Khóa luận một số giải pháp nhằm phát triển hoạt động cho thuê tài chính của công ty ALCII đà nẵng trong thời gian tới

Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

CHỈÅNG I.
MÄÜT SÄÚ VÁÚN ÂÃƯ L LÛN CÅ BN VÃƯ CHO TH
TI CHÊNH.

I. LËCH SỈÍ HÇNH THN H V XU HỈÅÏN G PHẠT TRIÃØN CA
DËCH VỦ CHO TH TI CHÊNH.
1. Lëch sỉí hçnh thn h ca nghiãûp vủ cho th ti chênh.
Cho th ti chênh m ngưn gäúc âáưu tiãn l cho th ti sn â âỉåüc sạng
tảo ra tỉì ráút såïm trong lëch sỉí vàn minh nhán loải. Theo cạc thỉ tëch cäø, cạc giao
dëch th ti sn â xút hiãûn tỉì nàm 2800 tr.CN tải thnh phäú Sumerian thüc Iraq
ngy nay. Cạc tháưy tu giỉỵ vai tr ngỉåìi cho th, ngỉåìi th l nhỉỵng näng dán tỉû
do. Ti sn âỉåüc âem giao dëch bao gäưm: Cäng củ sn xút näng nghiãûp, sục váût
kẹo, nh cỉía, rüng âáút; nọi chung bao gäưm nhiãưu loải ti sn ráút âa dảng.
Tuy nhiãn cạc giao dëch th ti sn thåìi cäø thüc hçnh thỉïc th mua kiãøu truưn
thäúng (Traditional Lease). Phỉång thỉïc giao dëch ca hçnh thỉïc ny tỉång tỉû nhỉ
phỉång thỉïc th mua váûn hnh ngy nay v trong sút lëch sỉí hng ngn nàm täưn
tải ca nọ, â khäng cọ sỉû thay âäøi låïn vãư tênh cháút giao dëch.
Nhàòm âạp ỉïng nhu cáưu väún trung di hản, nghiãûp vủ tên dủng th mua
thưn (Net Lease hay th ti chênh - Finance Lease, hay cn gi l th tỉ bn Capital Lease) â âỉåüc sạng tảo ra trỉåïc tiãn åí Hoa K vo nàm 1952, do cäng ty
tỉ nhán Unitel State leasing Corporation sạng tảo ra. Sau âọ nghiãûp vủ th mua ti
chênh phạt triãøn mảnh v lan räüng ra khàõp cạc cháu lủc.
Tên dủng th mua ngy nay â cọ màût åí nhiãưu qúc gia trãn thãú giåïi, Khại
niãûm th mua âỉåüc trçnh by nhỉ sau: Th mua l hçnh thỉïc cho th ti sn di
hản, m trong thåìi hản âọ, ngỉåìi cho th chuøn giao ti sn thüc såí hỉỵu ca
mçnh cho ngỉåìi âi th sỉí dủng. Ngỉåìi th cọ trạch nhiãûm thanh toạn tiãưn th
trong sút thåìi hản th v cọ thãø âỉåüc quưn såí hỉỵu ti sn th, hồûc âỉåüc quưn
mua ti sn th, hồûc âỉåüc quưn th tiãúp theo cạc âiãưu kiãûn â âỉåüc hai bãn tho

thûn.
2. Âàûc âiãøm ca cho th ti chênh.
Cho th ti chênh l mäüt hçnh thỉïc cho th cọ âàûc âiãøm khạc hàón hçnh thỉïc
cho th váûn hnh. Theo quy âënh ca U Ban Tiãu Chøn Kãú Toạn Qúc Tãú
(IASC) thç cỉï loải cho th no tho mn 1 trong 4 âiãưu kiãûn sau âáy âỉåüc coi l
cho th ti chênh:
1- Quưn såí hỉỵu ti sn th âỉåüc tỉû âäüng chuøn giao cho bãn th khi thåìi
hản cho th kãút thục v bãn th â thanh toạn â tiãưn th theo quy âënh.
2- Håüp âäưng th cọ quy âënh bãn th cọ quưn chn mua ti sn theo giạ
tỉåüng trỉng khi thåìi hản cho th kãút thục v bãn th â thanh toạn â tiãưn th
theo quy âënh.
3- Thåìi hản cho th chiãúm pháưn låïn thåìi gian hỉỵu dủng ca ti sn (trỉì
trỉåìng håüp ti sn cho th â qua sỉí dủng).
4- Giạ trë hiãûn tải ca khon tiãưn th täúi thiãøu bàòng hồûc låïn hån giạ trë thë
trỉåìng ca ti sn tải thåìi âiãøm k håüp âäưng th.
Ngoi ra, cho th ti chênh cn cọ cạc âàûc âiãøm sau:
- Ti sn th l âäüng sn hồûc báút âäüng sn do bãn cho th mua hồûc sn
xút ra.
- Bãn cho th l cạc täø chỉïc, cạ nhán âỉåüc lût phạp bo häü v nàõm giỉỵ
quưn såí hỉỵu ti sn. H khäng phi chëu cạc chi phê nhỉ : Chi phê váûn hnh, bo
trç, bo hiãøm, ri ro; m cạc chi phê ny do bãn th chëu.
- Bãn th khäng cọ quưn hu ngang håüp âäưng th.
- Ngỉåìi cho th hỉåíng ỉu âi vãư thú v kháúu trỉì vo tiãưn th.
- Ngỉåìi cho th khäng phi chëu phê bo hiãøm ti sn nhỉng âỉåüc hỉåíng
tiãưn bäưi thỉåìng thiãût hải tỉì cạc cäng ty bo hiãøm.
3. Låüi êch, hản chãú ca cho th ti chênh.
3.1. Låüi êch ca cho th ti chênh.
3.1.1. Låüi êch âäúi våïi nãưn kinh tãú.
SVTH: Trỉång Cäng Thënh

Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

1- Th mua gọp pháưn thu hụt väún âáưu tỉ cho nãưn kinh tãú. Do tên dủng th
mua cọ mỉïc âäü ri ro tháúp, phảm vi ti tråü räüng ri hån cạc hçnh thỉïc tên dủng khạc
nãn â huy âäüng âỉåüc nhiãưu ngưn väún nhn räùi trong nãưn kinh tãú, tháûm chê tỉì cạc
lénh vỉûc âáưu tỉ khạc, tỉì nỉåïc ngoi thäng qua cạc loải mạy mọc thiãút bë cho th
m khäng lm tàng nåü nỉåïc ngoi ca qúc gia âọ.
2 - Th mua gọp pháưn thục âáøy âäøi måïi cäng nghãû, thiãút bë, ci tiãún khoa
hc k thût. Thäng qua hoảt âäüng cho th ti chênh, cạc loải mạy mọc thiãút bë cọ
trçnh âäü cäng nghãû tiãn tiãún âỉåüc âỉa vo cạc doanh nghiãûp lm náng cao trçnh âäü
cäng nghãû ca nãưn sn xút trong nhỉỵng âiãưu kiãûn khọ khàn vãư väún âáưu tỉ.
3.1.2. Låüi êch âäúi våïi ngỉåìi cho th.
1- Cho th ti chênh l hçnh thỉïc ti tråü cọ mỉïc âäü an ton cao. Do quưn såí
hỉỵu ti sn cho th váùn thüc ngỉåìi cho th nãn h cọ quưn kiãøm tra, giạm sạt,
âm bo cho viãûc sỉí dủng ti sn âụng mủc âêch , trạnh âỉåüc thiãût hải, máút väún ti
tråü. Do ti tråü bàòng ti sn hiãûn váût nãn hản chãú âỉåüc nh hỉåíng ca lảm phạt,
khäng lm gim dáưn khon väún ti tråü.
2 - Th ti chênh giụp ngỉåìi cho th linh hoảt trong kinh doanh. Trong
thåìi gian diãùn ra giao dëch th mua, väún ti tråü âỉåüc thu häưi dáưn dáưn dỉûa trãn hiãûu
qu hoảt âäüng ca ti sn cho phẹp ngỉåìi cho th tại âáưu tỉ chụng vo hoảt âäüng
kinh doanh sinh låüi v giỉỵ vỉỵng nhëp âäü hoảt âäüng. Do táûp trung vo lénh vỉûc hẻp
nãn cọ âiãưu kiãûn âáưu tỉ theo chiãưu sáu c vãư kiãún thỉïc kinh tãú, k thût v k nàng
nghiãûp vủ tên dủng.
Tuy nhiãn, trong âiãưu kiãûn mä trỉåìng vé mä khäng thûn låüi. Chàóng hản, tải
cạc qúc gia khäng cọ lût quy âënh r rng vãư quưn såí hỉỵu hay khäng cọ thë
trỉåìng mua bạn mạy mọc thiãút bë c hồûc cạc quy chãú xút nháûp kháøu, thú...thç
nguy cå gàûp phi ri ro máút väún, thiãût hải vãư ti sn l âiãưu ráút dãù xy ra.

3.1.3. Låüi êch âäúi våïi ngỉåìi th.
1 - Ngỉåìi th cọ thãø gia tàng nàng lỉûc sn xút trong nhỉỵng âiãưu kiãûn
ngưn väún âáưu tỉ bë hản chãú. Trong kinh doanh, cạc doanh nghiãûp âàûc biãût l cạc
doanh nghiãûp vỉìa v nh thỉåìng gàûp khọ khàn vãư väún trung di hản nhàòm gia tàng
cäng sút ca doanh nghiãûp. Nãúu âi vay theo cạc thãø thỉïc tên dủng thäng thỉåìng lải
thiãúu ti sn thãú cháúp. Do âọ thäng qua tên dủng th mua, cạc doanh nghiãûp tỉì tay
khäng m váùn cọ thãø cọ âỉåüc mạy mọc, thiãút bë phủc vủ u cáưu ca sn xút v
sau mäüt säú nàm cọ thãø cọ âỉåüc mäüt säú ti sn têch lu nháút âënh.
2 - Cho th ti chênh khäng gáy nh hỉåíng báút låüi âäúi våïi cạc hãû säú kinh
doanh ca doanh nghiãûp. Háưu hãút cạc qúc gia (trỉì Hoa K v Mexico) âãưu quy
âënh pháưn tiãưn th tr cho ngỉåìi cho th âỉåüc âỉa vo pháưn gii trçnh ca bng
cán âäúi kãú toạn. Nhỉ váûy ti sn th mua âỉåüc hảch toạn ngoải bng v âỉåüc coi
nhỉ mäüt khon nåü phạt sinh trong nàm ti chênh. Do âọ, khäng lm thay âäøi cạc hãû
säú phán têch ti chênh ca doanh nghiãûp theo hỉåïng báút låüi.
3 - Nhỉỵng doanh nghiãûp khäng tho mn cạc u cáưu vay väún ca cạc âënh
chãú ti chênh cng cọ thãø nháûn âỉåüc väún ti tråü qua tên dủng th mua. Vç cạc cäng
ty Leasing khäng âi hi ti sn thãú cháúp, h cọ thãø tho mn nhu cáưu âáưu tỉ ca
khạch hng l cạc doanh nghiãûp cọ quy mä vỉìa v nh hay nhỉỵng doanh nghiãûp
måïi thnh láûp, ngay c khi vë thãú ti chênh, uy tên ca h cọ nhỉỵng hản chãú.
4 - Th mua cọ thãø giụp doanh nghiãûp âi th khäng bë âng väún trong ti
sn cäú âënh. Thäng qua nghiãûp vủ bạn v tại th, cạc doanh nghiãûp cọ thãø chuøn
ngưn ti sn cäú âënh thnh ti sn lỉu âäüng hay chuøn dëch väún âáưu tỉ cho cạc dỉû
ạn kinh doanh khạc cọ hiãûu qu cao hån trong khi váùn duy trç âỉåüc hoảt âäüng âáưu
tỉ hiãûn hnh vç ti sn váùn âỉåüc tiãúp tủc sỉí dủng. Màût khạc, nãúu doanh nghiãûp
mún dnh väún têch lu cho kinh doanh m cọ nhu cáưu vãư thiãút bë v ti sn thç váùn
cọ thãø thỉûc hiãûn âỉåüc thäng qua th mua ti sn cäú âënh.
5 - Cho th ti chênh l phỉång thỉïc rụt ngàõn thåìi gian triãøn khai âáưu tỉ âạp
ỉïng këp thåìi cạc cå häüi kinh doanh. Vç th mua cọ mỉïc âäü ri ro tháúp hån cạc hçnh
thỉïc ti tråü khạc nãn cạc th tủc v âiãưu kiãûn ti tråü cng âån gin. Ngỉåìi th cọ
thãø tỉû tçm kiãúm ngưn cung ỉïng ti sn thiãút bë, hay âm phạn, tho thûn trỉåïc vãư

SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

håüp âäưng mua bạn thiãút bë våïi nh cung cáúp, sau âọ måïi u cáưu cäng ty Leasing
ti tråü nãn cọ thãø cho phẹp ngỉåìi th rụt ngàõn thåìi gian tiãún hnh âáưu tỉ thiãút bë.
6 - Th mua cho phẹp ngỉåìi th hiãûn âải hoạ sn xút theo këp täúc âäü phạt
triãøn ca cäng nghãû måïi. Trong âiãưu kiãûn bng näø cäng nghãû hiãûn nay, viãûc thay
âäøi thiãút bë, mạy mọc theo këp â phạt triãøn ca cäng nghãû måïi l hãút sỉïc cáưn thiãút.
Thäng qua th mua, cạc doanh nghiãûp cọ thãø bạn thiãút bë c, nháûp thiãút bë måïi hay
nháûn âỉåüc låìi khun nãn ạp dủng trçnh âäü cäng nghãû åí mỉïc no cho ph håüp våïi
doanh nghiãûp, thë trỉåìng v mäi trỉåìng kinh tãú vé mä.
7 - Cho th ti chênh cho phẹp cạc doanh nghiãûp trong nỉåïc thu hụt väún
âáưu tỉ nỉåïc ngoi. Tên dủng th mua giụp cạc doanh nghiãûp trong nỉåïc cọ thãø huy
âäüng âỉåüc väún ti tråü nỉåïc ngoi thäng qua cạc cäng ty Th mua qúc tãú hay cạc
cäng ty Liãn doanh th mua hoảt âäüng tải Viãût Nam.
8 - Tên dủng th mua cho phẹp ngỉåìi th hon thú. Cạc khon tiãưn th
phi tr hng nàm âỉåüc tênh vo chi phê ca doanh nghiãûp. Do âọ, chụng l gim
mỉïc låüi nhûn ca doanh nghiãûp bàòng chênh nhỉỵng khon chi phê âọ. Khon chi phê
ny âỉåüc nhán våïi thú sút thú thu nháûp doanh nghiãûp s cho ta biãút khon tiãút
kiãûm do hon thú båíi th mua âem lải cho doanh nghiãûp. Vê dủ: Täøng säú tiãưn
th phi tr hng nàm ca doanh nghiãûp l 10 triãûu âäưng, Mỉïc thú thu nháûp
doanh nghiãûp ca cäng ty l 28%. Khon tiãưn tiãút kiãûm do hon thú trong nàm ca
doanh nghiãûp l: 10 x 0,28 = 2,8 tr. â
3.2. Hản chãú ca cho th ti chênh.
Bãn cảnh nhỉỵng màût mảnh, hoảt âäüng cho th cn mäüt säú hản chãú nhỉ sau:

1- Li sút cho th ti chênh (chi phê th mua) thỉåìng cao hån li sút vay
väún cng loải ca cạc ngán hng, vç cạc cäng ty th mua vay tiãưn âãø ti tråü cho
giao dëch th mua. Khi thỉûc hiãûn dỉû ạn, khạch hng ln thỉûc hiãûn bi toạn: Chi
phê täúi thiãøu - låüi nhûn täúi âa. V trong âiãưu kiãûn cảnh tranh gay gàõt giỉỵa cạc täø
chỉïc tên dủng, âáy l mäüt hản chãú låïn ca nghiãûp vủ ny, lm gim háúp dáùn âäúi våïi
khạch hng âàûc biãût l cạc khạch hng cọ nhu cáưu âáưu tỉ väún låïn, thåìi gian thỉûc
hiãûn dỉû ạn di.
2- Cho th ti chênh l nghiãûp vủ måïi, ngoi kiãún thỉïc vãư nghiãûp vủ ngán
hng cn cáưn cọ kiãún thỉïc ca nghiãûp vủ khạc nhỉ : Bo hiãøm, nháûp kháøu hng
hoạ, thú... Trong khi cạn bäü måïi âỉåüc âo tảo ch úu vãư hồûc l kiãún thỉïc ngán
hng hồûc l qun l kinh tãú v nhiãưu chun ngnh khạc, â thãø hiãûn báút cáûp trong
quạ trçnh tạc nghiãûp, cháút lỉåüng cho th chỉa cao, qun l dỉû ạn chỉa chàût ch, sai
sọt phạt sinh trong xỉí l nghiãûp vủ cn nhiãưu. Âáy chênh l nhỉỵng hản chãú ch
quan lm nh hỉåíng tåïi viãûc måí räüng v phạt triãøn nghiãûp vủ ny.
3- Sỉû cảnh tranh ca cạc ngán hng, cạc cäng ty cho th ti chênh v cạc täø
chỉïc tên dủng khạc ngy cng tàng c åí khu vỉûc thnh thë v näng thän; cạc ngán
hng thỉång mải nåïi lng cạc âiãưu kiãûn cho vay, thỉûc hiãûn thãú cháúp tiãưn vay bàòng
ti sn hçnh thnh tỉì väún vay, cho vay tên cháúp; thnh láûp cạc chi nhạnh åí cạc khu
vỉûc cọ mäi trỉåìng âáưu tỉ thûn låüi, cọ tiãưm nàng kinh tãú låïn cng lm cho cảnh
tranh trong âáưu tỉ väún gay gàõt hån.
4- ÅÍ giai âoản cúi ca tho thûn th mua, d â tr gáưn â säú tiãưn th,
nhỉng ngỉåìi th váùn chỉa âỉåüc quưn sỉí dủng ti sn vo mủc âêch khạc. Ngoi
ra trong trỉåìng håüp, håüp âäưng cọ dỉû liãûu quưn mua ti sn våïi giạ tỉåüng trỉng bë
phạ våỵ, ngỉåìi th s bë thiãût hải do máút quưn ỉu tiãn ny, båíi trong phê th â
tênh gäüp c pháưn tiãưn th tr cho quưn chn mua ti sn.
4. Xu hỉåïn g phạt triãøn ca cho th ti chênh trãn thãú giåïi .
Hoảt âäüng cho th ti chênh â cọ tỉì láu v phạt triãøn mảnh m vo nhỉỵng
nàm 50 ca thãú k 20. Ra âåìi âáưu tiãn åí M vo nàm 1952, sau âọ lan räüng sang
Cháu Áu v â âỉåüc ghi vo lût th mua ca Phạp nàm 1960 våïi tãn gi "Credit
Bail". Tỉì khi xút hiãûn hçnh thỉïc th mua thưn, cạc hoảt âäüng giao dëch th mua

â cọ nhỉỵng bỉåïc phạt triãøn hãút sỉïc mảnh m c vãư chng loải ti sn, thiãút bë v
khäúi lỉåüng giao dëch. Trong giao dëch th mua ngy nay, cạc cäng ty Leasing cọ
thãø cho th c nhỉỵng nh mạy hon chènh theo phỉång thỉïc chça khoạ trao tay.

SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

Âäưng thåìi vãư màût chng loải, hoảt âäüng th mua bao gäưm tỉì cạc thiãút bë, dủng củ
vàn phng cho tåïi nhỉỵng to nh låïn, tháûm chê c nhỉỵng täø håüp nàng lỉåüng âiãûn tỉí.
Chè tênh riãng tải Hoa K, täøng säú väún thiãút bë cho th trong nàm 1987 ỉåïc
tênh lãn tåïi 107,9 t USD v cọ täúc âäü gia tàng 7% nàm. Ngy nay, ngnh cho th
thiãút bë Hoa K chiãúm khong 25% - 30% täøng säú tiãưn ti tråü cho cạc giao dëch mua
bạn thiãút bë hng nàm. Tên dủng th mua cng cọ nhỉỵng bỉåïc phạt triãøn mảnh m
åí Cháu Ạ v cạc khu vỉûc khạc kãø tỉì âáưu tháûp niãn 70. Nàm 1994, åí cạc nỉåïc âang
phạt triãøn giạ trë thiãút bë, mạy mọc thäng qua hoảt âäüng cho th åí cạc nỉåïc ny lãn
tåïi 44 t USD, tàng gáưn 3 láưn so våïi nàm 1990. Hn Qúc l mäüt trong nhỉỵng nỉåïc
m hoảt âäüng cho th phạt triãøn våïi täúc âäü cao, nàm 1994 â tråí thnh thë trỉåìng
th ti chênh âỉïng thỉï 5 thãú giåïi. Nàm 1994, giạ trë mạy mọc, thiãút bë ti tråü qua
hçnh thỉïc cho th ti chênh trãn thãú giåïi khong 350 t USD thç âãún nàm 1998 con
säú ny l 450 t USD. Hiãûn nay, doanh säú hoảt âäüng ca nghiãûp vủ ny khong 500
t USD/nàm.
(Ngưn : TÇm hiãøu v sỉí dủng TÊN DỦN G TH MUA . Tạc gi: Tráưn
Tä Tỉí - Nguùn Hi Sn)

SVTH: Trỉång Cäng Thënh

Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

II. CHO TH TI CHÊNH ÅÍ VIÃÛT NAM.
1. Sỉû ra âåìi v phạt triãøn ca cho th ti chênh åí Viãût nam.
ÅÍ Viãût Nam cho th ti chênh â manh nha tỉì láu, nhỉng thë trỉåìng cho
th chè chênh thỉïc âi vo hoảt âäüng nàm 1994 våïi sỉû ra âåìi ca cäng ty cho th
ti chênh âáưu tiãn åí phêa Bàõc l cäng ty Linco. Cäng ty âỉåüc thnh láûp cúi nàm
1994, l chi nhạnh ca Ngán hng ngoải thỉång, hiãûn nay âang kinh doanh phủc vủ
cạc doanh nghiãûp nh nỉåïc phêa Bàõc. Tiãúp sau âọ l hng loảt cạc cäng ty cho th
âỉåüc thnh láûp. Tênh âãún 31/12/2003 Viãût Nam cọ 09 cäng ty cho th ti chênh
âỉåüc Ngán Hng Nh Nỉåïc cáúp giáúy phẹp hoảt âäüng, bao gäưm: 5 cäng ty trỉûc
thüc 4 NHTMQD l cäng ty CTTC ngán hng ngoải thỉång; cäng ty CTTC ngán
hng cäng thỉång; cäng ty CTTC I, cäng ty CTTCII NHNo&PTNT, cäng ty CTTC
ngán hng âáưu tỉ v phạt triãøn; 2 cäng ty liãn doanh v 2 cäng ty 100% väún nỉåïc
ngoi.
Nhçn chung thë trỉåìng cho th Viãût Nam måïi hçnh thnh cn ráút non tr, tuy
nhiãn lỉåüng cáưu ráút to låïn â tảo âiãưu kiãûn thûn låüi cho cạc cäng ty cho th hoảt
âäüng, mang lải sỉû phạt triãøn vỉåüt báûc ca thë trỉåìng. L mäüt qúc gia âang phạt
triãøn, trỉåïc màõt cng nhỉ láu di ráút cáưn ngưn väún låïn âãø âáưu tỉ hãû thäúng cå såí hả
táưng, phạt triãøn kinh tãú - x häüi. Do âọ, hng hoạ trãn thë trỉåìng táûp trung vo cạc
loải mạy mọc, thiãút bë, nh xỉåíng phủc vủ sn xút, phủc vủ âáưu tỉ xáy dỉûng, tiãưm
nàng cn ráút låïn. Tuy nhiãn do hãû thäúng phạp l chun biãût chỉa âáưy â dáùn tåïi
mäi trỉåìng kinh doanh th mua cọ khạ nhiãưu ri ro nãn viãûc tiãún hnh hoảt âäüng
ti tråü cáưn phi hãút sỉïc tháûn trng.
2. Sỉû cáưn thiãút ca cho th ti chênh åí Viãût Nam.
Sau hån 15 nàm âäøi måïi, nãưn kinh tãú nỉåïc ta tàng trỉåíng nhanh v khạ äøn
âënh so våïi cạc nỉåïc trong khu vỉûc Âäng Nam Ạ våïi täúc âäü tàng GDP tỉì nàm 1990

âãún nay khong 6,5% - 9,5%. Mäüt trong nhỉỵng úu täú quan trng gọp pháưn tảo nãn
kãút qu âọ l chênh sạch âáưu tỉ phạt triãøn kinh tãú â âỉåüc måí räüng. Bãn cảnh cạc
ngưn väún âáưu tỉ tỉì bãn ngoi nhỉ: ODA, WB, ADB, väún liãn doanh.... cạc doanh
nghiãûp cn âỉåüc cạc täø chỉïc ti chênh, tên dủng trong nỉåïc cho vay hng chủc ngn
t âäưng âãø âạp ỉïng nhu cáưu âáưu tỉ phạt triãøn sn xút kinh doanh. Tuy nhiãn, viãûc
cho vay väún ca cạc täø chỉïc tên dủng âäúi våïi cạc doanh nghiãûp âàûc biãût l väún
trung, di hản âãø trang bë, âäøi måïi mạy mọc thiãút bë v cäng nghãû cn gàûp nhiãưu
khọ khàn v tråí ngải. Trong khi cäng nghãû chụng ta âang sỉí dủng hiãûn nay pháưn
âäng l lảc háûu, âiãøn hçnh nhỉ tải Thnh Phäú Häư Chê Minh, l trung tám kinh tãú
nàng âäüng v låïn nháút c nỉåïc, nhỉng theo säú liãûu thäúng kã gáưn âáy cho tháúy: chè
cọ 14% doanh nghiãûp cọ thiãút bë v cäng nghãû sn xút tiãn tiãún, 50% åí mỉïc âäü
trung bçnh v 36% lảc háûu c k.
Âãø gọp pháưn gii quút nhỉỵng khọ khàn vỉåïng màõc trong âáưu tỉ väún. Tỉì
thỉûc tãú hoảt âäüng ca hãû thäúng cạc cäng ty cho th ti chênh tải Viãût Nam cho
tháúy: Hoảt âäüng cho th ti chênh l mäüt trong nhỉỵng hçnh thỉïc ti tråü väún trung
di hản quan trng cho cạc doanh nghiãûp âãø trang bë, âäøi måïi mạy mọc thiãút bë v
cäng nghãû sn xút. Cho th ti chênh cọ thãø khàõc phủc âỉåüc nhỉỵng khọ khàn,
vỉåïng màõc gàûp phi khi cạc doanh nghiãûp vay väún bàòng tiãưn åí cạc täø chỉïc tên dủng,
âọ l:
* Thỉï nháút, âiãưu kiãûn doanh nghiãûp phi cọ ti sn thãú cháúp khi vay väún tải
cạc täø chỉïc tên dủng, âàûc biãût l âäúi våïi cạc doanh nghiãûp ngoi qúc doanh l mäüt
trong nhỉỵng khọ khàn låïn nháút hiãûn nay. Nhiãưu doanh nghiãûp khi lm th tủc thãú
cháúp ti sn âãø vay väún ngán hng â gàûp phi khäng êt vỉåïng màõc.
* Thỉï hai, doanh nghiãûp khi vay trung v di hản åí cạc täø chỉïc tên dủng bàõt
büc phi cọ êt nháút 20% väún tỉû cọ tham gia vo täøng giạ trë dỉû ạn. Âáy l mäüt váún
âãư khạ nan gii âäúi våïi cạc doanh nghiãûp.
* Thỉï ba, khi cạc täø chỉïc tên dủng cho doanh nghiãûp vay väún bàòng tiãưn, sau
khi phạt tiãưn vay thç viãûc kiãøm soạt sỉí dủng väún cho vay âụng mủc âêch thỉûc sỉû l
khọ khàn båíi vç cạn bäü tên dủng khäng thãø lục no cng thỉûc hiãûn v kiãøm soạt
âỉåüc viãûc ny. Cạc doanh nghiãûp thỉåìng sỉí dủng väún vay sai mủc âêch: dng tiãưn

vay tr nåü c, mua ti sn khäng âụng nhỉ trong dỉû ạn xin vay, sỉí dủng vo mủc
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

âêch khạc...Trỉåìng håüp doanh nghiãûp khäng tr âỉåüc nåü, cạc täø chỉïc tên dủng
khäng trỉûc tiãúp xỉí l, thu häưi âỉåüc màûc d ti sn âọ hçnh thnh tỉì väún cho vay ca
mçnh. Âáy l l do khiãún cạc täø chỉïc tên dủng hản chãú cho vay trung, di hản âäúi
våïi cạc doanh nghiãûp.
* Thỉï tỉ, doanh nghiãûp cọ thãø âỉåüc th ti chênh âäúi våïi táút c cạc loải
âäüng sn liãn quan trỉûc tiãúp hồûc giạn tiãúp âãún hoảt âäüng sn xút, kinh doanh, dëch
vủ. Trong âọ cọ mäüt säú loải ti sn phủc vủ cho sn xút, kinh doanh nhỉng khäng
thüc âäúi tỉåüng cho vay ca cạc täø chỉïc tên dủng nhỉ: Phỉång tiãûn phủc vủ cäng
tạc (ätä, xe mạy..), phỉång tiãûn vàn phng (vi tênh, mạy phätäcopy, mạy lảnh..),
dủng củ y tãú...
* Thỉï nàm, doanh nghiãûp âỉåüc dng phỉång phạp kháúu hao nhanh âäúi våïi
ti sn âi th. Theo quy âënh hiãûn nay thåìi gian kháúu hao nhanh ca ti sn th
ti chênh cọ thãø rụt ngàõn bàòng 60% thåìi gian kháúu hao theo quy âënh ca Bäü Ti
Chênh âäúi våïi ti sn cäú âënh mua vãư tải cạc doanh nghiãûp. Cạc doanh nghiãûp (nháút
l cạc doanh nghiãûp âang kinh doanh cọ hiãûu qu) cọ cå häüi âãø âiãưu tiãút linh hoảt
låüi nhûn v thú låüi tỉïc ca doanh nghiãûp khi âang cn nåü th. Sau khi tr hãút
tiãưn th ti sn, ti sn âọ âỉåüc chuøn quưn såí hỉỵu hồûc bạn våïi giạ tỉåüng trỉng
cho doanh nghiãûp. Trãn säø sạch thç giạ trë ti sn ráút tháúp hồûc â kháúu hao hãút,
nhỉng thỉûc tãú giạ trë v giạ trë sỉí dủng váùn cn cao. Lục ny doanh nghiãûp v nh
nỉåïc cng cọ thu nháûp thỉûc thủ do chi phê kháúu hao ti sn âọ khäng âạng kãø, giạ
thnh sn pháøm hả. Doanh nghiãûp vỉìa cọ âiãưu kiãûn cảnh tranh vỉìa cọ låüi nhûn
trỉåïc thú tàng lãn so våïi trỉåïc.

* Thỉï sạu, trỉåìng håüp doanh nghiãûp â dng väún tỉû cọ hồûc ngưn väún ngàõn
hản khạc âãø âáưu tỉ mua sàõm mạy mọc thiãút bë sn xút, dáùn tåïi thiãúu väún lỉu âäüng
âãø mua ngun nhiãn váût liãûu, hng hoạ phủc vủ cho sn xút kinh doanh, doanh
nghiãûp cọ thãø dng phỉång thỉïc bạn v th lải ti sn hiãûn cọ. Nhỉ váûy doanh
nghiãûp vỉìa cọ ti sn âãø sỉí dủng lải vỉìa cọ väún lỉu âäüng âãø kinh doanh.
3. Phán loải cho th ti chênh.
Tu theo ch thãø cho th v tênh cháút ca tỉìng loải håüp âäưng cho th m
cọ cạc hçnh thỉïc cho th ti chênh sau:
3.1. Cho th ti chênh cọ sỉû tham gia ca 2 bãn (Direct Lease)
Theo loải hçnh ny, chè cọ 2 bãn tham gia giao dëch cho th, bãn cho th
sỉí dủng thiãút bë cọ sàơn ca chênh h âãø trỉûc tiãúp ti tråü cho bãn th. Bãn cho th
thỉåìng l cäng ty cho th trỉûc thüc nh sn xút hồûc cạc âënh chãú ti chênh,
hồûc cạc cäng ty cho th âäüc láûp.
3.2. Cho th ti chênh cọ sỉû tham gia ca 3 bãn (Net Finance
Lease)
Trong phỉång thỉïc ny, trỉåïc khi nghiãûp vủ cho th xy ra, ngỉåìi cho th
chỉa nàõm quưn såí hỉỵu vãư ti sn, ngỉåìi âi th âỉåüc quưn lỉûa chn ti sn v nh
cung cáúp theo u cáưu ca mçnh. Vç váûy, quy trçnh nghiãûp vủ cho th cọ sỉû phỉïc
tảp, mäúi quan hãû 3 bãn âỉåüc thãø hiãûn theo så âäư sau:
Ngỉåìi cho th
Lessor
(2b)

(2a)

(1b)

(1c)

(1a)

(3b)

(4)

(3a)
(1a) Ngỉåì
i cho cáú
th
mua.
Nh cung
p v ngỉåìi âi th k håüp âäưng th Ngû
ỉåìi âi th
(1b) Ngỉåì
i cho th v ngỉåìi cung cáúp k håüp âäưng mua bạ
n ti sn.
Supplier
Lessee
(1c) Ngỉåìi âi th v ngỉåìi cung cáúp k cạc håüp âäưng phủ nhỉ bo hnh,
bo dỉåỵng v váûn hnh ti sn.
(2a) Ngỉåìi cung cáúp láûp th tủc chuøn giao quưn såí hỉỵu ti sn.
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khúa lun tọỳt nghióỷp

GVHD: Họử Hổợu Tióỳn

(2b) Ngổồỡi cho thuó thanh toaùn tióửn thuó taỡi saớn.
(3a) Ngổồỡi cung cỏỳp chuyóứn giao taỡi saớn cho ngổồỡi õi thuó.

(3b) Ngổồỡi cho thuó lỏỷp thuớ tuỷc chuyóứn giao quyóửn sổớ duỷng taỡi saớn.
(4) Ngổồỡi õi thuó thanh toaùn tióửn thuó theo õởnh kyỡ.
3.3. Cho thuó hồỹp taùc (Leveraged Lease)
ỏy laỡ mọỹt hỗnh thổùc cho thuó õỷc bióỷt xuỏỳt phaùt tổỡ thổỷc tóỳ caùc cọng ty cho
thuó coù nhổợng haỷn chóỳ vóử nguọửn vọỳn, khọng õuớ khaớ nng tổỷ taỡi trồỹ cho khaùch haỡng
vồùi nhổợng taỡi saớn yóu cỏửu vọỳn lồùn. Trong hỗnh thổùc naỡy coù sổỷ tham gia cuớa 4 bón:
Bón cho thuó, Bón thuó, Nhaỡ cung cỏỳp, Nhaỡ cho vay. Theo hỗnh thổùc naỡy, ngổồỡi
cho thuó õi vay õóứ mua taỡi saớn cho thuó tổỡ ngổồỡi cho vay. Vỏỷt thóỳ chỏỳp cho khoaớn
vay naỡy laỡ quyóửn sồớ hổợu taỡi saớn cho thuó vaỡ caùc khoaớn tióửn thuó maỡ ngổồỡi thuó seợ
traớ trong tổồng lai. Ngổồỡi cho vay õổồỹc hoaỡn traớ tióửn õaợ cho vay tổỡ caùc khoaớn tióửn
thuó, thổồỡng do ngổồỡi thuó trổỷc tióỳp chuyóứn traớ theo yóu cỏửu cuớa ngổồỡi cho thuó.
Sau khi traớ hóỳt moùn nồỹ vay, nhổợng khoaớn tióửn thuó coỡn laỷi seợ õổồỹc traớ cho ngổồỡi
cho thuó.
3.4. Baùn vaỡ taùi thuó (Sale & Leareback)
Hỗnh thổùc baùn vaỡ taùi thuó õổồỹc aùp duỷng trong trổồỡng hồỹp caùc doanh nghióỷp,
nhỏỳt laỡ caùc doanh nghióỷp vổỡa vaỡ nhoớ gỷp khoù khn vóử vọỳn lổu õọỹng hay õang õổùng
trón bồỡ vổỷc phaù saớn, thua lọự trong kinh doanh.
ỷc trổng chuớ yóỳu cuớa phổồng thổùc baùn vaỡ taùi thuó laỡ: Bón thuó giổợ laỷi
quyóửn sổớ duỷng taỡi saớn vaỡ chuyóứn giao quyóửn sồớ hổợu phaùp lyù cho bón cho thuó, õọửng
thồỡi nhỏỷn õổồỹc tióửn baùn taỡi saớn. Bón thuó sổớ duỷng tióửn baùn taỡi saớn naỡy vaỡo muỷc õờch
saớn xuỏỳt kinh doanh cuớa mỗnh vaỡ tióỳn haỡnh thanh toaùn tión thuó taỡi saớn cho bón cho
thuó theo õởnh kyỡ õổồỹc quy õởnh trong hồỹp õọửng cho thuó taỡi chờnh. Trong trổồỡng
hồỹp naỡy, bón thuó lỏửn lổồỹt giổợ caùc vở thóỳ: ngổồỡi chuớ sồớ hổợu ban õỏửu - ngổồỡi sổớ duỷng
- ngổồỡi thuó. Bón cho thuó, tổỡ vở trờ ngổồỡi mua thaỡnh ngổồỡi cho thuó. Tổỡ thồỡi õióứm
naỡy, moỹi õióửu kióỷn seợ dióựn ra nhổ mọỹt giao dởch thuó mua bỗnh thổồỡng.
ọỳi tổồỹng cho thuó cuớa phổồng thổùc baùn vaỡ taùi thuó bao gọửm taỡi saớn õọỹng
saớn vaỡ bỏỳt õọỹng saớn, chúng haỷn nhổ caùc cổớa hióỷu baùn leớ, vn phoỡng laỡm vióỷc, toaỡ
nhaỡ õa duỷng, caùc loaỷi maùy moùc thióỳt bở....
3.5. Cho thuó giaùp lổng (Under Lease contract):
Laỡ phổồng thổùc taỡi trồỹ cho thuó maỡ trong õoù, õổồỹc sổỷ chỏỳp nhỏỷn cuớa bón cho

