ẢNH HƯỞNG CỦA BẤT ĐỐI XỨNG THÔNG TIN TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU.PDF

BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.ăHăCHÍăMINH



HăTHăTHUăDUNG

:

ẢNH HƯỞNG CỦA BẤT ĐỐI XỨNG
THÔNG TIN TRONG HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP
TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU


LUNăVNăTHCăSăKINHăT






TP.ăHăChíăMinh ậ Nmă2012
BăGIÁOăDCăVÀăÀOăTO
TRNGăIăHCăKINHăTăTP.ăHăCHÍăMINH


HăTHăTHUăDUNG


ẢNH HƯỞNG CỦA BẤT ĐỐI XỨNG

THÔNG TIN TRONG HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG DOANH NGHIỆP
TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU


Chun ngành :ăKinhătăTƠiăchínhăậ Ngân hàng
Mãăsă : 60340201

LUNăVNăTHCăSăKINHăT


Ngi hng dn khoa hc :
PGSăTSăTRNGăQUANGăTHƠNG

TP.ăHăChíăMinhăậ Nmă2012
LIăCAMăOAN

TôiăxinăcamăđoanăcácăsăliuătrongălunăvnănƠyăđcăthuăthpătăngunăthcă
t.ă Nhngă Ủă kină đóngă gópă vƠă giiă phápă đă xută lƠă caă cáă nhơnă tôiă tă vică
nghiênăcuăvƠărútăraătăthcătălƠmăvicătiăNgơnăhƠngăÁăChơu.

HcăviênăthcăhinăLunăvn

HăTHăTHUăDUNG

MCăLC
Trang
Liămăđu 1
1. Lí do chn đ tài 1
2. i tng nghiên cu 2
3. Phm vi nghiên cu 2
4. Mc tiêu nghiên cu 2
5. Phng pháp nghiên cu 3
6. B cc đ tài 3

Chngă1:ăCăsălíălunăvăbtăđiăxngăthôngătinătrongăhotăđngătínădngă
caăNgơnăhƠngăthngămi 4
1.1 Giiăthiuăhotăđngătínădng caăNgơnăhƠngăthngămi 4
1.1.1 Khái nim v hot đng tín dng 5
1.1.2 Vai trò ca hot đng tín dng 5
1.1.2.1 Vai trò đi vi nn kinh t 5
1.1.2.2 Vai trò đi vi ngi đi vay 6
1.1.3 Phân loi cho vay 6
1.2 Giiăthiu văbtăđiăxngăthôngătinătrongăhotăđngătínădngătiăNHTM 7
1.2.1 Khái quát v bt đi xng thông tin trong hot đng tín dng ti NHTM 7
1.2.2 Vn đ bt đi xng thông tin trong hot đng tín dng NH 8
1.2.2.1 La chn nghch 9
1.2.2.2 Ri ro đo đc 9
1.3 Nguyênănhơnăcaătìnhătrngăbtăđiăxngăthôngătinătrongălnhăvcă
tínădngădoanhănghipăcaăNgơnăhƠngăthngămi 10
1.3.1 Nhng nguyên nhân khách quan 10
1.3.2 Nhng nguyên nhân ch quan 12
1.4 Huăquăcaăbtăđiăxngăthôngătin 16
1.4.1 i vi ngi cho vay – Ngân hàng TM 16

1.4.2 i vi ngi đi vay – Doanh nghip 17
1.4.3 i vi nn kinh t 27
1.5 Nhngăbiuăhinăcaăbtăđiăxngăthôngătinătrongăquyătrìnhăchoăvay caă
NgơnăhƠngăthngămi 18
1.5.1 Giai đon thm đnh tín dng gây hu qu là la chn nghch 18
1.5.2 Giai đon gii ngân và thu hi khon n gc và lãi dn ti ri ro đo đc 21
1.6 Kinhănghimăcaăcácăncătrênăthăgiiătrongăvicăhnăchăbtăcơnăxngă
thôngătinătrongăhotăđngătínădng 22
1.6.1 Kinh nghim hn ch bt cân xng thông tin bng bin pháp qun tr h thng
thông tin tín dng 22
1.6.2 Kinh nghim hn ch bt cân xng thông tin bng bin pháp kim tra, giám
sát 23

Chng 2: Thcătrng vătìnhătrng btăđiăxngăthôngătinătrongăhotăđngătínă
dngădoanhănghipătiăNgơnăhƠngăTMCPăÁăChơuăgiaiăđonănmă2006 ậ 2011 25
2.1 GiiăthiuăvăNgơnăhƠngăTMCPăÁăChơu 25
2.1.1 Kt qu hot đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Á Châu trong thi gian
qua 28
2.1.2. ánh giá chung v hot đng tín dng doanh nghip và ri ro tín dng 30
2.2 Các chínhăsáchăqunălỦătngăthăhotăđngătínădngăcaăhăthngăNgân
hàng 34
2.2.1Vai trò ca Nhà nc 34
2.2.2 Vai trò n đnh các t chc tài chính ca Ngân hàng Nhà nc 36
2.2.3 Các quy đnh đi vi Ngân hàng thng mi 37
2.2.3.1 H s an toàn 37
2.2.3.2 Phân loi nhóm n 38
2.2.3.3 D phòng ri ro 39
2.2.3.4 Nhóm khách hàng liên quan 40
2.3 Thcătrng btăđiăxngăthôngătinăcaăhotăđngătínădngădoanhănghipătiă
Ngân hàng TMCPăÁăChơuăgiaiăđonă2006 -2011 40

