NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG DỊCH VỤ THANH TOÁN QUỐC TẾ TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN SÀI GÒN.PDF

BăGIỄOăDCăVÀăÀOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.ăHăCHệăMINH


NGUYNăTHăMINHăPHNG


NỂNGăCAOăCHTăLNGăDCHăVă
THANHăTOỄNăQUCăTăTI
NGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNăSÀIăGọN

Chuyên ngành: Tài chính ậ Ngân hàng
Mư s: 60340201

LUNăVNăTHCăSăKINHăT



NGIăHNGăDNăKHOAăHC:
TS.ăLIăTINăDNH





TP.H Chí Minh - Nm 2013

LIăCAMăOAN

Tôi xin cam đoan lun vn thc s kinh t: “Nâng cao cht lng dch v
Thanh toán Quc t ti Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn” là kt qu ca quá

trình tìm hiu, thu thp, nghiên cu, phân tích đc lp và nghiêm túc.
Toàn b s liu, các ngun trích dn trong lun vn đc chú thích ngun
gc rõ ràng, minh bch, nghiên cu có cp nht và k tha t các tài liu, báo cáo,
các trang web, các công trình nghiên cu đư đc công b.

Tác gi
Nguyn Th Minh Phng















MCăLC
Trang
TRANGăPHăBỊA
LIăCAMăOAN
MCăLC
DANHăMCăCHăVITăTT
DANHăMCăCỄCăBNGăBIU
DANHăMCăCỄCăSă,ăBIUă

MăU 1
1. CHNG 1: C SăLụăLUNăVăCHTăLNGăDCHăVTHANHă
TOỄNăQUCăTăCAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI. 4
1.1. TNGăQUAN VăTHANHăTOỄNăQUCăTăTIăNGỂNăHÀNGăTHNG
MI 4
1.1.1. Khái nim thanh toán quc t 4
1.1.2. c đim ca thanh toán quc t 5
1.1.3. Vai trò ca thanh toán quc t 6
1.1.4. Các phng thc thanh toán quc t 7
1.1.4.1. Phng thc chuyn tin 7
1.1.4.2. Phng thc nh thu 8
1.1.4.3. Phng thc tín dng chng t 9
1.1.4.4. Phng thc m tài khon 11
1.1.4.5. Phng thc thanh toán CAD (Cash against Documents) 11
1.1.5. Ri ro trong hot đng thanh toán quc t 11
1.1.5.1. Khái nim ri ro 11
1.1.5.2. Các loi ri ro trong hot đng TTQT 11
1.2. NHNGăVNăăC BNăVăNỂNGăCAOăCHTăLNGăDCHăVă
THANHăTOỄNăQUCăTăCAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI 13
1.2.1. Khái nim v cht lng dch v thanh toán quc t ca ngân hàng thng
mi 13
1.2.2. Mt s ch tiêu phn ánh nâng cao cht lng dch v thanh toán quc t ca
ngân hàng thng mi 14
1.2.2.1. Các ch tiêu đnh tính 14
1.2.2.2. Các ch tiêu đnh lng 16
1.2.3. Các nhân ttác đng đn nâng cao cht lng dch v thanh toán quc t ca
ngân hàng thng mi 18
1.2.3.1. Các nhân t khách quan 18
1.2.3.2. Các nhân t ch quan 20
1.3. KINHăNGHIMăNỂNGăCAOăCHTăLNGăDCHăVăTTQTăTIăNHTM

24
1.3.1. Ngân hàng TMCP Á Châu (ACB) 24
1.3.2. Ngân hàng TMCP Quc T (VIB) 25
KTăLUNăCHNG 1 27
2. CHNGă2:ăTHCăTRNGăVăHOTăNGăDCHăVăTHANHTOỄNă
QUCăTăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNăSÀIăGọNă(SCB) . 28
2.1. GIIăTHIUăCHUNGăVăNGỂNăHÀNGăTHNGăMIăCăPHNăSÀIă
GÒN 28
2.1.1. Lch s hình thành và phát trin ca SCB 28
2.1.2. C cu t chc ca SCB 29
2.1.3. Các hot đng kinh doanh ch yu ca SCB 30
2.2. THCăTRNGăTHANHăTOỄNăQUCăTăTIăSCB 33
2.2.1. Mô hình t chc hot đng thanh toán quc t ti SCB 33
2.2.2. Kt qu hot đng thanh toán quc t ti SCB 35
2.2.2.1. Phng thc chuyn tin 35
2.2.2.2. Phng thc nh thu 37
2.2.2.3. Phng thc tín dng chng t 39
2.3. ỄNHăGIỄăCHTăLNGăTTQTăTIăSCB 43
2.3.1. So sánh quy mô hot đng thanh toán quc t ca Ngân hàng TMCP Sài
Gòn vi mt s Ngân hàng thng mi khác 43
2.3.2. Kt qu đt đc trong hot đng thanh toán quc t ti SCB 45
2.3.2.1. ánh giá kt qu đt đc thông qua ch tiêu đnh tính 45
2.3.2.2. ánh giá kt qu đt đc thông qua ch tiêu đnh lng 48
2.3.3. Nhng hn ch còn tn ti trong hot đng thanh toán quc t ti SCB 56
2.3.4. Nguyên nhân hn ch 60
2.3.4.1. Nguyên nhân khách quan 60
2.3.4.2. Nguyên nhân ch quan 62
KTăLUNăCHNG 2 66
3. CHNGă3:ăGIIăPHỄPăNỂNGăCAOăCHTăLNGăDCHăVăTHANHă
TOỄNăQUCăTăTIăNGỂN HÀNG THNGăMIăCăPHNăSÀIăGọN 67

