NÂNG CAO KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY LĨNH VỰC BẤT ĐỘNG SẢN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG CHI NHÁNH 1 - TPHCM.PDF

B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM



TRN ÁI M


NÂNG CAO CHT LNG THM NH TÍN DNG
I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN
HÀNG THNG MI C PHN PHÁT TRIN THÀNH
PH H CHÍ MINH (HDBANK)


LUN VN THC S KINH T

TP.H Chí Minh – Nm 2013

























B GIÁO DC VÀ ÀO TO
TRNG I HC KINH T TP.HCM

TRN ÁI M


NÂNG CAO CHT LNG THM NH TÍN DNG
I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI NGÂN
HÀNG THNG MI C PHN PHÁT TRIN THÀNH
PH H CHÍ MINH (HDBANK)
Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã s: 60340201

LUN VN THC S KINH T



Ngi hng dn khoa hc: PGS.TS Trn Hoàng Ngân


TP.H Chí Minh – Nm 2013







MC LC

DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT
DANH MC CÁC BNG BIU
DANH MC CÁC BIU , HÌNH V

LI M U
1. Lý do chn đ tài
2. Mc đích nghiên cu
3. Phm vi, đi tng nghiên cu
4. Phng pháp nghiên cu
5. Kt cu ca lun vn

CHNG 1: C S LÝ LUN V TÍN DNG VÀ CHT LNG THM
NH TÍN DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP
1.1 C s lý lun v tín dng ngân hàng 1
1.1.1 Khái nim v tín dng ngân hàng 1
1.1.2 c đim ca tín dng ngân hàng 1
1.1.3 Phân loi tín dng ngân hàng 2
1.1.4 Vai trò ca tín dng ngân hàng trong nn kinh t 3
1.2 C s lý lun v thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 9
1.2.1 Khái nim v thm đnh tín dng 9
1.2.2 Tm quan trng ca thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip. 9
1.2.3 Các ni dung chính ca thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip 10
1.2.4 Mt s mô hình thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 11
1.2.5 S khác bit gia thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip và
thm đnh tín dng đi vi khách hàng cá nhân 15
1.3 C s lý lun v cht lng thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 17
1.3.1 Khái nim v cht lng thm đnh tín dng 18
1.3.2 Các nhân t nh hng đn cht lng thm đnh tín dng đi vi khách
hàng doanh nghip. 18
1.3.3 Các ch tiêu đo lng cht lng thm đnh tín dng đi vi khách hàng
doanh nghip. 19
1.3.4 S cn thit phi nâng cao cht lng thm đnh tín dng đi vi khách

hàng doanh nghip. 20
Kt lun chng 1 20

CHNG 2: THC TRNG CÔNG TÁC THM NH TÍN DNG VÀ CHT
LNG THM NH TÍN DNG TI NGÂN HÀNG THNG MI C
PHN PHÁT TRIN THÀNH PH H CHÍ MINH (HDBANK)
2.1 Tng quan v HDBank 21
2.1.1 Quá trình hình thành và phát trin 21
2.1.2 Nhng thành tu đt đc 21
2.2 Tng quan v hot đng tín dng ti HDBank 22
2.2.1 D n cho vay 22
2.2.2 N quá hn, N xu 24
2.3 Tng quan v hot đng tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ti
HDBank 25
2.3.1 D n cho vay đi vi khách hàng doanh nghip 25
2.3.2 N xu ca khách hàng doanh nghip 32
2.4 Thc trng công tác thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ti
HDBank 39
2.4.1 Ni dung thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 39
2.4.2 Quy trình thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 48
2.5 ánh giá cht lng hot đng tín dng ti HDBank nói chung và cht lng
thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip nói riêng 48
2.5.1 ánh giá cht lng tín dng ti HDBank 48
2.5.2 ánh giá cht lng thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip 50
2.6 Nhng tn ti và nguyên nhân tn ti trong công tác thm đnh tín dng đi vi
khách hàng doanh nghip 52
2.6.1 Nhng mt tn ti trong công tác thm đnh tín dng đi vi khách hàng
doanh nghip 52
2.6.2 Nguyên nhân tn ti 61
Kt lun chng 2 69

CHNG 3: MT S GII PHÁP NHM NÂNG CAO CHT LNG
THM NH TÍN DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP TI
NGÂN HÀNG THNG MI C PHN PHÁT TRIN THÀNH PH H CHÍ
MINH
3.1 Gii pháp v mt t chc 70
3.2 Gii pháp v mt nhân s 74
3.3 Gii pháp v c s vt cht trang thit b 77
3.4 Gii pháp v quy trình, quy đnh tín dng và qun lý tuân th 79
3.5 Gii pháp v công tác đnh hng và d báo môi trng kinh doanh 86
3.6 Gii pháp v phía khách hàng và áp lc ch tiêu kinh doanh, cnh tranh 87
Kt lun chng 3 88
K
T LUN
TÀI LI
U THAM KHO
PH
 LC

