KMở rộng hoạt động cho vay tại Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long- Chi nhánh Hà Nội

Website: Email : Tel : 0918.775.368
DANH SÁCH CHỮ VIẾT TẮT
CHỮ VIẾT TẮT Ý NGHĨA
NHTM Ngân hàng thương mại
DNQD Doanh nghiệp quốc doanh
DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốcdoanh
MHB Hà Nội Ngân hàng phát triển nhà đồng
bằng sông Cửu Long- chi nhánh Hà
Nội
05/04 Tỷ lệ % thay đổi của năm 2005 so
với năm 2006
06/05 Tỷ lệ % thay đổi của năm 2006 so
với năm 2005
DANH SÁCH MẪU BẢNG BIỂU
Tên bảng/ biểu đồ Trang
Biểu đồ 2.1: Tổng nguồn vốn huy động của MHB Hà Nội qua các 42
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
năm 2004- 2006
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu tổng nguồn vốn của MHB Hà Nội năm 2004-
2006
44
Biểu đồ 2.3: Dư nợ cho vay theo thời hạn tín dụng của MHB Hà
Nội năm 2004- 2006
56
Bảng 2.1: Doanh số cho vay tại MHB Hà Nội năm 2004- 2006 46
Bảng 2.2: Doanh số kinh doanh ngoại tệ tại MHB Hà Nội năm
2004- 2005
47
Bảng 2.3: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế tại MHB Hà
Nội năm 2004- 2006

53
Bảng 2.4: Cơ cấu cho vay theo kỳ hạn tại MHB Hà Nội năm 2004-
2006
54
Bảng 2.5: Tình hình cho vay xây dựng và phục vụ nhà ở tại MHB
Hà Nội năm 2004- 2006
56
Bảng 2.6: Nợ quá hạn của MHB Hà Nội năm 2004-2006 58
MỤC LỤC
1.2.3 Căn cứ vào tính chất đảm bảo của khoản vay.................................................................10
1.2.4 Căn cứ vào phương thức cho vay....................................................................................11
1.2.5 Căn cứ vào quy mô của các khách hàng:......................................................................15
1.3 Quy trình cho vay của NHTM............................................................................................16
1.3.1 Lập hồ sơ đề nghị cho vay vốn.......................................................................................17
1.3.2 Phân tích tín dụng............................................................................................................18
1.3.3. Quyết định và ký kết hợp đồng tín dụng........................................................................18
1.3.4 Giải ngân..........................................................................................................................18
1.3.5 Giám sát trong khi cấp tín dụng......................................................................................19
1.3.6.Thanh lý hợp đồng tín dụng............................................................................................19
3.1.2. Định hướng cụ thể trong hoạt động cho vay:................................................................69
3.3.1 Đối với Nhà nước và các Bộ, ngành có liên quan..........................................................86
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
3.3.2 Đối với NHNN................................................................................................................87
LỜI MỞ ĐẦU
Khai thác và sử dụng có hiệu quả các nguồn vốn tiền tệ cho phát triển
kinh tế – xã hội luôn là một trong những vấn đề quan trọng nhất và được quan
tâm hàng đầu trong chiến lược và chính sách của bất kỳ quốc gia nào. Điều
này lại càng có ý nghĩa đối với Việt Nam trong giai đoạn hiện nay, khi mà
chúng ta đang rất cần vốn để đẩy mạnh công nghiệp hoá, hiện đại hóa đất

