Quản trị rủi ro tín dụng theo basel II tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam

Qun tr ri ro tín dng theo Basel II ti Ngân
hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn
Vit Nam

Bùi Ngc Qunh

i hc Kinh ti hc Quc gia Hà Ni
Lu: 60 34 20

o v: 2013

Abstract: Nghiên cu nhng v tng quan v Hic Basel và qun tr ri ro tín
dc trng qun tr ri ro tín dng theo Basel II ti Ngân
hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam. Nêu các v t ra vi Ngân
hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam trong quá trình qun tr ri ro tín
dng theo Basel II và mt s gi xut.
Keywords: Tín dng; Qun lý ri ro; Ngân hàng
Contents:

1. Tính cấp thiết của đề tài
Hi nhp kinh t quc t  thành xu th tt yn ra ngày càng sâu rng v ni
dung và quy mô trên nhic. Vi xu th hi nhp và toàn cu hoá mnh m, kinh doanh
ngân hàng là mt trong nhc phi thc hin theo các cam kt trong hi
mi Vit Nam  Hoa K, cam kt thc hin l trình hi nhp AFTA, cam kt gia nhp t chc
i th gii ci (NHTM) Vit
Nam s phi mt vi nhng thách thng thi tn dn hi nhp và phát trin.
i toàn b các thành viên trong h thng NHTM Vit Nam phi ch ng nhn
thc và sn sàng tham gia vào quá trình hi nhp.
 h thng NHTM Vit Nam tham gia tc t hóa, nâng cao 
lc cnh tranh trong quá trình hi nhp, cn phi tuân th theo mt s c quc t t 
 p hng gia các ngân hàng Vit Nam vc

ngoài ca các quc gia khác trên th gii.
Mt trong nhc quc t c các nhà qun tr c bit quan tâm
chính là hic quc t v an toàn vn trong hong ngân hàng - c bit thông dng
vi tên gi Hii t c rt nhiu quc
gia trên th gii áp dng làm chun m ng ca h thng ngân
i mi
mt s ni phiên bn th nhn nay, Basel III c thông
qua nhng kh n lý ri ro cho các ngân hàng.
 Vit Nam, vic ng dng hic Basel này trong công tác giám sát và qun tr ngân
hàng vn còn nhing mc, nên ch mi dng li  vic la chn mt s gin
trong Hi vn dng và vp cn nhiu vi Basel II và Basel III.
Thc t cho thu n lc c ng th
ng và m cc yêu cu phát trin kinh t c và xu th hi nhp kinh t quc t.
 Vic bit là nhng ngân hàng có hong
quc t, sm hay mun s phi tuân th các chun mc mt là
 hoàn thin h thng qun tr ri ro ng yêu cu ca cnh tranh và hi
nhp quc ti ti Vit Nam cn phi nghiên cu và hiu rõ các
ng mc trong quá trình ng dng Basel ti
Vi y kh ng hic này vào vic giám sát và qun tr
ri ro nói chung, ri ro tín dng nói riêng t ng yêu cu ca hi nhp và
cnh tranh trong nn kinh t m.
Là mi có mi hong nhân viên và s
ng khách hàng ln nht Vit Nam, Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam
(NHNo&PTNT Vit Nam) là mt trong nh u trong vic tip nhn và trin khai
các d c ngoài. Trong bi cnh cnh tranh khc lia nn
kinh t trong thi k suy thoái, mun phát tring vc nhng yêu cu ngày càng
cao ca quy lut th ng, nâng cao kh n tr rc bit là ri ro tín dng trong
hong kinh doanh ngân hàng, vic nhanh chóng trin khai và áp dng qun tr ri ro tín dng
theo Basel II là vic làm cn thit ca NHNo&PTNT Vin này.
 ch tài « Quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II tại Ngân

hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam » ng nghiên cu trong lu
tt nghip ca mình.
2. Tình hình nghiên cứu
n nay, cm t « Hic Basel » không còn quá xa l i vi nhi hong
c ngân hàng nói chung, qun tr ri ro trong hong ngân hàng nói riêng. Tuy
n nay Hin phiên b Vit Nam hin nay
vn ch n dng mt s tiêu chun ct s nghiên cu v Hip
ng th v tình hình áp dng Basel ti các NHTM Vit
Nam nói chung, Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam (NHNo&PTNT Vit
c bic qun tr ri ro tín da tác
gi khi nghiên cu v  tài này.
3. Mục đích và nhiệm vụ nghiên cứu
- Nghiên cu nhng v tng quan v Hic Basel và qun tr ri ro tín dng theo
Basel II.
- c trng qun tr ri ro tín dng theo Basel II ti Ngân hàng Nông nghip và
Phát trin nông thôn Vit Nam .
- Các v t ra vi Ngân hàng Nông nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam trong
quá trình qun tr ri ro tín dng theo Basel II và mt s gi xut.
4. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu
Trên thc t, hin nay Hic Basel n nay do
u kin ti Vit Nam, vic áp dng ti mi ch dng li  Basel I và
u trin khai Basel II. Trong phm vi nghiên cu c tài này, tác gi ch ch y
giá thc trng qun tr ri ro tín dng theo Basel II ti Ngân hàng Nông nghip và Phát trin
nông thôn Vit Nam.
Hic Basel II bao gm rt nhiu quy tc và chun mn quy trình giám
sát hou kin nghiên cu ca mình, tác gi ch thc hin
các nghiên cn ba tr ct chính, bao gm chun mc v an toàn vn, chun mc
v quy trình giám sát hong ngân hàng và chun mc v các quy tc th 
các v n qun tr ri ro tín dng ch ch yu nm  tr ct th nh
tr ct mà tác gi s nghiên cu chi tit.

