HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM.PDF

BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HăCHệăMINH





VăDUYăMNH




HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG
DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP
VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM




LUNăVNăTHC S KINH T









TP. HăCHệăMINH - NM 2012

BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.HăCHệăMINH




VăDUYăMNH


HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG
DOANH NGHIP TI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP
VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔN VIT NAM

Chuyên ngành : Tài chính - Ngân hàng
Mã s : 60340201



LUNăVNăTHC S KINH T




NGIăHNGăDNăKHOAăHC: PGS.TSăTRNăHUYăHOÀNG





TP. HăCHệăMINH - NM 2012

NHNGăIM MI CA LUNăVN
HOÀN THIN H THNG XP HNG TÍN DNG DOANH NGHIP TI
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIP VÀ PHÁT TRIN NÔNG THÔNG VIT NAM
n nay, ti Vit Nam u công trình nghiên cu v c xp
hng tín dng tài nghiên cu v h thng XHTD ca các ngân hàng có
vc còn khá ít và gt him công trình nghiên cu v h thng XHTD
ca Agribank.
Trong hong kinh doanh ca các i, XHTD là mt trong
nhng công c qun lý ri ro tín dng mt cách khoa hc và hiu qu mà các NHTM
hin khai áp dng. Các NHTM thc hin xây dng h thng XHTD ni
b   ri ro t khách hàng, cho phép ngân hàng ch ng trong vic
la chn khách hàng và xây dng chính sách trong hong cp tín dng mt cách
hp lý. Tuy nhiên, hin nay các công trình nghiên cu tp trung riêng v XHTD ti
Agribank vn còn khá hn ch. Do v tài có mt s im mi so vi các công trình
nghiên c
   h thng XHTD ti Agribank - mt h thng XHTD mi
c chính thc áp dng t cu.
 Phm vi nghiên cu là h thng XHTD ni b c chính thc trin khai ti
Agribank t 1 áp dng cho các khách hàng doanh nghip.
  tài nghiên cu da trên nhng s liu cp nht v hong kinh doanh, hot
ng tín dng ca Agribank, phân tích nhng h thng XHTD ti các NHTM khác
ng kin ngh  hoàn thin h thng XHTD ca Agribank.
TÁC GI

VăDUY MNH
LIăCAMăOAN

Tác gi c lp, có s h tr
t PGS.TS Trn Huy Hoàng. S lic nêu trong luc,

a tác gi c công b trong bt c công
trình nào. Nu phát hin có bt c s gian ln nào tác gi xin hoàn toàn chu
trách nhic Ht qu lua mình.
ng Nai, ngày 01 tháng 02 nm 2013



VăDUYăMNH
MCăLC

LIăCAMăOAN
DANHăMCăCÁCăCHăVITăTT
DANHăMCăCÁCăBNGăBIU
DANHăMCăCÁCăHỊNHăV,ăăTH
LIăMăU
CHNGă1ă:
LÝăLUNăCHUNGăVăXPăHNGăTệNăDNG
TRONG NGỂNăHÀNGăTHNGăMI
1.1. Tngăquan văxpăhngătínădng 1
1.1.1.    1
1.1.2.   3
1.1.3.  4
1.1.3.1. i vi ngân hàng thng mi 4
1.1.3.2. i vi các c quan qun lý nhà nc 5
1.1.3.3. i vi các nhà đu t và th trng chng khoán 5
1.1.3.4. i vi khách hàng đc XHTD 5
1.1.4.  5
1.1.5.  7
1.1.5.1. Phng pháp chuyên gia 7
1.1.5.2. Phng pháp thng kê 8

1.1.6.  9
1.1.7.  10
1.1.7.1. Tính chính xác ca h thng XHTD 10
1.1.7.2. Tính chun mc ca d liu 10
1.1.7.3. Tính xác thc, đy đ ca ngun d liu 10
1.1.7.4. Nng lc và trình đ ca ngi thc hin XHTD 10
1.2. Mtăs nghiênăcuăvƠăkinhănghimăxpăhngătínădngătrênăthăgii 11
1.2.1. Mô hình  11
1.2.2.  13
1.3. Mtăsăkinh nghimăxpăhngătínădngătiăVităNam 15
1.3.1.  15
1.3.1.1. H thng XHTD khách hàng cá nhân 16
1.3.1.2. H thng XHTD t chc kinh t 17
1.3.2.  18
1.3.2.1. H thng XHTD khách hàng doanh nghip 19
1.3.2.2. H thng XHTD khách hàng th nhân 23
1.3.3.   23
Tómătt chngă1
CHNGă2:
THCăTRNGăHăTHNGăXPăHNGăTệNăDNGăCAăNGÂN HÀNG
NÔNGăNGHIPăVÀăPHÁTăTRINăNÔNGăTHÔNăVITăNAM
(AGRIBANK)
2.1. GiiăthiuăAgribank 26
2.1.1.  26
2.1.2. ibank 28
2.1.2.1. Tình hình tài chính và kt qu hot đng kinh doanh 28
2.1.2.2. Tình hình hot đng tín dng 29
2.2. Thcătrng hăthngăxpăhngătínădngăcaăAgribank 30
2.2.1.    30
2.2.2.  33