nước.
Muốn giải quyết vấn đề trên, cần phải phát triển thị trường vốn, trong
đó hoạt động cho vay của NHTM là bộ phận quan trọng. Các NHTM ở Việt
Nam nói chung và Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long nói
riêng đã và đang trở thành trung tâm cung ứng vốn chủ yếu cho các doanh
nghiệp và dân cư, góp phần đáng kể thúc đẩy phát triển kinh tế – xã hội. Tuy
nhiên, hoạt động cho vay của các NHTM cũng bộc lộ nhiều hạn chế và gặp
phải không ít khó khăn, hiệu quả thấp và đứng trước nguy cơ rủi ro lớn nhất
là đối với một chi nhánh có quy mô nhỏ như MHB Hà Nội.
Trong thời gian thực tập từ tháng 1/ 2007 đến tháng 4/ 2007 tại Phòng
Nghiệp vụ kinh doanh của MHB Hà Nội, em đã được tiếp xúc và học hỏi
được các nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng như: cho vay, bảo lãnh, thanh
toán quốc tế,…
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Qua thời gian thực tập, em thấy hoạt động kinh doanh của MHB Hà
Nội phát triển với tốc độ cao song chỉ tập trung vào một số nghiệp vụ cho vay
như: cho vay xây dựng và phục vụ nhà ở, cho vay doanh nghiệp Nhà nước,
cho vay các hợp tác xã,… Kết quả này so với toàn hệ thống MHB và nhất là
MHB tại Hội sở chỉ là một con số khiêm tốn. Song với xu thế phát triển của
hệ thống ngân hàng, hoạt động cho vay của MHB Hà Nội còn nhiều hạn chế.
Để có một sự phát triển bền vững với doanh số cho vay cao song lại phải có
tỷ lệ nợ quá hạn thấp thì MHB Hà Nội cần phải mở rộng hơn nữa hoạt động
cho vay của mình nhằm tạo dựng một thương hiệu lớn tại thủ đô Hà Nội.
Vì vậy, với phạm vi nghiên cứu các hoạt động cho vay của MHB Hà
Nội, trong luận văn tốt nghiệp này, em xin đưa ra đề tài “ Mở rộng hoạt động
cho vay tại Ngân hàng phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long- Chi nhánh
Hà Nội” với mong muốn góp một phần nghiên cứu của mình vào đề án phát
triển của MHB Hà Nội.
Luận văn tốt nghiệp gồm 3 chương:

Chương 1: Một số vấn đề cơ bản về hoạt động cho vay của ngân
hàng thương mại
Chương 2: Thực trạng hoạt động cho vay tại Ngân hàng phát triển
nhà đồng bằng sông Cửu Long- chi nhánh Hà Nội
Chương 3: Giải pháp mở rộng hoạt động cho vay tại ngân hàng
phát triển nhà đồng bằng sông Cửu Long- chi nhánh Hà Nội
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
CHƯƠNG 1
MỘT SỐ VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI (NHTM)
1.1 Sự cần thiết mở rộng hoạt động cho vay của NHTM:
1.1.1 Khái niệm hoạt động cho vay:
Ngân hàng là một trong những tổ chức tín dụng quan trọng nhất của
nền kinh tế, cung cấp một danh mục các dịch vụ tài chính đa dạng nhất, đặc
biệt là tín dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toán, thực hiện nhiều chức năng tài
chính nhất so với bất kỳ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế hoạt
động. Hoạt động của ngân hàng chính là hoạt động kinh doanh tiền tệ và dịch
vụ ngân hàng với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền
này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán cho nền kinh tế.
Cho vay là một trong rất nhiều dịch vụ của NHTM, chiếm vị trí rất
quan trọng trong hoạt động của các NHTM. Hoạt động chính của một NHTM
là huy động vốn và sử dụng nguồn vốn huy động nhằm thu được lợi nhuận.
Việc sử dụng vốn là quá trình tạo nên các khoản tài sản khác nhau của ngân
hàng, trong đó vay là khoản mục tài sản lớn nhất và quan trọng nhất.
Theo mục 2, điều 3/1627 – 2001/QĐ – NHNN, cho vay là một hình
thức cấp tín dụng theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách hàng sử dụng một
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo thỏa thuận

