CÁC YẾU TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN NĂNG LỰC TÀI CHÍNH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. HCM
NGUYN HÀ TRUNG
CÁC YU TăNH HNG N
NNG LC TÀI CHÍNH CA
CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM
LUN VN THC S KINH T
TP. H Chí Minh – nm 2013
B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP. HCM
NGUYN HÀ TRUNG
CÁC YU TăNH HNG N
NNG LC TÀI CHÍNH CA
CÁC NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM
CHUYÊN NGÀNH: TÀI CHÍNH - NGÂN HÀNG
MÃ S: 60340201
LUN VN THC S KINH T
NGI HNG DN KHOA HC:
TS. LÊ TN PHC
TP. H Chí Minh – nm 2013
LI CAM OAN
Tôi xin cam đoan lun vn Thc s kinh t này là công trình nghiên cu ca tôi di s
hng dn ca ging viên hng dn. Các thông tin, s liu đc s dng trong lun
vn này là trung thc. Nhng s liu trong các bng biu phc v cho vic phân tích,
nhn xét, đánh giá đc tác gi thu thp t các ngun khác nhau và có ghi trong phn
tài liu tham kho.
Nu nh có phát hin bt k s gian ln nào, tôi xin chu trách nhim trc Hi đng,
cng nh kt qu lun vn ca mình.
Nguyn Hà Trung
Hc viên Cao hc khóa 21 – Trng i hc Kinh t TP.HCM
MC LC

Trang ph bìa
Li cam đoan
Mc lc
Danh mc t vit tt
Danh mc các bng biu
Danh mc các đ th
Li măđu 1
Chng 1: TNG QUAN V CÁC YU TăNH HNG NNG LC TÀI
CHÍNH CA CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 5
1.1. Nng lc tài chính ca các ngân hàng 5
1.2. Các nhân tănh hng đn nng lc tài chính ca ngân hàng 5
1.2.1. Các nhân t ni sinh 5
1.2.2. Các nhân t ngoi sinh 9
1.3. Các phng pháp đánh giá nng lc tài chính ca các ngân hàng 14
1.3.1. Phng pháp CAMELS 14
1.3.2. Hip c Basel 17
1.3.3. Các t chc xp hng tín nhim 19
1.3.4. ánh giá theo Ngân hàng Nhà nc (NHNN) Vit Nam 21
1.3.5. Phng pháp đánh giá nng lc tài chính ngân hàng ca Moody 22
1.4. Mô hình nghiên cu các yu tănh hng đn nng lc tài chính ca các
Ngân hàng Thng Mi Vit Nam 26
1.5. S cn thit phi nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam 28
1.6. Các nghiên cu văđánh giá xp hng nng lc tài chính ngân hàng 29
Chng 2: THC TR
NG TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ MÔ HÌNH
NGHIÊN CU CÁC YU TăÁNH GIÁ NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC
NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 32
2.1. H thng Ngân hàng Thng Mi Vit Nam 32
2.1.1. Ngân hàng Thng Mi Nhà Nc 32
2.1.2. Ngân hàng Thng Mi C phn 32

2.1.3. Ngân hàng Thng Mi Liên Doanh 32
2.1.4 Ngân hàng thng mi 100% vn nc ngoài và Chi nhánh ngân hàng nc
ngoài 32
2.2. ánh giá nng lc tài chính h thng Ngân hàng Thng Mi Vit Nam33
2.2.1. ánh giá nng lc tài chính h thng ngân hàng Vit Nam t 2005-2007 34
2.2.2 ánh giá nng lc tài chính h thng ngân hàng Vit Nam 2008-2011 39
2.2.3 ánh giá nng lc tài chính h thng ngân hàng Vit Nam t đu nm 2012
đn nay 46
2.3 ánh giá nng lc tài chính mt s NHTM Vit Nam 53
2.3.1. Phng pháp đánh giá 53
2.3.2. Kt qu đánh giá 55
2.4. Kho sát các yu tănh hng đn nng lc tài chính ca các NHTM Vit
Nam 60
2.4.1. Mu quan sát 60
2.4.2. Câu hi kho sát 61
2.4.3. Kt qu kho sát 62
2.5. Mô hình phân tích các nhân tănh hng đn nng lc tài chính ca các
NHTM Vit Nam theo quan đim ca Moody 65
2.5.1. Câu hi nghiên cu 66
2.5.2. Thit k nghiên cu 66
2.5.3. Hn ch ca nghiên cu 69
2.6. Kt qu phân tích các yu tănh hng đn nng lc tài chính ca các
NHTM Vit Nam da trên kt qu xp hng ca Moody 70
2.6.1. Kt qu nghiên cu 70
2.6.2 Tho lun v kt qu mô hình 76
2.7. Kt lun nghiên cu 77
2.8. ánh giá chung v nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam 78
2.8.1. Thành tu đt đc 78
2.8.2. Hn ch và nguyên nhân 79
Chng 3: CÁC GII PHÁP NÂNG CAO NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC

NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM 84
3.1. Vn đ tái cu trúc h thng NHTM Vit Nam 84
3.1.1  án “C cu li h thng các t chc tín dng giai đon 2011-2015” 84
3.1.2. Din bin quá trình tái c cu h thng NHTM Vit Nam 85
3.2. Mt s gii pháp nhm nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM Vit
Nam 87
3.2.1 Ci thin h thng qun tr ngân hàng 87
3.2.2. Tng vn ch s hu 91
3.2.3. X lý n xu 92
3.2.4. Tng tính thanh khon 92
3.2.5. Tng trng li nhun bn vng 94
3.3. Các kin ngh đ nâng cao sc mnh tài chính ca các NHTM Vit Nam94
3.3.1. Kin ngh vi Chính Ph 95
3.3.2. Kin ngh vi NHNN 97
KT LUN 100
DANH MC TÀI LIU THAM KHO
PH LC
DANH MC T VIT TT
ABB: Ngân hàng TMCP An Bình
ACB: Ngân hàng TMCP Á Châu
BCTC: Báo cáo tài chính
BFSRs (Bank Financial Strength Ratings): Xp hng sc mnh tài chính ni
ti ngân hàng
BIDV: Ngân hàng TMCP u t và Phát trin Vit Nam
BVB: Ngân hàng TMCP Bn Vit
CAR: H s an toàn vn
CTG: Ngân hàng TMCP Công Thng Vit Nam
EAB: Ngân hàng TMCP ông Á
EIB: Ngân hàng TMCP Xut Nhp Khu Vit Nam
HBB hay Habubank: Ngân hàng TMCP Nhà Hà Ni

HDB: Ngân hàng TMCP Phát trin nhà Thành Ph H Chí Minh
IFRS: Chun mc k toán quc t
LNST: li nhun sau thu
MB: Ngân hàng TMCP Quân i
MHB: Ngân hàng TMCP Phát Trin Nhà ng Bng Sông Cu Long
NAB: Ngân hàng TMCP Nam Á
NHNN: Ngân hàng Nhà nc
NHTM: Ngân hàng thng mi
NPL: t l n xu
PNB: Ngân hàng TMCP Phng Nam
ROAA: T l li nhun trên tng tài sn bình quân
ROAE: T l li nhun trên vn ch s hu
SCB: Ngân hàng TMCP Sài Gòn
SEA: Ngân hàng TMCP ông Nam Á
SHB: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni
STB: Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thng Tín
TCB: Ngân hàng TMCP K Thng Vit Nam
TCTD: T chc tín dng
VBARD: Ngân hàng TNHH MTV Nông Nghip và Phát Trin Nông Thôn
VCB: Ngân hàng TMCP Ngoi Thng Vit Nam
VCSH: Vn ch s hu
VIB: Ngân hàng TMCP Quc T
VPB: Ngân hàng TMCP Vit Nam Thnh Vng
DANH MC CÁC BNG BIU
Bng 2.1: T l cho vay/huy đng tin gi ca mt s ngân hàng
Bng 2.2: ROAA và ROAE bình quân giai đon 2006-2007 ca mt s ngân
hàng
Bng 2.3: Tng trng tín dng h thng ngân hàng Vit Nam 2008-2011
Bng 2.4: T l chi phí hot đng trên thu nhp hot đng 2007-2011
Bng 2.5: T l n xu mt s ngân hàng 2011-2012