2.3.1 Thc trng bt đi xng thông tin trong hot đng tín dng doanh nghip ti
Ngân hàng TMCP Á Châu 40
2.3.1.1 Giai đon thm đnh gây ra la chn nghch 40
2.3.1.1.1 n v s dng thông tin thm đnh không chính xác 40
2.3.1.1.2 n v đ xut mc cp tín dng vt kh nng tr n ca khách hàng,
hay đn v d phóng doanh thu li nhun cao hn thc t nên khi cho vay thì khách
hàng không đ ngun tr n 42
2.3.1.1.3 Báo cáo tài chính thiu minh bch, không trung thc 43
2.3.1.2 Giai đon gii ngân và thu hi n gc và lãi dn đn ri ro đo đc 44
2.3.1.2.1 Không thc hin kim tra, giám sát sau cho vay đúng quy đnh 44
2.3.1.2.2 n v không tuân th nhng quy đnh hin hành ca ACB 45
2.3.1.2.3 Nhân viên ngân hàng cu kt vi khách hàng gi mo h s
vay vn 45
2.3.1.2.4 Khách hàng gi mo chng t chng minh mc đích s dng vn
vay/chng minh ngun thu nhp tr n đ vay thêm nhiu vn/vay đ s dng vào
mc đích khác 46
2.3.2 Nguyên nhân ca bt đi xng thông tin trong hot đng tín dng doanh
nghip ti Ngân hàng TMCP Á Châu 46
2.3.3 nh hng ca bt đi xng thông tin đn hot đng tín dng doanh nghip
ca Ngân hàng TMCP Á Châu 50
2.4 Nhngăbinăphápăgimă huăquăcaăsăbtăđiăxngăthôngătinătiăNgơnă
hàng TMCPăÁăChơuăgiaiăđonă2006 - 2011 52
2.4.1 Phòng nga 52
2.4.2 Phát hin sm nhng thay đi bt thng ca doanh nghip 55


Chngă3: Giiăpháp nhmăgimă nhăhng btăđiăxngăthôngătinătrong hotă
đngătínădngădoanhănghipătiăNgơnăhƠngăTMCPăÁ Châu 62
3.1 VăphíaăNgơnăhƠngăTMCPăÁăChơu 63
3.1.1 Sàng lc các thông tin liên quan ti khách hàng 63

3.1.1.1 Cn cht ch hn trong khâu tuyn dng, tuyn nhng ngi có đc, có
tài, xem ngân hàng là ni phn đu cho s nghip 64
3.1.1.2 Tính toán xác đnh ri ro bng cách chú trng đn công tác xây dng h
thng thu nhp và x lỦ thông tin hoàn chnh trong quá trình thm đnh 65
3.1.2 Giám sát quá trình tr n và lãi ca khách hàng 68
3.1.3 Thành lp b phn nghiên cu, phân tích và d báo kinh t v mô 71
3.1.4 Tài sn th chp và s d bù 71
3.1.5 Nghiêm chnh thc hin qun lỦ tài sn đm bo và quy ch đm bo
tin vay 72
3.1.6 Gii hn tín dng đi vi mt s khách hàng 73
3.1.7 Duy trì nhng mi quan h khách 74
3.1.8 Ngân hàng cn minh bch công b thông tin 75
3.2 VăphíaăChínhăphăvƠăNgơnăhƠngătrungăng 75
3.2.1 Xây dng và phát trin các t chc h tr thông tin bng cách thành lp công
ty xp hng tín nhim doanh nghip 75
3.2.2 Nâng cao s phi hp ca các c quan chc nng trong quá trình
hot đng 79
3.2.3 Xây dng mt h thng pháp lut minh bch và hiu qu 80
3.3 Văphíaăcácăcôngăty 81
Ktălun 84





TÀIăLIUăTHAMăKHO

1. Nguyn ng Dn (2005), Tín dng ngân hàng, Nhà xut bn thng kê Thành
Ph H Chí Minh.
2. Nguyn Ninh Kiu (2007), Nghip v Ngân hàng hin đi, Nhà xut bn thng

kê.
3. Trn Huy Hoàng (2006), Qun tr ngân hàng thng mi, Nhà xut bn lao đng
xã hi.
4. Phm Vn Nng, Trn Hoàng Ngân, Trng Quang Thông (2005), Ngân hàng
Thng mi C phn Thành ph H Chí Minh, nhìn li mt chn đng phát trin
5. Lut Ngân hàng Nhà nc, Lut các T chc tín dng, Quyt đnh 493
6. Hunh Th Du, Nguyn Minh Kiu, Nguyn Trng Hoài (2005), Thông tin bt
cân xng trong hot đng tín dng ti Vit Nam, Tài liu Chng trình ging dy
kinh t Fulbgright.
7. Báo cáo thng niên ca ACB nm 2006, 2007, 2008, 2009, 2010, 2011
WebsiteăVităNamă:
www.tintuconline.vn
www.vietnamnet.vn
www.vnn.vn
www.tailieu.vn
www.sbv.gov.vn ….