3.1. XơyădngăchinălcăphátătrinăcăthăchoădchăvăTTQT 67
3.1.1. Xác đnh dch v TTQT là dch v quan trng trong hot đng SCB 67
3.1.2. Nâng cao nng lc qun lỦ, điu hành dch v TTQT 68
3.1.3. Nâng cao uy tín, nng lc tài chính ca ngân hàng trên thng trng 70
3.2. NơngăcaoăkăthutănghipăvăTTQT 70
3.2.1. Nâng cao nng lc, trình đ cho đi ng cán b nhân viên TTQT 70
3.2.2. Phân công cán b chuyên trách đ gim thiu thi gian tác nghip ca nhân
viên thanh toán quc t 71
3.2.3. Hoàn thin quy trình nghip v thanh toán quc t 72
3.2.4. Hoàn thin công ngh ngân hàng phc v hot đng TTQT. 73
3.2.5. Nâng cao cht lng ngân hàng đi lỦ thc hin TTQT 73
3.2.6. Xây dng các bin pháp phòng nga ri ro trong hot đng thanh toán quc
t 74
3.3. TngăcngăphátătrinăcácănghipăvăhătrăhotăđngăTTQT 75
3.3.1. Tng cng phát trin hot đng ngai hi 75
3.3.2. Tng cng phát trin hot đng tài tr XNK 76
3.3.3. M rng hot đng tín dng phù hp đnh hng phát trin ca ngân hàng 77
3.4. PhátătrinădchăvăTTQT 78
3.4.1. y mnh hot đng tip th khách hàng 78
3.4.2. a dng hóa các sn phm thanh toán quc t 80
KTăLUNăCHNG 3 82
KTăLUN
TÀIăLIUăTHAMăKHO
PHăLCă1:ăCácăphngăthcăthanhătoánăqucăt
PHăLC2:ăSăđătăchcăcaăNgơnăhƠngăTMCPăSƠiăGònă
PHăLCă3:ăBngăkhoăsát kháchăhƠngădoanhănghipăcaăNgân hàng TMCP
Sài Gòn
PHăLCă4:ăBngăkhoăsátăkháchăhƠngăcáănhơnăcaăNgơnăhƠngăTMCPăSƠiă
Gòn

DANHăMCăCỄCăCHăVITăTT

CN : Chi nhánh
DV : Dch v
DS : Doanh s
KH : Khách hàng
L/C : Letter of credit
NHNN : Ngân hàng nhà nc
NHPH : Ngân hàng phát hành
NHTB : Ngân hàng thông báo

NHTL : Ngân hàng thng lng
NHTM : Ngân hàng thng mi
NK : Nhp khu
TNTTTM : Tác nghip Tài tr Thng mi
TMCP : Thng mi c phn
TN : Thu nhp
TTQT : Thanh toán quc t
XK : Xut khu
XNK : Xut nhp khu
TP : Thành ph
B : ng Bng

DANHăMCăBNG

Bng 2.1: Tình hình hot đng dch v ca SCB t nm 2007 ậ 2012 32
Bng 2.2 : Doanh s chuyn tin nc ngoài ca SCB t
nm 2007 ậ 2012 35
Bng 2.3: Doanh s chuyn tin nc ngoài quỦ II ca SCB
nm 2012 và nm 2013 36
Bng 2.4: Doanh s thanh toán nh thu ca SCB t nm 2007 ậ 2012 38
Bng 2.5: Doanh s Nh thu quỦ II ca SCB nm 2012 và nm 2013
39
Bng 2.6: Doanh s nghip v L/C ca SCB t nm 2007 ậ 2012 40
Bng 2.7: Doanh s Tín dng chng t quỦ II ca SCB
nm 2012 và nm 2013 41
Bng 2.8: Quy mô ca mt s NH có tr s chính ti TP.HCM tính đn nm 2012
43
Bng 2.9: So sánh Doanh s TTQT ca SCB và các NHTM khác t nm 2007ậ
2012 44
Bng 2.10: Thi gian x lỦ giao dch TTQT ti SCB giao dch ti SCB t nm 2009

ậ 2011 48
Bng 2.11: Doanh thu, thu nhp TTQT ca SCB t
nm 2007 ậ 2012 51
Bng 2.12: T trng tng phng thc TTQT ti SCB t
nm 2007 - 2012 53
Bng 2.13 : Kt qu kho sát tng loi hình dch v TTQT nm 2013 54
Bng 2.14 : Kt qu kháo sát s hài lòng ca khách hàng v dch v TTQT nm
2013 55



DANHăMCăBIUă

Biu đ 2.1: Tng ngun vn huy đng ca SCB t nm 2007 ậ 2012 30
Biu đ 2.2: Tng d n cho vay ca SCB t nm 2007 - 2012 31
Biu đ 2.3: Thu nhp t hot đng dch v và tng thu nhp hot đng ca
SCB t nm 2007 ậ 2012 33
Biu đ 2.4: Doanh s chuyn tin nc ngoài ca SCB t nm 2007-2017
35
Biu đ 2.5: Doanh s chuyn tin nc ngoài quỦ II ca SCB
nm 2012 và nm 2013 37
Biu đ 2.6: Doanh s thanh toán nh thu ca SCB t nm 2007- 2012 37
Biu đ 2.7: Doanh s Nh thu quỦ II ca SCB nm 2012 và nm 2013 39
Biu đ 2.8: Doanh s nghip v thanh toán L/C t nm 2007 ậ 2012 40
Biu đ 2.9: Doanh s thanh toán L/C quỦ II ca SCB
nm 2012 và nm 2013 42
Biu đ 2.10: Tng doanh s TTQT ca SCB t nm
2007 ậ 2012 50
Biu đ 2.11: S lng khách hàng TTQT t nm 2008-2012 56