Bng 2.6: Li nhun sau thu các ngân hàng nm 2012
Bng 2.7: T l chi phí hot đng trên thu nhp hot đng nm 2012
Bng 2.8: Bng đim nng lc tài chính ngân hàng ca Moody
Bng 2.9: Ch tiêu tài chính trung bình ba nm gn nht ca các ngân hàng
Bng 2.10: im đánh giá các ngân hàng
Bng 2.11: Tác đng ca các yu t ni sinh
Bng 2.12: Tác đng ca các yu t ngoi sinh
Bng 2.13: Tóm tt các bin đc lp trong mô hình
Bng 2.14: Kh nng phân loi nng lc tài chính ca các bin
Bng 2.15: Kh nng phân loi sc mnh tài chính ca bin PL
Bng 2.16: Kt qu c lng
Bng 2.17: Bng ý ngha mô hình
Bng 2.18: H s phân bit
Bng 2.19: Bit s trung bình nhóm
Bng 3.1: B ch tiêu c bn
Bng 3.2: B ch tiêu m rng
Bng 5.1: T trng đim BFSRs cho ngân hàng ti các th trng phát trin
Bng 5.2: T trng đim BFSRs cho ngân hàng ti các th trng đang phát
trin
Bng 6.1: Tng hp kt qu kho sát các yu t ni sinh
Bng 6.2: Tng hp kt qu kho sát các yu t ngoi sinh
Bng 6.3: S đánh giá yu t có tác đng mnh nht (mc 5/5) cho tng yu t
Bng 7.1: Tóm tt các thông tin b d liu nghiên cu
Bng 7.2: Tóm tt mu quan sát
Bng 7.3: T l hai nhóm xp hng
Bng 7.4: Kt qu phân loi xp hng sc mnh tài chính
DANH MC CÁC  TH
 th 2.1: Tng trng tng tài sn 2007
 th 2.2: Tng trng vn điu l 2007
 th 2.3: T l chi phí hot đng trên thu nhp hot đng giai đon 2006-

2007
 th 2.4: Tng trng tng tài sn nm 2011
 th 2.5: Tc đ tng trng tín dng và t l n xu các ngân hàng giai
đon 2008-2011
 th 2.6: Tng trng vn điu l 2007-2011
 th 2.7: Tng trng li nhun sau thu nm 2011
 th 2.8: Tng trng tng tài sn 2012
 th 2.9: Tng trng vn ch s hu 2012
1
LI MăU
1. Lý do chn đ tài
Nn kinh t Vit Nam đang trong giai đon phát trin và ngành ngân hàng gi
mt vai trò quan trng, đc ví nh mch máu h tr h tr cho nn kinh t. Sc khe
ca các ngân hàng nh hng trc tip hoc gián tip đn mi thành phn ca nn kinh
t. T thi đim xy ra cuc khng hong kinh t th gii hin nay, ngành kinh t Vit
Nam nói chung và ngành ngân hàng nói riêng cng không nm ngoài nh hng ca
cn bão tài chính. Nhiu yu kém ca các ngân hàng đã bc l trong thi gian qua, và
mt s ngân hàng đã phi thc hin tái cu trúc, b sáp nhp hoc b đt trong tình
trng ri ro cao. Trong bi cnh đó, câu hi đc đt ra là tình hình tài chính ca các
ngân hàng Vit Nam hin nay th nào, các ngân hàng thng mi Vit Nam nào đ
nng lc tài chính đ có th vt qua giai đon khó khn hin nay và các nhân t nào
cho thy mt ngân hàng là có nng lc tài chính tt hoc không tt.
Cuc khng hong ngân tài chính th gii bt đu t nm 2008 đã làm nhiu
ngân hàng tên tui trên th gii sp đ hoc gánh chu nhng hu qu nng nè. Tuy h
thng các ngân hàng thng mi Vit Nam không b nhiu nh hng trc tip t cuc
khng hong ngân hàng này, nhng vi mt h thng ngân hàng non tr, kinh nghim
qun lý còn nhiu hn ch, quy mô nh, nhng ri ro ca h thng ngân hàng luôn hin
hu đe da sc khe ca h thng ngân hàng Vit Nam. Thêm vào đó, s cnh tranh
ngày càng quyt lit gia các ngân hàng trong nc và nc ngoài cng gây ra không
ít khó khn và th thách cho h thng ngân hàng thng mi Vit Nam. Vi mc tiêu

