Hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại trong thể chế kinh tế thị trường định hướng XHCN ở Việt Nam Luận văn thạc sĩ

1

z

BăGIỄOăDCăVĨăĨOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.ăHăCHệăMINH



NGUYNăVINHăHIN


HOÀN THINăHĨNHăLANGăPHỄPăLụăCHOăHOTăNGă
TệNăDNGăCAăNGỂNăHĨNGăTHNGăMIăTRONG
THăCHăKINHăTăTHăTRNGăNHăHNGăXHCN
ăVITăNAM



LUNăVNăTHCăSăKINHăT

T
T
p
p


.
.
H
H




C
C
h
h
í
í


M
M
i
i

n
n
h
h - Nmă2014





2

z

BăGIỄOăDCăVĨăợĨOăTO
TRNGăợIăHCăKINHăTăTP.ăHăCHệăMINH


NGUYNăVINHăHIN


HOĨNăTHINăHĨNHăLANG PHỄPăLụăCHOăHOTăợNG
TệNăDNGăCAăNGỂNăHĨNGăTHNGăMIăTRONGă
TH CHăKINHăTăTHăTRNGăợNHăHNGăXHCNă
ăVIT NAM

LUNăVNăTHCăSăKINHăT

ChuyênăngƠnhă:ăăăKinhătăchínhătr
Mƣăsăăăăăăăăăăăăăăă:ăăăăă60310102

NGIăHNGăDNăKHOAăHCă:

TSăăNGUYNăVNăSỄNG

T
T
P
P


.
.
H
H




C
C
H
H
Í
Í

M
M
I
I
N
N
H
H - NMă2014





3



LIăCAMăOAN




Tôi xin cam đoan Lun vn nƠy lƠ công trình nghiên cu ca riêng tôi.
Kt qu nêu trong lun vn lƠ trung thc vƠ cha tng đc công b trong bt
c công trình nghiên cu nƠo


ThƠnh ph H Chí Minh , Tháng 8/2014

NguynăVinhăHin












4

MCăLC

Trang ph bìa
Li cam đoan
Mc lc
Danh mc các ch vit tt
Danh mc các hình v, đ th Trang
M U 9
CHNG 1 : Lụ LUN CHUNG V NGỂN HÀNG THNG MI VÀ HÀNH LANG PHÁP LÝ CHO

HOT NG TệN DNG NGỂN HÀNG THNG MI TRONG TH CH KINH T TH TRNG
NH HNG XHCN 14
1.1 Tng quan v NHTM : 14
1.1.1 Quan đim ca mt s tác gi v t bn tƠi chính vƠ ngơn hƠng 14
1.1.2 Khái nim Ngơn hƠng : 16
1.1.3 c đim ca Ngơn hƠng thng mi trong nn kinh t hin đi 18
1.1.4 Chc nng ca NHTM trong th ch kinh t th trng : 21
1.1.4.1 Chc nng trung gian tín dng 21
1.1.4.2 Chc nng trung gian thanh toán 21
1.1.4.3 Chc nng to tin 21
1.1.5 Các nghip v tín dng ti NHTM : 22
1.1.6 H thng NHTM Vit Nam : 25
1.2 HƠnh lang pháp lỦ cho hot đng tín dng NHTM trong th ch kinh t th trng : 26
1.2.1 Khái nim hƠnh lang pháp lỦ : 26
1.2.2 Khái nim ,đc đim ca vn bn quy phm pháp lut 26
1.2.2.1 Khái nim : 26
1.2.2.2 c đim : 26
1.2.3 Mt s vn đ khi áp dng vn bn quy phm pháp lut 27
1.2.3.1 Thi gian hiu lc : 27
1.2.3.2 Phm vi, đi tng áp dng 28
1.2.3.3 Nguyên tc la chn áp dng 29
1.2.4 H thng vn bn quy phm pháp lut ti Vit Nam : 29
1.2.5 S cn thit vƠ vai trò ca hƠnh lang pháp lỦ trong s phát trin ca tín dng NHTM 30
1.3 Nhim v ca NhƠ nc vƠ NHNN trong vic xơy dng hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng tín dng
NHTM trong th ch kinh t th trng 32
1.3.1 Nhim v ca nhƠ nc trong th ch kinh t th trng 32
1.3.1.1 Qun lỦ, đnh hng vƠ h tr phát trin; 32
1.3.1.2 Phơn phi li thu nhp quc dơn. 34
1.3.1.3 Bo v môi trng. 35
1.3.2 Nhim v ca NHNN trong vic xơy dng hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng tín dng NHTM trong

th ch kinh t th trng 38
1.4 Kinh nghim nc M vƠ bƠi hc cho Vit Nam trong vic to dng hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng
tín dng NHTM : 39



5

1.4.1 Kinh nghim ca M 39
1.4.2 BƠi hc cho Vit Nam : 42
CHNG 2 : THC TRNG HÀNH LANG PHÁP LÝ IU CHNH TệN DNG NGỂN HÀNG THNG
MI  NC TA 45
2.1 Khái quát thc trng hƠnh lang pháp lỦ trong th ch kinh t th trng đnh hng XHCN  nc ta45
2.1.1 Các thƠnh tu đt đc : 45
2.1.2 Các hn ch 50
2.2 Thc trng hƠnh lang pháp lỦ điu chnh mi quan h tín dng NHTM  nc ta 53
2.2.1 Các kt qu đƣ đt đc : 53
2.2.1.1 V huy đng vn : 54
2.2.1.2 V cho vay : 56
2.2.1.3 V các hình thc cp tín dng khác 64
2.2.2 Các hn ch, nhc đim: 66
2.2.2.1 Cha bao quát ht các quan h cn điu chnh: 66
2.2.2.2 S chng chéo, cha đng b ca các quy đnh 74
2.2.2.3 S cha thng nht, mơu thun ca các quy đnh 76
2.2.2.4 S cha hp lỦ, thiu kh thi ca các quy đnh 77
2.2.2.5 S thiu n đnh 79
2.3 Nhng vn đ đt ra cho hƠnh lang pháp lỦ trong mi quan h vi thc tin tín dng NHTM 79
2.3.1 Nhng vn đ đt ra 79
2.3.2 Nguyên nhơn ca các vn đ trên : 81
2.3.3 Hu qu ca vic chm khc phc các vn đ trên : 82