2.2.3. Quy trình  35
2.2.4.   thôn 40
2.2.5.   42
2.2.6. 
 44
2.3. u đim vƠăhnăchăcaăhăthngăxpăhngătínădngăcaăAgribank 45
2.3.1  45
2.3.1.1. H thng XHTD đc t đng hóa, có nhiu thun li 45
2.3.1.2. Nâng cao hiu qu công tác qun tr ri ro 46
2.3.2. N 46
2.3.2.1 Hn ch v chính sách điu hành ca Agribank 46
2.3.2.2 Hn ch v chng trình XHTD 48
2.3.2.3 Hn ch v b ch tiêu chm đim 49
2.3.3.  46
2.3.3.1 Các doanh nghip không bt buc phi kim toán BCTC 49
2.3.3.2 Các d liu xây dng h thng, phc v XHTD còn thiu, yu 50
2.3.3.3 Ngi chm đim có trình đ còn hn ch 50
2.3.3.3 Hot đng XHTD vn còn mi m vi Agribank 51
Tómătt chngă2
CHNGă3:
GIIăPHÁPăHOÀNăTHINăHÊăTHNGăXPăHNGăTệNăDNGăCAă
AGRIBANK
3.1. nhăhngăphátătrinăcaăAgribank 52
3.2. CácăgiiăphápăđiăviăAgribankăđăhoƠnăthinăhăthngăxpăhngătínădng . 54
3.2.1.  54
3.2.1.1. Hoàn thin các quy đnh, h tr v XHTD 54
3.2.1.2. Xây dng chính sách khách hàng trên c s XHTD 55
3.2.1.3. Tng cng giám sát, kim tra cht lng thc hin XHTD 57
3.2.2.   58
3.2.2.1. Hoàn thin, b sung các chc nng trên h thng XHTD 58

3.2.2.2. Công khai và m quyn truy cp thông tin chm đim toàn h thng 59
3.2.2.3. iu chnh k chm đim phù hp hn 59
3.2.2.4. Phn mm hóa s tay hng dn chm đim XHTD 59
3.2.3.   60
3.2.3.1. C th hóa các b ch tiêu chm đim 60
3.2.3.2. B sung, hoàn chnh các b ch tiêu chm đim 61
3.3. Các kinănghăđiăviăcácăcăquanăqunălỦănhƠănc 61
3.3.1.   61
3.3.2.  62
3.3.3.  62
3.3.4.  63
3.4. Các giiăphápăkhác 64
3.4.1.   64
3.4.2. 
 64
Tómătt chngă3
Ktălun 66
TÀIăLIUăTHAMăKHOă
PHăLCă1

DANH MC CÁC KÝ HIU, CH VIT TT
Ký hiu Din gii
 Agribank Ngân hàng Nông nghip và Phát trin Nông thôn Vit Nam
 BIDV n Vit Nam
 VCB Ngân hàng TMCP Ngot Nam
 ACB Ngân hàng TMCP Á Châu
 CIC Trung tâm Thông tin tín dng cc.
 CBTD Cán b tín dng
  i chm
 DN Doanh nghip

 KHDN Khách hàng doanh nghip
 KHCN Khách hàng cá nhân
 NHNN c Vit nam.
 NHTM i.
 CN Chi nhánh
 SGD S giao dch
 PGD Phòng giao dch
  Hng qun tr
  Tc
 CSH Ch s hu
 TCTD T chc tín dng
  Hong kinh doanh
 BCTC Báo cáo tài chính
  Tài sn c nh
  T chc xp hng ca M 
 S&P T chc xp hng ca M Standard & Poor's
 TMCP i c phn.
 XHTD Xp hng tín dng
 PLN Phân loi n
DANH MC CÁC BNG BIU
Bng 1.1: H thng ký hiu xp hng công c n dài hn c 14
Bng 1.2: Quy trình chm doanh nghip h thng XHTD VCB 20
Bng 2.1: Kt qu hoa Agribank 28
Bng 2.2: Hong tín da Agribank 29
Bng 2.3: Kt qu XHTD ca Agribank 32
Bng 2.4: Phân loi n ca Agribank theo kt qu XHTD 43
Bng 2.5: So sánh mt s tiêu chí h thng XHTD Agribank vi các
NHTM khác 45
DANH MC CÁC HÌNH V,ă TH
 tng th quy trình chm tín dng và xp hng khách hàng ca