1

MăU

1.ăLụăDOăCHNăăTÀI
Thng mi quc t là xu th chung ca các quc gia trên th gii đ hòa
nhp và phát trin đt nc. Do đó, các hot đng mua bán quc t càng tr nên sôi
đng và mang li hiu qu kinh t cao cho quc gia.  đáp ng nhu cu giao
thng ngày càng m rng, các ngân hàng thng mi đư đa ra các sn phm dch
v ngân hàng hin đi trong đó có các sn phm thanh toán quc t phù hp vi
tng nhu cu thanh toán quc t ca khách hàng.
Cùng vi s phát trin ca nn kinh t, dch v thanh toán quc t ngày càng
chng t vai trò quan trng ca mình. Không ch đn gin là la chn phng thc
thanh toán phù hp, mà quan trng hn ht là cht lng dch v thanh toán quc
t, dch v thanh toán quc t phi đc thc hin mt cách nhanh chóng, an toàn
mang li hiu qu cho khách hàng và ngân hàng.
Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn (SCB) cng thy đc tm quan
trng ca dch v thanh toán quc t. Tuy nhiên, SCB ch mi trin khai hot đng
thanh toán quc t t nm 2006 đn 31/12/2011, nm 2012 SCB sáp nhp vi 2
ngân hàng khác là ngân hàng Tín ngha và ngân hàng  nht và ly tên là Ngân
hàng thng mi c phn Sài Gòn (SCB), là ngân hàng th mnh v hot đng
thanh toán quc t so vi hai ngân hàng còn li, nhng vic ch mi trin khai hot
đng thanh toán quc t có tám nm nên quy mô thanh toán quc t ti SCB tng
đi nh, sn phm dch v thanh toán quc t cha đa dng, ch yu là các sn
phm thanh toán truyn thng, khách hàng s dng dch v cha nhiu. Do đó, vic
nghiên cu, tìm ra gii pháp nâng cao cht lng dch v thanh toán quc t cho
SCB là cp thit và quan trng đi vi s phát trin chung ca ngân hàng.
Trong quá trình công tác ti phòng Thanh toán quc t ca SCB, nhn thy

tác đng quan trng ca cht lng thanh toán quc t đn hot đng chung ngân
hàng, tác gi đư chn đ tài “ Nâng cao cht lng dch v thanh toán quc t ti
Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn” làm đ tài lun vn thc s ca mình.
2


2.ăMCăTIểUăNGHIểNăCU
Da vào phân tích c s lỦ lun v vic nâng cao cht lng dch v thanh
toán quc t và thc trng dch v thanh toán quc t ti Ngân hàng thng mi c
phn Sài Gòn qua các nm đlàm rõ v tr và tm quan trng ca dch v thanh toán
quc t trong hot đng chung ca Ngân hàng. T đó đa ra các gii pháp nhm
nâng cao cht lng dch v thanh toán quc t ti Ngân hàng thng mi c phn
Sài Gòn.
3.ăNIăDUNGăNGHIểNăCU
3.1ăiătngănghiênăcu
 tài tp trung nghiên cu cht lng dch v thanh toán quc t thông qua
phân tích các phng thc thanh toán quc t và thc trng hot đng thanh toán
quc t ti Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn.
3.2ăPhmăviănghiênăcu
Hot đng thanh toán quc t ti Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn t
nm 2007-2012 và 06 tháng đu nm 2013.
3.3ăPhngăphápănghiênăcu
Lun vn s dng các phng pháp phân tích ch s kinh t, phng pháp so
sánh, tng hp, ầ. trên c s thng kê s liu hot đng thanh toán quc t ca
Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn và các Ngân hàng thng mi khác.
4.ăụăNGHAăCAăLUNăVN
H thng các lỦ lun c bn v hot đng thanh toán quc t ca các ngân
hàng thng mi.
Phân tích thc trng hot đng và hn ch ca cht lng dch v thanh toán
quc t ca Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn trong thi gian qua.

 xut gii pháp mang tính thc tin trong vic nâng cao cht lng dch v
thanh toán quc t ti Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn.


3

5.ăKTăCUăCAăLUNăVN
Ngoài chng m đu, kt lun và danh mc tài liu tham kho, lut vn kt
cu gm 3 chng:
Chngă1: C s lỦ lun v cht lng dch v thanh toán quc t ca ngân
hàng thng mi.
Chngă 2: Thc trng v cht lung dch v thanh toán quc t ti Ngân
hàng thng mi c phn Sài Gòn.
Chngă3: Gii pháp nâng cao cht lng dch v thanh toán quc t ti Ngân
hàng thng mi c phn Sài Gòn.