DANH MC T VIT TT



1. BCTC: Báo cáo tài chính
2. DN: Doanh nghip
3. DNVVN: Doanh nghip va và nh
4. VKD: n v kinh doanh
5. KH: Khách hàng
6. NH: Ngân hàng
7. NHNN: Ngân hàng nhà nc

8. NHTM: Ngân hàng thng mi
9. QHKH: Quan h khách hàng
10. TCTD: T chc tín dng
11. TMCP: Thng mi c phn
12. TP.HCM: Thành ph H Chí Minh
13. TSB: Tài sn đm bo
14. VCSH: Vn ch s hu
DANH MC CÁC BNG, BIU

Bng 2.1: Tình hình d n cho vay ti HDBank
Bng 2.2: Tình hình n quá hn và n xu ti HDBank
Bng 2.3: T l n quá hn và t l n xu ti HDBank
Bng 2.4: Tình hình d n cho vay đi vi khách hàng doanh ng
Bng 2.5: T trng d n phân theo khách hàng
Bng 2.6: D n doanh nghip phân theo mc đích vay
Bng 2.7: Tình hình d n doanh nghip phân theo thi hn vay
Bng 2.8: Tình hình d n doanh nghip phân theo TSB
Bng 2.9: Tình hình d n doanh nghip phân theo ngành ngh
Bng 2.10: T trng d n doanh nghip phân theo ngành ngh
Bng 2.11: Tình hình N xu phân theo khách hàng
Bng 2.12: T trng N xu phân theo khách hàng
Bng 2.13: N xu doanh nghip phân theo mc đích vay
Bng 2.14: N xu phi sn xut và d n phi sn xut
Bng 2.15: N xu doanh nghip phân theo thi hn vay
Bng 2.16: Tình hình N xu doanh nghip phân theo TSB
Bng 2.17: T trng n xu doanh nghip phân theo ngành ngh
Bng 2.18: ánh giá cht lng hot đng tín dng ti HDBank:
Bng 2.19: ánh giá cht lng thm đnh tín dng doanh nghip:

DANH MC CÁC BIU , HÌNH V

Biu đ 2.1: Tình hình d n cho vay ti HDBank
Biu đ 2.2: Tình hình n quá hn và n xu ti HDBank
Biu đ 2.3: C cu d n phân theo khách hàng
Biu đ 2.4: D n doanh nghip phân theo mc đích vay
Biu đ 2.5: Tình hình d n doanh nghip phân theo thi hn vay
Biu đ 2.6: D n doanh nghip phân theo TSB
Biu đ 2.7: Tình hình N xu doanh nghip phân theo khách hàng
Biu đ 2.8: N xu doanh nghip phân theo mc đích vay
Biu đ 2.9: N xu doanh nghip phân theo thi hn vay
Biu đ 2.10: T trng n xu doanh nghip phân theo ngành ngh

1

LI M U
1. LÝ DO CHN  TÀI
Cùng vi s phát trin mnh m ca nn kinh t xã hi trong nhng nm qua 
Vit Nam, h thng ngân hàng thng mi cng chuyn mình và có nhng bc phát
trin vt bc là mt trong nhng kênh cung cp vn ch yu cho nn kinh t. S ln
mnh ca h thng ngân hàng thng mi luôn gn lin vi công tác tín dng bi tín
dng là hot đng mang li ngun thu ch yu cho h thng các ngân hàng thng mi
Vit Nam.
Tuy nhiên, gn đây mt thc tin mà d lun rt quan tâm đó là cht lng và
hiu qu hot đng ca h thng các ngân hàng thng mi, n xu gia tng, thanh
khon yu kém, kh nng đ v, sáp nhp c cu…là các vn đ nan gii ca h thng
ngành ngân hàng Vit Nam hin nay mà hot đng tín dng yu kém là mt trong

nhng nguyên nhân gây ra các khó khn này. Vì vy, mt trong nhng vn đ trng
tâm đ phát trin h thng ngân hàng mt cách bn vng là phát trin tín dng đi đôi
vi vic nâng cao cht lng công tác thm đnh tín dng và kim soát ri ro tín dng.
Xut phát t thc tin trên tôi mnh dn nghiên cu và thc hin lun vn thc s
kinh t chuyên ngành tài chính ngân hàng vi đ tài: “Nâng cao cht lng thm đnh
tín dng đi vi khách hàng doanh nghip ti Ngân hàng TMCP phát trin TP.HCM”.
Hy vng rng vi gii pháp mà tôi đa ra s mang li hiu qu thit thc, đáp ng đc
yêu cu nâng cao cht lng tín dng, góp phn giúp HDBank ngày càng nâng cao
hiu qu hot đng và phát trin rc r.
2. MC TIÊU NGHIÊN CU
 tài này hng đn đt mc tiêu sau:
- Phân tích đúng thc trng cht lng thm đnh tín dng đi vi khách hàng
doanh nghip ti HDBank.
-  xut gii pháp nâng cao cht lng thm đnh tín dng đi vi khách hàng
doanh nghip ti HDBank.
2