thuó, ngổồỡi thuó thổù nhỏỳt cho ngổồỡi thuó thổù hai thuó laỷi taỡi saớn maỡ hoỹ õaợ thuó tổỡ
bón cho thuó. Hỗnh thổùc naỡy thổồỡng aùp duỷng trong trổồỡng hồỹp:
- Khi õaợ thổỷc hióỷn õổồỹc mọỹt phỏửn thồỡi haỷn thuó, nhổng bón thổù nhỏỳt vỗ
khọng coù nhu cỏửu thuó hay vỗ mọỹt lyù do naỡo õoù maỡ khọng muọỳn thuó taỡi saớn nổợa.
- Ngổồỡi thuó õi thuó taỡi chờnh õóứ vóử cho thuó vỏỷn haỡnh. Loaỷi naỡy phọứ bióỳn ồớ
caùc cọng ty dởch vuỷ vỏỷn taới...
3.6. Cho thuó traớ goùp (Hire purchase lease):
Hỗnh thổùc naỡy coù nguọửn gọỳc tổỡ caùc bióỷn phaùp khuyóỳn maợi cuớa caùc Cọng ty
saớn xuỏỳt lồùn nhũm õỏứy maỷnh vióỷc baùn saớn phỏứm cuớa hoỹ. ỏy laỡ hỗnh thổùc taỡi trồỹ kóỳt
hồỹp õổồỹc caớ hai hỗnh thổùc cho thuó vaỡ baùn traớ goùp. Cho thuó traớ goùp coù thồỡi haỷn tổỡ 1
õóỳn 5 nm, thổồỡng õổồỹc aùp duỷng õọỳi vồùi caùc doanh nghióỷp khọng coù thóỳ chỏỳp. Khi
mọỹt doanh nghióỷp thuó mua taỡi saớn theo hỗnh thổùc naỡy, hoỹ seợ tióỳn haỡnh thióỳt lỏỷp hồỹp
õọửng vồùi chuớ taỡi saớn laỡ nhaỡ saớn xuỏỳt hay õởnh chóỳ taỡi chờnh. Thoaớ thuỏỷn naỡy cho
pheùp cọng ty thanh toaùn tióửn mua thióỳt bở thaỡnh nhióửu kyỡ, vaỡo nhổợng thồỡi õióứm õổồỹc
ỏỳn õởnh trổồùc vaỡ mọựi lỏửn traớ mọỹt phỏửn giaù trở cuớa taỡi saớn cuỡng tióửn laợi. Thọng
thổồỡng, khi hồỹp õọửng coù hióỷu lổỷc ngổồỡi mua phaới traớ ngay cho nhaỡ taỡi trồỹ mọỹt
khoaớn tióửn chióỳm tổỡ 25% õóỳn 30% giaù trở cuớa taỡi saớn, phỏửn coỡn laỷi seợ traớ goùp theo
quy õởnh.
4. Mọi trổồỡn g phaùp lyù lión quan hoaỷt õọỹn g cho thuó taỡi chờnh.
Tờn duỷng thuó mua laỡ hỗnh thổùc taỡi trồỹ mồùi xuỏỳt hióỷn ồớ Vióỷt nam, do õoù trong
caùc vn baớn luỏỷt hióỷn haỡnh chổa dổỷ lióỷu caùc õióửu khoaớn quy õởnh cho hoaỷt õọỹng
naỡy. Trong khi õoù, vióỷc aùp duỷng nguyón từc tổồng tổỷ theo caùc quy õởnh õọỳi vồùi hoaỷt
õọỹng ngỏn haỡng, cọng ty taỡi chờnh... cho hoaỷt õọỹng taỡi trồỹ thuó mua coù nhióửu õióứm

SVTH: Trổồng Cọng Thởnh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

chỉa ph håüp. Ngun nhán ch úu l do quưn såí hỉỵu ti sn cho th thüc
cäng ty cho th ti chênh, l ngỉåìi ti tråü khạc våïi cạc hçnh thỉïc tên dủng khạc.
Sỉû phạt triãøn våïi täúc âäü cao ca thë trỉåìng th mua â âàût ra u cáưu phi
cọ hãû thäúng lût phạp chãú âënh hoảt âäüng ny, m cao nháút l Lût cho th ti
chênh. Tuy nhiãn, cho âãún thåìi âiãøm hiãûn nay chè cọ mäüt säú cạc vàn bn trong lénh
vỉûc th mua, cạc cäng ty cho th váùn phi sỉí dủng cạc vàn bn lût khạc cọ liãn
quan. Trỉåïc âáy, cạc vàn bn cho th ti chênh âỉåüc ạp dủng gäưm: Thãø lãû tên dủng
th mua ban hnh theo quút âënh säú 149/QÂ-NH ca Thäúng âäúc NHNN, Thäng
tỉ säú 120-TT/CC ngy 26/2/1992 ca Bäü Tỉ Phạp - Hỉåïng dáùn viãûc chỉïng nháûn trë
giạ ti sn hiãûn váût thüc såí hỉỵu ca ch doanh nghiãûp tỉ nhán v cäng ty cäø pháưn.
Vàn bn cao nháút hiãûn nay váùn l cạc Nghë Âënh Chênh Ph, vỉìa qua Chênh Ph
måïi ban hnh Nghë Âënh 16/2001/NÂ-CP ngy 2/5/2001 "vãư täø chỉïc v hoảt âäüng
ca cäng ty cho th ti chênh" thay cho Nghë Âënh 64/CP ngy 9/10/1995 ban
hnh Quy chãú tảm thåìi vãư täø chỉïc v hoảt âäüng ca cäng ty cho th ti chênh tải
Viãût nam.

CHỈÅNG II.
THỈÛC TRẢN G HOẢT ÂÄÜN G CHO TH TI CHÊNH
TRÃN ÂËA BN Â NÀƠN G CA CÄNG TY CHO
TH TI CHÊNH II CHI NHẠN H Â NÀƠN G (ALCIIÂN) TRONG NHỈỴN G NÀM QUA.

A. VI NẸT VÃƯ ALCII-ÂN.
I. CÄNG TY ALCII.
1. Quạ trçnh hçnh thn h v phạt triãøn .
Qua kho sạt tçnh hçnh nhu cáưu th ti chênh åí phêa Nam v sỉû thnh cäng
ca cäng ty cho th ti chênh I åí phêa Bàõc, NHNo nháûn tháúy cáưn phi thnh láûp
thãm 1 cäng ty cho th ti chênh nỉỵa åí phêa Nam. Âãø âạp ỉïng nhu cáưu ny, ngy
25/6/1998 NHNo â trçnh NHNN âån xin thnh láûp cäng ty Cho th ti chênh II.
Càn cỉï quút âënh säú 239/1998/ QÂ-NHNN5 ngy 14/7/1998 ca Thäúng âäúc

NHNN, cäng ty cho th ti chênh II NHNo âỉåüc thnh láûp theo âãư nghë ca Häüi
âäưng qun trë NHNo, do Thäúng Âäúc NHNN quút âënh; âỉåüc täø chỉïc v hoảt âäüng
theo Lût DNNN v Phạp lût vãư ngán hng v cäng ty ti chênh, cạc quy âënh ca
phạp lût hiãûn hnh. Ngy 16/10/1998 cäng ty ALCII chênh thỉïc âi vo hoảt âäüng,
cäng ty l mäüt täø chỉïc chun kinh doanh cho th ti chênh.
- Tãn Tiãúng Viãût:
+ Viãút âáưy â: Cäng ty cho th ti chênh II NHNo&PTNTVN
+ Viãút tàõt: Cäng ty cho th ti chênh II NHNo
- Tãn Tiãúng Anh:
+ Viãút âáưy â: Financial Leasing Company II of Bank For Agriculture and Rural
Development.
+ Viãút tàõt: Agriculture Leasing Company II (ALCII)
- Trủ såí chênh: 290 Nam K Khåíi Nghéa, Qûn 3, TP Häư Chê Minh.
- Väún âiãưu lãû âỉåüc cáúp: 55 t âäưng khi bàõt âáưu hoảt âäüng. Tênh âãún ngy
31/12/2003 l 100 t âäưng.
- Thåìi hản hoảt âäüng: 70 nàm kãø tỉì ngy cáúp giáúy phẹp hoảt âäüng.
- Âëa bn hoảt âäüng: Tỉì thnh phäú Â Nàơng âãún C Mau.
2. Âàûc âiãøm kinh doanh ca ALCII.
Theo Âiãưu 7, mủc 1, chỉång II ca Âiãưu lãû thnh láûp cäng ty ALCII, cäng ty
âỉåüc thỉûc hiãûn cạc nghiãûp vủ kinh doanh sau:
- Cho th ti chênh âäúi våïi khạch hng theo quy âënh ca phạp lût hiãûn
hnh vãư cho th ti chênh.
- Tỉ váún, nháûn bo lnh cho khạch hng vãư nhỉỵng hoảt âäüng dëch vủ cọ liãn
quan âãún cho th ti chênh.
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

- Thỉûc hiãûn cạc nghiãûp vủ khạc do Täøng giạm âäúc NHNo giao v phi âỉåüc
NHNN v cạc cå quan chỉïc nàng ca NHNo cho phẹp.
II. CHI NHẠN H ALCII-ÂN.
1. Quạ trçnh hçnh thn h, phạt triãøn :
Nhàòm âáøy mảnh hoảt âäüng cho th ca cäng ty trãn âëa bn phêa Nam v
khu vỉûc Miãưn Trung, cng våïi phng cho th tải trủ såí, chi nhạnh Cáưn Thå, ngy
10/3/2001 ALCII chi nhạnh  Nàơng âỉåüc thnh láûp v âi vo hoảt âäüng.
2. Cå cáúu täø chỉïc v bäü mạy qun l.
Tênh âãún 31/12/2003 ton cäng ty cọ 83 nhán sỉû, ALCII chi nhạnh  Nàơng
cọ 14 nhán sỉû, gäưm: 1 Giạm âäúc, 1 Phọ giạm âäúc, Phng cho th (6 ngỉåìi), Phng
kãú toạn - täøng håüp (6 ngỉåìi).
Giạm âäúc

Phọ giạm âäúc

Ghi Ph
chụn:g Cho Th
Phng Kãú Toạn
: Quan hãû chỉïc nàng tham mỉu.Täøng Håüp
: Quan hãû trỉûc tuún.
2. Chỉïc nàng v nhiãûm vủ ca cạc phn g ban.
2.1. Giạm âäúc chi nhạn h:
L âải diãûn phạp lût ca chi nhạnh, trỉûc tiãúp âiãưu hnh v chëu trạch nhiãûm
trỉåïc cå quan ch qun, trỉåïc phạp lût vãư mi hoảt âäüng ca chi nhạnh.

2.2. Phọ giạm âäúc chi nhạn h:
L ngỉåìi chëu trạch nhiãûm âiãưu hnh mäüt säú màût cäng tạc theo sỉû phán cäng
ca Giạm âäúc, chëu trạch nhiãûm trỉåïc Giạm âäúc v phạp lût vãư cạc nhiãûm vủ âỉåüc
giao. Khi Giạm âäúc âi vàõng, Phọ giạm âäúc âỉåüc u quưn âiãưu hnh chung, chëu

trạch nhiãûm vãư cạc quút âënh ca mçnh v cọ trạch nhiãûm bạo cạo lải ton bäü cäng
viãûc â gii quút våïi Giạm âäúc.
2.3. Phn g cho th.
2.3.1. Chỉïc nàng:
Phng kinh doanh cọ chỉïc nàng tiãúp cáûn thë trỉåìng, lỉûa chn v xáy dỉûng
mảng lỉåïi khạch hng cho ALCII. Ngoi ra, phng kinh doanh cn thỉûc hiãûn
nghiãûp vủ cho th ti chênh âäúi våïi cạc dỉû ạn cho th m ti sn th âỉåüc mua
trong nỉåïc.
2.3.1. Nhiãûm vủ:
Phng kinh doanh cọ nhiãûm vủ xáy dỉûng kãú hoảch kinh doanh, láûp kãú hoảch
v täø chỉïc thỉûc hiãûn phỉång ạn tiãúp cáûn thë trỉåìng cng nhỉ tçm kiãúm v måí räüng
thë trỉåìng ca chi nhạnh.
- Trỉûc tiãúp thỉûc hiãûn cạc quy trçnh th tủc nghiãûp vủ cho th ti chênh v
âäưng cho th, giụp giạm âäúc qun l v chè âảo nghiãûp vủ u thạc cho th, thỉûc
hiãûn quy trçnh bo lnh âäúi våïi khạch hng vãư nhỉỵng dëch vủ cọ liãn quan âãún cho
th ti chênh.

SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

- Âàng k v chuøn quưn såí hỉỵu ti sn cho th, mua bo hiãøm v trỉûc
tiãúp xỉí l cạc trỉåìng håüp ri ro báút kh khạng cọ liãn quan âãún ti sn cho th,
trỉûc tiãúp theo di v qun l cạc ti sn âang cho th.
- Khi thanh l håüp âäưng, nãúu khạch hng tr lải ti sn thç phng kinh doanh
cọ nhiãûm vủ täø chỉïc viãûc bạn âáúu giạ ti sn âọ. Ngoi ra, phng kinh doanh cn cọ
nhiãûm vủ phán loải khạch hng, láûp v qun l danh mủc khạch hng.

2.4. Phn g Kãú toạn - Täøn g håüp :
2.4.1. Chỉïc nàng:
Thỉûc hiãûn chãú âäü hảch toạn kãú toạn v qun l ti chênh theo phạp lãûnh Kãú
Toạn - Thäúng Kã, theo âiãưu lãû ca cäng ty v theo sỉû hỉåïng dáùn ca NHNo&
PTNT Viãût Nam.
2.4.2. Nhiãûm vủ:
- Xáy dỉûng v bo vãû kãú hoảch ti chênh, thỉûc hiãûn qun l hnh chênh, hảch
toạn kãú toạn, theo di thu nåü v phê cho th theo quy âënh.
- Phäúi håüp våïi cạc phng ban khạc âãø huy âäüng väún cng nhỉ qun l viãûc
sỉí dủng väún ca chi nhạnh.
- Thỉåìng xun theo di, phán têch sỉû biãún âäüng ca t giạ häúi âoại trãn thë
trỉåìng, ch âäüng âãư xút cạc biãûn phạp thêch håüp trong viãûc thanh toạn cạc khon
nåü cọ gäúc ngoải tãû, âm bo an ton trong kinh doanh.
- Thỉûc hiãûn cạc khon näüp ngán sạch v cạc nghiãûp vủ ti chênh khạc. Láûp
bạo cạo kãú toạn, thäúng kã v lỉu tỉỵ häư så, ti liãûu theo quy âënh. Ngoi ra, cn cọ
nhiãûm vủ phäúi håüp nghiãn cỉïu, ci täø, bäø sung v hon thiãûn quy trçnh hảch toạn kãú
toạn v qun l ti chênh åí chi nhạnh.
B. HOẢT ÂÄÜN G CHO TH CA CHI NHẠN H Â NÀƠN G NHỈỴN G
NÀM QUA.
I. NHU CÁƯU TH MUA CA THË TRỈÅÌN G MIÃƯN TRUNG & Â
NÀƠN G.
1. Tçnh hçnh kinh tãú - x häüi Khu vỉûc Miãưn Trung V Â Nàơn g.
Nàm 2003, tçnh hçnh kinh tãú - x häüi khu vỉûc Miãưn Trung v  Nàơng cọ
nhiãưu biãún âäüng lm nh hỉåíng âãún háưu hãút cạc hoảt âäüng ca cạc ngnh kinh tãú
trong âọ cọ hoảt âäüng cho th ti chênh. Nàm qua, GDP thnh phäú tàng 12,62% so
våïi nàm 2002; thu nháûp bçnh qn khong 650 USD/ngỉåìi. Nhiãưu ngnh, lénh vỉûc
cọ mỉïc tàng trỉåíng mảnh so våïi kãú hoảch.
Mäi trỉåìng âáưu tỉ ca  Nàơng v c khu vỉûc Miãưn Trung â v âang âỉåüc
ci thiãûn, thu hụt cạc âäúi tạc nỉåïc ngoi v trong nỉåïc âãún tçm hiãøu v âỉåüc tỉ väún
ngy cng nhiãưu hån, säi âäüng hån. Cạc cäng trçnh låïn phủc vủ cho phạt triãøn kinh

tãú â v âang âỉåüc hon thnh âỉa vo sỉí dủng lm cho cạc nh âỉåüc tỉ trong v
ngoi nỉåïc n tám hån nhỉ: Âỉåìng háưm xun âo Hi Ván, cáưu Tun Sån,
âỉåìng Liãn Chiãøu - Thûn Phỉåïc,...Cạc khu cäng nghiãûp ngy cng måí räüng v hả
táưng cå såí â âỉåüc hon thiãûn nhỉ: KCN Ha Khạnh, KCN Liãn Chiãøu, KCN Â
Nàơng (Â Nàơng); Khu kinh tãú måí Chu Lai (Qung Nam), KCN Dung Qút (Qung
ngi), KCN Phụ Ti (Bçnh Âënh) v KCN Tr Âa (Gia Lai), KCN Ho Hiãûp (Phụ
n)...tảo âiãưu kiãûn thûn låüi cho chi nhạnh ALCII-ÂN måí räüng âëa bn hoảt âäüng,
tàng nhanh doanh säú cho th.
Ngoi ra hoảt âäüng cho th ca chi nhạnh cng bë nh hỉåíng båíi nhỉỵng
khọ khàn nháút âënh nhỉ tçnh hçnh thiãn tai thỉåìng hay xy ra åí cạc tènh Miãưn Trung
-Táy ngun, tçnh hçnh cháûm thanh toạn väún diãùn ra phäø biãún giỉỵa cạc ch âáưu tỉ
v cạc doanh nghiãûp, nháút l cạc doanh nghiãûp hoảt âäüng trong lénh vỉûc thi cäng
cäng trçnh v xáy dỉûng cå bn..., dáùn âãún cháûm thanh toạn theo lëch trçnh tr nåü.
Ngoi ra, sỉû cảnh tranh giỉỵa cạc ngán hng â gáy khäng êt khọ khàn âäúi våïi hoảt
âäüng ca chi nhạnh.
Tuy nhiãn trong nàm 2003, âỉåüc sỉû quan tám v chè âảo sáu sạt ca cạc cáúp
lnh âảo cng nhỉ ca Ban giạm âäúc cäng ty CTTCII, sỉû håüp tạc chàût ch våïi cạc
chi nhạnh NHNo trãn âëa bn Miãưn Trung â giụp cho chi nhạnh  nàơng cọ âỉåüc
sỉû tàng trỉåíng cao, âảt v vỉåüt kãú hoảch kinh doanh nàm 2003.
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

