiện nhiều hoạt động khác trên thị
trường như kinh doanh vàng, bạc, đá quý; dịch vụ tư vấn, dịch vụ cầm đồ,
cho thuê két sắt... Các nghiệp vụ này giúp ngân hàng thương mại thu được
những khoản lợi nhuận đáng kể. Đặc biệt là trong xu thế ngân hàng hiện đại
ngày nay, các nghiệp vụ này đang rất phát triển.
Với ý nghĩa như trên, chúng ta có thể coi hoạt động ngân hàng của
ngân hàng thương mại trong nền kính tế thị trường là thiết lập, phát triển,
hoàn thiện các mối quan hệ với khách hàng thông qua các sản phẩm, dịch vụ
cung ứng cho mọi khách hàng.
1.2.Chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại
1.2.1.Hoạt động cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại
Khái niệm : Trong hoạt động cho vay, việc phân loại có tác dụng
quan trọng nhằm thiết lập quy trình cho vay thích hợp và nâng cao hiệu quả
quản trị rủi ro tín dụng. Khoản vay có thể phân thành hai loai: có thời hạn và
không có thời hạn. Trong cho vay có thời hạn gồm ngắn hạn, trung hạn và
dài hạn, cho vay ngắn hạn là hình thức cho vay có thời hạn dưới 12 tháng.
Cho vay ngắn hạn có vai trò rất quan trọng trong đời sống kinh tế- xã

hội . Đây là nguồn vốn lớn của nền kinh tế, nguồn vốn vay ngắn hạn đã góp
phần ổn định, duy trì và mở rộng sản xuất đối với doanh nghiệp, nâng cao
Website: Email : Tel : 0918.775.368
9
đời sống của các cá nhân là cơ sở cho một nền kinh tế ổn định và phát triển.
Cho vay ngắn hạn có vai trò quan trọng với nền kinh tế nói chung, đối với
các doanh nghiệp nói riêng và đối với Ngân hàng bản thân cũng như một
doanh nghiệp.
Đối với nền kinh tế
Là một trung gian tài chính, ngân hàng thương mại là nơi tập trung,
tích tụ vốn và phân bổ đầu tư có hiệu qủa trong nền kinh tế. Cho vay ngắn
hạn là một hoạt động mang tính chất đầu tư trong ngắn hạn cho nền kinh tế
của ngân hàng thương mại. Trong khi thị trường chứng khoán, các tổ chức
tài chính trung gian phi Ngân hàng như công ty bảo hiểm, công ty tài
chính,các quỹ đầu tư... là chủ đạo trong việc đưa vốn trung và dài hạn vào
nền kinh tế, thì kênh dẫn vốn ngắn hạn lại phần lớn thuộc về vai trò của ngân
hàng thương mại . Nhờ có các khoản cho vay ngắn hạn của ngân hàng mà
các thành phần kinh tế có thêm một kênh huy động vốn hữu hiệu để đầu tư
vào quá trình sản xuất, góp phần phát triển nền kinh tế.
Đối với doanh nghiệp
Cho vay ngắn hạn là nguồn bổ sung kịp thời cho các nhu cầu về vốn
ngắn hạn của doanh nghiệp . Nguồn vốn này giúp các doanh nghiệp tiếp tục
quá trình sản xuất kinh doanh hoặc giúp các doanh nghiệp tháo gỡ khó khăn
tạm thời về tài chính. Trong nhiều trường hợp, vay vốn Ngân hàng còn là
giải pháp tiết kiệm chi phí cho doanh nghiệp, tạo điều kiện cho doanh nghiệp
bắt kịp các cơ hội kinh doanh, tận dụng được thời cơ phát triển sản xuất.
Cho vay ngắn hạn là yếu tố kích thích sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp . Các điều kiện trong cho vay ngắn hạn tạo áp lực buộc doanh nghiệp
kinh doanh có hiệu quả.
Đối với doanh nghiệp lớn, phần lớn vốn lưu động đều vay Ngân hàng