3. PHM VI, I TNG NGHIÊN CU
 tài này gii hn trong vic nghiên cu hot đng tín dng ti HDBank, công
tác thm đnh tín dng, cht lng tín dng và cht lng thm đnh tín dng đi vi
khách hàng doanh nghip ti HDBank, phân tích các mt tn ti và nguyên nhân tn ti
nhm đa ra đ xut gii pháp nâng cao cht lng thm đnh tín dng doanh nghip
ti HDBank. Tác gi ly s liu nghiên cu trong giai đon t nm 2010 đn nm
2012.
4. PHNG PHÁP NGHIÊN CU
S dng các phng pháp sau: Thc hin nghiên cu d liu th cp thông qua
thu thp và x lý thông tin ni b ti HDBank và các thông tin ngoi vi nh sách báo,
phng tin thông tin đi chúng, các thông tin khác trong và ngoài ngành ngân hàng.
Kt hp vi các phng pháp thng kê, so sánh, phân tích,…đi t c s lý thuyt đn
thc tin nhm gii quyt và làm sáng t mc đích đt ra trong lun vn.

5. KT CU LUN VN
Bên cnh phn m đu và kt lun thì lun vn đc chia thành 3 (ba) chng c
th nh sau:
 Chng 1: C s lý lun v tín dng ngân hàng và cht lng thm đnh tín
dng đi vi khách hàng doanh nghip.
 Chng 2: Thc trng công tác thm đnh tín dng và cht lng thm đnh tín
dng ti HDBank.
 Chng 3: Mt s gii pháp nhm nâng cao cht lng thm đnh tín dng đi
vi khách hàng doanh nghip ti HDBank.

1

CHNG 1: C S LÝ LUN V TÍN DNG VÀ CHT LNG THM
NH TÍN DNG I VI KHÁCH HÀNG DOANH NGHIP

1.1 C s lý lun v tín dng ngân hàng
1.1.1 Khái nim v tín dng ngân hàng
Ta có th thy cm t “tín dng ngân hàng” là s kt hp gia hai t “tín dng”
và “ngân hàng” .
Thut ng “tín dng” xut phát t ch Latinh : Credo, ngha là tin tng , tín
nhim, nhng trong thc t cuc sng thut ng tín dng đc hiu theo nhiu ngha
khác nhau, ngay c trong quan h tài chính, tùy theo tng bi cnh c th mà thut ng
tín dng có mt ni dung riêng:
Xét trên gc đ chuyn dch qu cho vay t ch th thng d tit kim sang ch
th thiu ht tit kim thì tín dng đc coi là phng pháp chuyn dch qu t ngi
cho vay sang ngi đi vay.
Trong mt quan h tài chính c th, tín dng là mt giao dch v tài sn trên c s
có hoàn tr gia hai ch th.
Tín dng còn có ngha là mt s tin cho vay mà các đnh ch tài chính cung cp
cho khách hàng.

Còn “Ngân hàng” là mt khái nim đã có t rt lâu, các nhà s hc và ngôn ng
hc miêu t Ngân hàng nh mt “Bàn đi tin” xut hin hn 2000 nm trc đây.
Chính xác h là nhng ngi thng ngi  bàn hoc ca hiu nh trong các trung tâm
thng mi đ giúp các nhà du lch đi ngoi t ly bn t và chit khu các thng
phiu giúp các nhà buôn có vn kinh doanh.
Các Ngân hàng đu tiên s dng vn t có đ tài tr cho hot đng ca h, tuy
nhiên điu đó kéo dài không bao lâu và đc thay th bng vic thu hút tin gi và cho
vay ngn hn vi nhng khách hàng giàu có.
2

Theo thi gian, các hot đng ca Ngân hàng ngày càng phát trin và đa dng hn
rt nhiu. Tuy nhiên, hot đng cho vay hay còn gi là cp tín dng v bn cht vn
không thay đi và luôn là mt mng kinh doanh chính đi vi Ngân hàng.
Da trên khái nim s lc v “tín dng” và “ngân hàng” ta có th hiu thut ng
“tín dng ngân hàng” nh sau :
Tín dng ngân hàng là quan h chuyn nhng quyn s dng vn t ngân hàng
cho khách hàng trong mt thi hn nht đnh vi mt khon chi phí nht đnh. Cng
nh nhng quan h tín dng khác, tín dng ngân hàng cha đng ba ni dung chính:
- Có s chuyn nhng quyn s dng vn t ngi s hu sang cho ngi s
dng.
- S chuyn nhng này mang tính tm thi hay có thi hn.
- S chuyn nhng này có kèm theo chi phí.
(Nguyn Minh Kiu, 2006, trang 23)
1.1.2 c đim ca tín dng ngân hàng
Xut phát t nguyên tc hoàn tr, vì vy ngi vay khi chuyn giao tài sn cho
ngi đi vay s dng phi có c s đ tin rng ngi đi vay s tr đúng hn. Trong
quan h tín dng ngân hàng cn phi có nim tin vào kh nng tr n và thin chí tr
n ca khách hàng. Nu thiu lòng tin thì ngân hàng buc phi cng c nim tin bng
các tài sn bo đm nh: cm c, th chp hay bo lãnh.
Giá tr hoàn tr thông thng phi ln hn giá tr lúc đi vay, hay nói cách khác,