ti đa li nhun, đng thi hot đng n đnh và an toàn trc các bin đng th
trng, các ngân hàng thng mi Vit Nam và các bên liên quan luôn quan tâm đn
nng lc tài chính ca ngân hàng trên các khía cnh chính nh c cu vn, cht lng
tài sn , kh nng sinh li, kh nng thanh khon cng nh hiu qu hot đng ca
ngân hàng…Vi nhng lý do đã đ cp, vic nhn đnh và đánh giá chính xác nng lc
2
tài chính, t đó đa ra nhng gii pháp hu hiu nâng cao nng lc tài chính ca các
ngân hàng thng mi Vit Nam là ht sc cn thit.
Xut phát t nhng lý do trên, tác đã đã chn thc hin đ tài nghiên cu
“CÁC YU TăNH HNG N NNG LC TÀI CHÍNH CA CÁC NGÂN
HÀNG THNG MI VIT NAM”.
2. Mc tiêu nghiên cu
 tài nghiên cu nhm đt đc nhng mc đích sau:
- Xây dng h thng lý lun v đánh giá nng lc tài chính ca các NHTM và
các công c đánh giá nng lc tài chính ca các NHTM.
- Phân tích thc trng h thng NHTM Vit Nam và đánh giá nng lc tài chính
ca mt s ngân hàng Vit Nam.
- Da trên các ch tiêu tài chính nhm tìm ra yu t nh hng đn nng lc tài
chính ca các NHTM Vit Nam. T nhng vn đ mang tính lý lun và thc
tin trên, tác gi đ xut mt s gii pháp nhm nâng cao nng lc tài chính
ca các NHTM Vit Nam.
3. Câu hi nghiên cu
 tài nghiên cu nhm tr li hai câu hi:
- Thc trng nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam.
- Các yu t nh hng đn nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam theo
quan đim đánh giá ca Moody
4. Phng pháp nghiên cu
Trong lun vn này, phng pháp nghiên cu đc áp dng là phng pháp
phân tích đnh tính, thng kê, tng hp, kho sát ý kin chuyên gia đng thi kt hp
3

phng pháp phân tích đnh lng bng công c phân tích bit s (Discriminant
analysis) đ xác đnh các yu t chính nh hng đn đánh giá nng lc tài chính ni
ti ca ngân hàng.
5. i tng và phm vi nghiên cu
5.1. i tng nghiên cu
i tng nghiên cu ca lun vn này là:
- Nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam
- Các nhân t nh hng đn nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam
5.2. Phm vi nghiên cu
Nghiên cu tp trung vào tìm kim, phân tích các s liu có liên quan đn hot
đng ca các NHTM Vit Nam trong giai đon t nm 2005 đn nm 2012.
6. Cu trúc nghiên cu
Ngoài phn m đu và kt lun, ni dung đ tài gm 3 chng:
- Chng 1: Tng quan v các yu t nh hng nng lc tài chính ca các
NHTM Vit Nam.
- Chng 2: Thc trng tình hình tài chính và mô hình nghiên cu các yu t
đánh giá nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam
- Chng 3: Các gii pháp nâng cao nng lc tài chính ca các NHTM Vit
Nam
7. Kt qu mong đi
ánh giá nng lc tài chính ca các NHTM Vit Nam hin nay
4
Xác đnh đc các yu t nh hng đn nng lc tài chính ca NHTM Vit
Nam và xây dng mô hình nhm giúp các nhà qun lý và các bên liên quan có thêm c
s đánh giá nng lc tài chính các NHTM Vit Nam.
5
CHNG 1
TNG QUAN V CÁC YU TăNH HNG NNG LC TÀI CHÍNH CA
CÁC NGÂN HÀNG NGÂN HÀNG THNG MI VIT NAM
1.1. Nng lc tài chính ca các ngân hàng thng mi

