TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG (Dùng cho người nộp thuế tính thuế theo phương pháp tính trực tiếp trên GTGT)
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (87.55 KB, 1 trang )
CỘNG HOÀ XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG
(Dùng cho người nộp thuế tính thuế theo phương pháp tính
trực tiếp trên GTGT)
[01] Kỳ tính thuế: Năm ………....
[02] Người nộp thuế :.....................................................................................
[03] Mã số thuế: .............................................................................................
[04] Địa chỉ: ...................................................................................................
[05] Quận/huyện: ................... [06] Tỉnh/Thành phố: .....................................
[07] Điện thoại: ..................... [08] Fax: .................. [09] Email: ..................
Đơn vị tiền: đồng Việt Nam
STT
Chỉ tiêu
Hàng hoá, dịch
vụ chịu thuế
suất 5%
Hàng hoá,
dịch vụ chịu
thuế suất 10%
1 Hàng hoá tồn kho đầu năm [10] [11]
2
Giá vốn của hàng hoá, dịch vụ mua ngoài
sử dụng cho SXKD hàng hoá, dịch vụ
chịu thuế GTGT bán ra
[12]
[13]
3
Tổng doanh thu hàng hoá, dịch vụ chịu
thuế GTGT bán ra
[14] [15]
4
Giá trị gia tăng phát sinh trong kỳ
[16]=[14]-[12]; [17]=[15]-[13]
[16]
[17]
5
Thuế GTGT phát sinh phải nộp của năm
[18]=[16]x5%; [19]=[17]x10%
[18]
[19]
6
Số thuế GTGT đã khai 12 tháng trong
năm
[20] [21]
7
Chênh lệch số thuế GTGT phải nộp của
năm so với số thuế GTGT đã khai 12
tháng trong năm
[22]=[18]-[20]; [23]=[19]-[21]
[22] [23]
Tổng số thuế GTGT kê khai thiếu: ([24]=[22]+[23]>0): .............................
Tổng số thuế GTGT kê khai thừa: ([25]=[22]+[23]<0): ..............................
Tôi cam đoan số liệu khai trên là đúng và chịu trách nhiệm trước pháp luật về số
liệu đã khai./.
..........................., ngày......... tháng........... năm..........
NGƯỜI NỘP THUẾ hoặc
ĐẠI DIỆN HỢP PHÁP CỦA NGƯỜI NỘP THUẾ
Ký tên, đóng dấu (ghi rõ họ tên và chức vụ)
Mẫu số: 04/GTGT
(Ban hành kèm theo Thông tư
số 60/2007/TT-BTC ngày
14/6/2007 của Bộ Tài chính)