 

DANHăMCăBIUă


Trang
Biu đ 2.1 : Li nhun sau thu ca ACB t nm 2006 – 2011 29
Biu đ 2.2 : D n cho vay doanh nghip theo khu vc đa lỦ ca ACB 31
Biu đ 2.3 : Phân loi nhóm n ca ACB t nm 2006 – 2011 50
Biu đ 2.4 : T l d phòng ca ACB t nm 2006 – 2011 60

DANHăMCăBNGă

Bng 1.1 : Quy trình cho vay đi vi doanh nghip 18
Bng 2.1 : Tóm tt kt qu hot đng kinh doanh ca ACB 28
Bng 2.2 : D n cho vay doanh nghip theo khu vc đa lỦ ca ACB 30
Bng 2.3 : D n cho vay doanh nghip phân theo loi hình cho vay ca ACB 31
Bng 2.4 : D n cho vay doanh nghip theo ngành ngh kinh doanh ca ACB 32
Bng 2.5 : T l trích lp d phòng đi vi tng nhóm n 39
Bng 2.6 : Thng kê nguyên nhân n quá hn bt ngun t hin tng bt đi xng
thông tin ca ACB 49
Bng 2.7 : Phân loi nhóm n ca ACB 50
Bng 2.8 : T l an toàn vn qua các nm ca ACB 57
Bng 2.9 : D phòng cho vay khách hàng ca ACB 60

 


DANH MC CÁC KÝ HIU,
CH VIT TT




KỦăhiu Dinăgii

ACB Ngân hàng TMCP Á Châu
CIC Trung tâm Thông tin tín dng ca Ngân hàng Nhà nc.
CAMEL chính là vit tt t

ch cái đu ca các ch ting Anh
Capital, Asset quality, Management, Earnings, và
Liquidity ca 5 tiêu chí trên
CBTD Cán b tín dng
DN Doanh nghip
DNNN Doanh nghip nhà nc
DNTN Doanh nghip t nhân
KHCN Khách hàng cá nhân
KHDN Khách hàng doanh nghip
KH Khách hàng
PGD Phòng giao dch
NHNN Ngân hàng Nhà nc Vit nam.
NHTM Ngân hàng thng mi.
NH Ngân hàng
TCTD T chc tín dng
TTTD Thông tin tín dng
XHTD Xp hng tín dng.
VN Vit Nam
VAS H thng tiêu chun k toán Vit Nam
IAS H thng tiêu chun k toán quc t


1

LI M U
1. Lí do chnăđ tài
Nn kinh t Vit Nam đang trên con đng đi mi và hi nhp kinh t th
gii. S hi nhp đó đã khép li mt thi kì kinh t t cung t cp, phát trin chm
chp và lc hu. Nhìn li nhng nm qua, tc đ đu t trong nn kinh t nc ta có
s tng trng mnh m thúc đy kinh t phát trin cng nh ci thin đi sng xã
hi. Trong đó không th không k đn vai trò ca các NHTM vi t cách là nhà tài
tr vn cho các hot đng sn xut kinh doanh, mua sm tiêu dùng ca các cá nhân
cng nh doanh nghip. Hot đng ngân hàng trong nn kinh t đc ví nh tun
hoàn ca máu trong c th con ngi. Mt trong nhng hot đng chính ca NHTM
đó là tín dng, vi các sn phm đa dng và phong phú, đáp ng mi nhu cu vay
vn ca tt c các cá nhân và doanh nghip trong nn kinh t.
Ngân hàng thng mi c phn Á Châu ( vit tt là ACB) là mt trong nhng
ngân hàng thng mi c phn hàng đu Vit Nam, hot đng vi phng châm là
ngân hàng ca mi nhà. ACB hin có mt h thng mng li rng khp c nc và
chú trng vào các vùng kinh t trng đim nh Thành ph H Chí Minh, Hà
Ni…Cng nh nhiu ngân hàng khác, hot đng ch yu ca ACB là các sn phm
tín dng. Do tín dng có vai trò to ln trong vic phát trin sn xut kinh doanh ca
đt nc nên tng trng và phòng nga ri ro tín dng là mt chính sách rt quan
trng mà bt c ngân hàng nào cng phi chú trng. Tín dng là quan h vay mn
đc biu hin di hình thái tin t hoc hin vt da trên nguyên tc ngi đi vay
phi hoàn tr cho ngi cho vay c vn ln lãi sau mt thi gian nht đnh. Ri ro tín
dng là kh nng khách hàng nhn khon vn vay không thc hin, thc hin không
đy đ ngha v đi vi ngân hàng, gây tn tht cho ngân hàng, đó là kh nng
khách hàng không tr, không tr đy đ, đúng hn c gc và lãi cho ngân hàng.
Hin tng bt đi xng thông tin trong tín dng cá nhân d nhn bit và hu
qu ít nghiêm trng hn vì nhng món vay này nh l và ngi dân thng tr n
và gc đúng hn. Trong đó, hin tng bt đi xng thông tin trong tín dng doanh
nghip thng d xy ra và gây hu qu nghiêm trng hn tín dng cá nhân.
2

Do đó em đã chn đ tài “nh hng ca bt đi xng thông tin trong hot đng
tín dng doanh ti Ngân hàng TMCP Á Châu” làm lun vn tt nghip Thc s
ca mình. Hi vng qua lun vn này, ngi đc s có mt cái nhìn tng quát hn v
hot đng tín dng ca h thng Ngân hàng Á Châu, nhng mt đt đc và nhng
mt tn ti ca chính sách tín dng ca NHTW nói chung cng nh s bt đi xng
thông tin ti Ngân hàng TMCP Á Châu, nó gây ra hu qu nh th nào và nhng gì
mà Ngân hàng cn nm bt và phòng nga trc tình hình kinh t trong nc cng
nh th gii đy bin đng nh hin nay.

2. iătng nghiên cu
Lun vn nghiên cu hin tng bt đi xng thông tin trong tín dng doanh nghip
trong h thng Ngân hàng TMCP Á Châu di góc đ kho sát thc t và điu này
đc th hin qua tình hình hot đng ti Ngân hàng TMCP Á Châu trong khong
thi gian t nm 2006 ti nm 2011.