3.1 Yêu cu khách quan ca vic hoƠn thin hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng tín dng NHTM  nc ta
ầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ 83
3.1.1 Bi cnh kinh t : 83
3.1.1.1 Bi cnh kinh t th gii : 83
3.1.1.2 Bi cnh kinh t trong nc : 84
3.1.2 Chin lc phát trin kinh t ca ng vƠ NhƠ nc 85
3.1.3 Chính sách tín dng ca NhƠ nc 87
3.1.4 Các đnh hng cho tín dng NHTM 87
3.1.5 Các yêu cu ca hƠnh lang pháp lỦ cho tín dng NHTM 88
3.1.5.1 Tính bao quát, toƠn din : 88
3.1.5.2 Tính đng b 89
3.1.5.3 Tính thng nht 89
3.1.5.4 Tính kh thi, công khai, minh bch 89
3.1.5.5 Tính n đnh 89
3.1.5.6 Phù hp vi hi nhp kinh t quc t 90
3.2 Các gii pháp vƠ kin ngh hoƠn thin hƠnh lang pháp lỦ 90
3.2.1 Nhóm gii pháp c th v các quy đnh pháp lut 90
3.2.1.1 Ban hƠnh các quy đnh còn thiu : 90
3.2.1.2 B sung, chnh sa, hoƠn thin các quy đnh : 95
3.2.2 Nhóm kin ngh đi vi các c quan có thm quyn v quá trình xơy dng hƠnh lang pháp lỦ 101
3.2.2.1 V quy trình xơy dng hƠnh lang pháp lỦ : 101
3.2.2.2 V nhơn lc trong xơy dng hƠnh lang pháp lỦ 102



6

3.2.2.3 Bo đm các điu kin vt cht, trang thit b phc v công tác xơy dng vn bn quy phm
pháp lut : ầầ103
KT LUN 104

TƠi liu tham kho
Các ph lc






















7


DANHăMCăCỄC T VITăTT

BLDS : B lut Dơn s

BS : Bt đng sn

GCNQSH : Giy chng nhn quyn s hu

L-TB&XH : Lao đng thng binh xƣ hi

NH : Ngân hàng

NHNN : Ngơn hƠng NhƠ nc

NHTM : Ngơn hƠng thng mi

N : Ngh đnh

Q : Quyt đnh

TCTD : T chc tín dng

TDNHTM : Tín dng ngơn hƠng thng mi

TP.HCM : ThƠnh ph H Chí Minh

TSB : TƠi sn bo đm

TSHTTTL : TƠi sn hình thƠnh trong tng lai

TT : Thông t

UBND : y ban nhơn dơn

UBTVQH : y ban thng v quc hi

XHCN : Xƣ hi ch ngha





8

DANHăMCăCỄCăBNG,ăHỊNHăVă,ăăTH


Trang

Bng 1.1 : Bng cơn đi k toán (tóm lc) ca mt NHTM 14
Bng 1.2 : Bng lit kê các loi vn bn quy phm pháp lut ti Vit Nam 22
Bng 2.1: Bng lit kê Lut, Pháp lnh quc hi thông qua t nm 1987 đn nay 38
Biu 2.2 : S lng Lut vƠ Pháp lnh thông qua ca Quc hi các khóa 39
Biu 2.3 : S lng Lut vƠ pháp lnh ca Quc hi các khóa còn hiu lc 39
Biu 2.4 : T l Lut vƠ pháp lnh liên quan đn dơn s vƠ kinh t trong tng s
Lut vƠ pháp lnh Quc hi các khóa thông qua 39
Bng 2.5 : Bng lit kê các vn bn pháp lut v huy đng vn 46
Bng 2.6: Bng kê các vn bn pháp lut quy đnh th l cho vay, quy ch cho vay
qua các thi k 49

9


MăU
1. LỦădoăchnăđătƠi
T nm 1986, Vit Nam bt đu công cuc đi mi vƠ chuyn đi sang th ch
kinh t th trng có s qun lỦ ca NhƠ nc, theo đnh hng xƣ hi ch ngha. Cho
dù xơy dng kinh t th trng theo mô hình nƠo trong lch s thì NhƠ nc cng phi
thc hin nhim v có tm quan trng bc nht lƠ cung cp khung kh pháp lỦ rõ
rƠng, nghiêm minh, có hiu lc vƠ phù hp vi đòi hi ca c ch th trng. Trong
đó có khung lut pháp cho vic xơy dng vƠ vn hƠnh th trng các yu t sn xut
quan trng nht nh lao đng, vn, đt đai, tƠi sn, khoa hc công nghầV vn đ
này, B Chính tr ng Cng sn Vit Nam đƣ ban hƠnh Ngh quyt s 48/NQ-TW
ngƠy 24 tháng 5 nm 2005 v chin lc xơy dng vƠ hoƠn thin h thng pháp lut
Vit Nam đn nm 2010, đnh hng đn nm 2020. Ngh quyt đƣ đánh giá thc
trng ca h thng pháp lut nc ta, nguyên nhơn, đnh hng vƠ các gii pháp thc
hin chin lc .

Tín dng nói chung vƠ tín dng NHTM nói riêng lƠ chic cu ni gia cung vƠ
cu v vn trong nn kinh t.Tín dng NHTM có vai trò quan trng trong vic phát
trin kinh t đi vi nc ta, đc bit trong giai đon hin nay, nn kinh t còn phát
trin ch yu da vƠo vn. Tín dng NHTM lƠ mt mi quan h kinh t nên cn phi
có mt hƠnh lang pháp lỦ. HƠnhălangăphápălỦăchoăhotăđngătínădngăNHTM là
toƠnăbăcácăvnăbn quyăphm phápălutănhmăđiuăchnhăhƠnhăviăcaăcácăchă
thăthamăgia vƠoămiăquanăhătínădngăNHTM ầ. Tín dng lƠ mi quan h da
trên s chuyn giao tƠi sn, mc đích s dng tƠi sn, th chp, cm c, x lỦ thu hi
n. Do đó đòi hi phi có mt hƠnh lang pháp lỦ đy đ, thng nht, minh bch đ tín
dng NHTM có th vn hƠnh mt cách thông sut, mang li li ích cho nn kinh t.
NhƠ nc ta trong gn ba mi nm đi mi đƣ đt nhiu thƠnh công trong vic
to lp h thng pháp lut cho th ch kinh t th trng vn hƠnh vƠ phát trin. Trong
đó hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng tín dng NHTM cng tng bc đc hoƠn thin.
Tuy nhiên, thc tin cng ch ra hành lang pháp lý choăhotăđngătínădngăcaă
NHTM ăVităNamăhinănayăcònăthiuănhiuăquyăđnhăcnăthit, cácăquyăđnhă



10

cònăchaăđngăb,ăchngăchéo,ăthiuătínhăthngănht,ăcóăquyăđnhăcònăchaăkhă
thi,ăchaătheoăkpăthcătin nh v điu kin cho vay, th chp, cm c tƠi sn, x lỦ
tƠi sn đ thu hi nầ.
Mt khi hƠnh lang pháp lỦ còn nhiu vn đ nh trên, các NHTM sălúngătúngă
trongăápădngălutăphápăkhiăthmăđnhăcácăkhonătínădng,ăvicăthuăhiănăkhiă
cóă riă roă xyă raă gpă nhiuăkhóă khnầnhă hngă đnă să phátă trină ca hotă
đngătínădngăcaăNHTM.
Nu nhng quy đnh ca pháp lut không rõ rƠng, không đng b, có nhiu k h
thì s rt khó khn cho Ngơn hƠng trong các hot đng nói chung vƠ hot đng tín
dng nói riêng. Vi nhng vn bn pháp lut đy đ rõ rƠng, đng b s to điu kin

