Tải bản đầy đủ (.pdf) (102 trang)

Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng năm 2010 của Vietcombank

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (955.72 KB, 102 trang )

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH







DOÃN QUỐC CHINH








HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG
NĂM 2010 CỦA VIETCOMBANK

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

















TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011
BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP HỒ CHÍ MINH






DOÃN QUỐC CHINH





HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG
NĂM 2010 CỦA VIETCOMBANK
Chuyên ngành : Kinh tế Tài chính – Ngân hàng
Mã số : 60.31.12





LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ



NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC:
PGS.TS NGUYỄN ĐĂNG DỜN









TP.HỒ CHÍ MINH – NĂM 2011
LỜI CAM ĐOAN




   

TP.HCM, ngày 08 th




Doãn Quốc Chinh
MỤC LỤC





CHƢƠNG 1 : LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.1   ............................................................................. 1
1.1.1. .......................................................................... 1
1.1.2. ..................................................... 2
1.1.3. ..................................................................... 2
.............................................................. 2
c ................................................... 3
 ................................ 3
 ............................................................. 3
1. ...................................................................... 3
ng kê ......................................................................... 4
1.1.5  ............................................................................. 5
1.1.6  ........................................................................ 5
 .............................................. 6
1.1.8 .......................................................................... 6
1.2 n ...................... 7
1.2.1 .................... 7
1.2.2   ............................................... 9
1.3    ................................. 14
1.3.1  t Nam ....... 14
1.3.2   ............ 21
1.3 a Ngân hàng TMCP Á Châu .................... 27
 ......................................................................................................... 30
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NĂM
2010 CỦA VIETCOMBANK

t Nam ..................................... 31
n ................................................. 31
ng .................................................................................. 31
a Vietcombank ...................................................... 31
ng kinh doanh ........................ 31
ng ............................................................ 32
 a Vietcombank ............. 33
ng ........................................................................................ 33
 .............................. 35
2.2.3  ........................................................ 35
2.2.4 
  ........................................ 38
2.3 Thành công XH  ...... 39
ng thành công ..................................................................................... 39
ng    ......... 39
 ng ............... 40
ng ................................. 41
ng cho khách hàng ................................. 41
 ......................... 41
ng   . 42
u hành .................................................... 42
m................................................ 43
p ......... 45
 nhân ................ 45
 tài chính .. 46
 ..................................................................................................... 47
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XHTD NĂM 2010
CỦA VIETCOMBANK
3.1 Các ng  48
u hành ............................................... 48

.. ...... 48
  .............. 51
 .............................. 51
 .......................... 52
............ 53
m .................................... 53
3.1.2.1 Khai thác thông tin  khách hàng khác chi nhánh .. 53
 ..................... 53
3m .......................... 54
m  ..... 55
m ..................... 55
................. 56
3.1.2. m 56
 ....... 56
  .............................................. 57
3.1.3.1  ........ 57
3.1.3.2   nhân ................... 66
3.1.3.3  tài chính .... 69
c .......................................................................... 69
n ..................... 69
3.2.a CIC ....................................... 70
g bình ngành ...................................... 70
3.2.4  71
3.2.5 p ................................. 71
 ..................................................................................................... 72


DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT

Ký hiệu Diễn giải


 ACB  Asia Commercial Bank : 
 BIDV  Bank for Investment and Development of Vietnam: 

 CIC  Credit Information Center: 

 CBTD 
 DN 
 DNNN 
  
 NHNN 
 NHTM 
 NHTW N
  
 PAKD 
 S&PStandard & Poor's .
 TCTD 
 TMCP 
 Vietcombank  Joint Stock Commercial Bank for Foreign Trade of Viet Nam:

 VIB  Vietnam International Joint Stock Bank: 
Nam
 XHTD 
DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU

  ......................................... 10
 
 .............................. 16
              
  ........................................ 17

  .................... 17
  nhân thân  cá
.............................................................................................. 17
 
 BIDV .................................................................... 18
             
BIDV ............................................................................................................. 18
   .................... 19
   ............... 19
  
  ....................................................... 19 16
    
  ................................. 21
  ........... 21
   
 ......................................................................................................... 24
        ng     
VIB ................................................................................................................ 25
  .............. 26
 
 ........................................................................................................... 27
  ............... 27
   ................... 29
             
ACB............................................................................................................... 30
 
Vietcombank ................................................................................................. 32
 
2010 ............................................................................................................... 32
 

XHTD Vietcombank ..................................................................................... 33
 
 Vietcombank ................................................................................... 34
        
 Vietcombank ........................................................................................ 35
        