ngi đi vay phi tr thêm phn lãi ngoài vn gc. Phn lãi là giá phi tr cho quyn s
dng vn tm thi nhàn ri.  thc hin điu này thì phi đm bo nguyên tc xác
đnh lãi sut tín dng thc luôn ln hn không.
Trong quan h tín dng ngân hàng tin vay đc cp trên c s cam kt hoàn tr
vô điu kin. V khía cnh pháp lý, nhng vn bn xác đnh quan h tín dng nh hp
đng tín dng, kh c nhn n,…Thc cht đây là lnh phiu, trong đó bên đi vay
cam kt hoàn tr vô điu kin cho bên cho vay khi đn hn thanh toán.
3

1.1.3 Các hình thc cp tín dng ngân hàng
Các hình thc cp tín dng ngân hàng ch yu bao gm: Cho vay, chit khu, cho
thuê tài chính, bao thanh toán, bo lãnh ngân hàng, phát hành L/C, và các hình thc
cp tín dng khác. Chi tit theo Lut các T chc tín dng (2010, trang 2) nh sau:
Cho vay là hình thc cp tín dng, theo đó bên cho vay giao hoc cam kt giao
cho khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích xác đnh trong mt thi gian
nht đnh theo tha thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi.
Chit khu là vic mua có k hn hoc mua có bo lu quyn truy đòi các công c
chuyn nhng, giy t có giá khác ca ngi th hng trc khi đn hn thanh toán.
Tái chit khu là vic chit khu các công c chuyn nhng, giy t có giá khác
đã đc chit khu trc khi đn hn thanh toán.
Cho thuê tài chính: Cho thuê tài chính là hot đng tín dng trung và dài hn
thông qua vic cho thuê máy móc, thit b, phng tin vn chuyn và các đng sn
khác trên c s hp đng cho thuê gia bên cho thuê vi bên thuê. Bên cho thuê cam
kt mua máy móc, thit b, phng tin vn chuyn và các đng sn khác theo yêu cu
ca bên thuê và nm gi quyn s hu đi vi các tài sn cho thuê. Bên thuê s dng
tài sn thuê và thanh toán tin thuê trong sut thi hn thuê đã đc hai bên tho thun.
Giao dch cho thuê tài chính phi tho mãn mt trong nhng điu kin sau đây:
- Khi kt thúc thi hn cho thuê theo hp đng, bên thuê đc chuyn quyn s
hu tài sn thuê hoc đc tip tc thuê theo s tho thun ca hai bên.
- Khi kt thúc thi hn cho thuê theo hp đng, bên thuê đc quyn u tiên

mua tài sn thuê theo giá danh ngha thp hn giá tr thc t ca tài sn thuê
ti thi đim mua li.
- Thi hn cho thuê mt loi tài sn ít nht phi bng 60% thi gian cn thit đ
khu hao tài sn thuê.
- Tng s tin thuê mt loi tài sn quy đnh ti hp đng cho thuê tài chính ít
nht phi tng đng vi giá tr ca tài sn đó ti thi đim ký hp đng.
4

Bao thanh toán là hình thc cp tín dng cho bên bán hàng hoc bên mua hàng
thông qua vic mua li có bo lu quyn truy đòi các khon phi thu hoc các khon
phi tr phát sinh t vic mua, bán hàng hoá, cung ng dch v theo hp đng mua bán
hàng hoá, cung ng dch v.
Bo lãnh ngân hàng là hình thc cp tín dng, theo đó t chc tín dng cam kt
vi bên nhn bo lãnh v vic t chc tín dng s thc hin ngha v tài chính thay cho
khách hàng khi khách hàng không thc hin hoc thc hin không đy đ ngha v đã
cam kt, khách hàng phi nhn n và hoàn tr cho t chc tín dng theo tha thun.
Phát hành L/C: là mt cam kt thanh toán có điu kin bng vn bn ca mt t
chc tài chính (thông thng là ngân hàng) đi vi ngi th hng L/C (thông
thng là ngi bán hàng hoc ngi cung cp dch v) vi điu kin ngi th hng
phi xut trình b chng t phù hp vi tt c các điu khon đc quy đnh trong
L/C, phù hp vi Quy tc thc hành thng nht v tín dng chng t (UCP) đc dn
chiu trong th tín dng và phù hp vi Tp quán ngân hàng tiêu chun quc t dùng
đ kim tra chng t trong phng thc tín dng chng t (ISBP).
Ngoài ra, tng mc đu t vào trái phiu doanh nghip đc tính vào tng mc
d n cp tín dng đi vi mt khách hàng và ngi có liên quan. Mua trái phiu
doanh nghip  đây tc là mua trái phiu doanh nghip phát hành đ bán ln đu cho
các đi tng mua trên th trng s cp trong lãnh th nc Cng hòa xã hi ch
ngha Vit Nam.
1.1.4 Vai trò ca tín dng ngân hàng trong nn kinh t
Tín dng ngân hàng không ch đáp ng các nhu cu vn ngn hn đ d tr hàng

hóa, vt t,…mà còn tham gia cung cp vn trung dài hn đ đu t xây dng c bn,
đi mi công ngh,…Do đó tín dng ngân hàng gi mt vai trò cc k quan trng
trong nn kinh t. C th, tín dng Ngân hàng có nhng vai trò sau:


5

1.1.4.1 Tín dng Ngân hàng là trung gian tp trung và phân phi li vn bng tin
cho nn kinh t
Trong quá trình lu thông hàng hóa, tin t, trên lý thuyt ta luôn có lng hàng
hóa phi bng lng tin. Tuy nhiên trong hot đng mua bán, trao tri s xut hin s
mâu thun gia thu nhp và chi phí, ngha là có mt s ch th có nhu cu chi tiêu
nhiu hn thu nhp và mt s khác thu nhp li ln hn nhu cu chi tiêu. T đó dn
đn vic mt s ch th tha tin và mt s ch th thiu tin .  gii quyt áp lc
thiu tin có hai cách: Mt là phát hành thêm tin, hai là điu tin t ch th tha sang
ch th thiu. Và tín dng Ngân hàng thc hin chc nng trung gian ca mình bng
cách th hai. Tc là tp trung vn ca các cá nhân, t chc tha tin thông qua nhng
sn phm huy đng vn và phân phi li cho các cá nhân, t chc thiu tin thông qua
hot đng cho vay. Nh đó mà ngun vn trong nn kinh t lu thông hiu qu hn.
1.1.4.2 Góp phn thúc đy sn xut và lu thông hàng hóa phát trin
 thc hin mc tiêu phát trin quy mô, m rng sn xut, doanh nghip không
th ch trông ch vào ngun vn t có mà còn phi huy đng t nhng ngun vn khác
trong xã hi, do đó vic làm th nào đ thu hút đc ngun vn là mt trong nhng
mi quan tâm hàng đu đc đt ra.Vi chc nng điu tit vn ca mình, tín dng
Ngân hàng đc xem là mt công c hu hiu đ gii quyt vn đ trên.
Ngoài ra, vi các nghip v nh chit khu thng phiu, cho vay tiêu
dùng,…Tín dng Ngân hàng con giúp đy nhanh tc đ lu thông hàng hóa t nhà sn
xut, đn các đi lý, ngi tiêu dùng,…Sn phm làm ra đc tiêu th d dàng hn vi
s lng nhiu hn, vn lu đng ca các doanh nghip s quay đc nhiu vòng hn,
t đó góp phn khuch đi nng lc sn xut.

1.1.4.3 Góp phn n đnh đi sng, to công n vic làm cho ngi lao đng, t đó
duy trì trt t an ninh xã hi
Tín dng Ngân hàng giúp doanh nghip có vn đ m rng quy mô, tng cng
nng lc sn xut kinh doanh, qua đó gián tip góp phn to ra nhiu hàng hóa dch v
6

hn cho xã hi, đáp ng nhu cu ngày càng cao ca con ngi, đng thi giúp to thêm
đc nhiu vic làm và tng thu nhp cho ngi lao đng.
Bên cnh đó, thông qua vic phát trin các loi hình nh ngân hàng Chính sách xã
hi, các qu xóa đói gim nghèo,…Nhà nc đã có nhng chính sách tín dng u đãi
đi vi các gia đình khó khn, các h vùng sâu, vùng xa nhm ci thin đi sng, to
công n vic làm n đnh cho nhân dân.
i sng và vic làm ca ngi dân n đnh, t l tht nghip thp, s giúp gim
các t nn, t đó góp phn duy trì trt t an ninh xã hi.
1.1.4.4 Góp phn n đnh tin t và n đnh giá c
Hin nay c ch phát hành tin, điu tit tin đu thông qua con đng tín dng.
C th, bng các công c nh: d tr bt buc, lãi sut c bn, tái chit khu, nghip
v th trng m,…NHTW s tác đng đn kh nng cp tín dng ca các NHTM, kh
nng cp tín dng ca NHTM bin đng s làm khi lng tín dng trong lu thông
bin đng theo, s bin đng này s tác đng đn nhu cu đu t, chi tiêu, tit kim ca
các ch th trong nn kinh t theo ý mun ca chính ph, t đó giúp chính ph đt
đc mc tiêu n đnh th trng tin t.
Trong nn kinh t, luôn có mt lng tin tn đng không đc đa vào phc v
nhu cu đu t, sn xut kinh doanh. Lng tin tn đng này nu không đc huy
đng và s dng hp lý có th nh hng xu đn tình trng lu thông tin t dn đn
mt cân đi trong quan h Hàng – Tin, khin h thng giá c b bin đng.Vi chc
nng tp trung và phân phi li nhng ngun vn nhàn ri trong xã hi, tín dng ngân
hàng đã làm gim khi lng tin mt tn đng trên, qua đó góp phn làm n đnh giá
c th trng.
1.1.4.5 Thúc đy th trng tài chính phát trin