cho Ngơn hƠng yên tơm hot đng kinh doanh, cnh tranh trong lnh vc này. ơy lƠ
c s pháp lỦ đ Ngơn hƠng x lỦ các khiu ni, t cáo khi có tranh chp xy ra. iu
đó giúp Ngơn hƠng tng cng hot đng cho vay . Doăđóănuă chmăđcăhoƠnă
thin,ăhƠnhălangăphápălỦăsălƠărƠoăcnătrongăvicăphátătrinătínădngăNHTM, gây
raă nhiuă vnă đă phápă lỦă cnă phiăgiiă quyt,ă gơyă áchă tcă trongă hotă đngă tínă
dngăNHTM,ănhăhngăđnăphátătrinăkinhătăcaăđtănc.ă
T nhng lỦ do trên đơy, tôi chn đ tƠi “HoƠnăthinăhƠnhălangăphápălỦăchoăhotă
đngătínădngăcaăNHTMătrongăthăchăkinhătăthătrngăđnhăhngăXHCNă
VităNam” lƠm đ tƠi lun vn thc s ậ chuyên ngƠnh Kinh t chính tr.
2. Tìnhăhìnhănghiênăcu
Vn đ tín dng các NHTM đƣ đc nghiên cu trong rt nhiu công trình khoa hc
ca các tác gi trong nc. Mt s công trình nghiên cu c bn nh:
- Gii pháp hoàn thin quan h tín dng gia NHTM vi các doanh nghip  Vit
Nam - Lê Th Thanh Hà. Trng i Hc Kinh T, 2003 . Trong công trình này, tác
gi
trình bày nhng lỦ lun c bn, nêu mt s thc trng v hot đông tín dng ti
các NHTM ti Vit Nam cng nh đa ra các gii pháp đ hoƠn thin quan h tín
dng gia NHTM vi các doanh nghip  Vit Nam
- Gii Pháp M Rng và Phát Trin Hình Thc Tín Dng Ngân Hàng trong S
nghip công nghip hóa, hin đi hóa đt nc - Lê Minh V. - TP.HCM : Trng
i Hc Kinh T, 2001. Vi công trình nƠy, ngoƠi
nhng lỦ lun c bn, mt s thc



11

trng v hot đông tín dng ti các NHTM ti Vit Nam, tác gi đa ra các gii pháp
m rng vƠ phát trin các hình thc tín dng Ngơn hƠng  Vit Nam.
- Nghiên cu các nhân t tác đng đn hiu qu hot đng ca các NHTM Vit

Nam : Lun vn thc s - Trn Th Ngc Hnh ; ngi hng dn: TS Nguyn Th
Loan. - TP.HCM : Trng i Hc Kinh T, 2012. Trong nghiên cu nƠy tác gi đƣ
phơn tích các nhơn t nh hng đn hiu qu cng nh đ ra các gii pháp nơng cao
hiu qu hot đng ca các NHTM Vit Nam
- Hoàn thin h thng pháp lut đáp ng yêu cu xây dng Nhà nc pháp quyn
XHCN - PGS, TS HƠ Hùng Cng, 2008, Tp chí nghiên cu lp pháp.
Trong nghiên cu nƠy, tác gi phơn tích thc trng chung vƠ các gii pháp hoƠn thin
h thng pháp lut nói chung ca nc ta
- Thc trng xây dng và hoàn thin th ch kinh t th trng đnh hng xã hi ch
ngha  Vit nam - TS inh Vn Ển, 2006, Cng thông tin Vin nghiên cu qun lỦ
kinh t Trung ng. Mt s vn đ v xơy dng pháp lut cho kinh t th trng đnh
hng xƣ hi ch ngha  nc ta đƣ đc tác gi phơn tích .
Tuy nhiên các công trình trên cha đi sơu phơn tích thc trng cng nh đ ra các
gii pháp, kin ngh đ hoƠn thin hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng tínădngăcaăcácă
NHTM.
Trong lun vn ca nƠy, tác gi k tha nhng thƠnh qu ca nhng nghiên cu
trc, đng thi c gng lƠm rõ nhng lỦ lun c bn ,ăhăthngăhóaăcácăvnăđăvă
thcătrngăhƠnhălangăphápălỦăchoăhotăđngătínădngăNHTMătiăVităNamăcngă
nhăđaăraăcácăgiiăphápăhoƠnăthin.
3. iătngăvƠăphmăviănghiênăcu
3.1. iătngănghiênăcu
i tng nghiên cu ca lun vn đc xác đnh lƠ nhng vn đ c bn thuc v
khung pháp lý mƠ NhƠ nc đƣ ban hƠnh nhm điu chnh mi quan h tín dng gia
các NHTM và khách hàng.
3.2. PhmăviănghiênăcuăvƠăgiiăhn
Lun vn nghiên cu thc trng h thng các vn bn pháp lut di góc đ tín dng
ca các NHTM . Tín dng ngơn hƠng lƠ hot đng trung gian tƠi chính huy đng vn ca

12

xƣ hi đ cp tín dng đi vi nn kinh t . Cp tín dng ca NHTM bao gm nhiu
nghip v nh : cho vay, bo lƣnh, cho thuê tƠi chính, chit khu giy t có giá vƠ mt s
nghip v khác đc quy đnh ti Lut các TCTD 2010 Lun vn s nghiên cu các
vn đ ca hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng huy đng vn vƠ các hình thc cp tín dng
ca các NHTM.
4.ăăăăăMcăđíchănghiênăcu
H thng hóa nhng vn đ lỦ lun vƠ thc tin c bn v vai trò ca NhƠ nc
trong vic ban hƠnh khung pháp lỦ đ điu chnh mi quan h tín dng; v h thng
pháp lut; v tín dng NHTM, t đó đ xut phng hng, quan đim vƠ các gii
pháp ch yu đ hoƠn thin hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng tín dng các NHTM.
5.ăăăăNhimăvănghiênăcuă
- LƠm rõ nhng vn đ lỦ lun c bn nh vai trò ca NhƠ nc trong vic ban
hƠnh h thng pháp lut trong th ch kinh t th trng ; hƠnh lang pháp lỦ  nc ta
cho tín dng NHTM.
- Phơn tích thc trng h thng vn bn pháp lut  nc ta điu chnh mi quan h
tín dng NHTM  nc ta t nm 1986 đn nay
Trên c s nhng phơn tích v lỦ lun, thc tin có nhng đ xut phng hng,
quan đim vƠ các gii pháp ch yu đ hoƠn thin hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng tín
dng các NHTM  nc ta.
6. PhngăphápălunăvƠăphngăphápănghiênăcu
6.1 Phngăphápălun
Lun vn da trên nn tng th gii quan, phng pháp lun duy vt bin chng
vƠ duy vt lch s, phng pháp tru tng hoá khoa hc ca ch ngha Mác-Lênin
vƠ t tng H Chí Minh, quan đim ca ng Cng sn Vit Nam, các nguyên lý
ca kinh t chính tr Mác - Lênin
6.2 Phngăphápănghiênăcu
- Phng pháp phơn tích so sánh vƠ suy lun logic đ tng hp các d liu, s kin
nhm xác đnh kt qu phù hp.