Agribank 35
 chnh sa, b sung thông tin chm và XHTD trong h thng
Agribank 41

i


LI M U
1. LÝăDOăNGHIÊNăCU
             

             . Tuy
nhiên,   
 
     


 
 





              
 
              







ii




2. MCăệCHăNGHIÊNăCU

-              
           
              

- t
      ngân hàng Nông
 


- 

3. PHNGăPHÁPăNGHIÊNăCU
            
              ng
 
 


.
4. PHMăVIăVÀăIăTNGăNGHIÊNăCU

 
 
1 .
iii


5. ÝăNGHAăNGHIÊNăCU



a lun  s  khoa hc trong quá trình
hot ng kinh doanh và  
. Ngoài ra, t
ngân hàng Nông
       
             

Nam.
6. KTăCUăLUNăVNă


NG TRONG

         

NAM

         


1

CHNGă1ăă:ă
LÝ LUNăCHUNGăVăXPăHNGăTệNăDNG
TRONGăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI
1.1. Tngăquanăv xpăhngătínădng
1.1.1. Kháiănimăxpăhngătínădng
Ti Vit Nam, thut ng Credit Rating c dch theo nhiu ngha khác nhau
xp hng tín nhim và xp hng tín dng,. Trong , sát ngha nht và theo
thói quen ca th ng là xp hng tín dng. V nh ngha, mi t chc tài chính
nh ngha xp hng tín dng khái dung ct lõi u bao hàm ý kin
nh giá cht ng tín dng hay kh nng tr n ca ch th phát hành.
XHTD 

ông ty theo


XHTD k thut đánh giá ri ro tín dng do các t chc xp
hng thc hin và công b da trên các tiêu chí phn ánh kh nng tài chính và uy tín
tín dng ca ngi vay n hoc kh nng thanh toán ca các t chc đi vi các
khon tin ngha v, bao gm gc và lãi, ca các công c n mà các t chc này phát
hành
công ty. 
             XHTD doanh
nghip là đánh giá kh nng ca doanh nghip thc hin thanh toán đúng hn mt
ngha v tài chính.
             
XHTD 
2



 XHTD là đánh giá hin thi ca
công ty XHTD v cht lng tín dng ca mt nhà phát hành chng khoán n, v mt
khon n nht đnhcách đánh giá hin thi v cht lng tín dng
đang đc xem xét trong hoàn cnh hng v tng lai, phn ánh s sn sàng và kh
nng nhà phát hành có th thanh toán gc và lãi đúng hn.
XHTD là ý kin v kh nng và s sn sàng ca mt
nhà phát hành trong vic thanh toán đúng hn cho mt khon n nht đnh trong sut
thi hn tn ti ca khon n.
  XHTD là cách c tính chính thc tín
dng t trc đn nay ca cá nhân hay công ty v kh nng chi tr bao gm tt c các
s liu kim tra, phân tích, h s lu tr v kh nng trách dng tín dng ca cá nhân
và công ty kinh doanh.
    XHTD      Xp hng tín
dng là các ý kin đánh giá v cht lng tín dng và s sn sàng thanh toán các
ngha v tài chính (gc và lãi) ca mt đi tng xp hng mt cách đy đ và đúng
hn thông qua h thng phân loi theo ký hiu đã đc xác đnh trc trong sut thi
gian tn ti ca đi tng xp hng đó.



 chung các nhóm
khách hàng 
là công

3

1.1.2. căđim vƠăđiătngăcaăxpăhngătínădng


-   

- 

- 



quan 


- XHTD cá nhân: áp d i vi các khách hàng cá nhân tham gia vào ht
ng tín dg a các NHTM. c XHTD cá nhân c thc n da trên h s
vay  tr s  và loi tài n m o mà cá nhân ó ang s , nhng
khon thanh toán m hoc  quá h
- XHTD doanh D doanh p v c bn da trên các ch tiêu tài
chính và phi tài chính c doanh p  ánh giá.
- XHTD q h giá c  tin y a t c gia  có t so sánh môi
g u t a các  gia. c XHTD các  gia da trên các c s phát
n chung nh: ch s phát n các ngành, ch s an toàn  u , t  ng
ng kinh t a qc gia, c  n nh chính , 
- XHTD các công c u  : trái pu công ty, trái pu chính ph và các loi
trái , kì pu ngân hàng, c u u ãi, c pu nc XHTD các
c thc hn da trên m s ch tiêu n: kh ng thanh k,  h, lãi
, nh giá, các i ro có t p .
4