2. Xạc âënh nhu cáưu th mua ca thë trỉåìn g Miãưn Trung v Â
Nàơn g:
Cạc doanh nghiãûp Miãưn trung v  Nàơng hiãûn nay âang ráút cáưn âáưu tỉ âäøi
måïi cạc loải mạy cäng tạc, cạc loải phỉång tiãûn váûn chuøn, cạc loải phỉång tiãûn

phủc vủ sn xút, thiãút bë âiãûn tỉí, thäng tin liãn lảc... cọ trçnh âäü trung bçnh khạ tråí
lãn so våïi trçnh âäü ca thãú giåïi. Ngoi ra, trong bäúi cnh nãưn sn xút âang hỉåïng
vãư xút kháøu, nhu cáưu ca thë trỉåìng th mua s hỉåïng vãư cạc loải mạy mọc sn
xút phủc vủ xút kháøu. Củ thãø l cạc ngnh: Xáy dỉûng cå bn, ngnh du lëch khạch sản, ngnh dáưy da, ngnh dãût, ngnh gäúm sỉï, ngnh váûn ti v cạc loải mạy
mọc, thiãút bë thüc cạc lénh vỉûc nhỉ thiãút bë vàn phng, mạy mọc thiãút bë âäüng lỉûc,
mạy cäng củ v cạc loải báút âäüng sn khạc.
Bn g. Phán têch nhu cáưu th mua ca cạc doanh nghiãûp trãn
âëa bn  nàơn g (Nàm 2003)
Chè tiãu

Säú lỉåün g
Trçnh âäü cäng nghãû (%)
DN
Tiãn tiãún
Trung bçnh
Lảc háûu
1.DNNN
35
14
51
35
2.DNngQD
3.237
11,5
49
39,5
Täøn g cäün g
3.272
12
50

38
(Ngưn:Såí Kãú Hoảch Âáưu tỉ TP Â Nàơng)
Bng phán têch cho tháúy cạc doanh nghiãûp åí khu vỉûc Miãưn trung nọi chung
v  Nàơng nọi riãng hiãûn nay âang sỉí dủng ch úu l cäng nghãû lảc háûu nãn nhu
cáưu âäøi måïi mạy mọc, thiãút bë l ráút cao nhàòm náng cao cháút lỉåüng sn pháøm, tàng
sỉïc cảnh tranh trãn thë trỉåìng. Cạc DNngQD cọ trçnh âäü cäng nghãû lảc háûu hån so
våïi cạc DNNN, do cạc DNNN cọ âỉåüc sỉû âáưu tỉ nhiãưu hån tỉì phêa nh nỉåïc trong
viãûc thay âäøi mạy mọc cäng nghãû hiãûn âải, âạp ỉïng nhu cáưu thỉûc tiãùn sn xút.
Trong cạc DNngQD thç cạc doanh nghiãûp cọ väún âáưu tỉ nỉåïc ngoi cọ cäng nghãû
hiãûn âải nháút, tiãúp âãún l cäng ty cäø pháưn v cäng ty TNHH v sau cng l DNTN.
Xẹt tháúy trçnh âäü cäng nghãû ca cạc doanh nghiãûp l phủ thüc vo quy mä väún
ca doanh nghiãûp âọ, cäng ty cäø pháưn cọ quy mä väún låïn nãn dãù âáưu tỉ nhỉỵng cäng
nghãû hiãûn âải, âàõt tiãưn; cn DNTN do quy mä väún nh nãn khäng thãø âáưu tỉ nhỉỵng
mạy mc thiãút bë måïi, chi phê cao. Cạc doanh nghiãûp cọ väún âáưu tỉ nỉåïc ngoi do
cọ sỉû tham gia ca âäúi tạc nỉåïc ngoi nãn cọ âiãưu kiãûn thûn låüi trong thay âäøi
cäng nghãû, nhàòm mủc tiãu täúi âa hoạ låüi nhûn cho phêa nỉåïc ngoi.
Nhỉ váûy nhu cáưu th mua ca thë trỉåìng Miãưn Trung & Â Nàơng l ráút låïn
song cn åí dảng tiãưm nàng. Do âọ, chi nhạnh mún khai thạc täút thë trỉåìng ny, cáưn
phi âỉa ra nhiãưu gii phạp thiãút thỉûc âãø âạnh thỉïc thë trỉåìng cn räüng måí.
II. THỈÛC TRẢN G CHO TH TI CHÊNH CA ALCII-ÂN.
1. Quy trçnh cho th.
1.1. Cho th trỉûc tiãúp .
1- Nháûn häư så: Cạn bäü cho th nháûn häư så âãư nghë th ti chênh ca khạch
hng; kiãøm tra danh mủc häư så, tênh håüp l, håüp phạp. Sau âọ tiãún hng tháøm âënh.
2- Tháøm âënh:
Tháøm âënh l näüi dung quan trng nháút trong quy trçnh nghiãûp vủ. Cạn bäü
cho th phi chëu trạch nhiãûm vãư kãút qu tháøm âënh dỉû ạn. Bạo cạo tháøm âënh phi
nãu r v chênh xạc mäüt säú näüi dung cå bn sau: Häư så th ti chênh, häư så phạp l
v häư så kinh tãú do bãn th cung cáúp. Cạc ti liãûu ny phi tn th ngun tàõc
"Âáưy â - håüp lãû - håüp phạp".

Tháøm âënh häư så phạp l nhàòm xạc âënh khạch hng cọ âáưy â nàng lỉûc
phạp lût dán sỉû, nàng lỉûc hnh vi dán sỉû v chëu trạch nhiãûm dán sỉû theo quy âënh
ca phạp lût âãø láûp quan hãû giao dëch cho th hay khäng.
Tháøm âënh häư så kinh tãú nhàòm âạnh giạ vãư nàng lỉûc ti chênh, tçnh hçnh sn
xút kinh doanh; cäng nåü ca bãn th. Phi táûp trung phán têch vãư tçnh hçnh cäng
nåü, quan hãû våïi cạc täø chỉïc tên dủng. Âäúi våïi cạc khon nåü vay â quạ hản tr nåü
hồûc nåü náưn dáy dỉa, phi xạc âënh cho âỉåüc ngun nhán phạt sinh, kh nàng gii
quút mäüt cạch củ thãø. Âäúi våïi cạc dỉû ạn cho th mạy mọc thiãút bë âãø sn xút
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

hng hoạ, phi chụ trng phán têch tênh tiãn tiãún ca thiãút bë cho th, loải sn pháøm
s âỉåüc sn xút ra v kh nàng cảnh tranh ca sn pháøm trãn thë trỉåìng, tênh phäø
biãún ca ti sn hồûc phủ tng thay thãú, thỉång hiãûu ti sn, âạnh giạ vãư thë trỉåìng
tiãu thủ trong nỉåïc v kh nàng xút kháøu. Viãûc phán têch, âạnh giạ hiãûu qu, tênh
kh thi ca dỉû ạn phi nãu âỉåüc nhỉỵng nháûn xẹt củ thãø, âàûc trỉng cho tỉìng loải ti
sn, khäng âạnh giạ chung chung, så si.Tỉìng mủc nh trong pháưn ny phi cọ
âạnh giạ v nháûn xẹt củ thãø.
Âäúi våïi cạc trỉåìng håüp chuøn âäøi âäúi tạc th ti chênh, thỉûc hiãûn theo vàn
bn säú 812/02/ALCII-PCT ngy 23/8/2002 ca Giạm âäúc cäng ty "Hỉåïng dáùn V/v
xỉí l mäüt säú váún âãư liãn quan âãún viãûc thỉûc hiãûn håüp âäưng cho th ti chênh".
Nhçn chung, trong pháưn tháøm âënh chi nhạnh chụ trng âãún phán têch, âạnh giạ lëch
sỉí kinh doanh ca bãn th. Quút âënh cho th hay khäng phủ thüc vo nhỉỵng
nháûn xẹt, âạnh giạ ca mủc ny.
3- Phã duût v thäng bạo: Trong thåìi hản 15 ngy kãø tỉì khi nháûn â häư så,
bãn cho th phi thäng bạo bàòng vàn bn cho bãn th vãư quút âënh cho th

hồûc khäng cho th, trỉì trỉåìng håüp vỉåüt quưn phạn quút ca Giạm âäúc chi
nhạnh.
4- Âm phạn, k kãút håüp âäưng cho th: Cạn bäü cho th cng khạch hng
trao âäøi, tênh toạn tho thûn v thäúng nháút cạc näüi dung trong håüp âäưng v k tàõt
vo tỉìng trang håüp âäưng. Sau âọ trçnh Trỉåíng phng cho th v giạm âäúc k.
5- K kãút v thỉûc hiãûn håüp âäưng mua ti sn: Càn cỉï håüp âäưng cho th v
vàn bn lỉûa chn ti sn ca bãn th v bãn cung ỉïng, cạn bäü cho th phäúi håüp
våïi bãn cung ỉïng hon táút håüp âäưng mua bạn ti sn v k tàõt tỉìng trang trçnh
Trỉåíng phng cho th v giạm âäúc k.
6- Giao nháûn v âênh k hiãûu såí hỉỵu ti sn cho th: Bãn th chëu trạch
nhiãûm trỉûc tiãúp kiãøm tra v tiãúp nháûn ti sn th tỉì bãn cung ỉïng theo tho thûn.
Phng cho th cọ trạch nhiãûm âênh k hiãûu såí hỉỵu.
7- Chuøn giao häư så cho th: Phng cho th cọ trạch nhiãûm chuøn giao
häư så cho phng kãú toạn theo quy âënh âãø lm càn cỉï thanh toạn tiãưn mua ti sn v
hảch toạn tiãưn th.
8- Âàng k ti sn th: Cạn bäü cho th phäúi håüp våïi bãn th v bãn cung
ỉïng thỉûc hiãûn cạc th tủc âàng k såí hỉỵu ti sn theo quy âënh. Phng cho th
thỉûc hiãûn âàng k ti sn cho th tải trung tám âàng k giao dëch cọ bo âm.
9- Kiãøm tra sau khi cho th: Phng cho th thỉûc hiãûn kiãøm tra sau khi cho
th, bao gäưm kiãøm tra sỉí dủng ti sn th v kiãøm tra tçnh hçnh sn xút kinh
doanh ca bãn th. Viãûc kiãøm tra âỉåüc thỉûc hiãûn âënh k (täúi thiãøu 1 láưn/qu) hồûc
âäüt xút do phng cho th âãư xút, Giạm âäúc quút âënh. Mäùi láưn kiãøm tra phi
láûp biãn bn, âãư xút cạc biãûn phạp xỉí l (nãúu cọ).
10- Thu tháûp thäng tin, bạo cạo ca bãn th: Phng cho th cọ trạch nhiãûm
bäø sung häư så cho th khi cọ thay âäøi phạt sinh.u cáưu bãn th bäø sung bạo cạo
ti chênh theo âënh k.
1.2. Cho th u thạc :
Cäng ty v cạc chi nhạnh cọ thãø tho thûn u thạc tỉìng pháưn hồûc ton bäü
quy trçnh cho th nhỉ cho th trỉûc tiãúp âäúi våïi cạc chi nhạnh NHNo trãn cå såí
håüp âäưng u thạc cho th. Håüp âäưng u thạc phi thãø hiãûn r quưn hản v trạch

nhiãûm ca bãn u thạc v bãn nháûn u thạc vãư: Näüi dung pháưn viãûc u thạc; trạch
nhiãûm mäúi quan hãû giỉỵa bãn nháûn u thạc v bãn u thạc; tho thûn vãư hoa häưng
u thạc.
Hiãûn tải chi nhạnh thỉûc hiãûn âỉåüc nhiãưu håüp âäưng u thạc cho th âäúi våïi
chi nhạnh NHNo cạc tènh Qung Nam, Qung Ngi, Bçnh Âënh, Phụ n. Ti sn
cho th u thạc chè l cạc phỉång tiãûn váûn ti, khäng cho th u thạc cạc ti sn
khạc, hçnh thỉïc u thạc ạp dủng theo loải tỉìng pháưn. Chi nhạnh chỉa u thạc ton
bäü quy trçnh nghiãûp vủ cho âäúi tạc NHNo, chè u thạc mäüt säú cäng viãûc chi nhạnh
khäng trỉûc tiãúp lm âỉåüc hồûc gáy nhiãưu khọ khàn nhỉ: Lm giáúy tåì, âàng k biãøn
säú xe, k kãút håüp âäưng bo hiãøm...Âãø hiãøu r hån vãư nghiãûp vủ u thạc tỉìng pháưn,
ta xem xẹt vê dủ: Chi nhạnh k håüp âäưng cho th u thạc tỉìng pháưn cho chi nhạnh
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

NHNo Bçnh Âënh vãư viãûc khạch hng A åí Bçnh Âënh th xe TOYOTA. Quy trçnh
nghiãûp vủ diãùn ra bçnh thỉåìng, chè cọ mäüt säú âiãøm khạc sau:
1- Nháûn häư så: Chi nhạnh NHNo Bçnh Âënh s nháûn häư så ca khạch hng,
sau âọ chuøn ra cho chi nhạnh ALCII-ÂN xem xẹt.
2- Tháøm âënh: Chi nhạnh NHNo Bçnh Âënh s tháøm âënh så bäü v gỉíi bn
tháøm âënh så bäü cho ALCII-ÂN tháøm âënh chênh thỉïc.
3- ALCII-ÂN s phã duût häư så v thäng bạo quút âënh cho chi nhạnh
NHNo Bçnh Âënh âãø thäng bạo tiãúp cho bãn th.
4- ALCII-ÂN v nh cung cáúp s k kãút v thỉûc hiãûn håüp âäưng mua ti sn;
chi nhạnh NHNo Bçnh Âënh cng våïi bãn th, cäng ty bo hiãøm âm phạn, k kãút
håüp âäưng bo hiãøm.
5- Phng cho th cọ trạch nhiãûm kiãøm tra ti sn sau khi cho th. Vãư thu

nåü khi âãún hản bãn th s chuøn tiãưn trỉûc tiãúp âãún ALCII-ÂN bàòng cạnh näüp tiãưn
vo ti khon tải NHNo, m khäng nhåì chi nhạnh NHNo Bçnh Âënh chuøn giụp
âãún ALCII-ÂN. Hoa häưng u thạc 5% trãn tiãưn li thu âỉåüc s do hai bãn thanh
toạn sau.
Nhçn chung, quy trçnh cho th chi nhạnh âang thỉûc hiãûn l khạ chàût ch,
mäùi cäng viãûc âãưu cọ vai tr, vë trê trong quút âënh âáưu tỉ; trong âọ, quan trng
nháút l tháøm âënh dỉû ạn. Tuy nhiãn, tỉì thỉûc tãú cho tháúy khi tháøm âënh dỉû ạn chi
nhạnh quạ chụ trng vo lëch sỉí kinh doanh ca bãn th, chỉa chụ trng phán têch
tỉång lai ca dỉû ạn, tỉång lai ca doanh nghiãûp. Nhiãưu khi do lëch sỉí kinh doanh
khäng täút, nhỉng nãúu xem xẹt k lỉåỵng cọ thãø quút âënh cho th vç cọ chi tiãút
cäng ty måïi thay Giạm âäúc, äng ny cọ uy tên v nàng lỉûc lnh âảo täút, hy vng
mang lải låüi êch cho cäng ty trong tỉång lai. Vç váûy, âáy cng l váún âãư cáưn âỉåüc
chi nhạnh xem xẹt, âàûc biãût nãn chụ âo tảo âäüi ng cạn bäü, båíi h måïi l nhán täú
quan trng trong giai âoản tháøm âënh.
2. Phỉång phạp tênh tiãưn th v thanh toạn tiãưn th
2.1. Âënh k hản tr nåü:
.2.1.1. Âënh k tr nåü gäúc.
- Càn cỉï vo kãú hoảch v kh nàng thu nháûp ca mçnh, bãn th v bãn cho
th tho thûn xạc âënh pháưn k tr nåü gäúc, nhỉng täúi âa khäng quạ 6 thạng mäùi
k.
- Âäúi våïi nhỉỵng ti sn cho th phi cọ thåìi hản làõp âàût, chảy thỉí, giåïi thiãûu
sn pháøm. Bãn cho th v Bãn th cọ tho thûn thåìi gian án hản cho ph håüp.
Trong thåìi gian án hản, Bãn cho thã chỉa thu nåü gäúc.
2.1.2. Âënh thåìi hản tr li.
Li tiãưn th âỉåüc tr theo âënh k hng thạng, hng qu hồûc theo k hản
tr nåü gäúc do hai bãn tho thûn trong håüp âäưng cho th.
2.2. Phỉång phạp tênh tr nåü gäúc , tr li tiãưn th. Cọ hai cạc h sau:
2.2.1. Täøng säú tiãưn gäúc âỉåüc chia âãưu cho säú k hản thanh toạn
(ạp dủng cho trỉåìng håüp tr nåü gäúc âãưu âàûn theo âënh k).
* Säú tiãưn gäúc tr mäùi k tênh nhỉ sau:

M=

A
N

Trong âọ:
M l säú nåü gäúc tiãưn th phi tr mäùi k thanh toạn
A l täøng säú nåü tiãưn th
N säú k hản thanh toạn.
* Säú tiãưn li mäùi k tênh nhỉ sau:
Li tiãưn th =

Dỉ nåü tiãưn th x säú ngy dỉ nåü x li sút cho th thạng
30

SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khúa lun tọỳt nghióỷp

GVHD: Họử Hổợu Tióỳn

Trổồỡng hồỹp doanh thu cuớa dổỷ aùn thuó taỡi saớn khọng thổồỡng xuyón, phuỷ thuọỹc
vaỡo muỡa vuỷ hoỷc phuỷ thuọỹc vaỡo chu kyỡ saớn xuỏỳt, Bón cho thuó vaỡ Bón thuó coù thóứ
thoaớ thuỏỷn phỏn chia sọỳ tióửn gọỳc traớ tổỡng kyỡ cuỷ thóứ. Trong trổồỡng hồỹp naỡy, laợi tióửn
thuó vỏựn õổồỹc tờnh theo phổồng phaùp nóu trón.
2.2.2. Xaùc õởnh sọỳ tióửn traớ õóửu nhau (caớ gọỳc lỏựn laợi) cho mọựi kyỡ thanh toaùn:
Mọựi kyỡ thanh toaùn, Bón thuó traớ cho Bón cho thuó mọỹt sọỳ tióửn cuỷ thóứ õổồỹc
xaùc õởnh trổồùc, Bón cho thuó seợ tờnh toaùn cuỷ thóứ õóứ thu gọỳc vaỡ laợi.
Tióửn thuó traớ mọựi kyỡ tờnh theo cọng thổùc sau:

r . (1+ r)n
P = A .(1+
r)n - 1
Trong õoù:
P: Sọỳ tióửn thuó traớ cho mọựi kyỡ thanh toaùn (caớ gọỳc lỏựn laợi).
A: Tọứng sọỳ nồỹ gọỳc tióửn thuó.
r: Laợi suỏỳt cho thuó. Hióỷn nay r = 1,02% - 1,05% /thaùng
N: Sọỳ kyỡ thanh toaùn.
Cn cổù vaỡo sọỳ tióửn bón thuó traớ haỡng kyỡ, Bón cho thuó tờnh thu gọỳc vaỡ laợi nhổ sau:
Tióửn laợi = Dổ nồỹ tióửn thuó õỏửu kyỡ x r
Tióửn gọỳc = P - Tióửn laợi.
3. Tỗnh hỗnh hoaỷt õọỹn g cuớa ALCII-N qua 3 nm tổỡ 2001-2003.
3.1. Khaùi quaùt tỗnh hỗnh taỡi chờnh.
3.1.1. Tỗnh hỗnh vọỳn:
Baớn g 1. Caùc chố tióu phaớn aùn h tỗnh hỗnh vọỳn .
(vt: tr.õ)
Chố tióu