S phát trin mnh m và đa dng ca các sn phm dch v ngân hàng, đc bit
là các sn phm tín dng, đã to điu kin thun li đ th trng tài chính phát trin.
Trc đây đ huy đng vn, ngân hàng thng đa ra các sn phm di dng tin gi
7

tit kim, ngày nay hình thc huy đng vn ca Ngân hàng đã đa dng hn vi s ra
đi ca k phiu ngân hàng, trái phiu, chng ch tin gi và các giy t có giá khác.
iu này giúp hàng hóa trên th trng tài chính ngày càng phong phú hn.
Bên cnh vic cung cp thêm hàng hóa cho th trng tài chính, các NHTM còn
tham gia sâu vào th trng qua vic m các công ty chng khoán, công ty bo him,
công ty cho thuê tài chính,…ng thi cung ng các sn phm tín dng đc bit nh
cho vay đu t chng khoán, repo chng khoán, kinh doanh vàng,…Chính điu này đã
làm tng doanh s giao dch trên th trng tài chính, làm cho th trng tài chính ngày
càng sôi đng hn, hp dn hn. Qua đó góp phn thúc đy th trng tài chính phát
trin.
1.1.4.6 Tín dng ngân hàng to điu kin m rng và phát trin các mi quan h
kinh t đi ngoi và tng cng mi giao lu quc t
Ngày nay, trong xu hng toàn cu hóa, các quc gia đu có mi quan h làm n
mua bán, trao đi hàng hóa vi nhau, do đó s thiu ht cng nh thng d v vn
không ch xut hin gia các cá nhân, t chc trong phm vi lãnh th ca mt nc,
mà nó còn xut hin gia các cá nhân, t chc ca nc này vi cá nhân, t chc ca
nc khác, hoc cao hn là gia chính ph nc này vi chính ph nc khác. Khi đó,
tín dng ngân hàng s đóng vai trò điu tit vn t quc gia tha sang quc gia thiu.
 có th vay đc vn đu t cho c s h tng, phát trin kinh t trong nc,
các quc gia đi vay phi tng cng thit lp và cng c các mi quan h quc t.
ng thi, đ đm bo cho đng vn ca mình phát huy ti đa hiu qu, các quc gia
cho vay cng không ngng tìm kim, hp tác, giao lu vi các nc giàu tim nng.
Thông qua vic h tr, tài tr, vin tr v vn gia các nc nhm giúp đ nhau phát
trin, tín dng Ngân hàng đã to điu kin m rng và phát trin các mi quan h kinh
t đi ngoi và tng cng s cng tác gia các nn kinh t trên th gii.

8

1.1.5 Vai trò ca tín dng ngân hàng đi vi doanh nghip trong nn kinh t
Tín dng ngân hàng giúp các doanh nghip gii quyt tình trng thiu ht v vn:
Vic thiu vn sn xut và m rng quy mô là mt hin tng ph bin đi vi tt c
các doanh nghip. Ngân hàng cung cp tín dng cho các doanh nghip đã giúp cho
doanh nghip có đ vn đ đáp ng nhu cu sn xut kinh doanh, đi mi trang thit
b, tng cng nghiên cu, ng dng khoa hc k thut vào sn xut, tng sc cnh
tranh vi các thành phn kinh t khác.
Tín dng Ngân hàng giúp các doanh nghip s dng vn vay đúng mc đích:
Phn ln các doanh nghip khi có c hi kinh doanh thì sn sàng lao vào mà không suy
ngh k càng, không có s chun b cn thit, bt chp ngun lc hin ti cha đ kh
nng đáp ng. iu nay to ra rt nhiu ri ro cho doanh nghip. Nh vay vn ngân
hàng, doanh nghip s đc Ngân hàng theo dõi, nhc nh thng xuyên, đm bo
vic s dng vn vay đúng mc đích đã cam kt t đó giúp doanh nghip kinh doanh
có hiu qu hn.
Doanh nghip s đc hng li ích tng thêm t vic vay vn Ngân hàng: Khi
cho vay vn, đ đm bo an toàn cho đng vn ca mình cng nh đm bo cho các
mc tiêu v li nhun, ngân hàng thng tin hành thm đnh rt k khách hàng ca
mình v tình hình tài chính, trình đ t chc, hiu qu phng án sn xut kinh
doanh,…qua đó t vn cho doanh nghip góp phn làm cho phng án sn xut kinh
doanh có hiu qu hn. Nh vy khi vay vn ngân hàng, doanh nghip không ch đc
h tr v vn mà còn đc ngân hàng t vn, giúp các phng án và đnh hng chin
lc kinh doanh trong tng thi k. iu này thc s có giá tr đi vi các doanh
nghip, đc bit là các DNVVN vn có trình đ qun lý không cao.