dưới hình thức cho vay ngắn hạn ứng trước để đáp ứng các cơ hội kinh
Website: Email : Tel : 0918.775.368
10
doanh do tính chất của cho vay ứng trước là doanh nghiệp phải trả lãi trên
toàn bộ dư nợ, kể cả dư nợ chưa sử dụng đến, cho nên bắt buộc doanh
nghiệp phải quay vòng vốn nhanh.
Đối với Ngân hàng
Hoạt động cho vay nói chung và cho vay ngắn hạn nói riêng là nguồn
thu chủ yếu cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Cho vay ngắn hạn
luôn là khoản mục chủ đạo, tạo nguồn thu chủ yếu để bủ đắp các chi phí
(chi phí huy động vốn, chi phí cho hoạt động của Ngân hàng – chi trả lương,
chi phí quản lý). Mặt khác cho vay ngắn hạn còn là yếu tố quan trọng để
đảm bảo khả năng thanh khoản của Ngân hàng, làm tăng cung thanh khoản.
1.2.2.Chất lượng cho vay ngắn hạn của ngân hàng thương mại
1.2.2.1.Khái niệm
Trước đây, quan niệm về chất lượng cho vay chỉ giới hạn trong khái
niệm an toàn cho vay, thể hiện qua tổn thất phát sinh từ những rủi ro cho
vay. Chất lượng cho vay được coi là cao khi các khoản vay không có hoặc ít
tổn thất và ngược lại, khi tổn thất là lớn, thì chất lượng cho vay được coi là
thấp. Cũng vì vậy, quan niệm nâng cao chất lượng cho vay là giảm bớt tổn
thất.
Tuy nhiên, do cho vay không chỉ là hoạt động của một Ngân hàng mà
nó còn liên quan đến một chủ thể tất yếu phải có khác: khách hàng, và cơ
quan quản lý là Nhà nước. Do đó, chất lượng cho vay phải được hiểu rộng
hơn chứ không chỉ dùng lại ở tổn thất xét về phía Ngân hàng.
Hoạt động cho vay có chất lượng phải thực hiện được các mục tiêu
của cho vay. Mục tiêu của Ngân hàng khi cho vay là: một mặt, tài trợ cho
khách hàng một cách hiệu quả, giúp khách hàng có vốn để thành lập, duy
trì và phát triển hoạt động kinh doanh; mặt khác xét cho vay là hoạt động
Website: Email : Tel : 0918.775.368

11
kinh doanh của Ngân hàng, mục tiêu là thu hồi nợ và có lãi. Hoạt động cho
vay có chất lượng phải đáp ứng được cả hai khía cạnh trên.
Chất lượng cho vay đối với từng chủ thể khác nhau được quan niệm
khác nhau. Đối với ngân hàng thương mại , chất lượng cho vay thể hiện qua
quy mô cho vay, việc đảm bảo các nguyên tắc an toàn trong cho vay, việc
mang lại thu nhập thông qua hoạt động cho vay... Còn đối với doanh nghiệp,
chất lượng cho vay lại thể hiện qua khả năng đáp ứng nhu cầu vốn kịp thời
và đầy đủ, chi phí vốn hợp lý, hiệu quả mang lại nhờ sử dụng vốn vay.
Chất lượng cho vay là một khái niệm vừa cụ thể vừa trừu tượng.
Thước đo chất lượng của cho vay ngắn hạn vừa cụ thể bằng các chỉ tiêu
định lượng, vừa trìu tượng bằng các chỉ tiêu định tính.
Do tính tổng hợp của khái niệm chất lượng cho vay nên chuyên đề chỉ
tập trung vào phân tích chất lượng cho vay trên giác độ Ngân hàng thông
qua một số chỉ tiêu định tính và định lượng chủ yếu.
1.2.2.2.Các chỉ tiêu phản ánh chất lượng cho vay ngắn hạn
a)Nhóm các chỉ tiêu định tính
Đây là nhóm chỉ tiêu đánh giá chất lượng cho vay trên cơ sở pháp lý,
việc tuân thủ các quy chế, quy trình nghiệp vụ, việc thực hiện theo đúng cam
kết trong hợp đồng cho vay.
• Trên cơ sở pháp lý, hoạt động cho vay có chất lượng phải chấp hành
pháp luật của nhà nước, trực tiếp là luật của các tổ chức tín dụng , các
quy chế cho vay, các văn bản chỉ đạo của chính phủ và Ngân hàng
nhà nước.
• Trên cơ sở quy chế cho vay của Ngân hàng thương mại, hoạt động
cho vay có chất lượng luôn phải tuân thủ quy chế và quy trình nghiệp
vụ cho vay. Các quy định trong quy trình cho vay được áp dụng cụ thể
Website: Email : Tel : 0918.775.368
12
cho từng trường hợp xin vay ở mỗi Ngân hàng thương mại là nhằm