3. Phm vi nghiên cu
Phm vi nghiên cu ca lun vn ch gii hn  mt Ngân hàng c th đó là
hin tng bt đi xng thông tin trong hot đng tín dng doanh nghip ti Ngân
hàng TMCP Á Châu trong khong thi gian t nm 2006 ti nm 2011. Thông tin
bt cân xng trong hot đng tín dng doanh nghip thng d xy ra và gây nh
hng nghiêm trng đn hot đng tín dng ca ngân hàng. Chính vì vy, lun vn
tp trung nghiên cu  lnh vc tín dng doanh nghip.

4. Mc tiêu nghiên cu
Th nht, lun vn nghiên cu biu hin bt đi xng thông tin trong hot
đng tín dng doanh nghip ca Ngân hàng TMCP Á Châu.
Th hai, lun vn nghiên cu hu qu ca bt đi xng thông tin đi vi
Ngân hàng TMCP Á Châu, doanh nghip và nn kinh t.
3
Th ba, lun vn đa ra nhng gii pháp nhm giúp Ngân hàng gim bt hin

tng bt đi xng thông tin đ phòng tránh ri ro tín dng, mt trong nhng ri ro
chính trong lnh vc kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Á Châu nói riêng cng nh
h thng NHTM nói chung.

5. Phngăphápănghiênăcu
 nm bt thông tin, d liu mt cách chính xác và đy đ nhm thc hin
mc tiêu trên, đng thi thu nhp và tng hp các ngun tài liu tham kho t sách
v, internet, … đc bit là t nhng tài liu s liu quan trng đc thu thp trc
tip t Ngân hàng TMCP Á Châu, da vào c s đó lun vn đa các phng pháp
nghiên cu sau:
Th nht, đó là nhng phng pháp mô t, lit kê, nhn xét tình trng bt đi
xng thông tin trong hot đng cp tín dng ca Ngân hàng TMCP Á Châu thông
qua các s liu thu thp đc.
Th hai là phng pháp phân tích , đa ra nhng gii pháp nhm gim thiu
hin tng bt đi xng thông tin ti Ngân hàng TMCP Á Châu.

6. B cc lunăvn
Lun vn bao gm 3 chng chính nh sau:
Chng 1: C s lí lun v bt đi xng thông tin trong hot đng tín dng
ca Ngân hàng thng mi
Chng 2: Thc trng ca bt đi xng thông tin trong hot đng tín dng
doanh nghip ti Ngân hàng TMCP Á Châu giai đon 2006 - 2011.
Chng 3: Gii pháp nhm gim nh hng bt đi xng thông tin đ nâng cao
hiu qu hot đng tín dng doanh nghip ti Ngân hàng TMCP Á Châu.




4
Chngă1

CăS LÍ LUN V BTăI XNG THÔNG TIN TRONG HOTăNG
TÍN DNG DOANH NGHIP CAăNGÂNăHÀNGăTHNGăMI
1.1 Gii thiu hotăđng tín dng caăngơnăhƠngăthngămi :
Cho vay ( hay còn gi là tín dng) là hot đng kinh doanh ch yu ca ngân hàng
thng mi đ to ra li nhun. Doanh thu t hot đng tín dng mi bù đp ni chi
phí tin gi, chi phí d tr, chi phí kinh doanh và qun lý, chi phí vn trôi ni, chi
phí thu các loi và các chi phí ri ro đu t.
Kinh t càng phát trin, doanh s cho vay ca các ngân hàng thng mi càng tng
nhanh và loi hình cho vay càng tr nên vô cùng đa dng  hu ht các nc phát
trin hàng đu th gii, cho vay ca các ngân hàng thng mi đã chuyn dn t cho
vay ngn hn sang cho vay dài hn, khu vc cho vay ngn hn nhng ch cho th
trng tài chính - tin t cung ng. Ngc li  hu ht các nc đang phát trin,
cho vay ngn hn vn chim b phn ln hn cho vay dài hn, xut phát t ch thiu
an toàn cho các khon đu t dài hn (trong đó có nhng tác nhân ch yu nh tình
hình tng trng, lm phát…)
 mt s nc phát trin cho ti nay, khi mt ngân hàng đc thành lp và đi
vào hot đng, mi quan tâm chính và thng xuyên ca nó là cho ai vay, và đu t
vào đâu.  nhng nc này, đi tng cho vay là điu làm bn tâm nhiu hn, nu
không nói là vn đ quan trng nht. Trong khi đó  các nc phát trin tình hình li
ngc li. Vn đ đt ra cho các ngân hàng không phi vn đ cho ai vay, mà li tc
có cao không và an toàn không. Thm chí nhng lo ngi đi loi nh vy thc t đã
không còn vì hu ht h đã có nhng th phn chc chn và vn đ an toàn ca vn
đã có pháp lut bo đm. iu h quan tâm là làm sao huy đng đc ngày càng
nhiu tin cho các khon đu t có sn.
Cho vay ca ngân hàng thng mi, nói rng ra là tín dng ngân hàng thng
mi, là mt lnh vc phc tp và thng xuyên cp nht theo nhng chuyn bin ca
môi trng kinh t.  hiu nó, cn tìm hiu nhng nét đc trng quan trng ca nó.
5
1.1.1 Khái nim v hotăđng tín dng :
 Vit Nam quyt đnh 1627/2001_Q_NHNN ngày 31/12/2001 ca Thng

đc Ngân hàng v vic ban hành quy ch cho vay ca t chc tín dng đi vi khách
hàng, đnh ngha tín dng là mt hình thc cp tín dng, theo đó ngân hàng cho vay
giao cho khách hàng mt khon tin đ s dng vào mc đích và thi gian nht đnh
theo tho thun vi nguyên tc có hoàn tr c gc và lãi.
nh ngha trên đc các ngân hàng và t chc tín dng khác áp dng đ làm tin
đ cn bn cho các hot đng cho vay ca mình.