- Phng pháp tng hp các phn nghiên cu đ đa lun đim khoa hc.
- Phng pháp thng kê mô t



13

7. Ktăcuăcaălunăvn
Chngă1:ăLỦ lun chung v NHTM vƠ hƠnh lang pháp lỦ cho hot đng tín dng
NHTM.trong th ch kinh t th trng đnh hng XHCN
Chngă2:ăThc trng h thng hƠnh lang pháp lỦ điu chnh mi quan h tín dng
NHTM  nc ta
Chngă3:ănh hng vƠ gii pháp ch yu đ hoƠn thin hƠnh lang pháp lỦ cho
hot đng tín dng NHTM  nc ta.

14

CHNGă 1 :ă Lụă LUNă CHUNGă Vă NGỂNă HĨNGă THNGă MIă VÀ
HÀNH LANG PHÁP LÝ CHOă HOTă NGă TệNă DNG NGÂN HÀNG
THNGăMIăTRONGăTHăCH KINHăTăTHăTRNG NHăHNGă
XHCN
1.1 TngăquanăvăNHTM
1.1.1 QuanăđimăcaămtăsătácăgiăvătăbnătƠiăchínhăvƠăngơnăhƠng
Theo V.I.Lê nin, s tp trung sn xut, cách t chc đc quyn sinh ra t s
tp trung đó. S hp nht hay s hp vƠo nhau gia ngơn hƠng vƠ công nghip đó lƠ
lch s phát sinh tƠi chính vƠ lƠ ni dung ca khái nim t bn tƠi chính. Nh vy t
bn tƠi chính lƠ s dung hp, thơm nhp vƠo nhau gia t bn đc quyn ngơn hƠng
vƠ t bn đc quyn công nghip.
Song song vi tích t vƠ tp trung trong sn xut, còn có s tích t vƠ tp
trung trong ngân hàng. Khi sn xut phát trin vƠ m rng, các nhƠ t bn công
nghip có trong tay mt s t bn nhƠn ri rt ln nh thu t qu khu hao, qu lng
ca công nhơn cha đn hn tr vƠ khon giá tr thng d tích ly đc. S tin nƠy
nhƠ t bn cha s dng cho nên có nhu cu có gi vƠo ngơn hƠng đ sinh li. Nhng
các ngân hƠng nh không còn đ tim lc vƠ uy tín đ thu nhn khon tin ln nƠy,
ch có ngơn hƠng mi mi đáp ng nhu cu nƠy. NgoƠi ra, do qui mô sn xut ngày

cƠng ln, các nhƠ t bn công nghip không đ vn đ m rng sn xut, cho nên có
nhu cu vay tin  ngơn hƠng. Vi s tin vay ln nh vy ngơn hƠng nh không đ
tim lc cho s kinh doanh ca các xí nghip công nghip na, ch có ngơn hƠng ln
mi có th đáp ng đc. Do đó trong ngƠnh ngơn hƠng din ra tình trng các ngơn
hƠng nh phi t sát nhp vƠo các ngơn hƠng mnh hn hoc phi chm dt s tn ti
ca mình trc s cnh tranh khc lit . T đó , các t chc đc quyn ngơn hƠng ra
đi, tr thƠnh nhng t chc đc quyn vn nng, s dng đc hu ht tng s t
bn tin t ca các nhƠ t bn công nghip gi vƠo. Khi t chc đc quyn ngơn hƠng
ra đi nó có sc mnh ht sc to ln có th can thip vƠo sn xut đ m rng hoc
thu hp sn xut, liên kt hƠng ngƠn, hƠng vn nhng doanh nghip tn mn thƠnh
mt đn v thng nht mƠ ngơn hƠng lƠ trung tơm thn kinh. T đó mt hình thc tp
trung sn xut kiu mi ra đi, hình thc gn kt các ngƠnh công nghip đa dng li



15

bng cht keo tƠi chính, vƠ cng t đó nhng t bn riêng l mi tr thƠnh nhng t
bn tp th. ơy lƠ quá trình c bn ca s chuyn bin ch ngha t bn thƠnh ch
ngha đc quyn t bn. Vi qui mô ln nƠy ba nhng mi liên h chng cht, dƠy đc
thì t bn tƠi chính bin nhng chc nng nghip v thun túy thƠnh chc nng điu
tit vƠ khng ch nn sn xut xƣ hi.
Gia các đc quyn ngơn hƠng vƠ đc quyn công nghip có s gn bó quan
h cht ch vi nhau th hin 2 đim sau:
Mt lƠ, khi t chc đc quyn ngơn hƠng đáp ng cho t chc đc quyn
công nghip vay tin thì các nhƠ t bn ngơn hƠng xut vn đ mua mt s c phn
ca xí nghip vay tin, sau đó c ngi đi din tham gia vƠo hi đng qun tr xí
nghip nhm kim soát vƠ chi phi trc tip nhng xí nghip đó.
Hai lƠ, trc s khng ch vƠ chi phí ngƠy cƠng sit cht ca ngơn hƠng, thì
mt quá trình xơm nhp tng ng ca các xí nghip công nghip vƠo ngơn hƠng

đng thi cng din ra. Có ngha lƠ tp đoƠn đc quyn công nghip khi đƣ có vn ln
gi vƠo ngơn hƠng cng tìm cách b ra mt s t bn đ mua mt s c phiu ca các
ngơn hƠng, sau đó ca ngi đi din tham gia vƠo Hi đng qun tr ca ngơn hƠng
đ kim soát vƠ chi phi hot đng ca ngơn hƠng.Quá trình xơm nhp vƠo nhau gia
ngân hàng và các xí nghip công nghip lƠ mt bc phát trin hn na ca các quá
trình tích t vƠ tp trung Sn xut din ra di dng đng lc ca li ích kinh t , ca
vic đa nhau chy theo li nhun đc quyn cao. Chính s quyn vƠo nhau, s dung
hp vi nhau v logic đó đƣ ny sinh mt t bn mi đó lƠ t bn tài chính.
Do nm c t bn sn xut vƠ t bn tin t, t bn tƠi chính có th thng tr
đc toƠn b nn kinh t quc dơn. Nó xác lp đc s thng tr vƠ ch đ đc quyn
vng chc hn, bc l đy đ bn cht hn. T bn tƠi chính ra đi lƠm cho t bn s
hu vƠ t bn chc nng tách ri cao đ, s tách ri nƠy lƠ c s cho vic ra đi mi
loi chng khoán vƠ m rng th trng cho vy. ơy lƠ bc phát trin vƠ chín mùi
hn na ca quan h sn xut t bn ch ngha.
S ra đi ca t bn tƠi chính đƣ bin mt nhóm nh nhng nhƠ t bn tƠi
chính có th lc vƠ sc mnh nht thƠnh nhƠ trùm s tƠi chính. LƠ t bn tƠi chính
đc nhơn cách hóa, bn trùm s tƠi chính trc tip nm vƠ khng ch toƠn b s phát