Nm
2001

Nm
2002

Nm
2003

So
2002/01
Tng,

giaớm

saùn h

A/Nguọửn
vọỳn hoaỷt
õọỹn g vaỡ
quaớn lyù

33.959

73.586

149.384

39.627

Tọỳc
õọỹ
tng
116,7

I. NV hoaỷt
õọỹn g
1. Vọỳn tổỷ
coù
2. Caùc quyợ
3. Chónh
lóỷc h thu chi (õaợ trổỡ
lổồng)

4. Vọỳn
vay NHNo
5. Vọỳn
huy õọỹn g
II. NV
quaớn lyù
1. Tióửn õỷt
coỹc
2. Tióửn kyù
cổồỹc
3. Phaới traớ

31.385

65.606

133.328

34.221

0

0

0

177
856

270

336

30.352

So
2003/02
Tng,
giaớm

saùn h

75.798

Tọỳc
õọỹ
tng
103

109

67.722

103,2

0

0

0

0

406
1097

93
-520

52,5
-60,7

136
761

50,4
226,5

65.000

129.833

34.648

114,1

64.833

99,7

0

0

2000

0

0

2000

-

2.574

7.980

16.056

5.406

210

8076

101,2

0

788

67

788

-

-721

-91,5

1.970

5.067

10.018

3.097

157,2

4951

97,7

604

2.125

5.971

1.521

251,8

3846

181

Nguọửn vọỳn hoaỷt õọỹng, nguọửn vọỳn quaớn lyù laỡ nhổợng khaùi nióỷm mồùi trong lộnh
vổỷc tờn duỷng, chố khi xuỏỳt hióỷn cọng ty cho thuó taỡi chờnh mồùi duỡng õóỳn nhổợng khaùi
nióỷm naỡy trong baớng cỏn õọỳi. Mọỹt caùch khaùi quaùt ta coù thóứ hióứu nguọửn vọỳn hoaỷt
õọỹng laỡ bọỹ phỏỷn nguọửn vọỳn cuớa cọng ty bao gọửm vọỳn tổỷ coù, caùc quyợ, chónh lóỷch thu
SVTH: Trổồng Cọng Thởnh


Khúa lun tọỳt nghióỷp

GVHD: Họử Hổợu Tióỳn

- chi, vọỳn vay NHNo vaỡ vọỳn huy õọỹng tổỡ bón ngoaỡi. Coỡn nguọửn vọỳn quaớn lyù cuợng
laỡ mọỹt bọỹ phỏỷn nguọửn vọỳn cuớa cọng ty, nhổng thổỷc chỏỳt laỡ khaùch haỡng õem õỷt coỹc,
kyù cổồỹc vaỡ nhổợng khoaớn cọng ty chióỳm duỷng nhaỡ cung cỏỳp, chỏỷm thanh toaùn trong
thồỡi gian do hai bón thoaớ thuỏỷn nón õỏy laỡ chióỳm duỷng hồỹp lyù. Caớ hai bọỹ phỏỷn vọỳn
naỡy taỷo thaỡnh nguọửn vọỳn hoaỷt õọỹng vaỡ quaớn lyù cuớa cọng ty, laỡ cồ sồớ õóứ cọng ty cho
thuó vaỡ õỏửu tổ khaùc.
Tổỡ baớng sọỳ lióỷu ta thỏỳy, nguọửn vọỳn hoaỷt õọỹng vaỡ quaớn lyù cuớa chi nhaùnh tng
vồùi tọỳc õọỹ rỏỳt nhanh qua 3 nm, õaỷt trón 100%: Nm 2001õaỷt 33.959 trióỷu õọửng,
nm 2002 õaỷt 73.586 trióỷu õọửng, nm 2003 tng lón 149.384 trióỷu õọửng. Trong õoù
nguọửn vọỳn hoaỷt õọỹng chióỳm tyớ troỹng trón 89% vồùi tọỳc õọỹ tng trung bỗnh nm trón

100%. Vọỳn hoaỷt õọỹng cuớa chi nhaùnh chuớ yóỳu vay tổỡ NHNo, chióỳm tyớ troỹng trón
95%, vồùi laợi suỏỳt vay vọỳn cao 0,65%/thaùng. Bón caỷnh vọỳn vay, nm 2003 chi nhaùnh
coỡn huy õọỹng õổồỹc 2 tyớ õọửng tióửn gổới cuớa mọỹt cọng ty Baớo Hióứm. Quy mọ caùc quyợ
ngaỡy caỡng tng: Nm 2001 õaỷt 177 trióỷu õọửng, nm 2002 õaỷt 270 trióỷu õọửng; sang
nm 2003 tng lón 406 trióỷu õọửng. Nguọửn vọỳn quaớn lyù cuớa chi nhaùnh chióỳm tyớ troỹng
rỏỳt thỏỳp trong tọứng nguọửn vọỳn hoaỷt õọỹng vaỡ quaớn lyù khoaớng 10%. Tuy nhión tọỳc õọỹ
tng qua caùc nm rỏỳt cao:Nm 2002/2001 laỡ 210%, nm 2003/2002 laỡ 101,2%.
Trong õoù, nguọửn tióửn kyù cổồỹc laỡ chuớ yóỳu, chióỳm tyớ troỹng tổỡ 62,4% - 76,5%; vồùi
mổùc õọỹ tng trung bỗnh nm trón 97%. Nguọửn tióửn õỷt coỹc rỏỳt ờt vaỡ coù xu hổồùng
giaớm dỏửn. Nm 2003 tióửn õỷt coỹc cuớa khaùch haỡng giaớm xuọỳng coỡn 67 trióỷu õọửng,
chióỳm 0,4%; trong khi õoù tióửn kyù cổồỹc õaỷt 10.018 trióỷu õọửng. Do quy õởnh tyớ lóỷ õỷt
coỹc, chố quy õởnh tyớ lóỷ kyù cổồỹc laỡ 5% giaù trở hồỹp õọửng nón khaùch haỡng ngaỡy caỡng
giaớm õỷt coỹc õaớm baớo thổỷc hióỷn hồỹp õọửng mua taỡi saớn. Ngoaỡi ra, chi nhaùnh õaợ khọn
kheùo nón tỏỷn duỷng õổồỹc nguọửn vọỳn lồùn cuớa nhaỡ cung cỏỳp õóứ sổớ duỷng cho muỷc õờch
cổớa mỗnh. Caùc khoaớn phaới traớ luọn chióỳm tyớ troỹng õaùng kóứ trong tọứng nguọửn vọỳn
quaớn lyù: nm 2001 chióỳm tyớ troỹng 23,5% õaỷt 604 trióỷu õọửng; sang nm 2002 tng
lón 26,6% vồùi 2.125 trióỷu õọửng; nm 2003 chióỳm tyớ troỹng 37,2% õaỷt 5.971 trióỷu
õọửng. Tọỳc õọỹ tng trung bỗnh qua 3 nm trón 180%/nm.
Nhỗn chung tỗnh hỗnh vọỳn cuớa chi nhaùnh 3 nm qua rỏỳt tọỳt, chổùng toớ hoaỷt
õọỹng kinh doanh thuỏỷn lồỹi. Song õióửu õaùng quan tỏm nhỏỳt laỡ quy mọ vọỳn hoaỷt õọỹng
vaỡ quaớn lyù coỡn thỏỳp khoaớng 150 tyớ õọửng, õióửu naỡy cho thỏỳy sổỷ nhoớ beù cuớa chi nhaùnh
aỡ Nụng so vồùi chi nhaùnh cuớa caùc cọng ty Leasing khaùc trong nổồùc vaỡ trón thóỳ giồùi.
Vọỳn hoaỷt õọỹng chuớ yóỳu vay tổỡ NHNo vồùi laợi suỏỳt cao, gỏy khoù khn cho chi nhaùnh
trong tỗm kióỳm khaùch haỡng. Vọỳn huy õọỹng coỡn rỏỳt thỏỳp, õỏy laỡ vỏỳn õóử lồùn cỏửn õổồỹc
quan tỏm nhióửu hồn trong thồỡi gian tồùi.
3.1.2. Tỗnh hỗnh taỡi chờnh
Baớn g 2. Caùc chố tióu phaớn aùn h tỗnh hỗnh taỡi chờnh.
(vt: tr.õ)
Chố tióu
1. Tọứn g thu

2. Tọứn g chi
2a. Chi traớ
sổớ duỷn g vọỳn
2b. Chi phờ
hoaỷt õọỹn g
3. Chónh
lóỷc h thu-chi
chổa lổồng
4. Lồỹi nhuỏỷn
trổồùc thuóỳ
5. Trờch dổỷ
phoỡn g ruới ro

Nm
2001

Nm
2002

Nm
2003

So saùn h
2002/01
Tng,
Tọỳc õọỹ
giaớm
tng
4.009
269,2

3.417
195,8
2.609
234,6

So saùn h
2003/02
Tng,
Tọỳc õọỹ
giaớm
tng
4.714
85,7
3.953
76,6
3.637
97,7

1.489
1.745
1.112

5.498
5.162
3.721

10.212
9.115
7.358

633

1.441

1.757

808

127,6

316

22

+856

+567

+1.340

-289

-33,7

773

136,3

-256

+336

+1097

592

231,2

761

226,5

0

395

405

395

-

10

2,53

Baớng sọỳ lióỷu cho thỏỳy tỗnh hỗnh taỡi chờnh cuớa chi nhaùnh ALCII-N rỏỳt tọỳt.
Do hoaỷt õọỹng kinh doanh cuớa chi nhaùnh ngaỡy caỡng õổồỹc mồớ rọỹng nón tọứng thu,
SVTH: Trổồng Cọng Thởnh

Khúa lun tọỳt nghióỷp

GVHD: Họử Hổợu Tióỳn

tọứng chi tng vồùi tọỳc õọỹ cao. Tuy nhión, tọỳc õọỹ tng cuớa tọứng chi luọn nhoớ hồn tọứng
thu: Nm 2001 tọứng thu õaỷt 1.489 trióỷu õọửng, tọứng chi õaỷt 1.745 trióỷu õọửng, do thu
khọng õuớ buỡ õừp chi phờ boớ ra nón trong nm naỡy chi nhaùnh taỷm thồỡi lọự 256 trióỷu
õọửng. Nm 2002 tọứng thu tng lón vồùi tọỳc õọỹ 269,2% õaỷt 5.498 trióỷu õọửng, trong
khi õoù chi phờ chố tng 195,8% õaỷt 5.162 trióỷu õọửng, nón nm 2002 chi nhaùnh õaợ coù
laợi vồùi mổùc lồỹi nhuỏỷn trổồùc thuóỳ õaỷt õổồỹc laỡ 336 trióỷu õọửng. Nm 2003 tỗnh hỗnh
tng trổồớng tọứng thu, tọứng chi coù phỏửn giaớm xuọỳng, nhổng nhởp õọỹ vỏựn coỡn cao, cuỷ
thóứ: tọứng thu tng vồùi tọỳc õọỹ 85,7% so vồùi nm 2002 õaỷt 10.212 trióỷu õọửng, trong
khi õoù tọứng chi chố tng 76,6% õaỷt 9.115 trióỷu õọửng. Lồỹi nhuỏỷn trổồùc thuóỳ nm
2003 õaỷt 1.097 trióỷu õọửng. Tọỳc õọỹ tng lồỹi nhuỏỷn trổồùc thuóỳ cuớa chi nhaùnh luọn trón
220% (nm 2002/2001 laỡ 231,2%; nm 2003/2002 laỡ 226,5%). Trong nm õỏửu hoaỷt
õọỹng sọỳ dổỷ aùn õỏửu tổ chổa nhióửu, tờnh an toaỡn cao, vaớ laỷi chi nhaùnh bở lọự 256 trióỷu
õọửng nón khọng trờch quyợ dổỷ phoỡng ruới ro. Nm 2002 chi nhaùnh trờch õổồỹc 395
trióỷu õọửng vaỡ sang nm 2003 trờch thóm õổồỹc 10 trióỷu õọửng so vồùi nm 2002.
Nhổ vỏỷy, sau 3 nm hoaỷt õọỹng vồùi nọứ lổỷc cao cuớa ban laợnh õaỷo cuợng nhổ
õọỹi nguợ nhỏn vión, chi nhaùnh õaợ õaỷt õổồỹc nhióửu thừng lồỹi to lồùn. Nm õỏửukinh
doanh bở lọự nhổng tổỡ nm thổù hai trồớ õi õaợ coù laợi vaỡ nm sau luọn cao hồn nm
trổồùc vồùi tọỳc õọỹ tng trổồớng lồỹi nhuỏỷn trổồùc thuóỳ trón 220% mọựi nm. Tỗnh hỗnh taỡi
chờnh ọứn õởnh, coù dỏỳu hióỷu õi lón.
3.2. Tỗnh hỗnh kinh doanh (tỗnh hỗnh CTTC) cuớa ALCII-N
3.2.1. Khaùi quaùt tỗnh hỗnh CTTC.
Baớn g 3. Doanh sọỳ cho thuó, doanh sọỳ thu nồỹ, dổ nồỹ
(vt: tr.õ)
Chố tióu
1. Doanh

sọỳ cho
thuó
2. Doanh
sọỳ thu nồỹ
3. Dổ nồỹ
+Trong õoù
quaù haỷn
4. Tyớ lóỷ
NQH

Nm
2001

Nm
2002

Nm
2003

So
2002/01

saùn h

So
2003/02

saùn h

45.563

69.026

123.216

Tng,
giaớm
23.463

Tọỳc õọỹ
tng
51,5

Tng,
giaớm
54.190

Tọỳc õọỹ
tng
56,4

12.310

32.007

52.613

19.697

160

20.606

64,4

33.253
0

70.272
741

140.875
2.444

37.019
741

111,3
-

70.603
1.703

100,5
229,8

0

1,05%

1,73%

-

-

-

-

Sọỳ lióỷu trón cho thỏỳy: Doanh sọỳ cho thuó tng õóửu õỷn tổỡ nm naỡy qua nm
khaùc vồùi mổùc tng bỗnh quỏn trón 50%/nm. Doanh sọỳ cho thuó nm 2001 laỡ
45.563 trióỷu õọửng; nm 2002 laỡ 69.026 trióỷu õọửng; nm 2003 laỡ 123.216 trióỷu õọửng.
Cuỡng vồùi hoaỷt õọỹng cho thuó, hoaỷt õọỹng thu nồỹ õổồỹc õỏứy maỷnh. Tọỳc õọỹ tng doanh
sọỳ thu nồỹ nm 2002/2001 laỡ 166,7%; nm 2003/2002 laỡ 66,4%. Doanh sọỳ thu nồỹ
nm 2001 õaỷt 12.310 trióỷu õọửng; nm 2002 tng lón 32.007 trióỷu õọửng; nm 2003
õaỷt 52.613 trióỷu õọửng. Tỗnh hỗnh cho thuó rỏỳt khaớ quan vồùi mổùc tng trổồớng dổ nồỹ
cho thuó luọn trón 100%/nm. Tờnh õóỳn 31/12/2001 dổ nồỹ cho thuó cuớa toaỡn chi
nhaùnh aỡ Nụng laỡ 33.253 trióỷu õọửng; õóỳn ngaỡy 31/12/2002 õaợ laỡ 70.272 trióỷu õọửng;
cuỡng kyỡ nm 2003 tng lón 140.834 trióỷu õọửng.
Cọng taùc cho thuó cuớa chi nhaùnh ALCII-N coù chỏỳt lổồỹng cao, cuỷ thóứ: Tyớ lóỷ
nồỹ quaù haỷn nm 2001 bũng 0; nm 2002 tng lón ồớ mổùc 1,05%; õóỳn nm 2003 tng
lón mọỹt ờt khoaớng 1,73%. Tuy nhión, mổùc nồỹ quaù haỷn nhổ vỏỷy laỡ thỏỳp vaỡ coù thóứ
chỏỳp nhỏỷn õổồỹc, bồới vỗ NHNN quy õởnh tyớ lóỷ nồỹ quaù haỷn vổồỹt trón 3% mồùi bở xem
laỡ nguy hióứm. Caùc khoaớn nồỹ quaù haỷn khọng tióửm ỏứn ruới ro mỏỳt vọỳn, chổa gỏy khoù
khn cho chi nhaùnh maỡ phỏửn lồùn do nguyón nhỏn khaùch quan khióỳn khaùch haỡng
khọng traớ õổồỹc nồỹ õóỳn haỷn, nhổng vỏỳn õóử naỡy õaợ õổồỹc chi nhaùnh cuỡng khaùch haỡng
thổồng lổồỹng tỗm caùch giaới quyóỳt.
SVTH: Trổồng Cọng Thởnh

Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

Tọm lải, tçnh hçnh kinh doanh ca chi nhạnh ráút kh quan. Cạc chè tiãu
doanh säú cho th, doanh säú thu nåü v dỉ nåü âãưu tàng trỉåíng khạ, âảt âỉåüc kãút qu
cao, t lãû nåü quạ hản tháúp. Âiãưu âạng quan tám l tçnh trảng tàng trỉåíng dỉ nåü quạ
cao dãù xy ra nhỉỵng ri ro khọ lỉåìng trỉåïc cho chi nhạnh trong thåìi gian tåïi. Täúc
âäü tàng dỉ nåü cho th 3 nàm qua ln trãn 100%, trong khi âọ nhëp âäü tàng
trỉåíng âỉåüc coi l dãù cháúp nháûn v äøn âënh âäúi våïi cạc âënh chãú ti chênh thäng
thỉåìng khong 20%/ nàm. Thỉûc tãú ny cáưn âỉåüc quan tám k hån trỉåïc khi phạt
sinh tiãu cỉûc, gáy khọ khàn cho hoảt âäüng ca chi nhạnh.
3.2.2. Hçnh thỉïc cho th
Theo quy âënh, cạc cäng ty cho th ti chênh âỉåüc phẹp kinh doanh 6 loải
hçnh cho th nhỉ â trçnh by. Song thỉûc tãú hiãûn nay chi nhạnh ALCII-ÂN chè måïi
ạp dủng hçnh thỉïc cho th cọ sỉû tham gia ca 3 bãn (Chi nhạnh  Nàơng, khạch
hng v nh cung cáúp). Doanh säú cho th, doanh säú thu nåü v dỉ nåü cho th táûp
trung hon ton vo loải hçnh ny. Do chi nhạnh  nàơng nháûn väún ti tråü ca
NHNo âãø âáưu tỉ mua mạy mọc, thiãút bë, phỉång tiãûn váûn ti... cho khạch hng th
nãn hiãûn âang ạp dủng hçnh thỉïc th mua ny.
Âàûc âiãøm ca cho th 2 bãn l cäng ty sỉí dủng sn pháøm ca mçnh âãø ti
tråü cho cạc täø chỉïc, cạ nhán cọ nhu cáưu. Vç thãú, hçnh thỉïc ny khäng thãø ạp dủng tải
chi nhạnh ALCII-ÂN âỉåüc. Chi nhạnh khäng phi l nh sn xút; cạc mạy mọc,
thiãút bë khäng tỉû sn xút ra m phi mua tỉì bãn ngoi qua cạc nh cung cáúp trong
v ngoi nỉåïc. Hçnh thỉïc cho th håüp tạc cng chỉa cọ âiãưu kiãûn ạp dủng. Thỉûc tãú
cho tháúy mún âỉa loải hçnh ny vo ỉïng dủng phi cọ sỉû tham gia ca cạc cäng ty
CTTC khạc cng hoảt âäüng trãn âëa bn  Nàơng, nhỉng hiãûn nay chè cọ mäüt cäng
ty CTTC l ALCII-ÂN m chỉa cọ cäng ty CTTC khạc cng hoảt âäüng. Do váûy,
váún âãư håüp tạc âãø ti tråü cho nhỉỵng dỉû ạn th mua giạ trë cao khọ thỉûc hiãûn âỉåüc.