 nc ta n nay m ch p trung xp hng các doanh ngp và cá nhân. p
ng  gia và các công c u t chúng ta a thc hn mà ch có nhng t chc

p ng n nh Moo, S&P hay Fitch, p hng.
1.1.3. Vaiătròăcaăxpăhngătínădng


  

1.1.3.1. iăviăngân hƠngăthngămi
NHTM  kinh doanh tin - 
mt trung gian tài chính dshu húhàng vi trách
nhim hoàn tr và s     cho vay, thc hin các nghip vkhác.
 duy trì k nng hoàn tr n huy ng c khách hàng và bo toàn vn
thì NHTM ph thu  c svn  cho vay c mình. Vì vy, mc ích
c XHTD  vi ngân hàng là:
 Hn ch, ngn nga ri ro tín dng
 



. 

 g

 H tr phân loi n và trích d phòng ri ro

 
5



 Xây dng chính sách khách hàng


        các
NHTM 
1.1.3.2. iăviăcácăcăquanăqunălỦănhƠănc
i  , qua thông tin t XHTD, 
 có th 
sánh mc  ri ro theo t, vùng kinh t ngàn
tó có chính sách tin t, tín d thích  thanh tra giám sát các t
chc tín dng.
1.1.3.3. iăviăcácănhƠăđuătăvƠăthătrngăchngăkhoán
  TD cung cp nhng thông tin n thit cho nhà u t v tình
trng ca nhà phát hành  la ch khi u t vào m chng khoán thích
hp

o iu kin huy  vn trên t trng chng khoán thc hin c
 dàng, thun li h

1.1.3.4. iăviăkháchăhƠngăđcăxpăhngătínădng
   



 
1.1.4. Nguyênătcăxpăhngătínădng
N là 

6


V

 :
 Phân tích các yu t đnh tính và đnh lng.




 



 Vic phân tích đc tin hành bng phng pháp “trên - xung”, có ngha là
phân tích t các yu t v mô nh hng đn khách hàng, đn các yu t ca bn thân
khách hàng theo trình t sau:




khách hàng

(3)          

hính sách tài chính;



7

 Xây dng thang đim các ch tiêu đn gin, d hiu, d so sánh:
 


1.1.5. Các phngăphápăxpăhngătínădng

mình, mà còn   
toán i tác,   

a XHTD  
:
1.1.5.1. Phng pháp chuyên gia
 
 

   
 ng kê các
    là   
khách quan v tình hình   
trên vicó .
 

- p.
- 

- 
- 
8

-  


- 
ngành.

-  
- 
1.1.5.2. Phng phápăthng kê



             


- 
- 
- Mô hình Logit và Probit.
- 
          


a doanh





9




cao.



1.1.6. Quyătrìnhăxpăhngătínădng



 

- Bc 1: Xác đnh mc đích XHTD


- Bc 2: Thu thp thông tin liên quan đn đi tng cn XHTD

- Bc 3: Phân tích thông tin

- Bc 4: a ra nhn đnh và đánh giá ban đu


- Bc 5: Kt lun


10

1.1.7. Cácănhơnătănhăhngăđn ktăqu xpăhngătínădng

các nhân

1.1.7.1. TínhăchínhăxácăcaăhăthngăXHTD

 

                 



1.1.7.2. Tínhăchunămcăcaădăliu


hình 

1.1.7.3. Tínhăxácăthc,ăđyăđăcaăngunădăliuă



 

1.1.7.4. NngălcăvƠătrìnhăđăcaăngiăthcăhinăXHTDă


 

11

1.2. MtăsănghiênăcuăvƠăkinhănghimăxpăhngătínădngătrênăthăgii
1.2.1. MôăhìnhăđimăsătínădngădoanhănghipăcaăEdwardăI.ăAltman
Mô hình 
              

  

X
1
= (Tài sn lu đng – N ngn hn)/Tng tài sn: 


X
2
= Li nhun gi li/ Tng tài sn: 

X
3
= EBIT/ Tng tài sn: 



X
4
= Giá th trng ca vn ch s hu/ Tng n:  

 



 
X
5
= Doanh thu thun/ Tng tài sn: 