với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi.
Cho vay là quan hệ tín dụng bình đẳng, xuất phát từ lợi ích của doanh
nghiệp và ngân hàng. Đây không phải quan hệ cấp phát, xin – cho mà theo
nguyên tắc bên vay phải hoàn trả cả gốc và lãi cho ngân hàng sau một thời
gian nhất định được xác định trong hợp đồng cho vay. Trước khi trở thành
người cho vay, bản thân ngân hàng phải đi vay các tổ chức và cá nhân trong
xã hội. Doanh nghiệp vay vốn để có nguồn tài chính thực hiện các dự án đầu
tư, kinh doanh phục vụ cho mục tiêu lợi nhuận của mình. Ngân hàng huy
động vốn vào và phải cho vay để lấy chênh lệch lãi suất tồn tại và phát triển.
Huy động vốn mà không cho vay thì các ngân hàng không thể tồn tại được.
Cho vay của ngân hàng có mối quan hệ qua lại mật thiết với tình hình
phát triển kinh tế của đất nước. Rõ ràng, cho vay là chức năng kinh tế hàng
đầu của ngân hàng – để tài trợ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp, góp phấn thúc đẩy sự tăng trưởng của doanh nghiệp; tài trợ hoạt động
chi tiêu của các cá nhân, chính phủ để đảm bảo những hoạt động bình thường
và cần thiết cho một nền kinh tế phát triển.
1.1.2 Sự cần thiết mở rộng hoạt động cho vay của NHTM
Trong thời đại kinh tế thị trường, dưới ảnh hưởng của công nghệ và
toàn cầu hóa, các NHTM cần phải đa dạng các loại hình dịch vụ và mở rộng
các hoạt động bằng cách vươn tới các thị trường mới trong và ngoài nước. Đa
dạng hóa và mở rộng thị trường là điều kiện hạn chế rủi ro và cung cấp cho
khách hàng về hình ảnh một ngân hàng toàn diện. Các ngân hàng tại Việt
Nam theo xu hướng đó nên cũng gia tăng mở rộng về địa bàn hoạt động cũng
như về loại hình dịch vụ.
Hoạt động cho vay là hoạt động đem lại nguồn thu lớn cho ngân hàng.
Hoạt động cho vay có hiệu quả thì ngân hàng mới làm ăn có lãi và tạo dựng
được thương hiệu của mình trên thị trường. Việc mở rộng hoạt động cho vay
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
không những giúp cho ngân hàng có được nhiều nguồn thu mà các nguồn thu

này được phân phối đều trong các ngành nghề, trong các lĩnh vực và trong các
thành phần kinh tế làm cho ngân hàng hạn chế và phân tán rủi ro khi có khủng
hoảng kinh tế hay trong thời kỳ khủng hoảng của chukỳ kinh doanh của các
doanh nghiệp.
Thông qua hoạt động cho vay, các NHTM cũng tạo ra được lợi thế
cạnh tranh của mình. Các dịch vụ cho vay mà các NHTM cung cấp hầu như
đều giống nhau như: cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, cho vay
theo món, cho vay theo hạn mức,... Song muốn tạo ra lợi thế cạnh tranh cho
mình, ngân hàng cần mở rộng các hoạt động cho vay này với cả chiều rộng và
chiều sâu. Chều rộng ở đây là đề cập tới địa bàn hoạt động của ngân hàng.
Ngân hàng hoạt động trong nhiều địa bàn trên một tỉnh hay thành phố hay ở
nhiều thành phố thì sẽ có nhiều cơ hội phát triển các dịch vụ hơn là các ngân
hàng có phạm vi hoạt động nhỏ. Còn chiều sâu là đề cập tới các tiện ích hay
dịch vụ đi kèm để tạo ra tính khác biệt cho hoạt động cho vay của một
NHTM. Việc mở rộng này sẽ tạo nên một thương hiệu riêng cho ngân hàng,
để khách hàng luôn nhớ đến một ngân hàng trong hàng trăm các ngân hàng có
nghiệp vụ giống hệt nhau.
Không những vậy, hoạt động cho vay còn giúp cho ngân hàng tăng uy
tín và quy mô. NHTM được biết đến như là một “người cho vay” chuyên
nghiệp. Ngân hàng nào cho vay càng nhiều, chiểm thị phần lớn trên địa bàn
đó thì ngân hàng đó càng uy tín. Như vậy, hoạt động cho vay góp phần tăng
uy tín của ngân hàng thông qua các khách hàng. Mở rộng hoạt động cho vay
giúp ngân hàng tăng lợi nhuận, khiến cho đời sồng nhân viên tăng lên, thu hút
nhiều nhân viên tốt và lại đem tới nhiều khách hàng tiềm năng, giúp cho quy
mô hoạt động của ngân hàng cứ thế nhân rộng.
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Như vậy, việc mở rộng hoạt động cho vay đã đem tới cho ngân hàng rất
nhiều lợi ích và đồng thời mở rộng hoạt động cho vay là một tất yếu trong xu
thế đất nước hội nhập và phát triển.