4

1. CHNGă1: CăSăLụăLUNăVăCHTăLNGăDCHă
VTHANHăTOỄNăQUCăTăCAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI.

1.1. TNGăQUAN VăTHANHăTOỄNăQUCăT TIăNGỂNăHÀNGă
THNGăMI
1.1.1. Kháiănimăthanhătoánăqucăt
Cùng vi s phát trin ca hot đng ngoi thng, TTQT vi vai trò h tr và
phc v cho hot đng XNKgia các quc gia đc din ra mt cách nhanh chóng
và hiu qu cng ngày càng phát trin và đa dng hn. Hot đng ngoi thng và
hot đng TTQT có liên quan gn lin vi nhiu lnh vc hot đng khác, mi lnh
vc là mt mt xích không th thiu trong dây chuyn hot đng kinh t đi ngoi
ca mi quc gia. Trong quá trình tin hành các hot đng kinh t đi ngoi dn đn
nhu cu chi tr, thanh toán gia các ch th  các nc khác nhau, t đó càng đy
mnh hot đng TTQT, trong đó, ngân hàng là cu ni trung gian gia các bên.
Có th nói, c s hình thành TTQT là hot đng ngoi thng, c th là hot
đng ngoi thng và phi ngoi thng:
 TTQT trong ngoi thng (thanh toán mu dch) là vic thc hin thanh
toán trên c s hàng hóa XNK và các dch v thng mi cung ng cho
nc ngoài theo giá c th trng quc t. Hp đng ngoi thng là c s
đ các bên tin hành mua bán và thanh toán cho nhau.
 TTQT phi ngoi thng (thanh toán phi mu dch) là vic thc hin thanh
toán không liên quan đn hàng hóa XNK, cung ng dch v cho nc
ngoài, ngha là thanh toán cho các hot đng không mang tính thng
mi. ó là vic chi tr các chi phí ca c quan ngoi giao  nc ngoài, cá
nhân chuyn tin du hc, tr cp, cha bnh  nc ngoài, đnh c và
nhng hot đng khác tng t.
T phân tích trên ta đa ra khái nim: “Thanh toán quc t là vic thc hin
các ngha v chi tr và quyn hng li v tint phát sinh trên c s các hot đng
kinh t và phi kinh t gia các t chc, cá nhân nc này vi t chc, cá nhân nc
5

khác, hay gia mt quc gia vi t chc quc t, thông quan h gia các ngân hàng
ca các nc liên quan.” (Nguyn Vn Tin,2009, trang 294).

1.1.2. căđimăcaăthanhătoánăqucăt
Theo (Phan Th Minh LỦ, 2006), t khái nim TTQTta có th thy mt s đc
đim c bn ca TTQT nh sau,
 Thanh toán quc t thc hin da trên các điu kin v tin t, đa đim,
phng thc, thi gian thanh toán
ây là các điu kin có liên quan đn quyn li và ngha v mà các bên tham
gia cn phi th hin trong hp đng ngoi thng. c bit, chn la đng tin
thanh toán là mt vn đ quan trng, vì không phi bt k đng tin ca nc nào
cng có kh nng thc hin TTQT. ng tin dùng đ thanh toán nên là ngoi t
ph bin trên th gii nh: USD, EUR, AUD, CAD, SGDầ Bên cnh đó, vic
la chn phng thc thanh toán phù hp da trên mc đ quan h thng mi
gia hai bên, đc thù hàng hóaầ s mang li hiu qu cao nht trong vic thc hin
TTQT (thanh toán nhanh, hn ch ti thiu ri ro, đm boli ích cho các bên ).
 Thanh toán quc t phc v ch yu cho hot đng kinh t đi ngoi
TTQT phc v ch yu cho hot đng kinh t đi ngoi, trong đó phn ln phc
v cho các giao dch trong lnh vc ngoi thng và là khâu có Ủ ngha cc k quan
trng, quyt đnh đn hiu qu và tng trng ngoi thng, bi vì ch khi hot
đng thanh toán an toàn và trôi chy thì ngi bán mi thu đc tin và ngi mua
mi tr đc tin, và đây là c s nn tng bc nht khin cho hot đng xut nhp
khu tn ti phát trin.
Bên cnh vic phc v cho hot đng xut nhp khu, ngày nay TTQT cng
phc v nhiu nhu cu chuyn ngoi t ra và vào ca cá nhân theo tng mc đích c
th mà lut pháp mi quc gia đư quy đnh.
 Gp nhiu ri ro do có s bin đng v tin t, tp quán ca tng quc gia
Khác vi thanh toán ni đa, đng tin thanh toán trong TTQT là các loi ngoi
t, nên vic thanh toán có th gp nhiu ri ro do s bin đng ca tin t,bt n
6

chính tr ca mt quc gia, s khác bit v c ch chính sách,lut pháp, s khác bit
v trí đa lỦ ca các bên tham gia làm hn ch vic tìm hiu kh nng thanh toán ca

nhau Do vy các nghip v bo lưnh NH, hot đng tín dng ca các t chc tin
t, tài chính quc t ra đi nh là mt yu t không th thiu đ h tr cho hot
đng TTQT. TTQT bên cnh vic b chi phi điu chnh bilut, công c, các tp
quán thông l quc t còn chu s điu chnh ca lut pháp  các quc gia khác
nhau, mà lut pháp và tp quán ca tng quc gia có th gây ri ro cho vic thc
hin TTQT nu vic thc hin thanh toán hp đng ngoi thng không phù hp
vi lut quc gia.
1.1.3. Vaiătròăcaăthanhătoánăqucăt
Theo (Nguyn Vn Tin, 2009) trong hot đng ngoi thng, TTQT đóng vai
trò quan trng góp phn thúc đy hot đng XNK ca nn kinh t và hot đng ca
ngân hàng.
 Vaiătròăcaăthanhătoánăqucătăđiăviănnăkinhăt
Ngày nay, ngoi tr các hot đng mua bán ti biên gii, hu ht các hot đng
mua bán đu đc thc hin thanh toán thông qua các đnh ch tài chính trung gian
và vi chc nng trung gian thanh toán ca mình, hot đng TTQT ca các NHTM
đư tr thành dch v quan trng và không th thiu trong nn kinh t.
TTQT đc hình thành thông qua nhu cu thanh toán gia các quc gia, trong
quá trình thanh toán, đ an toàn, nhanh chóng, chính xác s thúc đy quan h
thng mi ngày càng phát trin và m rng. Vì vy, hot đng TTQT đóng vai trò
bôi trn và thúc đy các hot đng xut nhp khu, đu t trc tip, gián tip, m
rng dch v du lch, hp tác quc t, tng cng thu hút kiu hi và thúc đy quá
trình hi nhp quc t din ra thun li.
 VaiătròăcaăthanhătoánăqucătăđiăviăngơnăhƠng
Ngày nay, hot đng TTQT ti các NH đc quan tâm đu t phát trin hn bao
gi ht, nh vic t chc đào to thng xuyên các nghip v TTQT cho cán b
nhân viên, cng nh c cán b tham gia các lp tâp hun TTQT bên ngoài cho thy
7

