UCP600(1 18) final thanh toán quốc tế

TÌM HIỂU UCP 600 QUA NHỮNG TÌNH HUỐNG MINH
HỌA (1-18)
Trường Đại Học Kinh Tế Thành Phố Hồ Chí Minh
Khoa Ngân Hàng
Bộ Môn Ngân Hàng Quốc Tế
Tổng quan sơ nét về UCP600
So sánh UCP600 và UCP500
Các tình huống minh họa
NỘI DUNG
TỔNG QUAN VỀ UCP600
•
Bản UCP đầu tiên được ICC phát hành từ năm 1933.
•
Khắc phục các xung đột về luật điều chỉnh tín dụng chứng từ giữa các quốc gia.
•
Bộ quy tắc ( thông lệ quốc tế) tư nhân thành công nhất trong lĩnh vực thương mại.
•
Là cơ sở pháp lý quan trọng cho các giao dịch thương mại trị giá hàng tỷ đô la hàng
năm trên thế giới.
•
Năm 1933, ICC thông quy quy tắc UCP đầu tiên có tên gọi Uniform Customs and
Practice for Commercial Letter of Credit, Brochure No. 82
•
Năm 1951: Bản sửa đổi UCP 151
•
Năm 1962 Bản sửa đổi UCP 222
•
Năm 1974 Bản sửa đổi UCP 290
•
Năm 1983 Bản sửa đổi UCP 400
•

Năm 1993 Bản sửa đổi UCP 500
•
Năm 2007 Bản sửa đổi UCP 600
Vai trò của UCP
Đối với Ngân Hàng
•
Có sơ sở chung để hành động nhất quán
•
Tăng cường mối quan hệ và hiểu biết giữa Ngân Hàng và khách hàng
•
Nâng cao chất lượng dịch vụ khách hàng
•
UCP là cẩm nang hướng dẫn
•
UCP được xem như một căn cứ pháp lý ( khi UCP được dẫn chiếu trong L/C)
Đối với công ty xuất nhập khẩu
•
UCP là cẩm nang giúp các doanh nghiệp xuất khẩu, nhập khẩu thực hiện tốt các
nhiệm vụ của mình có liên quan đến thanh toán L/C
•
UCP là tài liệu hỗ trợ cho doanh nghiệp
•
UCP là căn cứ để doanh nghiệp khiếu nại, kiện (nếu có)
Lý do có sự thay đổi
•
Môi trường kinh doanh thay đổi dẫn đến sự hoàn thiện về cơ chế thanh toán, trong
đó có cả tín dụng chứng từ, thay đổi để phù hợp với thời đại
•
Theo thông lệ bình quân 10 năm UCP được sửa đổi nội dung 1 lần
•

Ngay sau khi UCP 500 được đưa vào áp dụng đã có nhiều điều khoản gây lúng túng
cho nhân viên NH và DN XNK.
SO SÁNH UCP600 và UCP500
Các nét thay đổi chính
•
Ngôn ngữ trình bày nội dung các điều khoản của UCP 600 rõ ràng, dễ hiểu hơn, đưa
vào nhiều điều khoản định nghĩa, giải thích về các bên, các vấn đề có liên quan đến
thanh toán TDCT
•
UCP600 đã bỏ bớt một số điều khoản so với UCP500
•
UCP600 đưa vào 3 điều khoản mới hoàn toàn (điều 2, điều 3, điều 15)
•
Việc chỉnh sửa các điều khoản
CÁC TÌNH HUỐNG MINH HỌA
Công ty Ngọc Trai
Giấy đề
nghị mở
L/C
Phát hành L/C
Thông báo
L/C
Giao hàng đúng hạn
Xuất trình bộ chứng từ hợp lệ
Cam kết sẽ thanh toán
Tình huống 1
Vậy trong trường hợp này, ngân hàng VCB có thanh toán cho
công ty Yamaha khi đến hạn hay không?
Giải quyết:
Trong tình huống này này, ngân hàng VCB sẽ áp dụng theo điều 4 khoản a UCP 600