 Vietcombank .......................................................................... 35
 7  
 ......................................... 35
  8         a
Vietcombank ................................................................................................. 36
   
Vietcombank ................................................................................................. 36
  10         
Vietcombank ................................................................................................. 37
 11  .................. 37
 2  
 .................. 38
  3         
.................................................................................. 39
  14           
          
ACB............................................................................................................... 53
 
2  ................................................... 57
 
2  ........................................................ 61
    ,      
vay 2 
 ................................................................................. 62

   
2  .................................. 63
          
2 
 ......................................................................................... 64
   
2  .................................. 64
       quy mô siê  
 
 ......................................................................................... 66
LỜI MỞ ĐẦU
1. LÝ DO NGHIÊN CỨU.
Hong tín dng là hong có nhiu ri ro ca ngân hàng vì vy vic
hoàn thin các công c qun lý ri ro tín dng luôn là v quan tru
i vi các ngân hàng. Xp hng tín dng là mt trong nhng công c qun lý ri ro
tín dng mt cách khoa hc và hiu qu mà các NHTM hin khai áp
dng. Nhn th c tm quan trng ca vic XHTD nên t  
u xây dng h thng xp hng phù hp vi tiêu chun quc
t và ng yêu cu cn lý. Tuy nhiên, t khi áp dng chính thc trên
toàn h thng t  thng vn còn mt s m cu
chnh, b  áp dng hiu qu  thng Vietcombank. 
 

2. MỤC ĐÍCH NGHIÊN CỨU.
M ca lum nghiên cu nhng v sau :
Khái quát v XHTD, phân long XHTD, ma XHTD,
i thic kinh nghim XHTD trong NHTM trên
th gii và h thng XHTD ca mt s ngân hàng ti Vit Nam.
Gii thiu thc trng h tha Vietcombank, so sánh
h thng xp hng ca Vietcombank vi mt s t chc khác t ng

mt còn hn ch, nguyên nhân nhng hn ch ca h thng xp hng.
 nhng hn ch và nguyên nhân ca nhng hn ch lu
kin ngh các gi hoàn thin h thng xp hng. Các kin ngh gm kin
ngh vc và vi Vietcombank..
3. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU.
Bng cách s d  i các tiêu chu 
bin trên th tng xp hng tín dng quc t và h thng XHTD ca các t chc
  xut gii pháp
hoàn thin h tha Vietcombank.
4. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU.


5.Ý NGHĨA NGHIÊN CỨU.
 khái quát lý lun, nghiên cu thc trng h thng xp hng ti
Vietcombank, kinh nghim xp hng ca các t chc lun
  n ngh các gi   hoàn thin h thng XHTD   a
Vietcombank
6. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU.
Ngoài phn m u, mc lc, tài liu tham kho, danh mc các ch vit tt,
kt cu ca lum nhng ni dung sau:
CHƢƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI.
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NĂM
2010 CỦA VIETCOMBANK.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HỆ THỐNG XẾP HẠNG TÍN
DỤNG NĂM 2010 CỦA VIETCOMBANK

1
CHƢƠNG 1 : LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG TRONG
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI

1.1 TỔNG QUAN VỀ XẾP HẠNG TÍN DỤNG
1.1.1. Khái niệm xếp hạng tín dụng

             
phân tích 

. Chúng
 







               
 

 



 



2
 



1.1.2. Phân loại và
đối tƣợng
xếp hạng
tín
dụng
- XHTD cá nhân: áp d i vi các khách hàng cá nhân tham gia vào
hot ng tín dng ca các NHTM. Vc XHTD cá nhân c thc hin da
trên ch s vay  tr s l và loi tài n m bo mà cá nhân ó ang
s hu, nhng khon thanh toán cm hoc  quá hn
- XHTD doanh nghip:XHTD doanh nghip v c bn da trên các ch
tiêu tài chính và phi tài chính c doanh nghip  ánh giá.
- XHTD q gia: ánh giá mc  tin y ca mt quc gia  có t so
sánh môi trng u t ga các  gia. Vic XHTD các  gia da trên các
c s phát trin chung nh: ch s phát trin các ngành, ch s an toàn  u
, t  tng trng kinh t ca quc gia, mc  n nh chính tr, 
- XHTD các công c u  nh: trái phiu công ty, trái phiu chính ph và
các loi trái phiu, kì phiu ngân hàng, c phiu u ãi, c phiu thng, Vic
XHTD            c thc hin da trên m s ch tiêu nh: kh nng
thanh k, kì hn, lãi t, mnh giá, các ri ro có t gp i.
 nc ta hn nay m ch tp trung xp hng các doanh nghip và cá nhân.
Xp hng  gia và các công c u t thì chúng ta cha thc hin mà ch có
nhng t chc xp hng ln nh Moodys, S&P hay Fitch, xp hng.
1.1.3. Mục đích của xếp hạng
tín
dụng
1.1.3.1 Đối với Ngân hàng thương mại
Hot ng ca NHTM bao gm nhiu loi nghip v, nhng tu trung i
là loi hình kinh doanh tin t - tín ng c mt trung gian tài chính da trên
c s thu hút tin ca khách hàng vi trách nhim hoàn tr và s  s tin
  cho vay và thc hin các nghip vthanh toán.  duy trì k nng hoàn