Khái nim “nng lc tài chính” ca mt ngân hàng là kh nng hot đng mt
cách n đnh, an toàn và mang li li nhun tt hn mc trung bình chung da trên các
yu t ni ti ca ngân hàng mà không cn s tr giúp t bên ngoài.
 mc đ mt doanh nghip hay t chc tài chính, s n đnh tài chính là trng
thái duy trì hot đng bình thng, không có nhng bin đng đt ngt, tht thng
trong quá trình phát trin.
An toàn tài chính là kh nng mà các ngân hàng có th tránh đc các ri ro
trong hot đng cng nh ri ro chung ca nn kinh t, có kh nng thc hin các
ngha v ca mình đng thi bo đm đc s tn ti và phát trin.
1.2. Các nhân tănh hng đn nng lc tài chính ca ngân hàng
1.2.1. Các nhân t ni sinh
1.2.1.1. Trình đ qun lý
Ngân hàng hay các t chc tín dng là mt loi hình doanh nghip đc bit.
Hot đng kinh doanh chính ca ngân hàng là kinh doanh tin t và các dch v ngân
hàng. Da trên bn cht v hot đng kinh doanh, hot đng ca ngân hàng nh hng
trc tip đn tt c các ngành, các mt ca đi sng kinh t xã hi. Vi mc đ đc bit
và nh hng sâu rng ca mình, hot đng ca các ngân hàng b chi phi mnh m
bi các chính sách ca Nhà Nc và Ngân hàng Trung ng.
6
ng thi vi quy mô hot đng ln và mng li hot đng m rng nhanh
cùng s liên h cht ch vi tt c các bin đng ca th trng tin t và nn kinh t,
kh nng qun lý ca ngân hàng luôn phi phát trin và bin hóa tt nhm thích nghi
vi nhng thay đi liên tc ca th trng. Hin nay khi nn kinh t th gii đã  trong
giai đon hi nhp sâu, vic tác đng ca th trng th gii và cnh tranh t các t
chc tin t nc ngoài là mt thách thc không nh cho b phn qun lý ca các ngân
hàng.
Chính vì s phc tp trong hot đng ngân hàng mà kh trình đ qun lý ca
các cp lãnh đo phi đc đt lên hàng đu trong các yu t nh hng đn sc mnh
tài chính ca mt ngân hàng. Trình đ qun lý ca ngân hàng đc th hin qua kh
nng điu hành và kh nng giám sát ni b.

1.2.1.2. Quy mô và cht lng tài sn
Quy mô và cht lng tài sn ca ngân hàng có nh hng quan trng đn hot
đng ca chính ngân hàng đó. Quy mô tài sn tng lên kèm vi vic m rng hot
đng, kh nng tip cn đn nhiu đi tng khách hàng, m rng đa bàn hot đng
giúp thúc đy hot đng, tng trng doanh thu và li nhun ca ngân hàng, đng thi
làm tng tm nh hng ca ngân hàng đi vi các đi tác trong và ngoài nc.
Tuy nhiên vic đn thun ch gia tng quy mô tài sn mà không qun lý tt s
làm ri ro tng cao và có th nh hng tiêu cc đn hot đng ca ngân hàng. Do đó
không ch đn thun là quy mô tài sn mà cht lng tài sn cng có sc nh hng rt
ln đn sc mnh tài chính ca mt ngân hàng. Khi cht lng tài sn gim sút thì vic
tng quy mô tài sn ch làm cho ngân hàng đng trc ri ro khó có th ngn nga.
1.2.1.3. Vn ch s hu
7
Ngun vn hot đng ch yu ca các ngân hàng ch yu là ngun vn huy
đng t các cá nhân doanh nghip bên ngoài, do đó t l n ca ngân hàng đc bit ln
hn các doanh nghip thông thng. iu này to ra ri ro rt ln đi vi hot đng
ca các ngân hàng.
Vn ch s hu mc dù chim t trng nh trong tng tài sn hot đng ca
ngân hàng nhng nó chim mt vai trò vô cùng quan trng đi vi s hot đng và
nng lc tài chính ca mt ngân hàng. ây là ngun vn c s đ hình thành nên các
ngun vn khác đng thi to nên uy tín ban đu, duy trì nim tin ca công chúng vào
ngân hàng.
Khi quy mô tài sn tng lên, hot đng m rng thì ri ro cng tng lên. iu
này đòi hi kh nng chng ri ro tt hn t phía ngân hàng. Vn ch s hu là yu t
then cht trong vic phòng chng ri ro, là tm đm bo v cho ngân hàng khi đng
trc các cú sc ni sinh và ngoi sinh. Trong trng hp ngân hàng mt kh nng chi
tr, vn ch s hu s là ngun hoàn tr cho khách hàng. Do đó vi vn ch s hu
ln, c cu ngun vn cân đi s giúp ngân hàng to đc nim tin v s vng mnh
cho các khách hàng, đi tác cng nh chính c đông ca ngân hàng.
1.2.1.4. Kh nng sinh li