NH ngày càng Ủ thc đc tm quan trng ca hot đng TTQT. TTQT là mt dch
v đem li ngun thu nhp cao vi đ ri ro thp cho NH. Bên cnh đó, thông qua

nghip v chuyn tin, nh thu, tín dng chng t, NH thu đc ngun ngoi t
đáng k phc v cho hot đng NH, đng thi thúc đy các hot đng khác ca NH
cng phát trin theo nh: tài tr xut nhp khu, bo lưnh ngân hàng trong và ngoài
nc. Vi ngun phí thu đc, TTQT góp phn vào vic nâng cao hiu qu hot
đng ca NH cng nh nâng tm v th NH trên th trng giao dch trong và ngoài
nc.
 Vaiătròăcaăthanhătoánăqucătăđiăviăkháchăhàng
i tng khách hàng thc hin TTQT ti các NHTM rt đa dng, có th phân
thành hai nhóm chính là khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghip. Vi các
mc đính thanh toán đa dng nh: Chuyn tin du hc, đnh c, tr cp, thanh toán
tin hàng, thanh toán phí dch v, nhng hot đng TTQT do các NHTM cung cp
đóng vai trò quan trng trong vic thúc đy quá trình thanh toán đc din ra an
toàn, nhanh chóng và chính xác.
Vi các dch v TTQT đc cung cp, khách hàng đc t vn, hng dn khi
thc hin các hot đng ngoi thng nhm hn ch ri ro trong thanh toán, đng
thi hot đng TTQT còn thúc đy phát trin thêm các sn phm cho vay tài tr
XNK, cho vay du hcầ.góp phn gii quyt tình trng thiu vn ca khách hàng.
Có th thy rng, TTQT có vai trò quan trng trong thi đi giao thng quc t m
rng và mang li nhiu li ích cho khách hàng.
1.1.4. Cácăphngăthcăthanhătoánăqucăt
1.1.4.1. Phngăthcăchuynătin
 Kháiănim:ă
“Chuyn tin là phng thc TTQT, trong đó khách hàng (ngi yêu cu
chuyn tin) yêu cu ngân hàng phc v mình chuyn mt s tin nht đnh cho
ngi khác (ngi th hng)  mt đa đim nht đnh, trong mt thi gian nht
đnh bng hình thc chuyn tin do khách hàng ch đnh” (Trn Hoàng
8

Ngân,2001,trang 122).
Các hình thc chuyn tin:

- Chuyn tin bng th (Mail Transfer – M/T): là hình thc chuyn tin trong đó
lnh thanh toán, hay còn gi Hi phiu ngân hàng (Bankdraft) ca ngân hàng
chuyn tin đc chuyn bng th qua đng bu đin cho ngân hàng tr tin.
- Chuyn tin bng đin (Telegraphic Transfer – T/T): là hình thc chuyn tin
trong đó lnh thanh toán ca ngân hàng chuyn tin đc th hin trong ni
dung mt bc đin gi cho ngân hàng tr tin bng mngSWIFT (Society for
Worldwide Interbank Financial Telecommunication).
 Quyătrìnhăthcăhin:ă(Tham kho phu lc 1,mc 1.1)
 uănhcăđimăcaăphngăthcăchuynătin: (Tham kho phu lc
1,mc 1.2)
1.1.4.2. Phngăthcănhăthu
 Kháiănimă
“Nh thu là mt phng thc thanh toán theo đó, ngi bán (nhà xut khu)
sau khi hoàn thành ngha v giao hàng hoc cung ng dch v, u thác cho ngân
hàng phc v mình xut trình BCT thông qua ngân hàng thu h cho bên mua (nhà
nhp khu) đ đc thanh toán, chp nhn hi phiu hay chp nhn các điu kin
và điu khon khác” (Nguyn Vn Tin, 2009, trang 340).
 Phơnăloiănhăthuă
- Nh thu phiu trn (Clean collections): Là phng thc thanh toán trong đó,
chng t nh thu ch bao gm chng t tài chính (hi phiu, k phiu, séc, giy
nhn n hay công c thanh toán khác), còn các chng t thng mi (chng t
vn ti, hoá đn, bo himầ) đc gi trc tip cho ngi nhp khu, không
thông qua ngân hàng.
- Nh thu kứm chng t: Là phng thc thanh toán trong đó ngi bán u thác
cho ngân hàng phc v mình thu h tin trên c s BCT. BCT nh thu bao
gm yêu cu đòi tin (hi phiu) và chng t thng mi. Có 2 dng c bn:
9

+ Nh thu kèm chng t dng D/A (Document Collection D/A): iu kin
đngi mua đc nhn BCT thng mi đi nhn hàng là phi kỦ chp nhn

