QUY ĐỊNH VỀ CÔNG BỐ THÔNG TIN TRÊN THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN

THỊ TRƯỜNG CHỨNG KHOÁN





 !"#$%&'

GVHD: Dr Võ Xuân Vinh
Nhóm thực
hiện: (nhóm 8)
Hoàng Thị Thanh Thủy
Trịnh Thị Bảo Châu
La Thị Hoàng Oanh
Trương Thị Lệ Tuyết
Nguyễn Văn Mạnh
Phạm Lâm Ngọc Hảo


Nội dung trình bày
1
3
4
Cơ sở pháp luật
Quy định về công bố thông tin trên thị trường chứng khoán
Thực trạng và giải pháp
2
Giới thiệu chung
(&)*+%%,-
Luật chứng khoán số 70/2006/QH11

ngày 29/06/2006: Chương 8 – Công
bố thông tin (8 điều)
Thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày
05/04/2012 – Hướng dẫn về việc công
bố thông tin trên thị trường chứng khoán
Luật chứng khoán sửa đổi ,bổ sung số
62/2010/QH12 ngày 24 tháng 11 năm 2010
Quy chế công bố thông tin của các thị trường giao
dịch chứng khoán
Yêu cầu thực hiện công bố thông tin:
-
Đầy đủ chính xác, kịp thời.
-
Do người đại diện theo pháp luật hoặc người được ủy quyền thực hiện.
-
Phải được thực hiện đồng thời với việc báo cáo UBCKNN, SGDCK về nội dung thông tin công bố.
-
Ngày công bố thông tin.
-
Ngôn ngữ thực hiện.
2. GIỚI THIỆU CHUNG
Phương tiện và hình thức công bố thông tin:

Phương tiện:
-
Báo cáo thường niên, trang thông tin điện tử và các ấn phẩm
khác.
-
Các phương tiện công bố thông tin của UBCKNN
-

Các phương tiện công bố thông tin của SGDCK, TTGDCK.
-
Phương tiện thông tin đại chúng.

Hình thức:
Văn bản & website
2. GIỚI THIỆU CHUNG
Ủy quyền công bố thông tin
-
Theo phụ lục I kèm theo Thông tư 52/2012/TT-BTC.
- Thay đổi người ủy quyền phải thông báo bằng văn bản cho
UBCKNN, SGDCK ít nhất 5 ngày làm việc trước khi có sự thay
đổi
2. GIỚI THIỆU CHUNG
Đối tượng phải công bố thông tin
-
Công ty đại chúng
-
Tổ chức niêm yết và công ty đại chúng quy mô lớn
-
Tổ chức phát hành trái phiếu doanh nghiệp ra công chúng
-
Công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ
-
Quỹ đại chúng, công ty đầu tư chứng khoán đại chúng
-
Sở giao dịch chứng khoán
-
Các đối tượng khác
2. GIỚI THIỆU CHUNG

Tạm hoãn công bố thông tin
-
Báo cáo ngay cho UBCKNN, SGDCK về trường hợp tạm hoãn
CBTT.
-
Công bố trên phương tiện CBTT văn bản chấp thuận tạm hoãn
CBTT của UBCKNN.
Xử lý vi phạm về CBTT
Kỷ luật, phạt hành chính hoặc truy cứu trách nhiệm hình sự và bồi
thường.
2. GIỚI THIỆU CHUNG
.&(/"01234!5#6"0

3.1.1 Công ty đại chúng: điều 25.1 Luật Chứng khoán 2013
Ít nhất 100 cổ đông góp vốn
Vốn điều lệ tối thiểu 10 tỷ
đồng
3.1 Công ty đại chúng
3.1.2 Công bố thông tin trong công ty đại chúng: Điều 27.1 Luật CK 2013
3.1 Công ty đại chúng
3.1.2.1 Thông tin định kỳ: Điều 7 TT52/2012/TT-BTC
3.1 Công ty đại chúng
3.1.2.2 Thông tin bất thường: Điều 8 TT52/2012/TT-BTC
-
Tài khoản bị phong tỏa
-
Quyết định khởi tố
-
Thay đổi nhân sự
-

Dừng 1 phần/ toàn bộ hoạt
động…
Thông tin bất
thường
-
Kiểm toán đối với BCTN
được công bố trên UBCKNN,
SGDCK, website doanh nghiệp
- Thời hạn : 24h
3.1 Công ty đại chúng
3.1.2.2 Thông tin theo yêu cầu: Điều 9 TT52/2012/TT-BTC
-
Ảnh hưởng đến lợi ích nhà
đầu tư
-
Ảnh hưởng giá chứng khoán
và cần xác nhận thông tin đó
Thông tin theo yêu cầu
Thời hạn: 24 giờ kể từ khi
được yêu cầu
/"0781#/"01!"39"#:;
(<
/"0781#/"01!"7=11#>?"0
((
/"0781#/"01!"1#@A2BC5DC
(E
#?!3!FG7H13DC1#I5#!J"KL5#=GMN1K!J5
(.
.&E5OP1Q5#N5"!BG2$1KL
5/"01234!5#6"0RC2G/ST"