Ngân hàng phát hành VCB sẽ thanh toán cho công ty Yamaha, theo như L/C, do công
ty Yamaha đã thực hiện đúng và đầy đủ các điều kiện như trong L/C.
Công ty Ngọc Trai
Giấy đề
nghị mở
L/C
Phát hành L/C
Thông báo
L/C
Giao hàng đúng hạn
Xuất trình bộ chứng từ hợp lệ
Cam kết sẽ thanh toán
Tình huống 2
Nhập lô hàng kém chất
lượng
Bán đại hạ giá
Vẫn thanh toán
Báo trước cho VCB
không thanh toán cho
Yamaha
Giải quyết:
Theo điều 4 khoản a UCP quy định: “…không phụ thuộc vào sự khiếu nại, biện hộ của
người mở phát sinh từ mối quan hệ của người mở với ngân hàng phát hành hoặc người thụ
hưởng…”
Do tính chất độc lập giữa L/C và hợp đồng thương mại nên trách nhiệm của ngân
hàng không bị ảnh hưởng bởi tranh chấp xảy ra.
Do đó, trong trường hợp này, ngân hàng VCB không thể từ chối thanh toán cho công ty
Yamaha.
Tình huống 3
VCB có trách nhiệm gì trong việc lô hàng xe máy này kém phẩm chất hay chẳng hạn

chứng từ đã bị làm giả so với thực tế hay không?
Giải quyết:
•
Theo điều 5 UCP 600 quy định
•
Ngân hàng chỉ kiểm tra sự phù hợp của chứng từ chứ không chịu trách nhiệm về các vấn đề
khác, kể cả trong việc chứng từ có bị làm giả hay không.
Tình huống 4
Vì tính độc lập của L/C và hợp đồng thương mại như trên, mà cty Ngọc Trai muốn
đính kèm hợp đồng thương mại với đơn xin mở LC thì liệu có làm cho tính đảm bảo
an toàn tăng lên không?
Giải quyết:
•
Theo điều 4 khoản b UCP 600 quy định
•
Việc đính kèm thêm hợp đồng thương mại là không cần thiết. Vì hợp đồng thương mại và L/C là
độc lập dù có được dẫn chiếu trong L/C.
Đề nghị
mở L/C
L/C quy định có giá trị thanh toán tại
ANZ
Nhà xuất khẩu – P’Nam
Nếu như khi xuất trình chứng từ mà ngân hàng ANZ bị mất khả năng thanh toán thì sẽ không
nhận được số tiền thanh toán cho lượng hàng đã giao. P’Nam nghĩ vậy có đúng không? Tại
sao ?
Mở L/C
Giải quyết:
o
Theo điều 6 khoản a UCP 600 quy định
o

Công ty P’Nam suy nghĩ rằng L/C chỉ có giá trị thanh toán tại ANZ là sai
o
ANZ không có khả năng thanh toán thì công ty P’Nam có thể đem bộ chứng từ đến
ngân hàng Vietcombank để xuất trình yêu cầu thanh toán.
Tình huống 5
Giả sử sau khi tiến hành gửi hàng cho Cty Trai đẹp, Cty P’Nam mang bộ chứng từ và Hối phiếu
có ký phát cho công ty Trai Đẹp (đòi tiền công ty Trai Đẹp) đến ngân hàng ANZ thanh toán. Vậy
Bộ chứng từ này có được chấp nhận thanh toán hay không?
•
Bộ chứng từ này không được chấp nhận thanh toán.
•
Theo điều 6 khoản c UCP 600
Tình huống 6
Khi xuất trình bộ chứng từ công ty P’Nam nên xuất trình chứng
từ cho ngân hàng nào?
Xác nhận của HSBC
Có giá trị thanh toán
Giải quyết
•
Theo điều 6 khoản d(ii) UCP 600
•
Công ty P’Nam có thể xuất trình chứng từ tại bất cứ ngân hàng nào trong ba ngân
hàng được nêu cũng được.
Tình huống 7
Một thư tín dụng được phát hành vào ngày 1/6/2012, có quy định ngày hết hạn hiệu lực là ngày
28/7/2012 nhưng lại không quy định ngày hết hạn xuất trình chứng từ. Hỏi L/C này có hợp lệ không
khi mà trong điều 6 khoản d(i) UCP 600 có quy định: thư tín dụng phải quy định ngày hết hạn để xuất
trình chứng từ ?
Giải quyết:
L/C này vẫn hợp lệ vì cũng theo UCP 600 nếu L/C không ghi rõ ngày hết hạn xuất trình

chứng từ thì được hiểu là 21 ngày sau ngày giao hàng (điều 14)
Tình huống 8
L/C có quy định:
Chứng từ phải xuất trình trước ngày 1/8/2012
Ngày hết hiệu lực của L/C là ngày 15/8/2012
Vậy người thụ hưởng L/C phải xuất trình chứng từ vào ngày nào ?
Giải quyết:
•
Theo điều 6 khoản e UCP 600
•
Phải xuất trình trễ nhất là vào ngày 31/7/2012 thì mới hợp lệ.
Đề nghị
mở L/C
Mở L/C, chỉ định HSBC thanh
toán
Giao hàng
Đem bộ chứng
từ đến để thanh
toán
Từ chối
thanh toán
Boeing có thể đến NH
nào để được thanh
toán?
Tình huống 9