9

1.2 C s lý lun v thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip
1.2.1 Khái nim v thm đnh tín dng
Thm đnh tín dng là s dng các công c và k thut phân tích nhm kim tra,
đánh giá mc đ tin cy và ri ro ca mt phng án hoc d án mà khách hàng xut
trình nhm phc v cho vic ra quyt đnh tín dng.
Khác vi lp d án đu t, thm đnh tín dng c gng phân tích và hiu đc
tính cht kh thi thc s ca d án v mt kinh t đng trên gc đ ca t chc tín
dng. Khi lp d án, khách hàng mong mun đc vay vn nên có th thi phng và
quá lc quan v hiu qu kinh t ca d án. Do đó, thm đnh tín dng cn phi xem
xét và đánh giá li đúng thc t bn cht ca d án. Tuy nhiên, không phi vì th mà
thm đnh tín dng c lng d án mt cách quá bi quan khin cho hiu qu d án b
gim sút dn đn quyt đnh không cp tín dng.
1.2.2 Tm quan trng ca thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip
Mc đích ca thm đnh tín dng là đánh giá mt cách khách quan và trung thc
kh nng thc hin ngha v, kh nng tr n ca khách hàng đ làm cn c quyt đnh
cp tín dng. Tm quan trng ca thm đnh tín dng th hin  nhng đim sau:
Giúp đánh giá đc tình hình pháp lý, tình hình hot đng sn xut kinh doanh,
tình hình tài chính ca khách hàng làm c s quyt đnh cp tín dng.
Giúp đánh giá đc mc đ tin cy ca phng án kinh doanh hoc d án đu t
mà khách hàng lp và np khi làm th tc cp tín dng. Phân tích và đánh giá mc đ
ri ro và hiu qu ca phng án kinh doanh hoc d án đu t trc khi quyt đnh
cp tín dng.
Giúp cán b tín dng và lãnh đo ngân hàng có th mnh dn cp tín dng và
gim đc xác sut hai loi sai lm trong quyt đnh cp tín dng: Tài tr mt d án ti
và t chi mt d án tt.
10

D báo kh nng kim soát ca ngân hàng v các loi ri ro phát sinh và d kin
các bin pháp ngn nga nhm hn ch ri ro cp tín dng, nâng cao cht lng hiu
qu kinh doanh ca ngân hàng.
1.2.3 Các ni dung chính ca thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh
nghip
Thm đnh t cách khách hàng vay vn: là xem xét s trung thc, ý thc trách
nhim, ý thc chp hành và lp trng ca h, đ t đó, phán quyt v s sn lòng tr
n ca khách hàng.
Thm đnh mc đ tin cy ca h s vay vn: Khách hàng phi chu trách nhim
trc pháp lut v tính chính xác và hp pháp ca các tài liu cung cp cho t chc tín
dng. Cán b tín dng cn xem xét tính đy đ và hp pháp ca các tài liu khách hàng
cung cp, đi chiu vi thc t kho sát ti đa đim kinh doanh và s phù hp, thng
nht trong toàn b h s vay.
Thm đnh tình hình hot đng sn xut kinh doanh ca khách hàng: đánh giá c
cu t chc, nhân s, quy mô hot đng kho bãi, nhà xng, ngun nguyên liu và th
trng tiêu th,…đ kt lun v tình trng và quy mô hot đng ca khách hàng.
Thm đnh tình hình tài chính: là cn c vào các báo cáo tài chính và nhng
chng t khác đ thm đnh tình hình tài chính ca khác hàng là tt hay xu, có đ kh
nng tr n hay không. Vic thm đnh cn phi xem xét đánh giá c mt giai đon quá
kh, hin ti và d báo tng lai.
Thm đnh tính kh thi ca phng án vay vn, d án đu t và đánh giá kh
nng tr n ca khách hàng: mt khách hàng có tình hình tài chính tt, đm bo n vay
trong quá kh và hin ti cha hn có tình hình tài chính và kh nng tr n tt trong
tng lai. Kh nng tr n ca khách hàng ph thuc rt nhiu vào tính kh thi ca
phng án kinh doanh/d án đu t.
Thm đnh bin pháp bo đm tin vay: bin pháp đm bo tin vay đc xem là
mt cách đ gim thiu ri ro khi khách hàng kinh doanh không hiu qu dn đn vic
11