/"0781#/"01!"5OP1Q5#N5"!BG2$11UV!W#!$C
(X
.&E5OP1Q5#N5"!BG2$1KL
5/"01234!5#6"0RC2G/ST"
/"0781#/"01!"39"#:;
(<
/"078

Trong vòng 20 ngày: kết thúc quý
Y3>Z5
!FG
AV" [1#V"03DC"\G
#/"0]X^"0L2
^"0L2SLGK!J5
.&E5OP1Q5#N5"!BG2$1KL
5/"01234!5#6"0RC2G/ST"
/"0781#/"01!"7=11#>?"0_1UA"0K`"0EX#
((
#!5a0!b!1Uc"#S!B"RCP"3$"5V5d8S!JC1L!5#e"#MA5/"012W#b!
(<f
91Q"1#=11L!db"
(<f
aWK8"5OP5/"012KLAGg11Q5#N5:#V5
^<f
/"0123>h5"#i"0aWK8"
(^f
'CPj7V"1L!db"
a"0Gk5/"0121UI51#Cg5j5#!"#V"#j"#LGV2j%34!M!J"
(<W#!B"
!V5#N"0:#AV""!BG2$15OP5/"012







.&E5OP1Q5#N5"!BG2$1KL
5/"01234!5#6"0RC2G/ST"
/"0781#/"01!"1#@A2BC5DC_1UA"01#?!#4"EX#
(E
#?!3!FG7H13DC1#I5#!J"KL5#=GMN1K!J5
(.
.&E5OP1Q5#N5"!BG2$1KL
5/"01234!5#6"0RC2G/ST"
(&F1l1#?!3!FG5a1B"1UA"0MP"#dV5#5/"01234!5#6"0RC2G/ST"MA,
5/"078
(&F1l1#?!3!FG5a1B"1UA"0MP"#dV5#5/"01234!5#6"0RC2G/ST"MA,
5/"078
E&*PC<("\G:F1l"0L2:#/"05`"SL5/"01234!5#6"0RC2G/ST"1#@AMP"#dV5#MA,
5/"078
E&*PC<("\G:F1l"0L2:#/"05`"SL5/"01234!5#6"0RC2G/ST"1#@AMP"#dV5#MA,
5/"078
/"0781#/"01!"5OP1Q5#N5"!BG2$11UV!W#!$C
(X
.&E5OP1Q5#N5"!BG2$1KL
5/"01234!5#6"0RC2G/ST"
/"012
34!5#6"0
/"0781#/"01!"
/"0781#/"01!"39"#:;

/"0781#/"01!"7=11#>?"0
/"0781#/"01!"1#@A2BC5DC
.&./"0781#/"01!"5OP1Q5#N5W#V1#L"#1UV!W#!$CMAP"#"0#!JWUP5/"0
5#6"0
#?!0!P"5/"0781#/"01!"
(^
g!MC"05/"0781#/"01!"
([
/"07g1#/"01!"KmK!J55#LA7V"1UV!W#!$CUP5/"05#6"0KL1!$"3gdnMo"0K8"1#C3>h51l
3h15#LA7V"
(p
#?!0!P"5/"0781#/"01!"
(^
.&./"0781#/"01!"5OP1Q5#N5W#V1#L"#1UV!W#!$CMAP"#"0#!JWUP5/"0
5#6"0
AL"1=11#P"#1AV"1UV!W#!$C
AL"1=11#P"#1AV"1UV!W#!$C
l:#!W#V1#L"#1UV!W#!$CUP5/"05#6"0
l:#!W#V1#L"#1UV!W#!$CUP5/"05#6"0

0
#
9

3
9
"
#

q

<
r
E
<
(
(
r


s

%


m

W
#
V
1

#
L
"
#

1
U
V
!


W
#
!
$
C

M
A
P
"
#

"
0
#
!
J
W
g!MC"05/"0781#/"01!"
([
.&./"0781#/"01!"5OP1Q5#N5W#V1#L"#1UV!W#!$CMAP"#"0#!JWUP5/"0
5#6"0
(&/"0781#/"01!"39"#:;_"#>/"01234!5#6"0
E&/"0781#/"01!"7=11#>?"0_1UA"01#?!#4"pE#
.&U>?"0#hWW#V1#L"#1UV!W#!$C5#C2F"3Q!:#/"07H17Cg5_5#iG"#=1Gg1t<(u1#V"0
t,Ci1d8p<rE<<[r((5OPC85#g!_,Ci1#N"0:#AV"u
.&./"0781#/"01!"5OP1Q5#N5W#V1#L"#1UV!W#!$CMAP"#"0#!JWUP5/"0
5#6"0
/"07g1#/"01!"KmK!J55#LA7V"1UV!W#!$CUP5/"05#6"0KL1!$"3gdnMo"0K8"1#C3>h51l

3h15#LA7V"
(p
%#b!1Cv"1#ORC239"#Km5/"0781#/"01!"1#@ARC239"#5OPW#VWSCi1Km5#LA7V"1UV!W#!$CUP
5/"0
U>?"0#hW5#LA7V"1UV!W#!$C3F#C23g"0K8"5#AMIV"3DC1>_39"#:;<[1#V"0:F1l"0L2
:$11#653h15#LA7V"
U>?"0#hW1#P23Q!Go53e5#dnMo"0K8"
X&/"08#/"0!"OP/"02#N"0#AV"j/"02Cb",w
Cx&
X&(/"0781#/"01!"39"#:;t14!3!mC(y5OPu