1.1.2 Vai trò ca hotăđng tín dng:
1.1.2.1 Vaiătròăđi vi nn kinh t.


Tín dng góp phn thu hút vn đu t cho nn kinh t.
Tín dng là hình thc kinh doanh ch yu ca ngân hàng, vi vai trò là trung gian tài
chính ngân hàng và đóng vai trò là cu ni vn cho nn kinh t, gia ngi tha vn
và ngi cn vn đ đu t.

Vì th mà ngân hàng gii quyt đc mt trong nhng đc đim ca tin là.
“Tin có giá tr theo thi gian” các ngun vn nhàn ri đc tp hp và đu t
cho các phng án, d án kinh doanh khác nhau đang cn vn đ thc hin d án.
áp ng đc nhu cu vn ca d án ngha là phng án, d án đã đc gii quyt
v vn đ vn. ây là yu t khó khn, quan trng đ bin Ủ tng kinh doanh thành
thc t và chính nó gii quyt đc các vn đ kinh t xã hi nh tng trng, phát
trin kinh t. Gii quyt công n vic làm cho ngi lao đng…
* Doanh nghip
*Cá nhân
* H gia đình…
Ngân hàng
* Doanh nghip
*Cá nhân
* H gia đình…

6
 Hot đng tín dng góp phn m rng sn xut, thúc đy đi mi công ngh,
thit b, ci tin khoa hc k thut…
Viêc vay vn không nhng gii quyt đc nhu cu vn kinh doanh mà còn làm
thay đi cách ngh, cách làm … làm th nào đ s dng vn có hiu qu kinh t và
vn đ phn m rng sn xut, thúc đy đi mi công ngh, thit b, ci tin khoa
hc k thut s làm tin đ cho s phát trin có hiu qu đó. Trong đó vn quyt
đnh mi vn đ trong kinh doanh. c bit trong xu th hi nhp nn kinh t th
trng thì đây là vn đ quan trng cn gii quyt ca các doanh nghip Vit Nam.
1.1.2.2 Vaiătròăđi viăngiăđiăvay.
Hot đng tín dng ca ngân hàng thng mi có các k hn khác nhau: ngn
hn, trung hn và dài hn bên cnh đó lãi sut linh hot c đnh hay th ni… vì th
khách hàng tu ý la chn k hn vay và tha thun hình thc lãi sut vay phù hp
vi mc tiêu kinh doanh ca mình.
Mt khác vic vay vn ngân hàng giúp khách hàng tp chung đc vn kinh
doanh đng b, gim chi phí huy đng và ch đng trong vic hoàn tr gc và lãi
theo hp đng. Bên cnh đó vic tha thun gia ngân hàng và khách hàng khi ht
hp đng cho vay to điu kin cho khách hàng kinh doanh tip… nh tr giúp vn,
gia hn hp đng.
1.1.3 Phân loi cho vay:
 Cn c vào thi hn cho vay:
- Cho vay ngn hn: là loi hình cho vay có thi hn đn 1 nm.
- Cho vay trung hn : là loi hình cho vay có thi hn trên 1 đn 5 nm
- Cho vay dài hn : là loi hình cho vay có thi hn trên 5 nm
 Cn c vào mc đích s dng vn :
- Cho vay sn xut kinh doanh công thng nghip
- Cho vay sn xut nông nghip
- Cho vay tiêu dùng.
7
- Cho vay mua bán bt đng sn, ….

 Cn c vào phng thc cho vay :
- Cho vay theo món vay: là loi hình cho vay mà mi ln vay vn, khách hàng
và t chc tín dng thc hin th tc vay vn cn thit và ký kt hp đng tín dng.
- Cho vay theo hn mc tín dng: là loi hình cho vay mà t chc tín dng và
khách hàng xác đnh và tha thun mt hn mc tín dng duy trì trong mt khong
thi gian nht đnh.
- Cho vay theo hn mc thu chi: là vic cho vay mà t chc tín dng tha
thun bng vn bn chp thun cho khách hàng chi vt s tin có trên tài khon
thanh toán ca khách hàng.
 Cn c vào mc đ tín nhim khách hàng :
- Cho vay có đm bo : là loi hình cho vay da trên c s các bo đm cho
tin vay nh th chp, cm c hoc bo lãnh ca mt bên th ba nào khác.
- Cho vay không có đm bo : là loi hình cho vay không có tài sn th chp,
cm c hoc bo lãnh ca ngi khác mà ch da vào uy tín ca bn thân khách
hàng vay vn đ quyt đnh cho vay.

1.2 Gii thiu v s btă đi xng thông tin trong hotă đng tín dng ca
NHTM:
1.2.1 Khái quát btăđi xng thông tin trong hotăđng tín dng ca
NgơnăhƠngăthngămi
Bt đi xng thông tin ( asymmetric information) xy ra khi mt bên giao dch
có ít thông tin hn bên đi tác hoc có thông tin nhng thông tin không chính xác.
iu này khin cho bên có ít thông tin hn có nhng quyt đnh không chính xác
khi thc hin giao dch đng thi bên có nhiu thông tin hn cng s có nhng hành
vi gây bt li cho bên kia khi thc hin ngha v giao dch.
Bt đi xng thông tin bao gm các dng: thông tin không đy đ, thông tin
không chính xác, thông tin không th thu thp đc, và thông tin b che du.
8
Hin tng bt đi xng thông tin trong hot đng tín dng doanh nghip th
hin  ch Ngân hàng có nhng thông tin v Doanh nghip: không đy đ, không