Hçnh thỉïc bạn v tại th hiãûn nay váùn chỉa âỉåüc ạp dủng. L do ca váún âãư
ny âỉåüc trçnh by nhỉ sau: Vãư màût l thuút, trong âiãưu kiãûn cạc doanh nghiãûp
hoảt âäüng kinh doanh thua läù, gáưn bë phạ sn thç hçnh thỉïc bạn v tại th måïi âỉåüc
cäng ty v khạch hng sỉí dủng. Tuy nhiãn, trong thỉûc tãú tçnh hçnh ny lải khạc, cạc
doanh nghiãûp khi kinh doanh gàûp ri ro, bë thua läù mún âỉåüc ti tråü väún theo hçnh
thỉïc bạn v tại th s khäng âỉåüc ALCII-ÂN cháúp nháûn, vç cäng nghãû cạc cäng ty
âang sỉí dủng hiãûn nay háưu hãút l cäng nghãû lảc háûu. Chi nhạnh  Nàơng s khäng
mảo hiãøm b väún ra cỉïu nguy cho cạc cäng ty ny. Vç l âọ, chi nhạnh váùn chỉa
âỉa hçnh thỉïc ny vo khai thạc, sỉí dủng.
Cho âãún nay chi nhạnh váùn chỉa k âỉåüc håüp âäưng cho th ti chênh liãn
quan âãún loải hçnh cho th giạp lỉng, cho th tr gọp. Âiãưu ny l do kiãún thỉïc,
trçnh âäü ca khạch hng vãư lénh vỉûc th mua cn kẹm; chi nhạnh chỉa tỉ váún, tiãúp
thë nhỉỵng hçnh thỉïc ny âãún khạch hng nãn h khäng biãút váûn dủng. Cúi cng l
do chi nhạnh måïi âi vo hoảt âäüng, chỉa cọ âiãưu kiãûn âa dảng họa cạc loải hçnh
kinh doanh.
Nọi tọm lải, do cạc ngun nhán khạch quan nãn chi nhạnh chỉa thãø thỉûc
hiãûn âỉåüc âäưng loảt cạc hçnh thỉïc cho th. Do âọ, âãø måí räüng hoảt âäüng kinh
doanh, chi nhạnh cáưn âỉåüc sỉû giụp âåỵ ngy cng nhiãưu hån tỉì phêa Chênh Ph,
NHNN nhàòm khai thäng nhỉỵng vỉåïng màõc trong hnh lang phạp l; màût khạc cáưn
nghiãn cỉïu, âạnh giạ thë trỉåìng âãø âỉa sn pháøm måïi nhỉ cho th tr gọp, cho
th giạp lỉng vo thỉûc tiãùn.
3.2.3. Âäúi tỉåüng cho th
3.2.3.1. Âäúi tỉåüng cho th theo thnh pháưn kinh tãú.
ALCII-ÂN ch úu táûp trung âáưu tỉ vo cạc doanh nghiãûp ngoi qúc
doanh, vç âäúi tỉåüng ny âang cọ nhu cáưu väún trung di hản ráút låïn âãø âäøi måïi mạy
mọc, cäng nghãû v cn l thë trỉåìng cạc ngán hng êt quan tám.
Bn g 4. Phán têch DSCT, DSTN, DN theo thn h pháưn kinh tãú.
(Âvt:tr.â)
Chè tiãu

Nàm
2001

Nàm
2002

SVTH: Trỉång Cäng Thënh

Nàm
2003

So sạn h
2002/01

So sạn h
2003/02


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún
Tàng,
gim

DSCT
DSTN
DN
DSCT
DSTN
DN

5.173
1.109
4.063
37.592
9.669
27.923

2.725
3.646
3.142
65.224
27.436
65.731

2.538
3.342
2.338
112.450
45.177
133.004

-2.448
2.537
-921
27632
17.767
37.808

- 47

228,7
-22,7
73,5
183,7
135,4

- 187
-304
-804
47.226
17.741
67.273

Täúc
âäü
tàng
- 6,9
-8,3
-25,6
72,4
64,7
102,3

DSCT
DSTN
DN
DSCT
4.HGÂ
DSTN
DN

Täøng cäüng

2.798
1.530
1.267
0
0
0
45.563

909
902
1.274
148
23
125
69.026

3.080
2.386
1.968
5.148
1.708
3.565
123.216

-1.889
-628
7
148

23
125

-67,5
-41
0,55
-

2.171
1.484
694
5.000
1.685
3.440

238,8
164,5
54,5
3.378
7.326
2.752

1.DNNN
2.DNngQ
D
3.HTX

Täúc âäü
tàng

Tàng,
gim

Qua bng phán têch cho tháúy âäúi tỉåüng cho th chênh ca chi nhạnh l
DNngQD thüc âäúi tỉåüng vỉìa v nh nhỉ cạc cäng ty TNHH, cäng ty cäø pháưn,
DNTN, doanh nghiãûp cọ väún âáưu tỉ nỉåïc ngoi. Bäü pháûn ny ln chiãúm t trng
cao trong cạc chè tiãu täøng doanh säú cho th, doanh säú thu nåü v dỉ nåü cho th.
Täúc âäü tàng bçnh qn nàm ca doanh säú cho th trãn 72%, doanh säú thu nåü trãn
64% v dỉ nåü cho th trãn 102%. DNngQD cọ táưm quan trng ráút låïn âäúi våïi sỉû
täưn tải v phạt triãøn ca chi nhạnh, thãø hiãûn: Trong täøng doanh säú cho th
DNngQD chiãúm t trng tỉì 82,5% (âảt 37.592 tr.â) nàm 2001 lãn 91,3% (âảt
112.450 tr.â) nàm 2003; Do doanh säú cho th tàng nãn kẹo theo doanh säú thu nåü
cng tàng, chiãúm t trng tỉì 78,5% (âảt 9.669 tr.â) nàm 2001 lãn 85,9% (âảt
45.177 tr.â) nàm 2003; Dỉ nåü cho th cng tàng: Tênh âãún 31/12/2001 l 27.923
triãûu âäưng (chiãúm t trng 84%), âãún 31/12/2002 l 65.731 triãûu âäưng (chiãúm
93,5%), âãún 31/12/2003 dỉ nåü cho th tàng lãn 132.963 triãûu âäưng (chiãúm 94,4%).
Tçnh hçnh cho th âäúi våïi cạc DNNN âang chỉỵng lải v cọ dáúu hiãûu âi
xúng. Täúc âäü gim trung bçnh nàm ca doanh säú cho th l trãn 6%: Nàm
2002/2001 gim âãún 47%, nàm 2003/2002 gim 6,9%. Doanh säú cho th gim tỉì
5.173 triãûu âäưng (chiãúm t trng 11,3%) nàm 2001 xúng cn 2.538 triãûu âäưng
nàm 2003 (chiãúm 2%). Âiãưu ny chỉïng t khạch hng DNNN âang cọ xu hỉåïng råìi
b chi nhạnh âãø tçm âãún cạc ngán hng våïi chi phê väún r hån. Täúc âäü gim dỉ nåü
trung bçnh hng nàm vo khong 24,15%. Thåìi âiãøm 31/12/2001 dỉ nåü âäúi våïi
khạch hng ny âảt 4.063 triãûu âäưng (chiãúm t trng 12,2%ü); sang nàm 2002 chè
cn 3.142 triãûu âäưng (chiãúm 4,5% täøng dỉ nåü); nàm 2003 tiãúp tủc gim xúng cn
2.338 triãûu âäưng (chiãúm t trng 3%). Âáy l do sỉû úu kẹm ca chi nhạnh trong
cảnh tranh våïi cạc ngán hng âãø thu hụt khạch hng DNNN, våïi låüi thãú vãư väún cạc
ngán hng â cho vay våïi li sút tháúp hån so våïi phê cho th ca chi nhạnh. Âäưng
thåìi, cạc ngán hng âỉa ra nhiãưu ỉu âi v tiãûn êch hån.
Nhỉỵng nàm qua chi nhạnh ALCII-ÂN ch úu táûp trung cho th cạc

DNngQD thüc âäúi tỉåüng vỉìa v nh nãn cạc thë trỉåìng khạc bë b ng. Thë trỉåìng
khạch hng håüp tạc x l mäüt vê dủ. T trng doanh säú cho th nàm 2001 l 6,2%
âảt 2.798 triãûu âäưng; âãún nàm 2002 chè cn 1,3% âảt 909 triãûu âäưng; nàm 2003 t
trng tàng lãn mäüt chụt khong 2,5% âảt 3.080 triãûu âäưng. T trng doanh säú thu
nåü cng gim qua cạc nàm: Nàm 2001 chiãúm 12,5% âảt 1.530 triãûu âäưng; âãún nàm
2003 chè cn 4,5% âảt 2.386 triãûu âäưng. Tênh âãún ngy 31/12/2001 dỉ nåü cho th
âäúi våïi khạch hng ny l 1.267 triãûu âäưng, chiãúm 3,8% täøng dỉ nåü; nàm 2002 l
1.274 triãûu âäưng (chiãúm 1,8% täøng dỉ nåü); Nàm 2003 chi nhạnh âáøy mảnh hoảt
âäüng tiãúp thë, tçm ngưn khạch hng tỉì sỉû giåïi thiãûu ca cạc khạch hng c, ca
nh cung cáúp nãn dỉ nåü tàng lãn âảt 1.968 triãûu âäưng (chiãúm t trng 1,4%). Tuy
nhiãn, mỉïc tàng trỉåíng doanh säú cho th, doanh säú thu nåü v dỉ nåü ca khạch
hng ny cng cọ dáúu hiãûu âi lãn sang nàm 2003. Nàm 2003/2002 täúc âäü tàng
doanh säú cho th l 238,8%; täúc âäü tàng doanh säú thu nåü l 164,5%; dỉ nåü l
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

54,5%. Âiãưu ny chỉïng t chi nhạnh bàõt âáưu chụ âãún âäúi tỉåüng khạch hng ny
v â quan tám hån âãún cäng tạc tỉ váún, tiãúp thë tåïi nhỉỵng khạch hng ny.
Thnh cäng låïn ca chi nhạnh 3 nàm qua phi kãø âãún nhỉỵng näø lỉûc ca táûp
thãø nhán viãn trong viãûc gia tàng doanh säú cho th âäúi våïi khạch hng HGÂ.
Trong nàm âáưu hoảt âäüng chi nhạnh chỉa tçm âỉåüc khạch hng no nhỉng nàm sau
â cọ vi khạch hng âãún giao dëch våïi doanh säú cho th ban âáưu l 148 triãûu âäưng
(chiãúm t trng 0,3%); sang nàm 2003 doanh säú cho th tàng lãn 5.148 triãûu âäưng
(chiãúm 4,2%), täúc âäü tàng trãn 33 láưn so våïi cng k nàm 2002. Cng våïi viãûc tàng
nhanh doanh säú cho th, doanh säú thu nåü cng tàng lãn tỉì 23 triãûu âäưng (chiãúm
0,1%) nàm 2002 lãn 1.708 triãûu âäưng nàm 2003 (chiãúm t trng 3,3%), täúc âäü tàng

nàm 2003/2002 trãn 73 láưn. Dỉ nåü cho th tênh âãún 31/12/2002 âảt 125 triãûu âäưng,
chiãúm 0,2% täøng dỉ nåü. Sang nàm 2003 hoảt âäüng cho th ca cäng ty âỉåüc nhiãưu
ngỉåìi biãút hån, nhiãưu häü gia âçnh â tçm âãún k håüp âäưng th xe ä tä. Do âọ, dỉ
nåü cho th tàng thãm 3.440 triãûu âäưng so våïi cng k nàm 2002 âảt 3.565 triãûu
âäưng (chiãúm t trng 1,2% täøng dỉ nåü) våïi nhëp âäü tàng trỉåíng chỉa tỉìng cọ gáúp
27,5 láưn so våïi nàm 2002.
Nhỉ váûy, sau 3 nàm hoảt âäüng khạch hng âãún våïi ALCII-ÂN ngy cng
âäng, bao gäưm nhiãưu âäúi tỉåüng tỉì cạc DNNN cho âãún DNngQD, HTX v c cạc cạ
nhán cọ âàng k kinh doanh, häü gia âçnh. Tuy nhiãn, khạch hng chênh ca chi
nhạnh  Nàơng váùn l DNngQD thüc âäúi tỉåüng vỉìa v nh bao gäưm cạc cäng ty
cäø pháưn, cäng ty TNHH, DNTN, doanh nghiãûp cọ väún âáưu tỉ nỉåïc ngoi. Thë
trỉåìng khạch hng DNNN cọ pháưn gim sụt, nhỉng thay vo âọ trong 2 nàm tråí lải
âáy chi nhạnh lải tçm tháúy thë trỉåìng måïi khạ räüng låïn v âáưy tiãưm nàng l thë
trỉåìng khạch hng HTX v häü gia âçnh.
Bn g 7. Phán têch DSCT, DSTN, DN theo ti sn cho th.
(Âvt: tr.â)
Chè tiãu
DSCT
DSTN
DN
DSCT
DSTN
DN
DSCT
3. Ti
DSTN
sn khạc
DN
Täøn g cäün g
1.Phỉång

tiãûn váûn
ti
2. Thiãút
bë xáy
dỉûn g

Nàm
2001

Nàm
2002

Nàm
2003

29.501
7.565
21.936
13.517
4.131
9.386
2.545
614
1.931
45.563

34.513
21.141
35.308
21.599

7.417
23.568
12.914
3.449
11.396
69.026

89.660
33.005
91.963
21.748
15.046
30.270
11.808
4.562
18.601
123.216

So sạn h
2002/01
Tàng,
Täúc
gim
âäü
tàng
5.012
17
13.576
179,4
13.372

60,9
8.082
59,8
3.286
79,5
14.182
151,1
10.369
407,4
2.835
461,7
9.465
490

So sạn h
2003/02
Tàng,
Täúc
gim
âäü
tàng
55.147
159,8
11.684
56,1
56.655
160,5
149
0,7
7.629

102,8
6.702
28,4
-1.106
-8,5
1.113
32,3
7.205
63,2

Theo nghë âënh 16/2001/CP ngy 2/5/2001 ca Chênh Ph, ti sn âỉåüc phẹp
cho th l cạc âäüng sn, khäng cho th cạc báút âäüng sn. Chi nhạnh âang ti tråü
cho cạc loải ti sn nhỉ: Cạc phỉång tiãûn váûn ti, thiãút bë xáy dỉûng, thiãút bë vàn
phng, mạy hồûc dáy chuưn sn xút..., nhàòm tha mn nhu cáưu âa dảng ca
khạch hng.
Hiãûn nay cạc khạch hng ch úu âáưu tỉ th phỉång tiãûn váûn ti phủc vủ
sn xút kinh doanh ca cäng ty, thỉûc hiãûn chun chåí hnh khạch, hng họa, váût
tỉ ngun liãûu...Vç váûy, thåìi gian qua doanh säú cho th ln chiãúm t trng cao,
trung bçnh trãn 60%. Täúc âäü tàng nàm 2002/2001 l 17%, nàm 2003/2002 l
159,8%. Doanh säú cho th nàm 2001 âảt 29.501 triãûu âäưng, nàm 2003 tàng lãn
89.660 triãûu âäưng. Thu nåü âäúi våïi ti sn cho th loải ny cng chiãúm t trng
âạng kãø, trung bçnh nàm trãn 63%; nhëp âäü tàng trỉåíng hng nàm trãn 56%. Doanh
säú thu nåü nàm 2001 l 7.565 triãûu âäưng, nàm 2003 tàng lãn 33.005 triãûu âäưng. Dỉ
nåü cho th cng chiãúm t trng trãn 60% /nàm v cọ täúc âäü phạt triãøn nàm sau
cao hån nàm trỉåïc. Tênh âãún 31/12/2001 dỉ nåü âảt 21.936 triãûu âäưng; Âãún
31/12/2002 âảt 35.308 triãûu âäưng; Nàm 2003 täúc âäü tàng dỉ nåü cho th so våïi nàm
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

2002 l 160,5% âảt 91.963 triãûu âäưng. Chi nhạnh ch úu táûp trung cho th cạc
phỉång tiãûn váûn ti l do âáưu tỉ vo cạc håüp âäưng loải ny cọ kh nàng thu häưi väún
täút hån cạc loải ti sn khạc. Khạch hng th xe ä tä lm dëch vủ váûn ti, chåí hng
th, váûn chuøn hnh khạch, váûn chuøn hng hoạ váût tỉ cho cäng ty hồûc khi khọ
khàn cọ thãø chåí hng th cho bãn ngoi thu tiãưn ngay, cọ thu nháûp thỉåìng xun.
Do âọ, âm bo lëch trçnh tr nåü âụng hản cho chi nhạnh.
Hoảt âäüng cho th thiãút bë xáy dỉûng ca chi nhạnh cng cọ âỉåüc sỉû phạt
triãøn cao. T trng doanh säú cho th trung bçnh nàm trãn 26%, doanh säú thu nåü
trãn 28%/nàm, dỉ nåü cho th trãn 27%/nàm. Tuy nhiãn, hoảt âäüng cho th âäúi
våïi loải ti sn ny cọ xu hỉåïng gim xúng. Doanh säú cho th nàm 2001 âảt
13.517 triãûu âäưng (chiãúm t trng 29,7%) v gim xúng vo nhỉỵng nàm sau, nàm
2003 âảt 21.748 triãûu âäưng (chiãúm t trng 17,6%). Täúc âäü tàng cọ xu hỉåïng cháûm
lải: Nàm 2002/2001 l 59,8%; nàm 2003/2002 chè cn 0,7%. Hoảt âäüng thu nåü
âỉåüc âáøy mảnh hån; nàm 2001 doanh säú thu nåü l 4.131 triãûu âäưng, nàm 2003 tàng
lãn 15.046 triãûu âäưng. Täúc âäü tàng doanh säú thu nåü nàm 2002/2001 l 79,5%; nàm
2003/2002 l 102,8%. Do doanh säú cho th tàng cháûm trong khi hoảt âäüng thu nåü
âỉåüc âáøy mảnh nãn dỉ nåü cho th âäúi våïi loải ti sn ny gim xúng; t trng dỉ
nåü nàm 2001 l 28,2%; nàm 2003 chè cn 21%. Täúc âäü tàng trỉåíng cng gim dáưn:
Nàm 2002/2001 l 151,1%; nàm 2003/2002 l 28,4%. Âiãưu ny chỉïng t chi nhạnh
âang hản chãú cho th cạc thiãút bë xáy dỉûng, vç kh nàng thu nåü âäúi våïi cạc khạch
hng ny ráút khọ khàn, ngun nhán chênh khäng phi do mún ch quan ca cạc
cäng ty m do tçnh trảng chiãúm dủng väún láùn nhau, gáy nhiãưu khọ khàn cho cạc
cäng ty xáy dỉûng nãn â nh hỉåíng âãún chi nhạnh, cháûm thu âỉåüc nåü.
Cạc loải ti sn khạc nhỉ thiãút bë vàn phng, thiãút bë cäng nghiãûp... cng
âỉåüc chi nhạnh âáưu tỉ khi khạch hng cọ nhu cáưu v â âảt âỉåüc sỉû phạt triãøn vỉåüt
báûc. Nàm 2001 doanh säú cho th âäúi våïi nhỉỵng loải ti sn ny âảt 2.545 triãûu
âäưng, nàm 2002 â tàng lãn âãún 12.914 triãûu âäưng, nàm 2003 gim xúng cn

