phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn chi nhánh thành phố cao lãnh đồng tháp

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH







NGÔ MINH THÙY

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH
THÀNH PHỐ CAO LÃNH - ĐỒNG THÁP



LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính ngân hàng
Mã số ngành: 52340201

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ

Tháng 11 - 2014
TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH







NGÔ MINH THÙY
MSSV: C1200041

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH
THÀNH PHỐ CAO LÃNH - ĐỒNG THÁP



LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC
Ngành: Tài chính ngân hàng
Mã số ngành: 52340201


CÁN BỘ HƯỚNG DẪN
TRƯƠNG THỊ BÍCH LIÊN

Tháng 11 - 2014


LỜI CẢM TẠ

Trải qua thời gian học ở giảng đường đại học, với sự chăm sóc của ba
mẹ, sự dạy dỗ nhiệt thành của thầy cô và sự chia sẻ của bạn bè, em đã tích
góp cho mình được rất nhiều kiến thức quý giá về chuyên môn cũng như
những trải nghiệm trong cuộc sống. Em xin gửi lời cảm ơn chân thành đến
ba mẹ, thầy cô, bạn bè, những người trong suốt thời gian qua cũng như
trong thời gian viết khóa luận vừa qua đã bên cạnh em, ủng hộ em và giúp
em trưởng thành hơn rất nhiều.
Em xin chân thành cảm ơn quý ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Thành phố Cao Lãnh đã cho em thực tập, giúp em bước đầu làm
quen với nhịp sống nơi công sở, cũng như có cơ hội được đem áp dụng
những kiến thức đã học vào thực tiễn hoạt động ngân hàng.
Em xin chân thành cảm ơn Cô Trương Thị Bích Liên, Ban Giám đốc
ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn TP Cao Lãnh cùng các
Anh Chị Phòng Tín dụng đã giúp đỡ em tận tình trong thời gian vừa qua,
giúp em khắc phục sai sót và bổ sung những kiến thức còn thiếu sót, kể cả
kiến thức thực tế.

Cần Thơ, ngày tháng năm
Sinh viên thực hiện




NGÔ MINH THÙY








i

TRANG CAM KẾT
Tôi xin cam kết luận văn này được hoàn thành dựa trên các kết quả
nghiên cứu của tôi và các kết quả nghiên cứu này chưa được dùng cho bất
cứ luận văn cùng cấp nào khác.
Cần Thơ, ngày … tháng … năm …
Người thực hiện


NGÔ MINH THÙY

ii

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

, ngày …… tháng …… năm ……
GIÁM ĐỐC












iii
MỤC LỤC
Trang
CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1
1.1 Lý do chọn đề tài 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu 1
1.2.1 Mục tiêu chung 1
1.2.2 Mục tiêu cụ thể 2

1.3 Phạm vi nghiên cứu 2
1.3.1 Không gian 2
1.3.2 Thời gian 3
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu 3
CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 4
2.1 Cơ sở lý luận 4
2.1.1 Khái niệm về tín dụng 4
2.1.2 Phân loại tín dụng 4
2.1.3 Chức năng của tín dụng 5
2.1.4 Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng 6
2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng 11
2.1.6 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng . 13
2.2 Phương pháp nghiên cứu 14
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu 14
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu 14
CHƯƠNG 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG NÔNG
NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM CHI NHÁNH
THÀNH PHỐ CAO LÃNH 15
3.1 Giới thiệu khái quát về ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam chi nhánh Thành phố Cao Lãnh 15
3.1.1 Lịch sử hình thành của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Việt Nam 15
iv
3.1.2 Lịch sử hình thành của ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
Thành phố Cao Lãnh 16
3.1.3 Cơ cấu tổ chức và nhiệm vụ của các phòng ban 17
3.2 Một số quy định trong tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Việt Nam 19
3.2.1 Nguyên tắc cho vay 19
3.2.2 Điều kiện cho vay 19

3.2.3 Đối tượng vay vốn 20
3.2.4 Đối tượng và nhu cầu không được cho vay 20
3.2.5 Thời hạn vay vốn 20
3.2.6 Lãi suất vay vốn 21
3.2.7 Quy trình hoạt động cho vay và quản lý tín dụng của ngân hàng 21
3.2.8 Phương thức cho vay 23
3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
Nông thôn Thành phố Cao Lãnh giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng đầu năm
2014 23
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CAO
LÃNH 29
4.1 Khái quát cơ cấu nguồn vốn tại ngân hàng giai đoạn từ năm 2011 đến 6
tháng đầu năm 2014 29
4.2 Tình hình huy động vốn tại ngân hàng giai đoạn từ năm 2011 đến 6 tháng
đầu năm 2014 30
4.2.1 Vốn huy động 30
4.2.2 Vốn điều chuyển 34
4.3 Phân tích tình hình hoạt động tín dụng tại ngân hàng từ năm 2011 đến 6
tháng đầu năm 2014 34
4.3.1 Phân tích hoạt động tín dụng theo thời hạn 34
4.3.2 Phân tích hoạt động tín dụng theo thành phần kinh tế 41
4.3.3 Phân tích hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế 46
4.4 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng tại ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Thành phố Cao Lãnh 57
v
4.4.1 Dư nợ trên tổng nguồn vốn 57
4.4.2 Dư nợ trên tổng vốn huy động 58
4.4.3 Hệ số thu nợ 58
4.4.4 Vòng quay tín dụng 60