chính xác, hoc là Ngân hàng không th thu thp đc, cng có th là doanh nghip
che du thông tin. Thông tin  đây bao gm nhiu vn đ, nh là lch s tín dng
ca khách hàng: đã tng có mi quan h tín dng vi nhng t chc nào, nng lc
tr n ra sao, uy tín làm vic th nào, c s sn xut kinh doanh, ngành ngh kinh
doanh, d án kinh doanh…Nu nh nhng thông tin này mà không đc cung cp
đy đ hoc chính xác thì s nh hng ti vic ra quyt đnh cp tín dng ca
Ngân hàng.
1.2.2 Vnă đ btă đi xng thông tin trong hotă đng tín dng ngân
hàng :
Ngân hàng đn thun ch là mt t chc kinh doanh vì mc tiêu li nhun.
Hot đng ngân hàng bao gm nhiu sn phm dch v: cho vay, huy đng, thanh
toán trong nc, thanh toán quc t…Trong tt c các loi hình dch v trên thì tín
dng là sn phm mang li nhiu li nhun nht cho ngân hàng, đng thi cng tim
n nhiu ri ro nht. Thc t cho thy hu ht các v phá sn đu liên quan ít nhiu
ti hot đng cho vay.
Các giao dch din ra trong ngân hàng thng có s cng thng t nhiên gia
doanh nghip và ngân hàng. Nhiu doanh nghip có đng c che du bt ri ro và
khuch đi tim nng sinh li ca công ty mình. Chính vic này làm ny sinh mt
vn đ cn bn vì doanh nghip luôn hiu v tình hình tài chính cng nh trin vng
tng lai ca mình rõ hn nhiu so vi ngân hàng. Các doanh nghip có xu hng
to ra s mù m v thông tin. iu đó có ngha là tn ti hin tng bt đi xng
thông tin gia nhng gì doanh nghip bit v cht lng ( ri ro và kh nng sinh li
d kin ca công ty mình) và nhng gì Ngân hàng bit - trong đó li th thông tin
nghiêng v phía doanh nghip. ây đc gi là hin tng bt đi xng thông tin
gia hai bên mun kí hp đng vi nhau ( doanh nghip và ngân hàng). iu này
làm ny sinh hai vn đ: la chn nghch (adverse selection) và ri ro đo đc
(moral hazard) hay còn gi là tâm lý  li.
9
1.2.2.1 La chn nghch :
La chn nghch là hành đng xy ra trc khi ký kt hp đng ca bên có

nhiu thông tin có th gây tn hi cho bên ít thông tin hn.
ây là nhng khó khn ngân hàng gp phi  giai đon đu tiên ca quá trình
cho vay, khi bt đu phi quyt đnh có nên cho vay hay không. Nói mt cách đn
gin, vn đ  đây là phân bit các mc đ cht lng (cht lng là li nhun cao
và ri ro thp). Trong thc t không phi lúc nào cng phân bit đc khách hàng
cht lng tt vi khách hàng cht lng kém. Tt nhiên là các báo cáo tài chính,
báo cáo tín dng, thm đnh tín dng … cng có ích nhng ch đn mt mc đ nào
đó thôi. Nhà doanh nghip s khin cho toàn b vic này không d dàng chút nào
bi ai cng khng đnh là mình tt, nhng trong thc t mt s đúng là tt, mt s
khác li hoàn toàn không.
1.2.2.2 Riăroăđoăđc
Ri ro đo đc là hành đng ca bên có nhiu thông tin hn thc hin sau khi
ký kt hp đng có th gây tn hi cho bên có ít thông tin hn.
- Ri ro t phía khách hàng : khi doanh nghip đã có tin trong tay. Hn na
doanh nghip có tin vi mt lãi sut tha thun. Chng nào doanh nghip vn duy
trì mc ri ro nh c thì không vn đ gì c - ít nht là theo quan đim ca ngân
hàng. Song trên thc t, doanh nghip có gi mc đ ri ro nh c hay không,
không phi lúc nào doanh nghip cng kinh doanh thun li, có nhng lúc doanh
nghip ri vào tình trng khó khn và do đó đe da đn các khon n. Vn đ ri ro
đo đc bt ngun t đng c ca doanh nghip c tình tng mc ri ro ca mình
sau khi đã vay đc tin c tình tng mc đ ri ro ca mình sau khi đã vay đc
tin. ng c này tn ti bi l cho dù ri ro bao hàm kh nng xy ra tình hung
xu, song nó cng bao hàm xy ra tình hung tt và ch s hu s nhn phn li nu
tình hung tt, còn nu tình hình xu đi thì ngân hàng s nhn phn ln tn tht v
mình. Mt cách đ nhìn nhn vn đ này là bn thân s tn ti ca khon tin vay đã
thôi thúc thêm đng lc ca doanh nghip theo đui nhng đng c làm n liu lnh
hn.
10
1.3 Nguyên nhân ca tình trng btăđi xngăthôngătinătrongălnhăvc tín
dng doanh nghip caăNgơnăhƠngăthngămi

1.3.1 Nhng nguyên nhân khách quan
Khi khách hàng nhn khon gii ngân t ngân hàng, h s dùng đng vn vào
mc đích kinh doanh nh: u t vào dây chuyn sn xut, đu t mua nguyên vt
liu… Trong quá trình sn xut kinh doanh tt yu s phát sinh nhng ri ro không
mong mun mà đôi khi các doanh nghip không lng trc đc nh:

Ri ro do nn kinh t không n đnh.