1.2 Các hình thức cho vay của NHTM
Phương châm chủ đạo trong hoạt động ngân hàng là đáp ứng mọi nhu
cầu vay hợp pháp của khách hàng. Nhưng để phù hợp với mỗi loại nhóm
khách hàng vay, mỗi loại nhu cầu vay và để có thể quản lý được các khoản
cho vay, ngân hàng thường chia hoạt động cho vay thành nhiều loại. Có nhiều
tiêu thức phân loại cho vay nhưng các ngân hàng thường phân loại theo một
số tiêu thức nhất định sau:
1.2.1 Căn cứ vào mục đích vay vốn của khách hàng:
* Cho vay kinh doanh hay còn gọi là cho vay công nghiệp và thương
mại : nhằm cung ứng vốn cho các hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh
nghiệp, giúp doanh nghiệp trang trải các chi phí như mua hàng nhập kho, trả
thuế, trả lương cho cán bộ công nhân viên...
* Cho vay nông nghiệp nhằm hỗ trợ về vốn cho nông dân trang
trải các chi phí trong sản xuất nông nghiệp, như các chi phí của hoạt
động gieo trồng, thu hoạch và bảo quản sản phẩm.
* Cho vay cá nhân hay cho vay hộ gia đình nhằm tài trợ nhu cầu
tiêu dùng.
* Cho vay kinh doanh bất động sản là loại cho vay liên quan đến
việc mua sắm và xây dựng bất động sản. Bao gồm cho vay xây dựng
ngắn hạn và giải phóng mặt bằng cũng như các khoản cho vay dài
hạn tài trợ cho việc mua đất canh tác, nhà, trung tâm thương mại và
mua các tài sản nước ngoài. Đối với loại hình cho vay này, ngân
hàng được bảo đảm bằng các tài sản thực như đất đai, toà nhà,... và
các công trình khác.
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
* Cho vay đối với các tổ chức tài chính là các khoản cho vay
dành cho ngân hàng, công ty bảo hiểm, công ty tài chính và các tổ
chức tài chính khác.
* Cho vay khác: gồm các khoản cho vay không được xếp loại ở

trên và các khoản cho vay kinh doanh chứng khoán.
Cách phân loại này giúp các NHTM thiết lập danh mục cho vay
hướng về khách hàng hay còn gọi là hướng ra thị trường, với cơ cấu
tùy thuộc vào đặc điểm của mỗi ngân hàng. Nó cũng giúp ngân hàng
nâng cao hiệu quả hoạt động cho vay theo mục đích sử dụng vốn
của khách hàng, ngược lại , khách hàng cũng dễ dàng hơn trong việc
tiếp cận với những nguồn cho vay. Đồng thời, nó cũng là cơ sở để
đưa ra những giới hạn an toàn trong hoạt động cho vay và là một
phần quan trọng trong việc xây dựng chiến lược cho vay có tính
cạnh tranh của một NHTM.
1.2.2 Căn cứ vào thời hạn cho vay và theo quy định hiện hành
của Việt Nam:
Theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN chia nghiệp vụ cho vay của
NHTM thành 3 loại sau:
* Cho vay ngắn hạn là những khoản cho vay có thời hạn đến 12
tháng
* Cho vay trung hạn là những khoản cho vay có thời hạn từ 12
tháng đến 60 tháng (5 năm).
* Cho vay dài hạn là những khoản cho vay có thời hạn trên 60
tháng.
Trong thực tế, nghiệp vụ truyền thống của NHTM là cho vay
ngắn hạn, từ những năm 70 trở lại đây đã mở rộng cho vay trung và
dài hạn.
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Phân loại cho vay dựa vào thời hạn có ý nghĩa thực tiễn quan
trọng, dựa vào đó ngân hàng có thể xác định được cơ cấu thời hạn
cho vay, cân đối kỳ hạn hoàn vốn và kỳ hạn hoàn trả, nâng cao hiệu
quả quản trị tài sản có và tài sản nợ của NHTM, đặc biệt trong việc
quản lý khe hở kỳ hạn, khe hở lãi suất và khả năng thanh khoản để