16

trin ca nn kinh t quc dơn. Chúng chi phi bng thông qua ch đ tham d, tc lƠ
chúng b mt s t bn ra đ nm ly mt s c phiu đ sc khng ch các công ty
c phn. NgƠy nay nó còn có ch đ y nhim, cho phép huy đng vn trong nhơn
dơn. Bn trùm s tƠi chính mc dù không có lng vn ln lm nhng chi phí vn
ln.
Các tác gi hin đi rt xem trng vai trò ca Ngơn hƠng trong nn kinh t.
Trong hc thuyt ca mình, J.M.Keynes đƣ đánh giá cao vai trò ca công c chính
sách tin t vƠ lƣi sut đi vi chính ph .ng thi trong thc t, các chính ph đu

đƣ có s vn dng công c vƠ chính sách tin t đ tác đng ti nn kinh t. Chính
sách tin t đc th hin tp trung thông qua vic ngơn hƠng trung ng thay đi
mc cung tin vƠ t l lƣi sut, nh đó đƣ tác đng vƠo lng tin mt vƠ lƣi sut trên
th trng, đng thi tác đng ti tng cung vƠ tng cu trong nn kinh t, nơng cao
“cu có hiu qu” nhm chng khng hong vƠ suy thoái kinh t
Còn theo P. A .Samuelson, chc nng chính ca ngơn hƠng lƠ cung cp tƠi
khon thanh toán cho khách hƠng. Ngơn hƠng tit kim cung cp tƠi khon tit kim.
Các công ty bo him bán bo him. Ngơn hƠng du lch bán séc du lch.
Các NHTM, hi tit kim vƠ cho vay nhn tin tit kim hoc tin qu ca mt
nhóm nƠy vƠ cho nhóm khác vay li hình thƠnh các t chc môi gii tƠi chính .
Nhng t chc nƠy cung cp cho nhng ngi gi tin nhiu sn phm tƠi chính nh
hình thc tƠi khon thanh toán, tƠi khon tit kim, các chng ch tin gi vƠ cho
các nhóm khách hƠng khác vay nhng khon tin huy đng đc nói trên. Các
NHTM ngƠy nay có mt vai trò cc k quan trng trong nn kinh t nh chc nng
to tin. ó lƠ s m rng nhiu ln ca tin gi ngơn hƠng thông qua vic cho vay ra
vƠ to nhng khon tin gi mi. Chc nng nƠy ca NHTM s đc đ cp k hn 
phn sau.
1.1.2 KháiănimăNgân hàng
Ngân hàng là mt loi hình trung gian tài chính ca nn kinh t mà hot đng
ct lõi, mang bn cht ngân hàng là nhn tin gi, cp tín dng và thanh toán
T khi ra đi t th k th 15 cho đn nay, thut ng ngơn hƠng không c đnh
mƠ có s thay đi theo thi gian vƠ không gian. Khi mi hình thƠnh khái nim ngơn



17

hƠng dùng đ ch các t chc chuyên nhn tin gi vƠ s dng tin đó đ cho vay. S
phát trin ca nn kinh t đƣ cho ra đi nhiu loi hình t chc khác nhau có phng
thc kinh doanh tin t đa dng phong phú nên thut ng “Ngơn hƠng” tr nên hn

hp, không bao trùm ht đc, vì vy xu hng trên th gii s dng thut ng “ T
chc tƠi chính” có phm vi rng hn, bao quát hn
T chc tƠi chính đc hiu lƠ mt doanh nghip mƠ tƠi sn ch yu ca nó lƠ các
tƠi sn tài chính, các hình thc trái quyn nh c phiu, trái phiu các khon vayầ
Có th khái quát v ngơn hƠng thông qua các đim sau :
Th nht : Ngơn hƠng lƠ mt loi hình trung gian tƠi chính ca nn kinh t (cn
phơn bit các khái nim đnh ch tƠi chính-trung gian tƠi chính) Tuy nhiên lƠ loi
trung gian tƠi chính quan trng nht ( so sánh v s lng cng nh quy mô phát
trin)
Th hai : Hot đng ct lõi, mang bn cht ngơn hƠng lƠ nhn tin gi, cp tín
dng vƠ thanh toán. ơy lƠ hot đng có tính truyn thng hình thƠnh lơu đi, th hin
đc trng riêng bit ca ngơn hƠng
Theo thi gian , hot đng ca các ngơn hƠng ngƠy cƠng m rng hn so vi các
hot đng ct lõi mang tính truyn thng ca nó tr thƠnh loi hình ngơn hƠng đa
nng, cung cp nhng sn phm đa dng, t vic nhn tin gi, cung cp dch v
thanh toán, cho vay thng mi, cho vay xut nhp khu cho đn tƠi tr các v mua
bán, sát nhp công ty , t vn đu t giám h, mua bán kinh doanh chng khoán (t
doanh), bo him.
Lut v ngơn hƠng ti Vit nam không s dng thut ng T chc tài chính mà
thay th bng thut ng T chc tín dng. Theo đó các loi hình t chc tín dng bao
gm ngơn hƠng, t chc tín dng phi ngơn hƠng, t chc tín dng tƠi chính vi mô vƠ
qu tín dng nhơn dơn. Trong s đó ngơn hƠng lƠ loi hình ph bin nht, chim t l
đông đo nht. Lut các TCTD (2010) quy đnh Ngơn hƠng lƠ t chc tín dng đc
thc hin tt c các hot đng ngơn hƠng bao gm : ngơn hƠng thng mi, ngơn hƠng
chính sách, ngơn hƠng hp tác xƣ vƠ cng theo lut nƠy thì : Ngân hàng thng mi
là loi hình ngân hàng đc thc hin tt c các hot đng ngân hàng và các hot
đng kinh doanh khác theo quy đnh ca Lut này nhm mc tiêu li nhun.