không tr đc n. Thm đnh bin pháp đm bo là tìm kim và đánh giá nhng bin

pháp đm bo nào phù hp nht đi vi khách hàng, kh nng x lý, tính kh mi ca
tài sn đm bo.
1.2.4 Mt s mô hình thm đnh tín dng đi vi khách hàng doanh nghip.
1.2.4.1 Mô hình 5C
Mô hình 5C là mô hình đc s dng khá rng rãi và ph bin khi thm đnh tín
dng ti các ngân hàng. Chi tit các yu t thm đnh trong mô hình nh sau:
Character: T cách ca ngi đi vay
Trong hot đng cho vay thng mi, Character đc xem nh kh nng sn lòng
và t nguyn ca khách hàng đ đáp ng nhng ngha v ca khon vay. Character có
th xem là yu t quan trng đu tiên trong vic thm đnh khách hàng. Nhng doanh
nghip có Character tt, s n lc đn cùng đ hoàn tr n vay, đng thi sn lòng hp
tác cng nh công khai vi ngân hàng nu doanh nghip gp khó khn v tài chính.
Không ging nh nhng ch báo v hot đng tài chính đc th hin rõ trên bng cân
đi k toán, “T cách” ca khách hàng là yu t bên trong, có th đc th hin thông
qua nhiu khía cnh sau đây:
- Trách nhim.
- S khiêm tn.
- Vn hóa doanh nghip tt.
- Quan đim đo đc tt.
- Lành mnh (v tài chính).
- Danh ting.
- Kinh nghim.
- Nhng d liu quá kh ca ngi đi vay.
- Lch s giao dch ti các TCTD.
- Nhng khon vay trc đây (tt hay xu, thanh toán đúng hn hay tr hn).
- Thi gian hot đng.
12

Capacity: Nng lc ca khách hàng
Khon vay đc hoàn tr bng ngun thu t hot đng sn xut kinh doanh ca

doanh nghip (ngun thu theo tng thng v/chu k sn xut kinh doanh). Kh nng
qun tr, chèo lái hot đng to ra đ ngun đ hoàn tr n vay cng là mt yu t rt
quan trng cn đc xem xét khi cho vay.  xem xét kh nng tr n ca doanh
nghip, ngân hàng xem xét kh nng to ra thu nhp thông qua:
- Nhng k nng k thut.
- Trình đ hiu bit trong ngành.
- Kinh nghim hot đng trong ngành.
- Kh nng thc hin nhng phng án.
- Mc đ hng hái trong hot đng cnh tranh đ tn ti trong ngành.
- Nhng cam kt hay nhng yêu cu v thu nhp ca ngi đi vay.
- Nhng s liu v li nhun trong quá kh (th hin kh nng thành công ca
ngi đi vay, kh nng doanh nghip tn ti trong giai đon khó khn khi nn
kinh t suy thoái).
- Li nhun tng lai. Không ai lên k hoch đ tht bi nhng cn có nhng k
hoch d phòng khi tht bi.
- Kh nng ca ngi đi vay đi vi ngha v hoàn tr n vay (ngi đi vay có
đang tht cht v chi tiêu tài chính, hay thu nhp ca ngi đi vay có đ đ
đáp ng các ngha v).
Capital: Vn
Ch yu đ cp đn vic xây dng cu trúc vn mà ngi đi vay quyt đnh trong
hot đng kinh doanh. Theo quan đim ca ngân hàng, phn vn t có (vn ch s
hu) ca bn thân ngi đi vay là rt quan trng, nó phn ánh nhng vn đ sau:
- S vn t có tham gia đu t cho thy s t tin và cam kt ca ngi đi vay
trong hot đng kinh doanh.
13

- Càng nhiu vn t có đc đu t trong hot đng kinh doanh, càng ít kh
nng ngi đi vay s t b hot đng kinh doanh trong giai đon khó khn.
- Vn t có to điu kin cho ngi đi vay tng kh nng tn ti trong trng
hp gp phi nhng thua l, đc bit khi mi bt đu hot đng kinh doanh và

cha to ra li nhun.
Conditions: Các điu kin trong cho vay
Vic xây dng các điu kin cho vay thng da vào vic phân tích các nhân t
bên trong và bên ngoài. i vi các khon vay càng ri ro thì các điu kin vay và thi
hn vay cn đc xem xét phc tp hn:
Nhân t bên ngoài: xem xét các điu kin và nhân t bên ngoài có th nh hng
đn hot đng kinh doanh và s thành công ca ngi đi vay, t đó nh hng nh th
nào đn kh nng hoàn tr n cho khon vay. Các yu t cn đc xem xét nh sau:
- Môi trng kinh t: Xem xét nhng điu kin kinh t hin ti nh: nn kinh t
đang m rng, quá nóng, chm dn hay hng đn suy thoái,… đ xác đnh
danh mc cho vay phù hp.
- Cnh tranh: Nhng đi th cnh tranh ln, th trng có n đnh không, mc
đ cnh tranh gia tng trong ngành hay s gia nhp ca các đi th mi, mc
cu có đc duy trì không.
- Ri ro ngành: Ngành đang tng trng hay suy thoái, tác đng ô nhim môi
trng, điu kin thi tit nh hng đn hot đng.
- Chính sách ca chính ph: Thay đi chính sách tin t, thay đi chính sách
thu, thay đi chính sách bo h,…
Nhân t bên trong: bao gm chính sách cho vay, ngun ngân sách cho vay, tính
sn có v nhân lc và công c giám sát các khon vay ca ngân hàng.
Collateral: Tài sn bo đm
Bin pháp bo đm đc xem là ngun tr n th hai trong cho vay, bo đm
chng li kh nng mt vn trong trng hp khách hàng không tr n.