Li nhun là mc đích kinh doanh ca các ngân hàng thng mi và là yu t
quan trng có th dùng đ đánh giá nng lc tài chính ca ngân hàng. Khi li nhun
ca ngân hàng không đ đ bù đp chi phí hot đng trong k cùng vi chi phí d
phòng cho các tài sn ri ro, vn t có ca ngân hàng đc s dng đ bù đp chi phí
và do đó làm xói mòn kh nng t bo v ca ngân hàng trc các ri ro và bin đng
ca th trng. S st gim li nhun cng nh hng đn giá tr đnh giá ca ngân
hàng trên th trng chng khoán, gim lòng tin ca nhà đu t và các đi tng khác
trên th trng, bao gm c nhng ngân hàng đi tác và các khách hàng.
8
Cui cùng, khi ngân hàng có li nhun tích ly âm đn mc ln hn vn ch s
hu, điu này đng ngha vi kh nng phá sn ca ngân hàng hoàn toàn có th xy ra
và chi phí đ vc dy ngân hàng lúc này là quá ln.
1.2.1.5. Kh nng thanh khon
Kh nng thanh khon ca mt ngân hàng là kh nng sn sàng chi tr đ đáp
ng nh cu rút tin, gii ngân các khon tín dng đã cam kt và bù đp nhng tn tht
xy ra trong hot đng kinh doanh. ây là ch tiêu c bn và quan trng nhm đánh giá
kh nng hot đng an toàn và n đnh ca ngân hàng.
1.2.1.6. H thng qun tr ri ro
Vi bn cht ca hot đng kinh doanh mang tính phc tp, ngân hàng luôn
phi đi mt vi nhiu ri ro trong quá trình hot đng kinh doanh ca mình. Các ri ro
thng gp ca ngân hàng là ri ro tín dng, ri ro thanh khon, ri ro lãi sut, ri ro
hot đng và các ri ro th trng đn t các yu t kinh t v mô cng nh các chính
sách điu hành ca Chính Ph và Ngân hàng Trung ng. H thng qun tr ri ro có
vai trò then cht đi vi kh nng hot đng an toàn và kh nng sinh li ca ngân
hàng, nht là trong tình hình kinh doanh nhiu bin đng ca các ngân hàng trong thi
đim kinh t hin nay.
Ri ro ca ngân hàng có th đc đo lng bng cách s dng phng pháp
phn ánh c nhng tn tht d đoán đc gn nh phát sinh trong các trng hp
thông thng và nhng tn tht không d đoán đc mà ch là nhng c tính nhng
tn tht thc t sau cùng da trên nhng mô hình thng kê.

Các thông tin kt hp v hot đng kinh doanh và ri ro ca ngân hàng cn
đc kim tra và x lý kp thi đ nhm phân tích, kim soát và phát hin sm hn các
9
ri ro. Mt h thng qun tr ri ro tt có kh nng d đoán và xác đnh thit hi trc
nhng bin đng có th xy ra là nhân t quan trng có th nâng cao sc mnh tài
chính ca ngân hàng đ đ sc chu đng nhng cú sc có th xy ra.
Ngoài nhng nhân t nh hng đn nng lc tài chính ca ngân hàng xut
phát t chính bn thân ngân hàng thì còn nhng nhân t khác nm ngoài kh nng kim
soát ca ngân hàng. Thut ng nhân t ngoi sinh đc s dng trong lun vn này đ
đi din cho các yu t bên ngoài ngân hàng.
1.2.2. Các nhân t ngoi sinh
1.2.2.1. S phát trin ca nn kinh t
Ngân hàng là mt t chc trung gian tài chính do đó hot đng s chu nhiu
nh hng t các yu t ca nn kinh t. Da trên bn cht v hot đng kinh doanh,
hot đng ca ngân hàng nh hng trc tip đn tt c các ngành, các mt ca đi
sng kinh t xã hi. Mc đ phát trin ca ngân hàng ph thuc nhiu vào mc đ phát
trin chung ca nn kinh t, nhng đng thi cng có tác đng tr li kéo theo nn kinh
t phát trin. Nn kinh t phát trin càng cao thì nhu cu v vn và các dch v ngân
hàng cng đc đy mnh t đó to điu kin cho s phát trin ca ngân hàng.
Vi tác đng qua li mt thit vi nn kinh t, trong giai đon kinh t suy
thoái, hot đng ca các ngân hàng cng theo đó chu tác đng tiêu cc, vi nhng áp
lc v cht lng tài sn, tình trng thanh khon, các ri ro hot đng tng mnh và
nhng tác đng này đc th hin rõ trong tình hình hot đng ca ngân hàng hn bt
c ngành kinh t nào khác. Bi l vi vai trò trung gian luân chuyn vn, khi kinh t
khó khn thì các khon vay ca ngân hàng nhiu kh nng tr thành n xu, nh hng
đn vic thu hi n ca ngân hàng. iu này dn đn tình trng chênh lch thanh
khon, khi các khon tin gi khách hàng hoc các ngha v khác ca ngân hàng phi
10
thc hin đy đ và đúng hn. Tình trng chênh lch thanh khon ln dn có th nh
hng đn kh nng thanh toán, danh ting cng nh tng mnh ri ro ca ngân hàng.