11.808 triãûu âäưng. Mỉïc âäü tàng nàm 2002/2001 l 407,4%; Nàm 2003 chi nhạnh
âáøy mảnh cho th phỉång tiãûn váûn ti nãn hoảt âäüng cho th cạc ti sn khạc bë
lå l, kãút qu doanh säú cho th nàm 2003/2002 gim 8,5%. Trong täøng doanh säú
cho th, doanh säú cho th ti sn khạc chiãúm t trng khäng cao, trãn 10%/nàm.
Hoảt âäüng thu nåü âỉåüc âáøy mảnh, täúc âäü tàng nàm 2002/2001 l 461,7%; nàm
2003/2002 l 32,3%. Doanh säú thu nåü chiãúm t trng trung bçnh trãn 8%/nàm. Vãư
chè tiãu dỉ nåü: Thåìi âiãøm 31/12/2001 dỉ nåü cho th l 1.931 triãûu âäưng (chiãúm t
trng 5,8%); sang nàm 2002 dỉ nåü âảt 11.396 triãûu âäưng (chiãúm t trng 16,3%)
våïi mỉïc tàng 4,9 láưn so våïi nàm 2001; Nàm 2003 mỉïc phạt triãøn ca hoảt âäüng cho
th nhỉỵng ti sn ny cháûm lải, chè tàng 63,2% so våïi nàm 2002 âảt 18.601 triãûu
âäưng (chiãúm 13,2%).
Nhçn chung, hoảt âäüng cho th ti sn ca chi nhạnh â phạt triãøn theo
chiãưu hỉåïng täút, doanh säú cho th, doanh säú thu nåü v dỉ nåü nàm sau tàng cao hån
nàm trỉåïc. Trong âọ ti sn cho th ch úu ca chi nhạnh 3 nàm qua váùn l cạc
phỉång tiãûn váûn ti, tiãúp âọ l cạc thiãút bë xáy dỉûng v cúi cng l ti sn khạc
nhỉ mạy cäng nghiãûp, thiãút bë vàn phng... Chi nhạnh â âa dảng họa cạc loải ti
sn cho th, nhỉng váùn chè cho th âäüng sn, khäng cho th báút âäüng sn vç
Nghë Âënh 16/CP chỉa dỉû liãûu váún âãư ny.
3.2.4. Tçnh hçnh k kãút håüp âäưng v nhỉỵng khạch hng ca chi nhạnh Â
Nàơng.
Bn g 6. Säú lỉåün g håüp âäưn g, säú lỉåün g khạc h hn g ca chi nhạn h.
(Âvt: tr.â)
Chè tiãu
1.Säú håüp âäưn g
2.Khạc h hn g
1 håüp âäưn g

Tênh
âãún
31/12/

2001
100
54
450

SVTH: Trỉång Cäng Thënh

Tênh
âãún
31/12/
2002
170
89
641

Tênh
âãún
31/12/
2003
375
172
591

So sạn h
2002/2001
Tàng,
gim
70
35
+191

So sạn h
2002/2001
Tàng,
gim
205
83
-50


Khúa lun tọỳt nghióỷp
3.Gtrở
TS õỏửu
tổ bq
4.Dổ nồỹ
bq

1 khaùc h haỡn g
1 hồỹp õọửn g
1 khaùc h haỡn g

GVHD: Họử Hổợu Tióỳn
833

1.225

1.289

+392

+64

332
615

413
790

376
819

+81
+175

-37
+29

Nhổ trón õaợ phỏn tờch, chi nhaùnh aỡ Nụng mồùi thaỡnh lỏỷp vaỡ õi vaỡo hoaỷt õọỹng
tổỡ ngaỡy10/3/2001, coỡn rỏỳt non treớ nhổng vồùi nọự lổỷc khọng ngổỡng hoaỷt õọỹng kinh
doanh cuớa chi nhaùnh ngaỡy mọỹt khồới sừc. Doanh sọỳ cho thuó cuợng nhổ dổ nồỹ cho
thuó tng vồùi tọỳc õọỹ cao, khaùch haỡng õóỳn vồùi chi nhaùnh ngaỡy caỡng nhióửu, sọỳ lổồỹng
vaỡ quy mọ hồỹp õọửng chi nhaùnh thổỷc hióỷn õổồỹc nm sau cao hồn nm trổồùc. Tờnh
õóỳn 31/12/2001 sọỳ hồỹp õọửng chi nhaùnh thổỷc hióỷn õổồỹc laỡ 100 hồỹp õọửng vồùi 54
khaùch haỡng coù quan hóỷ. Nm 2002 sọỳ lổồỹng hồỹp õọửng õaợ laỡ 170 hồỹp õọửng vồùi 89
khaùch haỡng, tng 35 khaùch haỡng so vồùi nm 2001. Nm 2003 laỡ nm coù sổỷ tng
trổồớng cao nhỏỳt, õóỳn thồỡi õióứm 31/12 chi nhaùnh õaợ thổỷc hióỷn õổồỹc 375 hồỹp õọửng,
tng 205 hồỹp õọửng so vồùi nm 2002; vồùi 172 khaùch haỡng coù quan hóỷ giao dởch, tng
83 khaùch haỡng so vồùi nm 2002.
Quy mọ hồỹp õọửng thóứ hióỷn ồớ giaù trở taỡi saớn õỏửu tổ bỗnh quỏn 1 hồỹp õọửng vaỡ
dổ nồỹ cho thuó bỗnh quỏn 1 hồỹp õọửng. Nm 2001 giaù trở õỏửu tổ bỗnh quỏn 1 hồỹp

õọửng laỡ 450 trióỷu õọửng, nm 2003 tng lón 591 trióỷu õọửng; dổ nồỹ bỗnh quỏn 1 hồỹp
õọửng nm 2001 laỡ 332 trióỷu õọửng, nm 2003 tng lón 376 trióỷu õọửng. Coỡn quy mọ
taỡi trồỹ cho 1 khaùch haỡng thóứ hióỷn ồớ 2 chố tióu giaù trở õỏửu tổ bỗnh quỏn 1 khaùch haỡng
vaỡ dổ nồỹ bỗnh quỏn 1 khaùch haỡng. Giaù trở taỡi saớn õỏửu tổ cho 1 khaùch haỡng nm 2001
laỡ 833 trióỷu, nm 2003 tng lón 1.289 trióỷu õọửng. Dổ nồỹ bỗnh quỏn cho 1 khaùch
haỡng nm 2001 laỡ 615 trióỷu õọửng, nm 2003 laỡ 819 trióỷu õọửng.
Nhổ vỏỷy, qua phỏn tờch baớng sọỳ lióỷu cho thỏỳy caùc chố tióu õóửu tng, õióửu naỡy
chổùng toớ tỗnh hỗnh cho thuó cuớa chi nhaùnh luọn õaỷt hióỷu quaớ cao. Sọỳ lổồỹng khaùch
haỡng, sọỳ lổồỹng hồỹp õọửng tng, sổùc hỏỳp dỏựn cuớa nghióỷp vuỷ cho thuó cuớa chi nhaùnh
ngaỡy caỡng lồùn. Quy mọ hồỹp õọửng cuợng nhổ quy mọ õỏửu tổ cho mọỹt khaùch haỡng
nm sau cao hồn nm trổồùc, thóứ hióỷn mổùc õọỹ tờn nhióỷm cao cuớa khaùch haỡng õọỳi vồùi
chi nhaùnh.
3.2.5. Thồỡi haỷn hồỹp õọửng
ỷc thuỡ kinh doanh cuớa cọng ty laỡ taỡi trồỹ trung daỡi haỷn õọỳi vồùi caùc doanh
nghióỷp, họỹ gia õỗnh vaỡ caù nhỏn coù õng kyù kinh doanh coù nhu cỏửu thuó mua. Caùc
hồỹp õọửng cho thuó chi nhaùnh thổỷc hióỷn õổồỹc trong nhổợng nm qua coù thồỡi haỷn trón
1 nm. Nhióửu hồỹp õọửng coù thồỡi haỷn 2, 3, 4, 5, 7, 10 nm. Trong õoù chuớ yóỳu laỡ caùc
hồỹp õọửng 3, 4 vaỡ 5 nm õổồỹc kyù õóứ thuó phổồng tióỷn vỏỷn taới nhổ xe ọ tọ lồùn nhoớ caùc
loaỷi; xe chồớ khaùch, xe chồớ haỡng; maùy xỏy dổỷng, thióỳt bở vn phoỡng...ọỳi vồùi nhổợng
maùy moùc, thióỳt bở naỡy coù õồỡi sọỳng hổợu ờch tổỡ 8-10 nm, tọỳc õọỹ õọứi mồùi cọng nghóỷ
nhanh, dóự bở laỷc hỏỷu nón khaùch haỡng thờch thuó vồùi thồỡi gian tổỡ 3-4 nm. Nhổợng
hồỹp õọửng cho thuó thồỡi haỷn 7, 10 nm thổỷc hióỷn õọỳi vồùi caùc dổỷ aùn thuó taỡu thuớy,
trong lộnh vổỷc saớn xuỏỳt loaỷi taỡi saớn naỡy mổùc õọỹ õọứi mồùi cọng nghóỷ chỏỷm hồn.

3.2.6. Tỗnh hỗnh cho thuó theo õởa baỡn.
Baớn g 7. Phỏn tờch tỗnh hỗnh cho thuó theo õởa baỡn .
(vt: tr.õ)

Chố
tióu

N
Ngoaỡ
i N

Nm 2001
DST
Dổ nồỹ
N
45.563 12.310 33.253
2.010
652
1.358

DSCT

Nm 2002
DST
Dổ nồỹ
N
69.026 32.007 70.272
5.030
2.399
3.989

DSCT

Nm 2003
DST
Dổ nồỹ

N
123.216 52.613
140.875
4.171
3.788
4.372
DSCT

khu vổỷc Mióửn trung chi nhaùnh õaợ coù khaùch haỡng taỷi Huóỳ, aỡ Nụng, Quaớng
Nam, Quaớng Ngaợi, Bỗnh ởnh vaỡ Phuù Yón. Song aỡ Nụng laỡ thở trổồỡng lồùn nhỏỳt cuớa
chi nhaùnh. Doanh sọỳ cho thuó, Doanh sọỳ thu nồỹ vaỡ dổ nồỹ cho thuó trón õởa baỡn aỡ
Nụng 3 nm qua luọn chióỳm tyớ troỹng trón 93%, caùc õởa baỡn coỡn laỷi chố chióỳm dổồùi
7%. Vỗ chi nhaùnh ALCII õỷt taỷi aỡ nụng nón hoaỷt õọỹng cho thuó õổồỹc õỏứy maỷnh ồớ
SVTH: Trổồng Cọng Thởnh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

âëa bn ny l âiãưu dãù hiãøu. Â Nàơng l trung tám kinh tãú - vàn họa - x häüi ca khu
vỉûc Miãưn Trung, táûp trung nhiãưu khu cäng nghiãûp våïi säú lỉåüng låïn cạc doanh
nghiãûp, cạc cäng ty âang hoảt âäüng l âiãưu kiãûn täút âãø chi nhạnh tiãúp xục, tçm kiãúm
khạch hng. Cạc håüp âäưng chi nhạnh k kãút âỉåüc åí cạc tènh khạc dỉûa trãn quan hãû
y thạc våïi chi nhạnh NHNo åí cạc tènh âọ, chi nhạnh chỉa trỉûc tiãúp cho th åí
nhỉỵng âëa bn ny. Trãn âëa bn Miãưn Trung nhu cáưu th mua ti sn ca chi
nhạnh ráút låïn, nhỉng do bë hản chãú vãư nhán sỉû, vãư väún nãn chỉa vỉån xa âỉåüc. Våïi
5 cạn bäü cho th khäng thãø no cng mäüt lục cọ thãø âm nhiãûm cäng tạc cho th
c vng Miãưn Trung - Táy ngun.Vç váûy, hiãûn tải doanh säú cho th, doanh säú thu
nåü v c dỉ nåü cho th âảt tháúp, chiãúm t trng chỉa âạng kãø.

4. Ri ro, dáúu hiãûu ri ro trong cho th ti chênh.
Trong tên dủng th mua thỉåìng xy ra cạc loải ri ro sau:
- Ri ro ti chênh, gäưm: Ri ro do ngỉåìi th khäng tr tiãưn th âãún hản, ri
ro do tiãưn th nháûn âỉåüc khäng â b âàõp väún gäúc.
- Ri ro liãn quan âãún ti sn cho th nhỉ : Ti sn cho th âỉåüc thu häưi
khäng thãø cho th tiãúp hồûc bạn lải; Ti sn do nh cung cáúp giao cho ngỉåìi th
khäng âụng theo håüp âäưng, l ti sn khäng âỉåüc phẹp kinh doanh; Ri ro do sỉû lỉìa
âo cọ ch .
- Ri ro khạch quan nhỉ: Ri ro do mäi trỉåìng kinh doanh âem lải, Ri ro
do sỉû thay âäøi ca lût phạp, Ri ro do sỉû biãún âäüng ca thë trỉåìng båíi khng
hong kinh tãú, Ri ro báút kh khạng.
Hiãûn nay chi nhạnh gàûp phi ri ro ti chênh, ri ro do ngỉåìi th khäng tr
tiãưn th âãún hản. Nåü quạ hản cọ xu hỉåïng tàng, tuy nhiãn t lãû váùn dỉåïi mỉïc 3%
theo quy âënh. Cạc khon quạ hản háưu hãút l dỉåïi 180 ngy, chỉa vỉåüt qua 180
ngy. Nàm 2001 nåü quạ hản bàòng 0; nàm 2002 tàng lãn 714 trâ, âáy l khon nåü
ca cäng ty TNHH Sån Hi; nàm 2003 nåü quạ hản dỉåïi 180 ngy âảt 2.444 trâ,
trong âọ: HTX Phụ Bçnh nåü 450 trâ, Cäng ty TNHH Sån Hi nåü 783 trâ, DNTN Cäú
Âä nåü 797 trâ. Ngoi ra, chi nhạnh cn gàûp phi mäüt säú ri ro khạc liãn quan âãún
ti sn cho th. Nàm 2002 cọ mäüt säú vủ ri ro låïn â âỉåüc gii quút: Ri ro xe ä
tä do bë tu lỉía âám vo (ti sn cho XÊ nghiãûp Táy Sån th) trë giạ 260 trâ; ri ro
100% xe ä tä do tai nản giao thäng (ti sn cho DNTN Thûn Tho th) trë giạ
360 trâ; ri ro 100% do chạy dáy chuưn sn xút m gọi (ti sn cho Cty TNHH
Hong Long th) trë giạ 7 t â. Nàm 2001, 2003 khäng xy ra cạc vủ ri rro låïn,
ti sn gàûp ri ro ch úu l phỉång tiãûn váûn ti gàûp tai nản hỉ hng nh, â âỉåüc
cäng ty Bo Hiãøm xem xẹt bäưi thỉåìng âáưy â.
Âãø nháûn biãút ri ro trong cho th ti chênh, chi nhạnh cáưn nghiãn cỉïu, âạnh
giạ khạch hng, nh cung cáúp, âạnh giạ tênh håüp l ca thiãút bë cho th,....nhỉng
ch úu váùn l khạch hng båíi h cọ quan hãû chênh úu våïi chi nhạnh. Phi nghiãn
cỉïu, tçm hiãøu khạch hng tháût k trỉåïc khi cho th; trong khi cho th, cạn bäü
thỉåìng xun âi xúng doanh nghiãûp kiãøm tra tçnh trảng hoảt âäüng ca ti sn, kãút

håüp tçm hiãøu tçnh hçnh kinh doanh ca khạch hng âi th, nhàòm këp thåìi nháûn biãút
ri ro, tçm biãûn phạp phng ngỉìa hỉỵu êch, täúi thiãøu họa thiãût hải nãúu ri ro xy ra.
III. MÄÜT SÄÚ THÛN LÅÜI , KHỌ KHÀN TRONG HA T ÂÄÜN G
KINH DOANH TẢI CHI NHẠN H Â NÀƠN G.
1. Mäüt säú thûn låüi .
1.1. Thûn låüi tỉì mäi trỉåìn g bãn ngoi .
- Hnh lang phạp l liãn quan âãún hoảt âäüng CTTC ngy cng âỉåüc cng cäú,
thäng thoạng hån våïi sỉû ra âåìi ca nghë âënh 16/2001/NÂ-CP ca Chênh Ph v
thäng tỉ 08/2001/TT-NHNN ca Ngán hng nh nỉåïc.
- Tçnh hçnh kinh tãú - x häüi ca thnh phäú v khu vỉûc máúy nàm qua phạt
triãøn mảnh, nhiãưu cäng trçnh cå såí hả táưng låïn, táưm cåỵ qúc gia, khu vỉûc âang hon
thnh v âỉa vo sỉí dủng, tàng sỉïc háúp dáùn âäúi våïi cạc nh âáưu tỉ.
- Chi nhạnh ALCII tải  Nàơng l chi nhạnh âáưu tiãn ca NHNo, l cäng ty
cho th duy nháút tải Miãưn Trung cọ trủ såí âàût tải 17 - Pasteur, Â Nàơng. Våïi låüi
thãú ny chi nhạnh â tỉìng bỉåïc thu hụt âỉåüc nhiãưu khạch hng âãún âàût quan hãû,
gọp pháưn lm tàng nhanh dỉ nåü cho th ca chi nhạnh.
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