thực hiện cho vay có chất lượng. Vì vậy, việc tuân thủ quy trình này là
tiền đề của chất lượng cho vay.
• Trên cơ sở hợp đồng cho vay, hoạt động cho vay có chất lượng khi nó
mang lại khoản vay có chất lượng. Khoản vay có chất lượng phải là
khoản vay được thực hiện theo đúng cam kết đã thoả thuận trong hợp
đồng. Đó là các cam kết về mục đích sử dụng vốn vay, cam kết về
thời hạn, phương thức trả nợ, trả lãi và các điều kiện ràng buộc khác.
Nếu một khoản vay mà ngay từ mục đích vay vốn đã không được thực
hiện đúng như cam kết thì koản vay đó không thể có chất lượng. Hoặc
khoản vay mà vốn nguồn thu nợ không phải từ doanh thu bán hàng
của doanh nghiệp mà từ nguồn vay nợ khác thì cũng không đạt được
chất lượng.
• Khả năng đa dạng hoá phương thức cho vay của ngân hàng cũng là
một yếu tố mang lại chất lượng cao cho khoản vay. Các phương thức
cho vay càng đa dạng thì các khách hàng có nhiều sự lựa chọn, nhiều
phương án cho kế hoạch kinh doanh của mình. Ngoài ra, Ngân hàng
cũng có thể xem xét hình thức vay vừa phù hợp với yêu cầu của khách
hàng, vừa phù hợp với yêu cầu về chất lượng khoản vay của ngân
hàng.
• Mức độ hài lòng của khách hàng : Chất lượng khoản vay thể hiện cả ở
giai đoạn sau khi kết thúc hợp đồng cho vay. Mức độ hài lòng của
khách hàng là một yếu tố không thể bỏ qua khi đánh giá chất lượng
của khoản vay. Thái độ của khách hàng phản ánh chất lượng phục vụ,
cung cấp sản phẩm của ngân hàng ở các khía cạnh : thủ tục vay vốn,
quy trình cho vay, khả năng đáp ứng của ngân hàng, tiến độ giải
ngân…
Website: Email : Tel : 0918.775.368
13
Trên đây là nhóm các chỉ tiêu đánh giá chất lượng của cho vay trên cơ
sở định tính. Có thể nói đây là các chỉ tiêu đầu tiên của một khoản vay cũng

như hoạt động cho vay muốn đạt chất lượng phải đáp ứng được. Tuy nhiên
để đánh giá cụ thể về chất lượng cho vay, phải phân tích các chỉ tiêu định
lượng.
b)Nhóm các chỉ tiêu định lượng
Nhóm các chỉ tiêu định lượng đánh giá chất lượng cho vay thông qua
việc phân tích các chỉ tiều về lượng, tính toán các tỷ lệ. Nhóm chỉ tiêu định
lượng bao gồm:
• Mức tăng trưởng dư nợ cho vay


Website: Email : Tel : 0918.775.368
14
Mức tăng trưởng
tuyệt đối
dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay
năm nay
Dư nợ cho vay
năm trước
Mức tăng trưởng
tương đối
dư nợ cho vay
Dư nợ cho vay
năm trước
Dư nợ cho vay
năm nay
Chỉ tiêu về tăng trưởng cho vay tuyệt đối và tương đối phản ánh mức
tăng trưởng trong hoạt động cho vay của Ngân hàng thể hiện chất lượng
hoạt động cho vay xét về quy mô
• Chỉ tiêu vòng quay vốn cho vay:

Người vay có thường xuyên đúng kỳ hạn và nhanh chóng hay không.
Vòng quay vốn cho vay lớn với mức dư nợ bình quân không đổi, doanh số
trả nợ lớn chứng tỏ chất lượng cho vay cao hơn so với vòng quay nhỏ,
doanh số trả nợ thấp. Tuy nhiên, vòng quay vốn tín dụng còn tuỳ thuộc vào
khách hàng vay vốn. Nếu khách hàng vay vốn là các doanh nghiệp thương
mại, dịch vụ, có đặc điểm quay vòng vốn nhanh thì vòng quay vốn cho vay
của ngân hàng thương mại cũng lớn. Còn nếu khách hàng là doanh nghiệp
sản xuất thị trường, vốn quay vòng chậm hơn, dẫn đến vòng quay vốn cho
vay cũng nhỏ hơn
Website: Email : Tel : 0918.775.368
15
Vòng quay
vốn tín dụng
Doanh số thu nợ
Dư nợ
cho vay bình
quân