18

1.1.3 căđim caăNgơnăhƠng thngămi trongănnăkinhătăhinăđi
Vi mc tiêu lƠ ti đa hóa li nhun, ti thiu hóa ri ro, ngân hàng thng mi
có nhng đc trng c bn sau đơy :
Thănht, kinh doanh ngơn hƠng lƠ kinh doanh có điu kin
So vi nhng hot đng kinh doanh trên lnh vc khác, có th nói kinh doanh
ngơn hƠng phi tuơn th nhng điu kin kht khe v vn pháp đnh, v b máy t
chc hot đng, v phm vi các nghip v kinh doanh đc phép, không đc phép
thc hinầCó th lỦ gii điu nƠy lƠ vì lnh vc tƠi chính tin t lƠ mt lnh vc nhy
cm, có liên quan đn hu ht các ngƠnh ngh trong nn kinh t . Ngơn hƠng đc ví
nh h thn kinh ca nn kinh t, bi bt k mt bin đng nƠo ca h thng ngơn
hƠng cng có nh hng theo hai chiu ngc li đi vi toƠn b nn kinh t. Mt
khác hot đng ngơn hƠng có tính lan truyn rt cao. Vì vy nhng quy đnh kht khe
trong kinh doanh ngơn hƠng lƠ cn thit nhm to ra mt môi trng lƠnh mnh,
không ch có li cho tng t chc tín dng/ ngơn hƠng mƠ còn cho s n đnh chung
ca h thng vƠ nn kinh t
Nhng điu kin c bn quy đnh trong kinh doanh ngơn hƠng gm có :Quy đnh v
mc vn pháp đnh khi thƠnh lp ngân hàng; Quy đnh v các mc đm bo an toàn
trong kinh doanh ngân hàng; Quy đnh v phm vi hot đng đc phép ca ngân
hàng
Thăhai, đi tng kinh doanh ca ngơn hƠng lƠ các tƠi sn tƠi chính
Thc cht kinh doanh ngơn hƠng lƠ vic sn xut, buôn bán, qun lỦ , lu thông vƠ s
dng tin cùng các tƠi sn tƠi chính
TƠi sn tƠi chính lƠ các loi tƠi sn không tham gia trc tip vƠo quá trình sn xut
hƠng hóa dch v, nh tin, chng khoán vƠ các giy t có giáầCác loi tƠi sn nƠy
ch lƠ nhng chng ch bng giy hoc có th lƠ nhng d liu trong máy tính s sách.
C th hn, tƠi sn tƠi chính lƠ nhng tƠi sn có giá tr không da vƠo ni dung vt
cht ca nó (ging nh bt đng sn gm nhƠ ca, đt đai) mƠ da vƠo các quan h
trên th trng, chng hn nh c phiu, trái phiu, các giy t có giá khác

Thăba, Hot đng kinh doanh ngơn hƠng mang tính cht trung gian



19

Tính cht trung gian (intermediaries) trong hot đng ngơn hƠng xut phát t vic
ngơn hƠng lƠm trung gian gia ngi gi tin (Depositor) vƠ ngi vay tin
(Borrowers) . Có th phơn tích tính cht nƠy trên nhiu khía cnh khác nhau c th,
ó lƠ :
Trung gian v mnh giá : ngơn hƠng lƠ t chc tín dng thu thp nhiu khon tin
tit kim nh lầca nhiu tng lp, ch th trong nn kinh t , hình thƠnh nên qu
cho vay vƠ có th cung cp nhng khon tín dng quy mô ln cho các ch th nh
công ty, chính quynầ
Trung gian v k hn : qu cho vay ca ngơn hƠng đc hình thƠnh t nhng
khon tin gi có các loi k hn khác nhau, thm chí không có k hn, đƣ đc ngơn
hàng chuyn thƠnh nhng khon cho vay ra vi các k hn khác nhau tha mƣn nhu
cu ngi s dng, đc bit lƠ nhng khon vay trung dƠi hn mƠ thi hn có th lên
ti vƠi chc nm. iu nƠy d nhiên tim n nhiu ri ro ngơn hƠng.Tuy nhiên bng
nhiu k thut qun tr hin đi, các ngơn hƠng có hóa gii đc mơu thun nƠy đ
thc hin vai trò trung gian k hn ca mình. Vi tính cht nƠy, ngơn hƠng đƣ hóa gii
đc mơu thun tn ti tt yu t hai phía khách hƠng: ngi gi tin thì hu ht
mun gi tin có k hn ngn, trong khi ngi vay tin thì mun s dng trong thi
gian dài.
Trung gian lƣi sut: Ngơn hƠng đc xem lƠ các t chc kinh doanh chênh lch
lƣi sut. Lƣi sut ngơn hƠng tr cho ngi gi tin lƠ li sut đu vƠo còn lƣi sut ngơn
hàng là lãi sut đu ra.Nhng chi phí hot đng ngơn hƠng b ra, phí bù đp cho ri ro
khi cho vay vƠ li nhun ca ngơn hƠng nm trong khon chênh lch gia lƣi sut
ngơn hƠng thu đc vƠ lƣi sut ngơn hƠng phi tr cho ngi gi tin.
Trung gian thanh khon: thanh khon lƠ yêu cu ca con ngi đi vi hu ht

các loi tƠi sn đang nm gi.Tuy nhiên nhu cu thanh khon ca mi ngi li không
ging nhau. Vi ngi gi tin, có th tha thun gi tin theo k hn, nhng có th
thay đi theo thi gian bi các bin c không d kin đc t nn kinh t, t xƣ hi
h vn mun rút ra bt k lúc nƠo, thm chí chp nhn chu pht hoc không đc
hng lƣi. Ngi đi vay do đu t vƠo các d án, phng án kinh doanh nên ch mun



20

hoƠn tr khi d án, phng án kinh doanh kt thúc vƠ có li nhun, thm chí nhiu khi
mun tip tc xoay vòng vn, trì hoƣn vic tr nầ
NgoƠi các ni dung trên, ngơn hƠng còn thc hin các hot đng trung gian thông
tin, trung gian ri roầ
Thăt, Hot đng ngơn hƠng chu s chi phi mnh m ca môi trng kinh
doanh
Hot đng ca các ngơn hƠng liên quan đn lu chuyn tin t, không ch trong phm
vi mt nc mƠ liên quan đn nhiu nc đ h tr cho hot đng kinh t đi ngoi;
do vy kinh doanh trong h thng ngơn hƠng chu s chi phi ca nhiu yu t trong
nc nh : h thng pháp lut, kh nng tƠi chính ca các khách hƠngầ đc bit lƠ
chu s chi phi mnh m ca điu kin h tng c s tƠi chính, trong đó có công
ngh thông tin đóng vai trò cc k quan trng, có tính cht quyt đnh đi vi hot
đng kinh doanh ca các ngơn hƠng. Mt khác , xu th hi nhp quc t buc các
ngơn hƠng phi hiu r v tp quán kinh doanh ca các nc, thông l quc t, trong
đó các quy đnh ca y ban Basel (y ban giám sát hot đng ngơn hƠng) lƠ không
th thiu đc
Thănm, hot đng ngơn hƠng lƠ hot đng kinh doanh đc bit có ri ro h
thng cao
Mc dù ngơn hƠng cng lƠ mt doanh nghip , mc đích sau cùng lƠ hng ti li
nhun, hot đng ca ngơn hƠng li có Ủ ngha to ln đi vi nn kinh t , đc bit,

hot đng cp tín dng không ch đn thun vì túi tin ca riêng ngơn hƠng mƠ quan
trng hn nó đc xem lƠ đòn by phát trin kinh t, chính vì th chu s chi phi rt
mnh m ca pháp lut
So vi các ngƠnh kinh doanh khác, kinh doanh ngơn hƠng có mc đ tp trung rt
cao.c trng nƠy th hin tt c các quc gia trên th gii, không loi tr Vit nam.
Mi mt ngơn hƠng thng có mt t chc rng rƣi vi hi s vƠ mng li nhiu chi
nhánh lan ta khp ni. iu nƠy va to thun li va gơy khó khn cho ngơn hƠng
trong quá trình qun tr mng li hot đng ca mình sao cho hiu qu nht
Nh mi ngƠnh dch v khác, sn phm ca ngơn hƠng lƠ sn phm vô hình,
khách hƠng không th cơn đng đo đm mƠ ch “cm nhn” đc cht lng ca nó.