1.2. Thûn låüi tỉì mäi trỉåìn g näüi bäü.
- Chi nhạnh ALCII-ÂN âỉåüc sỉû quan tám chè âảo v häù tråü nhiãưu màût trong
hoảt âäüng tỉì NHNo våïi Quút Âënh 90/QÂ-HÂQT-QLDN ngy 15/4/2002. Cạc
vàn bn hỉåïng dáùn v chè âảo ca Giạm âäúc cäng ty vãư hoảt âäüng cho th këp thåìi
v ph håüp våïi tçnh hçnh thỉûc tãú tỉìng giai âoản â giụp chi nhạnh måí räüng hoảt
âäüng v náng cao cháút lỉåüng cäng tạc cho th. Âàûc biãût trong nàm 2003 â ban
hnh âiãưu lãû ca cäng ty ph håüp våïi Nghë Âënh 16/CP ca Chênh Ph v Thäng tỉ

08 ca NHNN.
- Âäüi ng cạn bäü nhán viãn tải chi nhạnh háưu hãút cọ tám huút trong nghãư,
ln lm viãûc hãút mçnh vç chi nhạnh, thỉåìng xun âỉåüc táûp hún náng cao trçnh âäü
v nghiãûp vủ chun män.
2. Mäüt säú khọ khàn.
2.1. Mäüt säú khọ khàn tỉì mäi trỉåìn g bãn ngoi .
- Nãưn kinh tãú khu vỉûc Miãưn Trung - Táy Ngun phi âỉång âáưu våïi mäüt säú
khọ khàn, thỉí thạch låïn. Nản hản hạn nàûng nãư åí Táy Ngun, cng cạc âåüt l lủt åí
cạc tènh dun hi Miãưn Trung â phạ hoải nãưn kinh tãú khu vỉûc âang ngy mäüt âi
lãn tỉì âọi ngho. Giạ mäüt säú ngun liãûu âáưu vo tàng gáy khọ khàn cho cạc
ngnh, âàûc biãût vỉìa qua ngnh dëch vủ nhỉ du lëch, váûn ti hng khäng, khạch
sản..chëu nh hỉåíng nàûng nãư nháút.
- Tiãún âäü thỉûc hiãûn cạc dỉû ạn âáưu tỉ nháút l cạc dỉû ạn xáy dỉûng hả táưng v
cäng trçnh giao thäng cháûm, thanh toạn väún khọ khàn, chiãúm dủng nåü láùn nhau, kh
nàng thanh toạn kẹm, mäüt säú cäng ty lám vo tçnh trảng khọ khàn vãư ti chênh pháưn
no nh hỉåíng âãún hoảt âäüng ca chi nhạnh ALCII-ÂN.
- Â Nàơng cọ khong 20 ngán hng cảnh tranh ráút khäúc liãût våïi nhau trong
cäng tạc huy âäüng väún v cho vay. Do âọ â êt nhiãưu tạc âäüng âãún hoảt âäüng ca
chi nhạnh trong 3 nàm qua.
- Hiãûn tải chi nhạnh chỉa huy âäüng âỉåüc ngưn väún våïi li sút tháúp. Ngưn
väún vay NHNo våïi li sút cao chiãúm mäüt t trng âạng kãø. Li sút âáưu vo cao
kẹo theo li sút âáưu ra cng cao, âáy l hản chãú låïn nháút ca dëch vủ th mua ca
chi nhạnh.
2.2. Mäüt säú khọ khàn tỉì mäi trỉåìn g näüi bäü.
- So våïi tàng trỉåíng dỉ nåü trong thåìi gian qua, âäüi ng cạn bäü nhán viãn chi
nhạnh  Nàơng cn thiãúu ráút nhiãưu. Dỉ nåü bçnh qn mäüt nhán viãn tênh âãún thåìi
âiãøm 31/12/2002 l 5,8 t âäưng, tàng lãn 11,7 t âäưng vo cúi nàm 2003, trong khi
âọ nhán sỉû khäng tàng, gáy ra sỉû quạ ti âäúi våïi cạc nhán viãn.
- Kinh nghiãûm v trçnh âäü nghiãûp vủ ca cạn bäü nhán viãn chi nhạnh cn
tháúp. Trong cäng tạc tiãúp thë tçm kiãúm khạch hng måïi, trong cäng tạc tháøm âënh

dỉû ạn cho th, do thiãúu kinh nghiãûm, kiãún thỉïc âa ngnh chỉa âỉåüc täút nãn lm
kẹo di thåìi gian tháøm âënh, gáy phiãưn toại cho khạch hng. Do âọ, hản chãú täúc âäü
tàng trỉåíng dỉ nåü cho th ca chi nhạnh.
3. Ngun nhán ca hản chãú.
3.1. Ngun nhán khạc h quan:
- Chi phê cho th ca cäng ty gáưn nhỉ cao nháút trãn thë trỉåìng do li sút
âáưu vo cao â lm cho kh nàng cảnh tranh ca cäng ty v chi nhạnh  Nàơng
chỉa cao. Väún hoảt âäüng ca chi nhạnh ch úu vay tỉì NHNo våïi li sút 0,65%
mäüt thạng, cäüng thãm chi phê hoảt âäüng 0,35% v t lãû låüi nhûn håüp l tỉì 0,02% 0,05% nãn chi phê cho th bë âáøy lãn tỉì 1,02% - 1,05%/thạng. Trong khi âọ, li
sút cho vay trung di hản ca cạc ngán hng trãn âëa bn chè tỉì 0,9% 0,95%/thạng. Âáy l báút låüi låïn ca chi nhạnh  nàơng so våïi cạc ngán hng trãn
âëa bn. Âàûc biãût thåìi gian qua cạc ngán hng ngy cng âỉa ra nhiãưu ỉu âi hån
cho cạc doanh nghiãûp âi vay. Do âọ, sỉïc háúp dáùn ca dëch vủ cho th cọ pháưn
gim sụt nhiãưu.
- Viãûc cảnh tranh âãø huy âäüng våïi cạc NHTM gàûp ráút nhiãưu khọ khàn. Do
âàûc th kinh doanh l cho th trung di hản nãn chi nhạnh chè âỉåüc huy âäüng väún
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

trung di hản, khäng âỉåüc huy âäüng tiãưn gỉíi khäng k hản, khäng thỉûc hiãûn thanh
toạn, chuøn tiãưn cng nhỉ cạc tiãûn êch khạc nhỉ ngán hng. Ngoi ra cn chëu nh
hỉåíng båíi tám l ngỉåìi dán, h chỉa cọ niãưm tin vo chi nhạnh  Nàơng khi m trủ
såí hoảt âäüng phi th ca tỉ nhán.
- Khäúi lỉåüng cäng viãûc ngy cng nhiãưu, ạp lỉûc thu nåü, xỉí l nåü quạ hản täưn
âng trong cạc håüp âäưng cho th trỉåïc âáy låïn. Hoảt âäüng cho th ca chi nhạnh
phạt triãøn våïi täúc âäü cao, trong khi âọ säú lỉåüng nhán viãn váùn khäng tàng, chè cọ 12
ngỉåìi. Nãúu tênh bçnh qn cho mäüt nhán viãn, kãút qu nàm sau âãưu cao hån nàm

trỉåïc, củ thãø: Doanh säú cho th bçnh qn nàm 2001 l 3,8 t âäưng; nàm 2002
tàng lãn 5,75 t âäưng; nàm 2003 âảt 10,3 t âäưng. Doanh säú thu nåü, Dỉ nåü cho th
bçnh qn nàm 2003 gáúp 4 láưn cng k nàm 2001. Nåü quạ hản cng tàng vỉåüt báûc,
nàm 2002 mäùi nhán viãn phi qun l thu nåü quạ hản khong 61,75 triãûu âäưng;
sang nàm 2003 â hån 203,6 triãûu âäưng, tàng gáúp 3 láưn nàm trỉåïc. Hiãûn nay thë
trỉåìng ca chi nhạnh â vỉån tåïi Hú, Qung Nam, Qung Ngi, Bçnh Âënh, phụ
n v  Nàơng, tênh trung bçnh 1 cạn bäü cho th qun l 1 âëa bn. Nhỉ váûy, ạp
lỉûc cäng viãûc ráút låïn, cạn bäü cho th phi âi lải nhiãưu song chênh sạch khen thỉåíng
khäng âỉåüc ban lnh âảo chi nhạnh ạp dủng. Nhỉỵng näø lỉûc ca nhán viãn chỉa
âỉåüc chi nhạnh quan tám khuún khêch këp thåìi nhàòm gia tàng nàng sút lao âäüng.
- Hiãûn tỉåüng chiãúm dủng väún, däưn väún giỉỵa cạc ngnh, cạc cäng ty xáy dỉûng
váùn cn phäø biãún, gáy khọ khàn cho chi nhạnh trong cäng tạc thu nåü.
3.2. Ngun nhán ch quan:
- Cäng tạc tỉ váún, tiãúp thë khạch hng chỉa âỉåüc täút. Màûc d chi nhạnh â näù
lỉûc hãút mçnh trong viãûc tỉ váún, tiãúp thë khạch hng, hng nàm â täø chỉïc thnh cäng
häüi nghë khạch hng. Tuy nhiãn, nãúu xẹt trãn khêa cảnh khoa hc thç nhỉỵng viãûc
lm trãn cn chỉa âỉåüc âäưng bäü, quy c, hiãûn tải cäng tạc ny chè do bäü pháûn cho
th âm trạch. Do âọ, cháút lỉåüng chỉa cao m trại lải cn pháưn no nh hỉåíng âãún
cäng viãûc chênh ca cạn bäü cho th. Cạn bäü cho th phi âi lải nhiãưu nhỉng cäng
tạc phê chi nhạnh tr cho mäùi nhán viãn l 200.000 â/thạng, chè â tiãưn xàng dáưu
m chỉa tênh âãún chi phê cho hao mn xe cäü, chi phê bo vãû sỉïc kho, chỉa khuún
khêch nhán viãn lm viãûc hãút mçnh.
Âëa bn hoảt âäüng ca chi nhạnh â måí räüng ra cạc Tènh Miãưn Trung nhỉ
Hú, Qung Nam, Qung Ngi, Bçnh Âënh, Phụ n, nhỉng doanh säú cho th åí
khu vỉûc ny cn chiãúm t trng tháúp so våïi  Nàơng. Ngun nhán chênh ca váún
âãư ny l do chi nhạnh måïi thnh láûp, cn thiãúu nhán sỉû, cäng tạc tiãúp thë chỉa âỉåüc
thỉûc hiãûn thỉåìng xun. Thỉûc tãú hiãûn nay håüp âäưng cho th åí cạc tènh chi nhạnh
k kãút thäng qua trung gian l cạc chi nhạnh NHNo.
- Mäüt säú thiãúu sọt trong quạ trçnh nghiãûp vủ d nh nhỉng váùn chỉa khàõc
phủc hãút. Cäng tạc tháøm âënh cn nhiãưu th tủc phiãưn h, máút nhiãưu thåìi gian, gáy

khọ khàn cho khạch hng. Váún âãư ny cáưn âỉåüc quan tám gii quút nhàòm náng cao
cháút lỉåüng cho th ca chi nhạnh.
- Mäüt säú hçnh thỉïc cho th cọ hiãûu qu, tênh kh thi cao nhỉng chỉa âỉåüc
chi nhạnh ạp dủng.
Hçnh thỉïc cho th tr gọp ráút cọ triãøn vng âäúi våïi chi nhạnh. Thỉûc tãú cho
tháúy li sút cho th ca chi nhạnh ráút cao, háưu nhỉ l cao nháút trãn thë trỉåìng, k
hản thu nåü ca cạc håüp âäưng thỉåìng l thạng. Nhỉ váûy â tảo ạp lỉûc låïn trong thanh
toạn cho khạch hng, song cạch thu nåü ny chỉa ạp ỉïng nhu cáưu âa dảng họa cạc
hçnh thỉïc âáưu tỉ v cọ nhiãưu khạch hng lải mún th ti sn âỉåüc thanh toạn theo
h thỉïc tr gọp, vç ph håüp våïi kh nàng ti chênh ca mçnh hån. Nhỉỵng ti sn cọ
giạ trë låïn nhỉ nh cỉía, âáút âai, dáy chuưn cäng nghã,û kãø c nhỉỵng mạy mọc thiãút
bë cọ giạ trë nh... cng ráút cáưn âỉåüc ti tråü theo hçnh thỉïc cho th tr gọp.
Hçnh thỉïc cho th giạp lỉng cng cọ triãøn vng nháút l trong âiãûu kiãûn hay
khi m säú lỉåüng håüp âäưng cng nhỉ säú lỉåüng ca chi nhạnh ngy cng låïn, s phạt
sinh nhiãưu váún âãư cáưn phi ạp dủng hçnh thë trỉåìng ny. Trỉåìng håüp mäüt khạch
hng th phỉång tiãûn váûn ti, mạy mc thiãút bë, do xạc âënh chỉa k hồûc do mäi
trỉåìng âáưu tỉ thay âäøi nãn khäng cáưn âãún ti sn âọ nỉỵa, lục ny cäng ty cọ thãø tr
lải ti sn nhỉng phi thanh toạn âáưy â c nåü gäúc v tiãưn th. Nhỉ váûy cäng ty âi
SVTH: Trỉång Cäng Thënh


Khóa luận täút nghiãûp 

GVHD: Häư Hỉỵu Tiãún

th â bë thiãût vç quút âënh kinh doanh sai láưm ca mçnh. Trong trỉåìng håüp ny
âãø âm bo låüi êch ca hai bãn, bãn âi th phi ch âäüng tçm khạch hng khạch
cho chi nhạnh ALCII-ÂN k kãút håüp âäưng måïi theo loải hçnh cho th giạp lỉng.

CHỈÅNG III.

MÄÜT SÄÚ GII PHẠP , KIÃÚN NGHË NHÀỊM ÂÁØY MẢN H
HOẢT ÂÄÜN G CHO TH TI CHÊNH CA CHI
NHẠN H ALCII-ÂN TRÃN ÂËA BN Â NÀƠN G
TRONG NHỈỴN G NÀM TÅÏI .
I. DỈÛ BẠO TRONG THÅÌI GIAN TÅÏI
1. Tçnh hçnh kinh tãú - x häüi .
Trong thåìi gian tåïi kinh tãú khu vỉûc Miãưn Trung v  Nàơng váùn tiãúp tủc
phạt triãøn våïi täúc âäü cao trãn cå såí nãưn mọng vỉỵng chàõc ca nhỉỵng nàm qua khu
vỉûc â âảt âỉåüc. Cạc ngnh nhỉ cäng nghiãûp, xáy dỉûng, giao thäng váûn ti... cọ
âiãưu kiãûn thûn låüi âãø phạt triãøn, nhu cáưu âäøi måïi mạy mọc, thiãút bë, cäng nghãû tiãún
tiãún váùn ln âỉåüc âàût ra nhàòm náng cao sỉïc canh tranh ca sn pháøm trãn thë
trỉåìng, âm bo häüi nháûp AFTA an ton v äøn âënh. Cạc KCN, KCX trãn âëa bn
ngy cng hon thiãûn, âáưy â hån vãư cå såí hả táưng, tảo mäi trỉåìng âáưu tỉ thûn låüi
äøn âënh cho cạc nh âáưu tỉ trong v ngoi nỉåïc. Âạng quan tám nháút l tçnh hçnh
kinh tãú - x häüi ca thnh phäú Â nàơng trong nàm tåïi. Täúc âäü tàng GDP nàm 2004
khong trãn 12%, GDP bçnh qn âáưu ngỉåìi khong trãn 700 USD.
2. Nhu cáưu th ca thë trỉåìn g.
Trong âiãưu kiãûn cảnh tranh gay gàõt giỉỵa cạc ngán hng liãn quan âãún váún âãư
huy âäüng v cho vay, cạc doanh nghiãûp nháút l cạc doanh nghiãûp låïn doanh nghiãûp
qúc doanh thỉåìng âỉåüc sỉû ti tråü våïi nhiãưu ỉu âi, tiãûn êch. Do âọ, bäü pháûn khạch
hng ny khäng nàòm trong thë trỉåìng mủc tiãu ca chi nhạnh  Nàơng trong nhỉỵng
nàm tåïi. Cạc doanh nghiãûp ngoi qúc doanh thüc âäúi tỉåüng vỉìa v nh tuy váùn
âỉåüc cạc ngán hng trãn âëa bn  Nàơng chụ ti tråü nhỉng chênh sạch cho vay
âäúi våïi âäúi tỉåüng ny bë hản chãú, âàûc biãût l cạc doanh nghiãûp måïi thnh láûp, cạc
doanh nghiãûp khäng cọ ti sn thãú cháúp cáưm cäú v kãø c nhỉỵng doanh nghiãûp bë
ngán hng tỉì chäúi båíi l do ngán hng thiãúu väún trung di hản. Nhỉ váûy, thë trỉåìng
mủc tiãu ca chi nhạnh váùn hỉåïng vo nhỉỵng âäúi tỉåüng ny.
Trong nhỉỵng nàm tåïi lỉåüng khạch hng ca chi nhạnh s tàng lãn nhiãưu, bãn
cảnh 172 khạch hng hiãûn tải, chi nhạnh cọ thãø thu hụt âỉåüc thãm khong 80 - 100
khạch hng måïi tỉì âëa bn Hú, Â nàơng cho âãún Phụ n bàòng nhỉỵng näø lỉûc tiãúp

thë ca nhán viãn chi nhạnh. Trong säú nhỉỵng khạch hng måïi thç cạc DNngQD tỉïc
l cạc cäng ty TNHH, cäng ty cäø pháưn, DNTN chiãúm 85%; HTX chiãúm 5%; Häü
sn xút chiãúm 9%, cn DNQD chè chiãúm 1%. Säú khạch hng måïi ca chi nhạnh
trãn âëa bn  Nàơng l ch úu, chiãúm âãún 80%, táûp trung cạc doanh nghiãûp åí cạc
KCN Â Nàơng, Liãn Chiãøu, Ho Khạnh v nhỉỵng cäng ty khạc ngoi KCN; cạc
Tènh cn lải chè chiãúm 20%, trong âọ âëa bn Qung Nam l nhiãưu nháút, vç xẹt vãư
màût âëa l Qung Nam ráút gáưn  Nàơng nãn chi nhạnh dãù cọ âiãưu kiãûn tiãúp cáûn thë
trỉåìng hån cạc nåi khạc.
3. Kh nàng cản h tranh ca cäng ty ALCII-ÂN.
Hiãûn tải åí nỉåïc ta cọ 9 cäng ty cho th ti chênh âang hoảt âäüng, cảnh tranh
våïi nhau trong lénh vỉûc cho th ti sn. Âọ l nhỉỵng cäng ty sau:
1) VCB Leaco l cäng ty CTTC thüc ngán hng Ngoải Thỉång Viãût nam.
2) BIDV Leasing co. l cäng ty CTTC thüc ngán hng Âáưu Tỉ v Phạt
Triãøn Viãût nam.
3) ICB Leasing co. l cäng ty CTTC thüc ngán hng Cäng Thỉång Viãût
nam.
4) ALCI l cäng ty CTTC thüc NHNo & PTNT Viãût Nam cọ trủ såí âàût tải
H Näüi.
SVTH: Trỉång Cäng Thënh