T tình hình kinh t trong nc
Hot đng tín dng ca ngân hàng là mt hot đng rt nhy cm vi nhng bin
đng ca nn kinh t xã hi.
Trong giai đon kinh t suy thoái thng xut hin nhng doanh nghip thua l và
phá sn, t đó có các khon tin vay ngân hàng không tr đc. iu này làm cho
n quá hn ca ngân hàng tng lên nhanh chóng.
Trong giai đon nn kinh t có lm phát cao và ngày càng gia tng cng có th dn
đn ri ro tín dng. Bi vì trong giai đon này ngi gi tin có tâm lý lo s rng
đng tin ca mình b mt giá khi gi trong ngân hàng, cho nên h mun rút tin ra
khi ngân hàng. Trong khi đó nhng doanh nghip thì li mun gia tng nhu cu vay
vn và mun kéo dài thi hn vay. iu này có nh hng trc tip đn ngun vn
hot đng ca ngân hàng cng nh nhng khon đu t ca ngân hàng không hiu
qu. Nguy c này có th làm hot đng tín dng ca ngân hàng b phá sn.


T tình hình th gii
Trong thi đi ngày nay mi quc gia là mt t bào ca nn kinh t chung th gii.
hot đng kinh t các nc đu có tác đng nh hng ln nhau vì xu hng toàn
cu hóa ca nn kinh t th gii. Nhiu tp đoàn công ty có xu hng m rng ra
nc ngoài. S hình thành các khu vc kinh t và các khu vc mu dch t do cho
chúng ta thy s nh hng không nh ca các nc trong khu vc cng nh trên

th gii đi vi mi nc thành viên.
11
Chính vì vy khi có nhng bin c v tình hình kinh t, chính tr, quân s xy ra 
bt k mt nc nào thì cng có tác đng mnh đn các nc khác trên toàn th
gii, và s dn đn bin đng kinh t trong nc và tác đng xu đn hot đng ca
ngân hàng.
Tình hình kinh t th gii có th nh hng đn hot đng tín dng ca ngân hàng
nh: bin đng ca giá vàng th gii, giá du m, giá mt s ngoi t mnh hoc giá
mt s vt t ch yu có xu hng tng cao.


T nhng tác đng khác:
Nhng tai nn bt ng nh: ch doanh nghip b tai nn, cht, mt tích, nhà xng
b ha hon, thiên tai nh hng đn hot đng kinh doanh ca doanh nghip.
Khi tin hành quá trình sn xut kinh doanh, bao gi doanh nghip cng tin hành
đánh giá tình hình th trng cng nh đa ra nhng d báo phát trin th trng,
d báo tng trng doanh s. Nu nn kinh t th gii cng nh nn kinh t quc
ni vn hành theo qu đo đã d báo thì doanh nghip s thc hin tt các k hoch
đ ra. Tuy nhiên, nn kinh t không phi lúc nào cng phát trin nh Ủ mun ca
con ngi mà còn do các yu t thiên tai đch ha, khng hong…s nh hng ti
hot đng sn xut kinh doanh.

Ri ro do các th tc pháp lý còn rm rà.
S chm tr, rm rà trong các th tc cp giy phép, các th tc hi quan…
nhiu lúc nh hng ln đn c hi kinh doanh ca các doanh nghip. Ta bit rng,
c hi kinh doanh ca doanh nghip có tính thi đim, nhng nó s không th thc
hin nhanh chóng nu không đc “ci trói” bi các th tc pháp lỦ. Vic chm tr
s dn đn h qu ca hàng lot các hp đng kinh t b đình tr, các d án đu t
“buc lòng” phi “treo” trên giy. iu này gây tn tht ln v mt kinh t đi vi
các doanh nghip vay vn.


Ri ro t chính sách Nhà nc
Hin nay cùng vi chính sách chuyn dch c cu kinh t, doanh nghip thng gp
ri ro sau :
12
- Thit hi t phía th trng đu vào: Giá c ca các yu t đu vào tng cùng vi
các chi phí phc v cho sn xut tng làm gim đi ngun d thu d tính ca khách
hàng, nh vy vic tr n cho các ngân hàng cho vay s gp nhiu khó khn.
- Do th trng đu ra: Th trng đu ra nu có bin đng phc tp, giá c gim
thp cng làm ngun thu ca khách hàng không đm bo. Ngoài ra, s thay đi th
hiu tiêu dùng, cung vt quá cu, hot đng marketing yu kém… cng gây nên
tình trng  đng sn phm làm nh hng ti ngun tr n cho các ngân hàng cho
vay.
- H thng thông tin qun lý còn bt cp. Hin nay, trung tâm thông tin tín dng
ngân hàng (CIC) ca Ngân hàng nhà nc đã hot đng hn mt thp niên và đã đt
đc nhng kt qu bc đu rt đáng khích l trong vic cung cp thông tin tín
dng. Tuy nhiên, thông tin cung cp còn đn điu, thiu cp nht, cha đáp ng
đc đy đ yêu cu tra cu thông tin.
1.3.2 Nhng nguyên nhân ch quan
Ri ro ch quan đn t c hai phía là Ngân hàng và Doanh nghip đi vay.

i vi Ngân hàng
Các ngành ngh ca các doanh nghip đi vay là rt đa dng. a phn các cán
b tín dng Ngân hàng không th có đy đ thông tin cng nh hiu bit v các
ngành ngh lnh vc mà doanh nghip đang đu t kinh doanh. Hn na, các cán b
ngân hàng cng rt khó thm đnh đc s liu tài chính do các doanh nghip cung
cp có “đúng đn” và chính xác tuyt đi hay không. Vì th, khi các cán b ngân
hàng s dng các báo cáo tài chính do doanh nghip cung cp đ phân tích trong
công tác thm đnh s đa ra cái nhìn lch lc thiu chun xác.
Chính vì rt khó khn trong vic đánh giá tình hình tài chính doanh nghip, nên