21

Vì vy, s thƠnh công trong kinh doanh ngơn hƠng ph thuc rt nhiu vào long tin
dân chúng. Do tƠi chính, tin t lƠ lnh vc kinh doanh rt nhy cm, chu tác đng
bi rt nhiu nhơn t v kinh t, chính tr, xƣ hi, tơm lỦ truyn thng vn hóa ầ vì
vy , s thay đi dù nh nht ca bt k mt nhơn t nƠo cng đu nh hng rt
nhanh chóng vƠ mnh m đn môi trng kinh doanh chung ca ngơn hƠng, gây đ
v luôn chính ngơn hƠng nƠy do tác đng dơy chuyn
1.1.4 ChcănngăcaăNHTM trong thăchăkinhătăthătrng
1.1.4.1 Chcănngătrungăgianătínădng
Chc nng trung gian tín dng đc xem lƠ chc nng quan trng nht ca
NHTM. Khi thc hin chc nng trung gian tín dng, NHTM đóng vai trò lƠ cu ni
gia ngi tha vn vƠ ngi có nhu cu v vn. Vi chc nng nƠy, NHTM va
đóng vai trò lƠ ngi đi vay, va đóng vai trò lƠ ngi cho vay vƠ hng li nhun lƠ
khon chênh lch gia lƣi sut nhn gi vƠ lƣi sut cho vay vƠ góp phn to li ích
cho tt c các bên tham gia: ngỦi gi tin vƠ ngỦi đi vay
1.1.4.2 Chcănngătrungăgianăthanhătoán

 đơy NHTM đóng vai trò lƠ th qu cho các doanh nghip vƠ cá nhơn, thc hin
các thanh toán theo yêu cu ca khách hƠng nh trích tin t tƠi khon tin gi ca h
đ thanh toán tin hƠng hóa, dch v hoc nhp vƠo tƠi khon tin gi ca khách hƠng
tin thu bán hƠng vƠ các khon thu khác theo lnh ca h.
Các NHTM cung cp cho khách hƠng nhiu phng tin thanh toán tin li nh
séc, y nhim chi, y nhim thu, th rút tin, th thanh toán, th tín dngầ Tùy theo
nhu cu, khách hƠng có th chn cho mình phng thc thanh toán phù hp. Các ch
th kinh t s tit kim đc rt nhiu chi phí, thi gian, li đm bo thanh toán an
toƠn. Chc nng nƠy vô hình chung đƣ thúc đy lu thông hƠng hóa, đy nhanh tc đ
thanh toán, tc đ lu chuyn vn, t đó góp phn phát trin kinh t.
1.1.4.3 Chcănngătoătin
To tin lƠ mt chc nng quan trng, phn ánh rõ bn cht ca NHTM. Vi mc
tiêu lƠ tìm kim li nhun nh lƠ mt yêu cu chính cho s tn ti vƠ phát trin ca
mình, các NHTM vi nghip v kinh doanh mang tính đc thù ca mnh đƣ vô hình
chung thc hin chc nng to tin cho nn kinh t.



22

Chc nng to tin đc thc thi trên c s hai chc nng khác ca NHTM lƠ
chc nng tín dng vƠ chc nng thanh toán. Thông qua chc nng trung gian tín
dng, ngơn hƠng s dng s vn huy đng đc đ cho vay, s tin cho vay ra li
đc khách hƠng s dng đ mua hƠng hóa, thanh toán dch v trong khi s d trên
tƠi khon tin gi thanh toán ca khách hƠng vn đc coi lƠ mt b phn ca tin
giao dch, đc h s dng đ mua hƠng hóa, thanh toán dch vầ Vi chc nng
nƠy, h thng NHTM đƣ lƠm tng tng phng tin thanh toán trong nn kinh t, đáp
ng nhu cu thanh toán, chi tr ca xƣ hi. NHTM to tin ph thuc vƠo t l d tr
bt buc ca ngơn hƠng trung ng đƣ áp dng đi vi NHTM. do vy ngơn hƠng
trung ng có th tng t l nƠy khi lng cung tin vƠo nn kinh t ln.

1.1.5 Các nghip v tín dng ti NHTM :
Ti các NHTM có nhiu nghip v ngơn hƠng, bao gm :
Bng 1.1 : Bng cơn đi k toán (tóm lc) ca mt NHTM
TƠi sn
TƠi sn n vƠ vn
1.D tr tin
1. Tin gi khách hƠng
Tin mt
Tin gi giao dch
Tin gi ti ngơn hƠng trung ng
Tin gi phi giao dch
Tin gi ti các TCTD
2. Vay th trng tƠi chính
2. Cho vay khách hàng
3.Vn ch s hu
3. u t
Vn điu l
4. TƠi sn c đnh
Qu vƠ lƣi không chia
5. TƠi sn khác
4. TƠi sn n khác
Tng tƠi sn
Tng tƠi sn n vƠ vn
(Ngun: Bùi Diu Anh (2011))
Các nghip v tín dng ti NHTM gm có :
-Tínădng
ơy lƠ nghip v sinh li ch yu ca các ngơn hƠng nên chim t trng ln nht
trong các nghip v v s dng ngun vn . V phng din qun tr, khon mc tín
dng đc xem lƠ nhng tƠi sn có ri ro sinh li ca NHTM , nht lƠ các ngơn hƠng
qui mô nh, t trng tƠi sn đc lu gi di khon mc tín dng vn còn khá cao.

23

Tuy nhiên xu hng ca các ngơn hƠng hin đi lƠ s gim dn t trng ca khon
mc nƠy, nhm hn ch nhng hu qu xu bi các ri ro tt yu do tín dng mang
li. các yu t nh hng đn nghip v nƠy lƠ: đc đim th trng, ngun vn, qui
đnh ca NhƠ nc v hot đng tín dng ngơn hƠng, v th cnh tranh vƠ lƣi sut mƠ
ngơn hƠng áp dng
 đơy cn dƠnh ít thi gian đ lƠm rõ khái nim Tín dng vƠ Tín dng ngơn hƠng
. Theo quan đim kinh t hc chính tr Mác ậ Lê nin thì: Tín dng lƠ mt phm trù
ca kinh t hƠng hóa, lƠ hình thc vn đng ca vn cho vay. Tín dng phn ánh quan
h kinh t gia ch th s hu vƠ các ch th s dng ngun vn nhƠn ri trong nn
kinh t trên nguyên tc hoƠn tr có k hn c vn gc ln li tc. Tín dng trong ting
Anh lƠ Credit. Theo nhiu cun T đin ting Vit thì hu ht đc gii thích lƠ vic
cho vay vƠ mn tin. Theo mc Tín dng trang vi.wikipedia.org thì ”Tín dng là
vic mt bên (bên cho vay) cung cp ngun tƠi chính cho đi tng khác (bên đi vay)
trong đó bên đi vay s hoƠn tr tƠi chính cho bên cho vay trong mt thi hn tha
thun vƠ thng kèm theo lƣi sut”.Theo Nguyn Minh Kiu (2012) thì ”V mt tƠi
chính, tín dng lƠ quan h chuyn nhng quyn s dng vn t ngi s hu sang
cho ngi s dng trong mt thi hn nht đnh vi mt chi phí nht đnh” vƠ ”Tín
dng ngơn hƠng lƠ quan h tín dng phát sinh gia ngơn hƠng vƠ khách hƠng, theo đó
có th lƠ quan h cho vay ca ngơn hƠng đi vi hoc quan h gi tin ca khách hƠng
vƠo ngơn hƠng ”.
Còn theo Lut các TCTD (2010) thì không có gii thích t tín dng mƠ ch gii
thích cm t cp tín dng: ” Cp tín dng lƠ vic tha thun đ t chc, cá nhơn s
dng mt khon tin hoc cam kt cho phép s dng mt khon tin theo nguyên tc
có hoƠn tr bng nghip v cho vay, chit khu, cho thuê tƠi chính, bao thanh toán,
bo lƣnh ngơn hƠng vƠ các nghip v cp tín dng khác.” Thông thng trong các