thanh toán hi phiu ti mt thi đim nht đnh trong tng lai vi ch th rng
“Document against Acceptance ậ D/A”.
+ Nh thu kèm chng t dng D/P (Document Collections D/P):iu kin đ
ngi mua nhnBCT thng mi là thanh toán chng t “Document against
Payment ậ D/P”.
 Quyătrìnhănhăthuăkèmăchngăt:(Tham kho phu lc 1,mc 2.1)
 uă nhcă đimă caă phngă thcă nhă thu: (Tham kho phu lc
1,mc 2.2)
1.1.4.3. Phngăthcătínădngăchngăt
 Kháiănim
“Phng thc tín dng chng t là mt s tho thun, trong đó theo yêu cu
ca KH (ngi yêu cu m th tín dng), mt ngân hàng (ngân hàng phát hành th
tín dng) s phát hành mt bc th, gi là L/C (Letter of credit), theo đó ngân hàng
phát hành cam kt tr tin hoc chp nhn hi phiu cho mt bên th ba (ngi th
hng L/C) khi ngi này xut trình cho ngân hàng phát hành mt b chng t
thanh toán phù hp vi nhng điu kin và điu khon quy đnh trong L/C” (Trn
Hoàng Ngân, 2001, trang 135).
 Phơnăloiăphngăthcătínădngăchngăt
- L/C hy ngang (Revocable L/C): Là L/C mà ngi m có th yêu cu ngân
hàng phát hành sa đi, hy b bt c lúc nào mà không cn s chp thun ca
ngi hng. Tuy nhiên nu hàng hóa đư đc giao thì s sa đi bt k thông
tin trên L/C phi có s chp thun ca ngi hng.
- L/C không hy ngang (Irrevocable L/C): Là L/C mà ngân hàng phát hành
không th sa đi hay hy b L/C trong thi hn hiu lc L/C nu không có s
chp thun ca ngi hng.Da vào điu kin thanh toán, L/C có 3 dng c
bn:
10

+ L/C tr ngay (Sight L/C): Ngân hàng phát hành phi thanh toán cho ngi
hng trong vòng 5 ngày sau khi nhn đc b chng t khi b chng t không

có bt hp l.
+ L/C tr chm (Deffered L/C): Ngân hàng phát hành đi đin chp nhn b
chng t trong vòng 5 ngày sau khi nhn b chng t khi b chng t không có
bt hp l và s thanh toán cho ngi hng vào ngày đáo hn b chng t.
+ L/C hn hp (Mix L/C): Tùy vào quy đnh thanh toán tr ngay và tr chm
cho tng phn giao hàng đư quy đnh trong L/C mà ngân hàng phát hành s có
s thanh toán b chng t phù hp.
Ngoài mt s L/C thông dng còn có mt s L/C đc bit nh:
- L/C chuyn nhng (Transferable L/C): Ngi hng li th nht chuyn
nhng mt phn hay toàn b ngha v thc hin L/C cng nh quyn đòi tin
cho nhng ngi hng li th hai.
- L/C giáp lng (Back to Back L/C): Sau khi nhn đc L/C do nhà nhp khu
m, ngi xut khu dùng L/C này đ th chp và m mt L/C khác vi ni
dung gn ging nh L/C ban đu cho ngi khác hng.
- L/C tun hoàn (Revolving L/C): Là L/C sau khi đư s dng ht giá tr hoc ht
hiu lc s t đng có giá tr nh c và tip tc s dng tun hoàn trong thi hn
nht đnh cho đn khi giá tr hp đng đc thc hin.
- L/C đi ng (Reciprocal L/C): L/C ch bt đu có hiu lc khi L/C đi ng
đc m.
 Quyătrìnhănghipăvătínădngăchngăt: (Tham kho phu lc 1,mc
3.1)
 uănhcăđimăcaăphngăthcătínădngăchngăt: (Tham kho
phu lc 1,mc 3.2)




11

1.1.4.4. PhngăthcămătƠiăkhon

 Kháiănim
Ngi bán m mt tài khon hoc mt quyn s đ ghi n ngi mua sau khi
ngi bán đư hoàn thành giao hàng hay dch v, đn tng đnh k có th là tháng,
quỦ hoc nm ngi mua tr tin cho ngi bán.
Ngi bán ch m tài khon đn biên, không m tài khon song biên. Nu
ngi mua m tài khon đ ghi, tài khon y ch là tài khon theo dõi, không có giá
tr thanh toán gia hai bên.
 QuyătrìnhănghipăvămătƠiăkhon:ă(Tham kho ph lc 1, mc 4.1)
 uănhcăđimăcaăphngăthcămătƠiăkhon:ă(Tham kho ph
lc 1, mc 4.2)
1.1.4.5. PhngăthcăthanhătoánăCADă(CashăagainstăDocuments)
 Kháiănim
Là phng thc thanh toán trong đó t chc nhp khu da trên c s hp
đng ngai thng s yêu cu ngân hàng m mt tài khon tín thác đ thanh toán
tin cho t chc xut khu sau khi xut trình đy đ chng t theo tha thun.
 Quyătrìnhănghipăvăthanhătoán CAD: (Tham kho ph lc 1, mc
5.1)
 uă nhcă đimă caă phngă thcă thanhă toánă CAD:ă (tham kho
ph lc 1, mc 5.2)
1.1.5. Rirotronghotđngthanhtoánquct
1.1.5.1. Kháiănim riăro
Ri ro trong TTQT là nhng ri ro phát sinh trong quá trình thc hin TTQT,
nguyên nhân gây ra ri ro có th do nhân t ch quan nh nhà XK, nhà NK, NH
tham gia và nhân t khách quan nh ri ro thiên tai, chính trầ.
1.1.5.2. Cácăloi riăroătrongăhotăđngăTTQT