Ngân hàng thng có xu hng u tiên các h s vay vn có tài sn th chp, đm
bo. Tuy nhiên khi dn đn vic x lý thu hi n cng rt khó khn.
Theo các vn bn hng dn cng ch thu hi n đu ghi rõ: "Trong trng
hp doanh nghip không đm bo kh nng thanh toán, Ngân hàng có quyn x lỦ
tài sn n vay". Trên thc t, Ngân hàng là mt t chc kinh t, không phi là mt
13
c quan quyn lc Nhà nc, không có chc nng cng ch buc khách hàng thc
hin ngha v tr n. Hn na các th tc pháp lỦ kin ra tòa án đ thc hin x lỦ
tài sn th chp cng rt rm rà, gây mt chi phí đi vi Ngân hàng.
Lng lo trong công tác kim tra ni b các ngân hàng. Kim tra ni b có
đim mnh hn thanh tra NHNN  tính thi gian vì nó nhanh chóng, kp thi ngay
khi va phát sinh vn đ và tính sâu sát ca ngi kim tra viên, do vic kim tra
đc thc hin thng xuyên cùng vi công vic kinh doanh. Nhng trong thi
gian trc đây, công vic kim tra ni b ca các ngân hàng hu nh ch tn ti trên
hình thc. Kim tra ni b cn phi đc xem nh h thng “thng” ca c xe tín
dng. C xe càng lao đi vi vn tc ln thì h thng này càng phi an toàn, hiu qu
thì mi tránh cho c xe khi đi vào nhng ngã r ri ro vn luôn luôn tn ti thng
trc trên con đng đi ti.
Chy theo li nhun, chp nhn các khon cho vay không lành mnh.
Vi phm các nguyên tc cho vay, cho vay vt t l an toàn, thiu tài sn th
chp và cm c, cho vay khng…
Khi quyt đnh cho vay, thiu cn c khoa hc, không phân tích tình hình kh
nng s dng vn và hoàn tr n ca doanh nghip, do vy đã đa vn vào nhng
doanh nghip kém hiu qu s dn đn n quá hn, n tn đng.
Trình đ ca các cán b tín dng còn khá hn ch. Ngoài ra còn có nhiu cán
b tín dng vì nhng li ích vt cht sn sàng tip tay cho các doanh nghip làm gi
h s giy t đ xin vay vn. Chính điu này đã dn đn nhng ri ro rt ln ngay
t khâu gii ngân. Hn na các doanh nghip này phn nhiu có tình hình tài chính
không minh bch, không đáp ng đc nhng điu kin gii ngân t phía ngân
hàng đ ra. o đc ca cán b là mt trong các yu t quan trng đ gii quyt

vn đ hn ch ri ro tín dng. Mt cán b kém v nng lc có th bi dng thêm,
nhng mt s cán b tha hóa v đo đc mà li gii v mt nghip v thì tht vô
cùng nguy him khi đc b trí trong công tác tín dng.
Thiu giám sát và qun lỦ sau khi cho vay. Các ngân hàng thng có thói quen
tp trung nhiu công sc cho vic thm đnh trc khi cho vay mà li lng quá trình
14
kim tra, kim soát đng vn sau khi cho vay. Khi ngân hàng cho vay thì khon cho
vay cn phi đc qun lỦ mt cách ch đng đ đm bo s đc hoàn tr. Theo
dõi n là mt trong nhng trách nhim quan trng nht ca CBTD nói riêng và ca
ngân hàng nói chung. Vic theo dõi hot đng ca KH vay nhm tuân th các điu
khon đ ra trong hp đng tín dng gia KH và ngân hàng nhm tìm ra nhng c
hi kinh doanh mi và m rng c hi kinh doanh. Tuy nhiên trong thi gian qua
các NHTM cha thc hin tt công tác này. iu này mt phn do yu t tâm lỦ
ngi gây phin hà cho KH ca cán b ngân hàng, mt phn do h thng thông tin
qun lỦ phc v kinh doanh ti các doanh nghip quá lc hu, không cung cp đc
kp thi, đy đ các thông tin mà NHTM yêu cu.
Ngoài ra, còn do s yu kém trong công tác điu hành qun tr : mt s ngân
hàng áp dng vic gii quyt cho vay theo kiu “trc tuyn cá nhân” t cán b tín
dng đn trng phòng tín dng đn giám đc. Thc t, vic áp dng t chc cho
vay này thì quyn lc tp trung vào giám đc còn trách nhim ca cá nhân bên
di thng không rõ ràng, t đó dn đn thiu tinh thn trách nhim, d xy ra
ri ro tín dng.

i vi doanh nghip
Nhiu doanh nghip không đánh giá ht đc nhng ri ro khi s dng đng
vn, đánh giá chi phí vn cng nh kh nng sinh li ca đng vn. a phn các
doanh nghip khi dùng vn trong quá trình sn xut kinh doanh thng đu t vào
m rng quy mô sn xut, đu t vào c s vt cht mà cái quan trng nht là đu
t phát trin k nng ca lc lng nhân lc ca công ty. Khi doanh nghip m
rng quy mô mà t duy qun lỦ không thay đi, trình đ ca đi ng qun lỦ không

đc đm bo thì doanh nghip tt yu phi đi mt vi nhng ri ro v kh nng
qun lỦ sn xut, dn đn nhiu sai lm trong quá trình ra quyt đnh qun lỦ kinh
doanh.
Không thng xuyên kim tra tình hình tài chính và hot đng kinh doanh.
Chy theo doanh thu, m rng kinh doanh quá mc kim soát…