phòng tránh rủi ro. Hơn nữa, cho vay với thời hạn cụ thể không chỉ
là căn cứ để xác định các mức lãi suất cần thu của ngân hàng, mà
đồng thời giúp cho người vay có căn cứ để lựa chọn các thời hạn
vay phù hợp với nhu cầu sử dụng và giảm chi phí trả lãi đến mức có
thể.
1.2.3 Căn cứ vào tính chất đảm bảo của khoản vay.
* Cho vay có đảm bảo bằng tài sản là loại cho vay mà khách hàng
phải có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba làm bảo
đảm.
* Cho vay không có đảm bảo bằng tài sản là cho vay dựa vào sự
tín nhiệm của Ngân hàng đối với khách hàng.
Đảm bảo tiền vay là biện pháp nhằm nâng cao chất lượng cho
vay và hạn chế rủi ro tín dụng cho ngân hàng. Về mặt hình thức, cho
vay có đảm bảo về tài sản dường như có mức độ rủi ro thấp hơn cho
vay không có đảm bảo bằng tài sản, nhưng thực tế không hoàn toàn
như vậy, đặc biệt là khi ngân hàng cho vay tuyệt đối hoá vai trò của
tài sản đảm bảo mà coi nhẹ các điều kiện cho vay khác. Hơn nữa,
ngân hàng còn có thể bị mất đi những khách hàng tốt. Rõ ràng việc
cho vay có đảm bảo bằng tài sản là cần thiết, nhưng không thế coi
nó là điều kiện tiên quyết khi cho vay. Xét ở góc độ hiệu quả của
nền kinh tế, néu cho vay không có đảm bảo bằng tài sản được mở
rộng, dĩ nhiên là đối với khách hàng đủ điều kiện, lại chứng tỏ rằng
uy tín của người cho vay là tốt, nền kinh tế đang phát triển lành
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
mạnh và có triển vọng tốt. Hiện nay, ở nước ta, tình trạng khách
hàng thiếu tài sản đảm bảo khi vay vốn là khá phổ biến đã làm cho
hoạt động cho vay của ngân hàng gặp nhiều khó khăn.
1.2.4 Căn cứ vào phương thức cho vay.
* Cho vay trực tiếp là việc ngân hàng cấp vốn trực tiếp cho người