tr s tin huy ng c khách hàng và bo toàn vn thì NHTM phi  thu
 c svn  cho vay c mình. Vì vy, mc ích c XHTD  vi ngân

3
hàng là:
 Hạn chế, ngăn ngừa rủi ro tín dụng
 
 thì các ngân hàng áp : 
     giám sát         
khách hàng,               

 xét 
.
 Hỗ trợ phân loại nợ và trích dự phòng rủi ro


 Xây dựng chính sách khách hàng

              

1.1.3.2 Đối với các cơ quan quản lý nhà nước
i  NHNN, qua thông tin t XHTD, NHNN có th 
 mc  ri ro theo tng
, vùng kinh t ngành , tó có chính
sách tin t, tín d thích  thanh tra giám sát các t chc tín dng.
1.1.3.3 Đối với các nhà đầu


thị trường
chứng khoán

XHTD cung cp nhng thông tin n thit cho nhà u t v tình trng ca
nhà phát hành  la ch khi u t vào m chng khoán thích
hp 
o iu kin huy  vn trên t trng chng khoán thc hin c dàng,
thun li hn.
1.1.4. Các phƣơng pháp XHTD
1.1.4.1. Phương pháp chuyên gia


4




- 
- 
- .
 Các ƣu và nhƣợc điểm của phƣơng pháp chuyên gia
 Ƣu điểm:
- Tn   kinh nghim và tri thc chuyên sâu ca các chuyên gia
trong chuyên ngành ca h.  thi, do kt  ánh giá  tp hp
t nhiu ngi nên mc  tin cy khá cao.
- Kt qu c tp hp t nhiu ngi nên nó  xem xét trên nhiu
phng din khác nhau, tránh  s phin dn, m chiu.
 Nhƣợc điểm:
- Chi phí ánh giá có t rt cao khi sg ng tham gia  và s
vòng thu thp ý kin gm nhiu n.
- Không th loi  hoàn toàn khía nh c quan trong kt qu ánh giá.
1.1.4.2. Phương pháp
thống


Ph pháp thng kê là m quá trình bao g iu tra th kê, khái
quát hoá thông tin (còn  là tng hp thng kê), phân tích và d báo. ây
chính là quá trình mô hình hóa toán  các vn  cn phân tích theo m tiêu
c nghiên cu.
Mô hình thng kê km nh các gi thuyt s  các mô hình thng kê
trên   liu thc nghim. Trong quá trình XHTD, s ng các phng pháp
thng kê òi  vic a ra các gi thuyt liên quan t tiêu chun nguy c
phá sn m nng. Nhng githuyt này xem xét n nguy c phá sn ca
doanh nghp là cao, thp hn nguy c phá sn trung bình c nhng doanh
nghip có nguy c phá sn so vi nhng doanh nghp không có nguy c phá

5
sn. Nhng thông tin  nguy c phá sn c m doanh nghip u  th
hin qua b s lu thc nghim, nhng gi thuyt này có t  bác b hoc
c chp nhn m cách phù p.
1.1.5 Mô hình xếp hạng tín dụng.





 


y, các



nhân,

 c s dng nh và có
th u ch dng khi thy có nhiu sai sót ln gia xp hng vi
thc t.
1.1.6 Nguyên tắc xếp hạng tín dụng:
N  




            


6
  

 cách
khách quan,   nhìn
.
1.1.7 Các nhân tố ảnh hƣởng đến xếp hạng tín dụng:


1.1.7.1 Chuẩn mực của dữ liệu phân tích
Chun mc ca d liu phân tích ng phi phù hp vi chun mc ca
mô hình XHTD mm bo ng c chính xác, bt k mt s
khác bing nhn kt qu XHTD.
1.1.7.2 Tính chính xác, trung thực của dữ liệu
Kt qu XHTD ph thuc trc tip vào s li phân tích, nu s liu
 xp hng không chính xác s khin cho kt qu xp hng b sai lch hoàn
toàn.
1.1.7.3 Cơ sở dữ liệu phục vụ đánh giá XHTD