12

 Riăroăthătrng

Hot đng trong môi trng đa quc gia, các bên tham gia TTQT thng gp
ri ro v t giá, pháp lỦ, ri ro quc giaầ i vi ri ro t giá, khi t giá bin
đng s gây tn tht cho ngi mua và ngi bán, nu ngoi t đc la chn thanh
toán lên giá s gây tn tht cho nhà NK, nu ngoi t đc la chn thanh toán
xung giá s gây tn tht cho nhà XK, các ngân hàng tham gia thanh toán cng gp
ri ro trong trng hp ngân hàng đang  trng thái thiu ht ngoi t cn thanh
toán và phi mua  mc giá cao khi đn hn thanh toán và ngc li.
i vi ri ro pháp lỦ, nh đư bit, cho dù la chn phng thc thanh toán tín
dng chng t theo UCP 600, song  nhiu nc khác nhau giao dch này cng b
điu chnh, chi phi theo lut quc gia. Mc đ áp dng UCP vào các nc rt khác
nhau, tùy thuc vào pháp lut nc đó, thông thng lut quc gia thng tôn trng
và phù hp hp lut quc t, tuy nhiên, nu có s đi nghch thì lut quc gia đc
tuân th trc tiên. Vì vy ri ro v pháp lỦ là không tránh khi nu có tranh chp
xy ra trong giao dch quc t.
 Riăroătácănghip
Là nhng ri ro do sai sót k thut gây nên, ri ro tác nghip này thng gp
trong phng thc tín dng chng t, mt s không phù hp ca chng t so vi
L/C có th khin cho b chng t b t chi thanh toán. Do là bên lp chng t nên
ngi bán thng gp nhiu khó khn trong vic lp chng t phù hp, đi vi các
chng t do ngi bán phát hành, vic sa các sai sót s đc thc hin d dàng,
tuy nhiên đi vi các chng t do bên th ba phát hành vic sa các sai sót trong
các chng t nh B/L, Insuranceầgp nhiu khó khn, mt s trng hp các sai
sót này không th sa đc và ngi bán s gp ri ro khi gi b chng t không
phù hp đi đòi tin.
Ri ro tác nghip này cng thng gp đi vi NH phát hành khi kim tra
chng t, trng hp chng t có đim không phù hp vi điu khon L/C, nu NH
không phát hin ra có th gây thit hi cho nhà nhp khu khi nhn hàng không
đúng vi điu khon đư quy đnh mà tin đư thanh toán cho nhà xut khu. i vi
13

NH chp nhn chit khu b chng t cho ngi bán, vic kim tra b chng t nu
gp sai sót s gp ri ro không nhn đc tin thanh toán t NH phát hành trong khi
tin đư đc ng trc cho ngi bán.
 Riăroătínădng
Là ri ro mt kh nng thanh toán ca mt trong các bên tham gia vào thanh
toán. Trng hp nhà NK b phá sn, mt kh nng thanh toán mà ngân hàng phát
hành khi phát hành L/C cho phép kỦ qu nh hn 100% tr giá L/C thì ngân hàng
phát hành b tn tht phn kỦ qu còn thiu. Trng hp nhà XK xut trình chng
t không phù hp nhng NH xut trình không kim tra thy và thc hin chit khu
cho nhà XK, khi đó NH phát hành t chi thanh toán do chng t không phù hp
lúc đó NH xut trình truy đòi li khon đư chit khu nhng nhà XK mt kh nng
tr n s gây ra ri ro cho NH xut trình. Trng hp NH phát hành b phá sn hay
mt kh nng thanh toán cng gây ri ro tín dng cho NH xut trình và nhà XK.
Do thông tin tín dng không đy đ, nu mt bên không nm rõ tình hình tài
chính, uy tín ca đi tác, hiu qu ca d án mình tài tr thì ri ro tín dng s xy
ra.
1.2. NHNGă VNă ă Că BNă Vă NỂNGă CAO CHTă LNG
DCHă Vă THANHă TOỄNă QUCă Tă CAă NGỂNă HÀNGă THNG
MI
1.2.1. KháiănimăvăchtălngădchăvăthanhătoánăqucătăcaăngơnăhƠngă
thngămi
Vi xư hi ngày càng phát trin, con ngi ngày càng phát sinh nhiu nhu cu
dch v đa dng, do đó nâng cao cht lng dch v tr thành mt vn đ quan
trng đi vi các nhà cung cp sn phm.
Theo Tiêu chun Vit Nam (TCVN) ISO 9000:2000 ậ Phn mô t C s và t
vng thì “Cht lng dch v là tp hp các đc tính ca mt đi tng, to cho
đi tng đó kh nng tha mãn nhng yêu cu đã nêu ra hoc tim n”.Cng có
th hiu cht lng dch v là mc đ tha mưn KH đc đo bng hiu s gia cht
lng mong đi và cht lng đt đc.
14

Ngày nay, đ gim thiu ri ro do tín dng mang li, các NH tp trung phát
trin mng dch v, trong đó dch v TTQT đc xem trng do TTQT đc xem là
nghip v c bn, làm tin đ cho các nghip v khác phát trin nh kinh doanh
ngoi hi, tài tr xut nhp khu, bo lưnh ngân hàngầNhn thc đc tm quan
trng ca TTQT, các NHTM không ngng nâng cao cht lng thanh toán quc t
đ đáp ng tt nht nhu cu ca doanh nghip đ tng tính cnh tranh và hiu qu.
Cht lng dch v thanh toán quc t ca NHTM đc th hin qua vic giao
dch TTQT đc thc hin nhanh chóng, chính xác, an toàn và hiu qu tt c các
giao dch thanh toán quc t ti NH.
 đánh giá cht lng thanh toán quc t ca NHTM, ngi ta thng xem xét
c quá trình cung cp dch v t khâu tip th khách hàng, tip nhn t vn h s,
chng t giao dch, thi gian thc hin giao dch, chính sách khách hàng, mc đ
cnh tranh ca biu phí áp dngầ
1.2.2. Mtăs chătiêuăphnăánhănâng cao chtălngădchăvăthanh toán
qucătăcaăngơnăhƠngăthngămi
1.2.2.1. Cácăchătiêuăđnhătính
 Mc đ đa dng ca sn phm dch v TTQT
Khi la chn NH phc v mình, khách hàng ngoài vic quan tâm đn sn phm
TTQT còn quan tâm đn các sn phm h tr cho hot đng TTQT nh bo lưnh
thanh toán, tài tr XNKầ Do đó, mc đ đa dng ca sn phm dch v TTQT là
ch tiêu quan trng đ đánh giá cht lng TTQT. Sn phm đa dng th hin qua
s lng và chng loi sn phm dch v TTQT, k c dch v TTQT truyn thng
và dch v h tr TTQT. S đa dng ca sn phm TTQTgiúp NH đáp ng đc tt
hn các yêu cu dch vđa dng v TTQT ca KH, NH nào đáp ng đc nhu cu
ca khách hàng mt cách cao nht cho thy cht lng dch v TTQT ca NH đó
cao hn. Ngoài ra, s đa dng sn phm TTQT còn phn ánh kh nng cung cp
dch v TTQT cng nh quy mô TTQT mà NH đt đc, vic gia tng quy mô
TTQT cho thy cht lng dch v TTQT ca NH đc nâng cao.
15