S phát trin ca nn kinh t còn th hin  trình đ chung ca ngi dân và
các doanh nghip, kh nng s dng vn và các dch v tài chính ca ngân hàng ca
các đi tng khách hàng. Trình đ qun lý tt ca các doanh nghip s nâng cao kh
nng hp th và s dng vn hiu qu, cng nh nhu cu s dng các dch v và công
c tài chính đ phc v cho hot đng sn xut kinh doanh ca doanh nghip. Khi
khách hàng có am hiu tt v các dch v đc ngân hàng cung cp, ngân hàng s có
nhiu c hi hn đ cung cp dch v đn cho khách hàng, t đó ngân hàng có th m
rng và phát trin h thng ca chính mình đ đáp ng đc nhu cu tng lên t phía
khách hàng.
Nhng đng thi vi nhng li ích cho hot đng ca ngân hàng trong nn
kinh t phát trin, các ngân hàng cng phi đi mt vi nhiu ri ro hn do khách hàng
có nhiu kh nng s dng các kin thc và phng tin sn có đ lách qua s kim
soát ca ngân hàng, t đó mang li thit hi, tng chi phí qun lý và gim hiu qu hot
đng ca ngân hàng.
1.2.2.2. Trình đ phát trin ca th trng tài chính
Th trng tài chính phát trin có tác đng c trên phng din tích cc và tiêu
cc đn hot đng ca ngân hàng. Th nht khi th trng tài chính phát trin, các kênh
chu chuyn vn ca ngân hàng cng phát trin làm đa dng hóa kh nng tip cn vn
cng nh phân phi vn ca các thành phn kinh t. iu này làm gim tm nh hng
ca ngân hàng trong vai trò điu tit vn ca nn kinh t và nh hng đn li nhun
ca ngân hàng t hot đng tín dng. Ngc li, s phát trin ca th trng tài chính
cho phép ngân hàng trin khai đc nhiu sn phm dch v hn cho khách hàng và
tng li nhun t hot đng dch v, gim ph thuc vào hot đng tín dng.
11
S phát trin ca th trng tài chính còn dn đn vic ngân hàng s dng
nhiu hn các công c tài chính trong hot đng kinh doanh ca mình. Các công c tài
chính phc tp này luôn n cha nhiu ri ro và có th gây ra nhng thit hi mà ngân
hàng không kim soát đc, tng kh nng v n ca ngân hàng. S liên kt mnh m
ca ngân hàng vi các thành phn kinh t, c th là các khách hàng trong lnh vc tài
chính dn đn vic ri ro và li nhun ca ngân hàng cng b nh hng trc tip bi

s thng trm ca các thành viên trong th trng. Và ri ro t các sn phm tài chính
phc tp ca các đi tng này do đó cng nh hng đn tình hình hot đng ca
ngân hàng. Mt ngân hàng hoàn toàn có th đi mt vi kh nng thay đi nhanh
chóng ca li nhun và chi phí dn đn tình trng mt thanh khon khi th trng
chng khoán hay th trng bt đng sn đi xung quá nhanh. Do đó s phát trin ca
th trng tài chính va là c hi đ nâng cao thu nhp và đi tng khách hàng, va là
thách thc trong vic kim soát ri ro và nâng cao hiu qu hot đng ca ngân hàng.
1.2.2.3 Môi trng pháp lý
Hot đng ca NHTM chu chi phi rt ln t phía Ngân hàng Trung ng
các nc, vi nhng quy đnh cht ch nhm mc đích qun lý và điu tit th trng.
Do đó môi trng pháp lý có nh hng ln đn hot đng cng nh các ri ro mà
ngân hàng phi đi mt. Mt s thay đi trong lãi sut c bn hoc lãi sut tái chit
khu có th làm ngân hàng gánh chu nhng khon l ln cùng vi vic gim kh nng
đm bo thanh khon ca ngân hàng. Vi s liên kt cht ch ca ngân hàng đi vi
các thành phn và lnh vc kinh t, các quy đnh pháp lut ca các ngành ngh khác vì
vy cng tác đng đn hot đng ca ngân hàng, nh Lut chng khoán, Lut đt đai,
Lut thng mi…
Các quy đnh qun lý ca Ngân hàng Trung ng luôn đc thay đi đ thích
ng vi nhng thay đi ca th trng và điu này gây ra ri ro rt ln trong hot đng,
có kh nng nh hng nhiu đn doanh thu và li nhun ca các NHTM. Các quy
12
đnh v t giá, lãi sut tác đng hu nh tc thi đn biên li nhun ca ngân hàng.
Các gii hn v vn, cho vay và đu t đc ni lng s khuyn khích ngân hàng hot
đng theo hng chp nhn ri ro nhiu hn đ đánh đi vi li nhun cao hn. Vic
này s làm suy gim nng lc tài chính ca ngân hàng và khin ngân hàng tr nên yu
đi trc nhng nguy c và thit hi có th xy ra.
1.2.2.4. Các bin s kinh t v mô
Các bin s kinh t v mô là nhng bin đu vào đ ngân hàng hoch đnh
chin lc hot đng, đng thi có nh hng trc tip đn hot đng kinh doanh ca
ngân hàng. Các bin s quan trng nh lãi sut, lm phát, tng trng GDP, thu nhp,