4.4.5 Hệ số rủi ro tín dụng 60
4.5 Phân tích các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng tại ngân hàng
Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Thành phố Cao Lãnh 61
4.5.1 Thu nhập từ hoạt động tín dụng trên tổng thu nhập 61
4.5.2 Thu nhập từ hoạt động tín dụng trên chi phí sử dụng vốn cho hoạt động
tín dụng 62
4.5.3 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng ngân hàng 63
CHƯƠNG 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG HOẠT
ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN
NÔNG THÔN THÀNH PHỐ CAO LÃNH 65
CHƯƠNG 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 69
6.1 Kết luận 69
6.2 Kiến nghị 70
6.2.1 Đối với chính quyền địa phương 70
6.2.2 Đối với ngân hàng No&PTNT Việt Nam 70
TÀI LIỆU THAM KHẢO 72










vi
DANH MỤC BẢNG

Trang

Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng giai đoạn từ năm 2011
đến 2013 24
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm
2013 và 6 tháng đầu năm 2014 24
Bảng 4.1: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 30
Bảng 4.2: Tình hình nguồn vốn của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 và
6 tháng đầu năm 2014 31
Bảng 4.3: Tình hình huy động vốn theo thời hạn của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013 31
Bảng 4.4: Tình huy động vốn theo thời hạn tín dụng của ngân hàng trong 6
tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 32
Bảng 4.5: Hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng từ năm 2011 đến năm
2013 35
Bảng 4.6: Hoạt động tín dụng ngắn hạn của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm
2013 và 6 tháng đầu năm 2014 36
Bảng 4.7: Hoạt động tín dụng trung hạn của ngân hàng từ năm 2011 đến năm
2013 38
Bảng 4.8: Hoạt động tín dụng trung hạn của ngân hàng trong 6 tháng đầu năm
2013 và 6 tháng đầu năm 2014 39
Bảng 4.9: Hoạt động tín dụng cá nhân – hộ gia đình của ngân hàng từ năm
2011 đến năm 2013 41
Bảng 4.10: Hoạt động tín dụng cá nhân – hộ gia đình của ngân hàng trong 6
tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 42
Bảng 4.11: Hoạt động tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng từ năm 2011 đến
năm 2013 44
Bảng 4.12: Hoạt động tín dụng doanh nghiệp của ngân hàng trong 6 tháng đầu
năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 44
Bảng 4.13: Hoạt động tín dụng theo ngành nông – thủy sản của ngân hàng từ
năm 2011 đến năm 2013 46

vii
Bảng 4.14: Hoạt động tín dụng theo ngành nông – thủy sản của ngân hàng
trong 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 47
Bảng 4.15: Hoạt động tín dụng theo ngành công nghiệp của ngân hàng từ năm
2011 đến năm 2013 49
Bảng 4.16: Hoạt động tín dụng theo ngành công nghiệp của ngân hàng trong 6
tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 50
Bảng 4.17: Hoạt động tín dụng theo ngành xây dựng của ngân hàng từ năm
2011 đến năm 2013 51
Bảng 4.18: Hoạt động tín dụng theo ngành xây dựng của ngân hàng trong 6
tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 51
Bảng 4.19: Hoạt động tín dụng theo ngành thương mại – dịch vụ của ngân
hàng từ năm 2011 đến năm 2013 53
Bảng 4.20: Hoạt động tín dụng theo ngành thương mại – dịch vụ của ngân
hàng trong 6 tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 53
Bảng 4.21: Hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế khác của ngân hàng từ năm
2011 đến năm 2013 55
Bảng 4.22: Hoạt động tín dụng theo ngành kinh tế khác của ngân hàng trong 6
tháng đầu năm 2013 và 6 tháng đầu năm 2014 55
Bảng 4.23: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013
57
Bảng 4.24: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013
58
Bảng 4.25: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013
59
Bảng 4.26: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013