Mt h th v ch s hình thành và quá
trình phát tric tài chính, m tín nhiu hành 
ht sc quan trng trong vic xp hng ca các t chc tín dng.
1.1.7.4 Năng lực và trình độ của người thực hiện XHTD
nh tính là s b ng. Trong khi phân
ng ph thuc vào s liu thì  ca i thc hin
XHTD lnh tính.
1.1.8. Quy trình xếp hạng tín dụng:
Quá trình tin hành XHTD phi thc hin nhu công vc khác nhau theo
m trình t nht nh. Nhng công vc này có nhng mi liên kt và  sung
ln nhau. Trình t c bn c XHTD thng  tin hàn
 : Thu tXHTD

7
 : Phân tích thông tin
- 
 : 
- 
- xác thì 
 : 
- 
1.2 MỘT SỐ NGHIÊN CỨU VÀ KINH NGHIÊM XHTD TRÊN THẾ GIỚI
1.2.1 Mô hình điểm số tín dụng doanh nghiệp của Edward I. Altman
 



X3, X4, X5
X1 = Vốn luân chuyển/Tổng tài sản
 - 

X2 = Lợi nhuận giữ lại/ Tổng tài sản




X3 = EBIT/ Tổng tài sản



X4 = Giá thị trƣờng của vốn cổ phần/ Giá sổ sách của nợ
 
 

8




cao.


X5 = Doanh thu/ Tổng tài sản
           

        

 
gia khác nhau.
là




tin tài   
  


 Đối với doanh nghiệp đã cổ phần hoá, ngành sản xuất:
Z = 1.2X1 + 1.4X2 + 3.3X3 + 0.64X4 + 0.999X5
 N 
 N 
 N 
 Đối với doanh nghiệp chƣa cổ phần hoá, ngành sản xuất:
Z' = 0.717X1 + 0.847X2 + 3.107X3 + 0.42X4 + 0.998X5

9
 N 
 N 

 N 
 Đối với các doanh nghiệp khác:
 

Z" = 6.56X1 + 3.26X2 + 6.72X3 + 1.05X4
 N 
 N 
 N 


Z" điều chỉnh = 3.25 + Z" = 3.25 + 6.56X1 + 3.26X2 + 6.72X3 + 1.05X4
1.2.2 Hệ thống xếp hạng tín dụng của Ngân hàng trung ƣơng Pháp

              
   

 C
 Cho điểm doanh nghiệp

- 

- 
- 
 Cho điểm về quy mô hoạt động của doanh nghiệp

10
Bảng 1.1: Cho điểm về quy mô của NHTW Pháp
Điểm Quy mô (doanh số)
A c hot ng ln h bng 5 t Franc
B c hot ng t 1 tranc n 5 t Franc
C c hot ng t 500 triu Franc
D c hot ng t 200 triu Franc n 500 triu Franc
E c hot ng t 100 triu Franc n 200 triu Franc
F c hot ng t 50 triu n 100 tru Franc
G c hot ng t 10 triu Franc n 50 triu Franc
H c hot ng t 5 Tu Franc n 10 tru Franc
J c hot ng di 5 triu Franc.
N c hot ng không áng 
X
c hot ng không  bt n hoc s liu quá c (Bg cân
 tài khon ã kt thúc trên 21 tháng);

Trong trng hp n thit, vic cho im còn c b xung thêm ch s

công khai thông tin (bu t bng ch T) hoc c s thiu hay cm trthông
tin v tài khon (biu th bg c R).
im ánh giá quy mô hot ng t ng vi mc doanh s mà trên
nguyên c là cha  ánh thu, tr m s trng  nht nh.
Khi ánh giá cho im  quy mô hot ng ca các doanh nghp theo mc
hot  kinh doanh hàng nm, lnh vc hot ng c các doanh nghp
cng  quan tâm,  là doanh nghip thu khu vc sn xut hay không sn
xut, u thác hay các công ty môi gi v.v. iu này cho phép thc hin ánh giá
chính xác hn   ng loi hình ca doanh nghip.
 Cho điểm về tín dụng

 



11


               
 



                

- 

-   



- 

 


      

- 
- 

-               h

              

- 

12
- 
- 
- 

- 
công ty.



- 
- 

- 

-  
- 
- 
        
       




 Cho điểm về thanh toán

              

 



13
    





 Cho điểm các nhà lãnh đạo



NHTW.
- 


-  


thông



 Chỉ số bổ sung:


- 




-  

×