 Các quy đnh, quy trình, vn bn áp dng cho hot đng TTQT
Các quy trình, quy đnh, vn bn là c s pháp lỦ hng dn các bc x lỦ h
s cn thit, trong quy trình th hin rõ trình t thc hin giao dch,quy đnh rõ trách
nhim và ngha v ca các đn v có liên quan. Phm vi điu chnh, vic quy đnh rõ
ràng, c th và khoa hc ca các quy trình nghip v TTQT đm bo giao dch đc
thc hin nhanh chóng, chính xác, an toàn, hiu qu. Vic xây dng quy trình TTQT
ngoài vic tuân th đc các quy đnh ca NHNN v qun lỦ ngoi hi, pháp lut
Vit Nam, còn phi phù hp vi thông l, tp quán quc t nhm bo v cho doanh
nghip và NH khi tham gia TTQT. Vic hoàn thin các quy trình TTQTgiúp cho các
TTV tip nhn và t vn h s ca KH mt cách d dàng và thng nht, t đó h s
KH s đc x lỦ nhanh chóng, an toàn và hiu qu. Vì vy, vic ban hành các quy
trình hng dn TTQT c th s góp phn nâng cao cht lng TTQTvà tng tính
cnh tranh ca NH trên th trng.
 Trình đ chuyên môn ca thanh toán viên
Thanh toán viên là ngi tip xúc vi khách hàng, do đó trình đ chuyên môn
ca thanh toán viên s quyt đnh đn cái nhìn ca khách hàng đi vi NH. Mt
thanh toán viên vng chuyên môn, có kh nng ngoi ng tt, kh nng x lỦ tình
hung nhanh nhy s t vn h s cho khách hàng mt cách tt nht nh giúp khách
hàng la chn đc phng thc TTQT phù hp, x lỦ h s vi thi gian sm và
ít sai sót t đó làm tng s hài lòng ca khách hàng v dch v TTQT mà NH cung
cp.Thanh toán viên không gii chuyên môn s gp ri ro trong quá trình tác nghip
nh: nhp sai d liu vào h thng qun lỦ gây ra sai quy chun đin quc t có th
khin đin thanh toán ca khách hàng b tr li, vic đi nhiu đin sai quy chun
quc t có th khin ngân hàng quc t đánh giá thp cht lngTTQT ca NH. Do
đó, chuyên môn ca thanh toán viên là ch tiêu quan trng khi NH mun nâng cao
cht lng dch v TTQT, chuyên môn TTV càng cao thì dch v TTQT mà NH
cung cp cho KH càngcàng tt
16

 Mc đ hin đi ca h thng công ngh thông tin
Do các sn phm TTQT mà NH cung cp đa phn đu ging nhau, đ tng tính
cnh tranh trong vic cung cp sn phm dch v TTQT, các NH đy mnh hin đi
hóa h thng công ngh thông tin. Các yu t đc s dng đ đánh giá mc đ
hin đi ca công ngh thông tin nh : S hin đi và s lng máy móc đc trang
b đ tác nghip, đng truyn d liu nhanh hay chm, phn mm phc v có bt
kp s phát trin ca NH, nhân viên công ngh thông tin có x lỦ kp thi các li k
thut khi xy ra s c.
Công ngh hin đi giúp NH theo kp xu hng phát trin ca các NH quc t,
nâng cao cht lng dch v TTQT do NH cung cp đc nhng sn phm TTQT
tiên tin nh các sn phm TTQT online, giúp KH tit kim thi gian giao dch.
Ngoài ra, hin đi hóa công ngh thông tin còn giúp cho thi gian x lỦ h s KH
din ra nhanh chóng, chính xác, an toàn, làm tng nng sut và hiu qu qun lỦ ca
NH.
1.2.2.2. Cácăchătiêuăđnhălng
 Thi gian x lý giao dch
Ch tiêu này phn ánh mc đ nhanh chóng khi thc hin thành công mt giao
dch TTQT theo yêu cu ca khách hàng. Thi gian x lỦ giao dch tuân th nhng
chun mc ca quc t quy đnh cho tng loi giao dch và mc tiêu cam kt ca
NHTM. Thi gian thc hin giao dch tuân th đúng quy đnh giúp khách hàng hn
ch ri ro, luân chuyn vn nhanh, đt hiu qu sn xut kinh doanh, NH tit kim
đc chi phí. Thi gian x lỦ giao dch càng nhanh thì cht lng dch v TTQT
mà NH cung cp càng đc KH và các NH quc t đánh giá cao.
 Mc đ ri ro do sai sót trong quá trình tác nghip
Vic thc hin các giao dch TTQTphi đúng yêu cu ca khách hàng v thi
gian, đn v th hng, s tin, ni dung giao dch, các điu khon và điu kin
khác tùy theo tng phng thc thanh toán nhng phi đm bo tuân th quy đnh
ca NH và chun mc quc t nhm hn ch ti đa nhng sai sót trong quá trình x