5. Phương pháp nghiên cứu
 c mu, lu du sau:
t bin cht lch s
pháp phân tích.  các tài liu thu thc, bng kê và so sánh
gi  thc nhng kt qu c và hn ch trong công tác qun
tr ri ro tín dng.
Bên c tài còn s dng hc trng
phát tring gii quyt.
6. Những đóng góp mới của luận văn
-   thng hóa nhng ni dung ch yu ca hic Basel nói chung, qun tr ri
ro tín dng theo Basel II nói riêng.
-  cn thit ca vic ng dng qun tr ri ro tín dng theo Basel II ti các ngân
i và tình hình thc t ti NHNo&PTNT Vit Nam.
-y qun tr ri ro tín dng theo Basel II ti NHNo&PTNT
Vit Nam.
7. Bố cục của luận văn
Ngoài phn m u, kt luc các tài liu tham kho, b cc ca lun

n v qun tr ri ro tín dng theo Basel II c
mi
c trng qun tr ri ro tín dng theo Basel II ti Ngân hàng Nông nghip
và Phát trin nông thôn Vit Nam
Cy qun tr ri ro tín dng theo Basel II ti Ngân hàng Nông
nghip và Phát trin nông thôn Vit Nam .



Ting Vit
1. H Th Thiu Dao (2010)Giám sát ngân hàng theo Basel 2 và vic tuân th ca Vit
Tạp chí ngân hàng,s (15/2010).

2. Hunh Th ng tín hiu tích cc t nh mi v các t l m bo an
toàn trong hong ngân hàng  ViChương trình giảng dạy Kinh tế Fullbright
niên khóa 2011-2013, B môn Tài chính Phát tring i hc Kinh t Thành ph
H Chí Minh.
3. Giáo trình quản trị rủi ro 
4.  “- 
Tạp chí Ngân hàng
5. Quách Thùy Linh (2012    t s t chc tín d  
Công ty TNHH Chng khoán Vietcombank
6. Nguyc ca y ban Basel v giám sát ngân hàng và s
cn thit áp di vi công tác giám sát ti Vio him tin gi Vit
Nam.
7. Trn Hoàng Ngân, Nguyn Th ng chun mc cho h thng
i Vit Nam sau hi nhTạp chí Phát triển kinh tế, S 12.
8. Định hướng và giải pháp cơ cấu lại hệ thống
ngân hàng Việt Nam giai đoạn 2011-2015, Hà Ni.
9. Hội thảo tổng quan về Hiệp ước vốn Basel I và
II, Hà Ni.
10. Kỷ yếu hội thảo khoa học cấp ngành; Nâng cao
năng lực quản trị rủi ro của Ngân hàng thương mại Việt Nam
11. c (2006), Quyết định số 36/2006/QĐ-NHNN Ban hành quy
chế kiểm tra, kiểm soát nội bộ của tổ chức tín dụng, Hà Ni.
12.    c   (2005), Quyết định số 457/2005/QĐ-NHNN ngày
19/04/2005 quy định về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng,
Hà Ni.
13.    c   (2005), Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày
22/04/2005 Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong
hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, Hà Ni.
14. Thông tư 13/2010/TT-NHNN Quy định về các tỷ
lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của Tổ chức Tín dụng

15.  (2010), Thông tư số 19/2010/TT-NHNN Sửa đổi, bổ sung
một số điều của Thông tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010 của Thống đốc NHNN
quy định về tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng
16. Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam (2008, 2009, 2010, 2011),
Báo cáo thường niên Agribank, Hà Ni.
17. Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam (2008, 2009, 2010, 2011),
Báo cáo tổng kết chuyên đề tín dụng, Hà Ni.
18. Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam (2012), Dự án Nâng cao năng
lực quản lý tín dụng, Hà Ni.
19. Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam (2011), Quyết định 705/QĐ-
HĐQT-TKDB quy định về tổ chức thực hiện các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động
của NHNo&PTNT Việt Nam, Hà Ni.
20. Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam (2011), Quyết định 1197/QĐ-
NHNo-XLRR ngày 18/10/2011 ban hành Hướng dẫn sử dụng, vận hành chấm điểm xếp
hạng khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ NHNo&PTNT Việt Nam, Hà
Ni.
21. Ngân hàng Nông nghip và phát trin nông thôn Vit Nam (2008, 2009, 2010, 2011),
Tổng quan Agribank, Hà Ni.
22. Th ng Chính ph (2006), Quyết định số 112/2006/QĐ-TTg về việc phê duyệt Đề án
phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020, Hà
Ni.
23. Th ng Chính ph (2012), Quyết định số 254/QĐ-TTg ngày 01/03/2012 phê duyệt đề
án "Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011-2015", Hà Ni.
24. Nguyc Trung (2011), An toàn vốn của các NHTM – thực trạng Việt Nam và giải
pháp cho việc áp dụng Hiệp ước tiêu chuẩn vốn Basel II & III, Hc vin Ngân hàng .
25. U ban Basel v giám sát ngân hàng, Tài lin Hic Basel v vn mi, tháng
04/2003.

26. Bank for International Settlements (2004), The new Basel capital accord, Bank for
International Settlements.

27. Basel Committee (2005), Basel - Credit risk Explosures, Bank for International
Settlements.
28. Basel Committee on Banking Supervision (2009), History of the Basel Committee and its
Membership, Bank for International Settlements.
29. Basel Committee on Banking Supervision (2010), Basel III: A global regulatory
framework for more resilient banks and banking systems, Bank for International
Settlements.
30. Stefan Walter, Secretary General, Basel committee on Banking Supervision (2010),
Basel III and Financial Stability.

Website
31.
32.
33.
34.