đi vay và người đi vay trực tiếp hoàn trả nợ cho ngân hàng, đây là
hình thức cho vay phổ biến và có tính truyền thống của NHTM. Nó
có thể được thực hiện bằng những phương thức như cho vay thấu
chi, cho vay từng lần, cho vay theo hạn mức tín dụng, cho vay luân
chuyển, cho vay hợp vốn, cho vay trả góp, cho vay theo hạn mức tín
dụng dự phòng, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành thẻ…
Cho vay trực tiếp bao gồm:
- Cho vay thấu chi là nghiệp vụ cho vay qua đó ngân hàng cho
phép người vay được chi trội (vượt) trên số dư tiền gửi thanh toán
của mình đến một hạn mức nhất định và trong một khoảng thời gian
xác định.
Thấu chi là hình thức tín dụng ngắn hạn, linh hoạt, thủ tục đơn
giản, phần lớn là không có đảm bảo, có thể cấp cho cả doanh nghiệp
lẫn cá nhân vài ngày trong tháng, vài tháng trong năm dùng để trang
trải lương, chi các khoản phải nộp, mua hàng… Hình thức này
nhình chung chỉ sử dụng đối với các khách hàng có độ tin cậy cao,
thu nhập đều đặn và kỳ thu nhập ngắn.
- Cho vay trực tiếp từng lần là hình thức cho vay tương đối phổ
biến của ngân hàng đối với các khách hàng không có nhu cầu vay
thường xuyên, không có điều kiện để được cấp hạn mức thấu chi.
Một số khách hàng sử dụng vốn chủ sở hữu và tín dụng thương mại
là chủ yếu, chỉ khi có nhu cầu thời vụ, hay mở rộng sản xuất kinh
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
doanh đặc biệt mới vay ngân hàng, tức là vốn từ ngân hàng chỉ tham
gia vào một số giai đoạn nhất định của chu kỳ sản xuất kinh doanh.
Mỗi lần vay khách hàng phải làm đơn và trình ngân hàng phương án
sử dụng vốn vay. Ngân hàng sẽ phân tích khách hàng và ký hợp
đồng cho vay, xác định quy mô cho vay, thời hạn giải ngân, thời hạn
trả nợ, lãi suất và yêu cầu đảm bảo nếu cần. Trong suốt quá trình

khách hàng sử dụng tiền vay, ngân hàng sẽ kiểm soát mục đích và
hiệu quả sử dụng, nếu they có dấu hiệu vi phạm hợp đồng, ngân
hàng sẽ thu nợ trước hạn, hoặc chuyển nợ quá hạn.
Do mỗi món vay được tách biệt nhau thành các hồ sơ khế ước khác
nhau nên nghiệp vụ cho vay từng lần tương đối đơn giản. Ngân
hàng có thể kiểm soát từng món vay tách biệt. Tiền cho vay dựa vào
giá trị tài sản đảm bảo.
- Cho vay theo hạn mức:
Đây là nghiệp vụ cho vay mà theo đó ngân hàng thoả thuận cấp cho
khách hàng hạn mức tín dụng. Hạn mức tín dụng có thể tính cho cả
kỳ hoặc cuối kì. Đó là dư nợ tối đa tại thời điểm tính.
Cho vay theo hạn mức được duyệt trong kỳ là việc khách hàng có
thể thực hiện vay trả nhiều lần trong kỳ, song dư nợ không được
vượt quá hạn mức tín dụng.
Cho vay theo hạn mức cuối kỳ là dư nợ trong kỳ có thể lớn hơn hạn
mức, tuy nhiên đến cuối kỳ, khách hàng phải trả nợ để giảm dư nợ
sao cho dư nợ cuối kỳ không vượt quá hạn mức.
Mỗi lần vay khách hàng chỉ cần trình bày phương án sử dụng tiền
vay, nộp các chứng từ chứng minh đã mua hàng hoặc dịch vụ và nêu
yêu cầu vay. Sau khi kiểm tra tính chất hợp pháp và hợp lệ của
chứng từ, ngân hàng sẽ phát tiền cho khách hàng.
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Đây là hình thức cho vay thuận tiện cho những khách hàng vay
mượn thường xuyên, vốn vay tham gia thường xuyên vào quá trình
sản xuất kinh doanh. Trong nghiệp vụ này ngân hàng không ấn định
trước ngày trả nợ. Khi khách hàng có thu nhập, ngân hàng sẽ thu nợ,
do đó tạo chủ động quản lý ngân quỹ cho khách hàng. Tuy nhiên do
các lần vay không tách biệt thành các kỳ hạn trả nợ cụ thể nên ngân
hàng khó kiểm soát hiệu quả sử dụng từng lần vay.