60
Bảng 4.27: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013
60
Bảng 4.28: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013
61
Bảng 4.29: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013
62
viii
Bảng 4.30: Chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013
63

ix
DANH MỤC HÌNH
Trang

Hình 3.1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của ngân hàng No&PTNT Thành phố Cao
Lãnh 17
Hình 3.2: Cơ cấu thu nhập của ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2011 đến 6
tháng đầu năm 2014 25
Hình 3.3: Cơ cấu chi phí của ngân hàng trong giai đoạn từ năm 2011 đến 6
tháng đầu năm 2014 26
Hình 4.1: Cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng từ năm 2011 đến năm 2013 29
Hình 4.2: Cơ cấu tín dụng theo thời hạn của ngân hàng từ năm 2011 đến năm
2013 35
Hình 4.3: Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế của ngân hàng từ năm 2011
đến năm 2013 41
Hình 4.4: Cơ cấu tín dụng theo ngành kinh tế của ngân hàng từ năm 2011 đến
năm 2013 46

x
DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

 CBTD : Cán bộ tín dụng
 CHXHCN : Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa
 DSCV : Doanh số cho vay
 DSTN : Doanh số thu nợ
 HĐQT : Hội đồng quản trị
 HĐTD : Hoạt động tín dụng
 NHNN : Ngân hàng Nhà nước
 NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn
 NHTM : Ngân hàng thương mại
 TNHH : Trách nhiệm hữu hạn
 TP : Thành phố
 UBND : Ủy ban nhân dân

xi
1
CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU

1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI


Bì ngành

, 

 
 
 và  song 



            
. thì
 nông n
 
  cho các ngân hàng


    có ngân hàng       
          


: “Phân tích hoạt động Tín dụng
tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh Thành
phố Cao Lãnh, Tỉnh Đồng Tháp” 
 
  nâng cao   
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1 Mục tiêu chung
 ngân
chi nhánh 
2
trong     


1.2.2 Mục tiêu cụ thể
N, 
ph  
 

sau.
+ 
.
m 2011
4.

 cho
 



 

 

+ Phân tích NHNo&PTNT
.
              
NH.
 

1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU
1.3.1 Không gian
phân tích tngân hàng
       Thàn     
Tháp.

3
1.3.2 Thời gian
 17/11/2014.
 ngân
hàng  2011  .
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu

ngân hàng 
n
 2011, 2012,  2013, 6 
và .

4
CHƯƠNG 2
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1 CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1.1 Khái niệm về tín dụng

(ngân             (cá nhân, doanh


trách n

2.1.2 Phân loại tín dụng


nhau:
 Căn cứ vào thời hạn tín dụng






 
nhanh. Trong nông nghi
g sau: máy cày.

 

 Căn cứ vào đối tượng tín dụng






5


 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn


ng cá nhân.


 Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng
             





 Căn cứ vào đối tượng trả nợ
l

l

2.1.3 Chức năng của tín dụng

 Chức năng phân phối lại tài nguyên
 

      



                iêu
     ,        

 l
h và công ty tài chính.
6
 Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hóa và phát triển sản xuất



2.1.4 Những vấn đề chung về hoạt động tín dụng
2.1.4.1 Phạm vi áp dụng
Bên cho vay: 




ngân hàng liên doanh và .
Bên đi vay:            
 c 

  8


2.1.4.2 Nguyên tắc và điều kiện tín dụng
a) Nguyên tắc tín dụng




  
 ngân hàng. 

                
 
- 

-               

b) Điều kiện tín dụng
 cho vay khi khác
sau.
7


+ 


và phù
P

và Nam.
+ Khách hàng vay           


Chính
ngân hàng Nhà n

2.1.4.3 Lãi suất cho vay





  C        


 nhng không
v

2.1.4.4 Biện pháp bảo đảm tiền vay
 Cầm cố, thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay




8

 

 Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba


 


 Bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay
Bên cho vay (ngân hàng

dùng tài 
ngân hàng 

2.1.4.5 Phương thức cho vay

- Cho vay từng lần: 

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: h hàng xác


- Cho vay theo dự án đầu tư: 
 

- Cho vay hợp vốn: 


- Cho vay trả góp:  a
 


- Cho vay theo hạn mức dự phòng 



9
- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: 
             




2.1.4.6 Biểu hiện của rủi ro tín dụng:

02/2013/TT-NHNN ngày 21 tháng 01 3 
C


Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm
- 

- 


- 
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm
- 
- 
- 

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm
- 
- 
-   lãi

- 
  


10
 
 

 

 
      

theo quy 
 


 

 


- 
- 
.
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồm
- 
- 

- 
- 

- 

- 

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm
- 

11
-  lên theo
 
- 

-  

- trên 60 ngày
 
- 

- 


-   vào nhóm 5 
2.1.5 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng của ngân hàng
 Doanh số cho vay (DSCV)
 
.
 Doanh số thu nợ (DSTN)


 Dư nợ
    

 = - DSTN t
 Nợ xấu

n.
 Dư nợ trên tổng nguồn vốn

 
ngân hàng

=
D

12



 Dư nợ trên nguồn vốn huy động
 
ngân hàng 



 Hệ số rủi ro tín dụng
 ngân hàng
ngân hàng này cao.


=
N


 
 Hệ số thu nợ


tiêu 





 Vòng quay vốn tín dụng






=



V

=


D 
 =