giáo trình , các nhƠ son sách thng đng nhơt tín dng vi cho vay, còn các nghip
v chit khu, cho thuê tƠi chính, bao thanh toán, bo lƣnh ngơn hƠng s đc trình
bƠy  các phn khác không thuc phn tín dng. Nh vy t ngha ban đu lƠ cho
vay, đn nay ngha ca t tín dng đƣ đc m rng sang mt s nghip v khác ca
Ngân hàng.



24

Tínădngăcóăvaiătròătoălnătrongăvicăphátătrinăkinhătăxƣăhi, đc th hin
trên các phong din:
TínădngăngơnăhƠngăđápăngăvnăđăduyătrìăquáătrìnhătáiăsnăxut,ăđngăthiă
đuătăphátătrinăkinhăt.
Do quá trình tái sn xut xƣ hi lƠ thòng xuyên vƠ liên tc nên nhu cu v vn
thng xuyên  mc đ cao. Trong khi đó li có t chc, cá nhơn có ngun vn nhƠn
ri tm thi trong mt thi gian nht đnh. Bên cn vn thì có th vay đc vn vi
chi phí thp vƠ kp thi đ hoƠn thƠnh công vic ca mình, bên có vn thì thu đc
khon li trong thi gian mình không dùng ti khon vn đó. Hot đng tín dng ra
đi bin các ngun vn tin t tm thi nhƠn ri trong xƣ hi thƠnh nhng ngun vn
đa vƠo hot đng kinh doanh có hiu qu cho các doanh nghip trong các lnh vc
sn xut kinh doanh cng nh phc v cho mi tng lp dơn c khi cn vn.
Thông qua tín dng ngơn hƠng các ngun vn đc tp trung vƠ các ngun vn
đó đc đa vƠo quá trính sn xut kinh doanh. iu nƠy khin đu t cho nn kinh t
đc m rng góp phn thúc đy, kích thích tng trng kinh t.
Tínă dngă ngơnă hƠngă lƠă côngă că thúcă đyă quáă trìnhă tpă trungă vnă vƠă tpă
trungăsnăxut.
Tín dng ngơn hƠng lƠ hot đng đi vay đ cho vay, lƠm nhim v đa vn t ni
tha đn ni thiu.
Ngun vn tín dng ngơn hƠng to điu kin cho ngơn hƠng đu t vƠo các ngƠnh, các

lnh vc ca nn kinh t.
Trong quá trình đu t, tín dng ngơn hƠng không chia đu cho mi ch th có nhu
cu mƠ vic đu t đc thc hin mt cách tp trung ch yu vƠo nhng doanh
nghip kinh doanh có hiu qu. u t tp trung lƠ quá trình tt yu va đm bo
tránh ri ro, va thúc đy đc quá trình tng trng kinh t.
TínădngăngơnăhƠngăthúcăđyăquáătrìnhăluơnăchuynăhƠngăhoá,ătinăt,ăđiuă
titătrongăluăthôngăvƠăkimăsoátălmăphát.
Tín dng ngơn hƠng s lƠm cho hƠng hóa , dch v đc tiêu th nhanh hn, nhiu
hn. Qua đó thúc đy luơn chuyn hƠng hóa , tin t. Vic điu hoƠ vn tín dng trong
nn kinh t không ch lƠ gii quyt mi quan h cung cu v vn trong nn kinh t mƠ



25

còn to điu kin đ m rng phm vi thanh toán không dùng tin mt vƠ hn ch vic
s dng tin mt, t đó tit kim đc chi phí lu thông cho xƣ hi, góp phn vƠo
vic điu hoƠ vƠ n đnh lu thông tin t, đng thi kim soát đc lm phát.
TínădngăngơnăhƠngătoăđiuăkinăđăphátătrinăcácăquanăhăkinhătăviăncă
ngoài.
Quá trình phát trin kinh t ca mi nc đu gn lin vi th trng th gii.
Tín dng ngơn hƠng đc m rng s kéo theo quan h đu t trong nn kinh t tng
khin cho các quan h thng mi khác cng tng theo. Thông qua quá trình nhn vƠ
cho vay, tƠi tr, xut nhp khu ca các nc cp tín dng cng nh các t chc tín
dng khác cng tham gia trc tip vƠo quan h thanh toán quc t. ng thi tín dng
ngơn hƠng thúc đy hot đng xut nhp khu, thúc đy sn xut trong nc phát trin
vƠ lƠm mi quan h gia các nc tr nên tt đp.
- Tinăgi
ơy lƠ các khon tin ca các t chc, ca dơn c gi vƠo ngơn hƠng vi nhng
mc tiêu an toƠn, hng lƣi, hoc hng các tin ích ca dch v thanh toán qua ngơn

hƠng. Ngun tin gi đc xem lƠ ngun vn ch yu ca các ngơn hƠng nht lƠ
NHTM nên tính n đnh ca ngun tin gi có Ủ ngha ht sc quan trng vi các
NH.
- Vayătrênăthătrngătài chính và liên ngân hàng
ơy lƠ quan h tín dng gia các ngơn hƠng trong th trng liên ngơn hƠng,
thông qua các hot đng nh tái chit khu, vay qua đêm, vi mc tiêu ch yu lƠ
tng kh nng thanh toán cho các ngơn hƠng.Trên thc t mt s ngơn hƠng nh do
thiu kh nng huy đng ngun tin gi có th dung vn vay đ s dng vƠo hot
đng tín dng. Trong khi các ngơn hƠng qui mô ln, có thng hiu lơu đi dùng
ngun huy đng ca mình đ cho vay li các ngơn hƠng nh. ơy lƠ mt hn ch
trong hot đng đi vay vƠ cho vay ca các ngơn hƠng cn đc qun lỦ.
Mt s nghip v khác nh bo lƣnh, chit khu
1.1.6 HăthngăNHTM VităNam
H thng NHTM Vit Nam đc thƠnh lp t sau ngh đnh 53-HBT ca Hi
đng b trng ngày 26/3/1988, Tri qua hn 35 nm hot đng, các NHTM ngƠy