- Cho vay luân chuyển:
Cho vay luân chuyển là nghiệp vụ cho vay dựa trên luân chuyển
của hàng hóa. Ngân hàng có thể cho vay để mua hàng và sẽ thu nợ
khi doanh nghiệp bán hàng.
Khi vay, khách hàng chỉ cần gửi đến ngân hàng các chứng từ hoá
đơn nhập hàng và số tiền vay. Ngân hàng cho vay và trả tiền cho
người bán. Theo hình thức này, giá trị hàng hóa mua vào (có hóa
đơn, hợp pháp, hợp lệ, đúng đối tượng) đều là đối tượng được ngân
hàng cho vay; thu nhập bán hàng đều là nguồn để chi trả cho ngân
hàng.
Cho vay luân chuyển thường áp dụng đối với các doanh nghiệp
thương nghiệp hoặc doanh nghiệp sản xuất có chu kì tiêu thụ ngắn
ngày, có quan hệ vay trả thường xuyên với ngân hàng. Cho vay luân
chuyển rất thuận tiện cho các khách hàng do thủ tục vay được thực
hiện một lần cho nhiều khoản vay và khách hàng được đáp ứng nhu
cầu vốn kịp thời, vì vậy việc thanh toán cho người cung cấp sẽ
nhanh gọn.
- Cho vay trả góp:
Đây là hình thức tín dụng, theo đó ngân hàng cho phép khách hàng
trả gốc làm nhiều lần trong thời hạn tín dụng đã thỏa thuận. Cho vay
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
trả góp thường được áp dụng với các khoản cho vay trung và dài
hạn, tài trợ cho tài sản cố định hoặc hàng lâu bền.
Ngân hàng cho vay trả góp đối với người tiêu dùng thông qua hạn
mức nhất định. Ngân hàng sẽ thanh toán cho người bán lẻ về số
hàng hóa mà khách hàng đã mua trả góp. Các cửa hàng bán lẻ nhận
tiền ngay sau khi bán hàng từ phía ngân hàng và làm đại lý thu tiền
cho ngân hàng, hoặc khách hàng trả trực tiếp cho ngân hàng.
Tuy nhiên, đây là hình thức cho vay rủi ro cao, do khách hàng

thường thế chấp bằng hàng hóa mua trả góp. Khả năng trả nợ phụ
thuộc vào thu nhập đều đặn của người vay. Nếu người vay mất việc,
ốm đau, thu nhập giảm sút thì khả năng thu nợ của ngân hàng cũng
bị ảnh hưởng. Chính vì rủi ro cao nên cho vay trả góp lãi suất
thường cao nhất trong khung lãi suất cho vay của ngân hàng.
- Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối
với một dự án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng;
trong đó, có một tổ chức tín dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp
với các tổ chức tín dụng khác.
* Cho vay gián tiếp:
Phần lớn cho vay của ngân hàng là cho vay trực tiếp. Bên cạnh đó
ngân hàng cũng phát triển các hình thức cho vay gián tiếp. Đây là
hình thức cho vay thông qua các tổ chức trung gian.
Ngân hàng cho vay thông qua các tổ, đội, nhóm như nhóm sản xuất,
Hội Nông dân, Hội Cựu chiến binh, Hội phụ nữ…Các tổ chức này
thường liên kết các thành viên theo mục đích riêng, song chủ yếu để
hỗ trợ lẫn nhau, bảo vệ quyền lợi cho mỗi thành viên.
Ngân hàng có thể chuyển một vài khâu của hoạt động cho vay sang
các tổ chức trung gian, như thu nợ, phát tiền vay… Tổ chức trung
gian cũng có thể đứng ra bảo đảm cho các thành viên vay, hoặc các
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
thành viên trong nhóm bảo lãnh cho một thành viên vay. Điều này
rất thuận tiện khi người vay không có hoặc không đủ tài sản thế
chấp.
Ngân hàng cũng có thể cho vay thông qua người bán lẻ các sản
phẩm đầu vào của quá trình sản xuất. Việc cho vay theo cách này sẽ
hạn chế người vay sử dụng tiền sai mục đích.
Cho vay gián tiếp thường được áp dụng đối với thị trường có nhiều
món vay nhỏ, người vay phân tán, cách xa ngân hàng. Trong trường