dân s… đu có nh hng đn quyt đnh đn nhu cu s dng vn và các sn phm
dch v ca khách hàng.
Vi tính cht đc thù ca hot đng kinh doanh tin t, lãi sut là yu t nh
hng đn c chi phí và doanh thu, đng thi tim n ri ro ln cho ngân hàng. Lãi
sut nh hng đn nhu cu vay vn, kh nng tr n và doanh s huy đng ca ngân
hàng. Lãi sut cao giúp tng doanh s huy đng nhng khó tng trng tín dng, nh
hng kh nng tr n ca khách hàng, gia tng ri ro. S thay đi ca lãi sut th
trng s to ra các khon chênh lãi sut trong n và tài sn, tng ri ro hot đng và
làm gim nng lc tài chính ca ngân hàng.
Mc đ lm phát ca nn kinh t li làm nh hng đn giá tr đng tin, thay
đi hành vi tiêu dùng ca ngi dân và nh hng đn hot đng ca các ngân hàng.
Lm phát cao làm ngi dân có xu hng d tr tài sn, làm mt giá đng tin t đó
nh hng đn ri ro t giá ca ngân hàng. ng thi lãi sut thc, đc tính bng lãi
sut danh ngha tr đi t l lm phát cng là nhân t quyt đnh đn cht lng tin gi
và k hn tin gi ca khách hàng.
13
Tng trng kinh t cao và n đnh là nhân t nh hng đn nhu cu s dng
dch v ngân hàng ca ngi dân và doanh nghip, thúc đy nhu cu m rng hot
đng và phát trin sn phm ca ngân hàng.
1.2.2.5. Các yu t khác
Ngoài các yu t đã trình bày, còn nhiu nhân t ngoi sinh khác nh hng đn
s n đnh và an toàn trong hot đng ca ngân hàng. Mt s nhân t đin hình là đi
th cnh tranh, tình hình các ngành kinh t khác, tình hình kinh t th gii…
i th cnh tranh là mt nhân t quan trng, nh hng nhiu đn chin lc,
quyt đnh kinh doanh và mc đ ri ro mà ngân hàng có th chp nhn. i th cnh
tranh chia s th trng huy đng, tín dng và c dch v trên th trng ngân hàng. Khi
các đi th cnh tranh đa ra các điu kin huy đng, cho vay tt s làm thu hút lng
khách hàng v phía h, làm gim doanh thu, li nhun và tng ri ro thanh khon ca
ngân hàng.
Tình hình các ngành kinh t khác, đc bit là các ngành là đi tng khách

hàng ch yu ca ngân hàng cng là nhân t nh hng nhiu đn hot đng ca ngân
hàng. Khi ri ro xy ra đi mt ngành kinh t, làm nh hng đn kt qu kinh doanh
ca các doanh nghip trong ngành thì ngân hàng, vi t cách là ngi cho vay cng
phi gánh chu ri ro khi các khon vay tr thành n xu. in hình ngành bt đng
sn, vi nhu cu vay vn ln t phía ngân hàng. Khi bong bóng bt đng sn v ra, các
ngân hàng có d n cho vay bt đng sn ln đu gánh chu nhiu hu qu khi n xu
tng cao, các sn phm tài chính mt giá và kh nng thanh khon ca ngân hàng b
suy yu.