hợp như vậy, cho vay qua trung gian có thể tiết kiệm chi phí cho vay
(phân tích, giám sát, thu nợ…).
Tuy nhiên, bên cạnh đó, cho vay qua trung gian cũng bộc lộ nhiều
hạn chế như các trung gian đã lợi dụng vị thế của mình, để tăng lãi
suất cho vay lại, hoặc giữ lấy số tiền của các thành viên khác cho
riêng mình. Các nhà bán lẻ có thể lợi dụng để bán hàng kém chất
lượng hoặc với giá đắt cho người vay vốn.
Như vậy, cách phân loại này tạo điều kiện cho ngân hàng có thể
chuyên môn hoá kỹ thuật nghiệp vụ cấp tín dụng, từ đó có thể nâng
cao hiệu quả cấp tín dụng bằng sự chuyên sâu và những kỹ năng đã
được chuyên nghiệp hoá.
1.2.5 Căn cứ vào quy mô của các khách hàng:
* Cho vay khách hàng là doanh nghiệp lớn.
* Cho vay khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ.
* Cho vay khách hàng cá nhân.
Việc phân bổ quy mô này giúp cho NHTM có chính sách và cơ chế
tín dụng phù hợp với từng loại đối tượng khách hàng, đồng thời là
cơ sở để có thể đưa ra những cải cách trong công tác quản lý tín
dụng theo quan điểm hướng về khách hàng.
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A
Website: Email : Tel : 0918.775.368
Ngoài những cách phân loại trên, tuỳ theo mục đích và yêu cầu quản
lý đối với nghiệp vụ cho vay để tiến hành phân loại cho vay theo
những tiêu chí khác nhau. Chẳng hạn, phân loại cho vay theo cơ cấu
kinh tế của quốc gia:
- Cho vay theo ngành kinh tế để giúp ngân hàng xác định cơ cấu
cho vay theo ngành một cách hợp lý.
- Cho vay theo từng vùng kinh tế cũng là một cách để xác định
cơ cấu cho vay của NHTM gắn với đặc điểm phát triển kinh tế của
từng vùng.

- Cho vay theo tính chất sở hữu của khách hàng.
Rõ ràng việc phân loại cho vay có ý nghĩa thực tiễn quan trọng, nó
là căn cứ để các NHTM xây dựng chính sách cơ cấu cho vay hợp lý,
nâng cao hiệu quả cho vay, đồng thời, nó cũng là cơ sở để hình
thành chiến lược kinh doanh có tính cạnh tranh và mang đặc trưng
riêng của mỗi ngân hàng.
1.3 Quy trình cho vay của NHTM.
Quy trình cho vay là các bước đi cụ thể từ khi tiếp nhận nhu cầu vay
vốn của khách hàng cho đến khi ngân hàng ra quyết định cho vay, giải ngân
và thanh lý hợp đồng tín dụng. Việc thiết lập và không ngừng hoàn thiện quy
trình tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối vớihoạt động cho vay của ngân
hàng. Về mặt hiệu quả, quy trình cho vay hợp lý góp phần nâng cao chất
lượng và giảm thiểu rủi ro tín dụng. Về mặt quản trị, quy trình cho vay có các
tác dụng sau:
- Quy trình cho vay làm cơ sở cho việc phân định trách nhiệm và quyền
hạn của từng bộ phận liên quan trong hoạt động cho vay.
- Quy trình cho vay làm cơ sở cho việc thiết lập các hồ sơ và thủ tục
vay vốn về mặt hành chính.
Phạm Tú Quỳnh Lớp: Tài chính doanh nghiệp 45A