Tài liệu phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ & QUẢN TRỊ KINH DOANH

Luận văn tốt nghiệp

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI
Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG

THÔN HUYỆN CHÂU THÀNH - TỈNH TIỀN GIANG

Giáo viên hướng dẫn:

Sinh viên thực hiện:

TS. LÊ KHƯƠNG NINH

NGUYỄN THỊ HỒI PHƯƠNG
MSSV: 4031278
Lớp: Tài chính 02 - k29

Cần Thơ, 07 / 2007


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

LỜI CẢM TẠ
Qua thời gian học tập tại trường Đại học Cần Thơ và thời gian thực tập tại Ngân
hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn ( NHNo&PTNT) huyện Châu Thành - Tiền
Giang, em đã nhận được sự quan tâm giúp đỡ nhiệt tình của các thầy cô trong Khoa
Kinh Tế & Quản trị kinh doanh cùng với sự giúp đỡ của Ban giám đốc, phịng tín dụng

NHNo&PTNT Châu Thành. Đến nay, em đã hoàn thành luận văn tốt nghiệp của mình,
với sự trân trọng em xin chân thành cảm ơn đến:
- Thầy Lê Khương Ninh, người đã trực tiếp hướng dẫn em trong suốt thời gian
em làm luận văn cùng với các thầy cô trong khoa đã tận tình truyền đạt cho em những
kiến thức quý báo trong suốt thời gian học tập, nghiên cứu và thực hiện luận văn tốt
nghiệp của mình.

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và -nghiên cứu
- Ban giám đốc, phịng Tín dụng NHNo&PTNT Châu Thành Tiền Giang đã
cung cấp tài liệu cho em hoàn thành luận văn này.
Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn và kính chúc q thầy cơ được nhiều
sức khỏe, chúc NHNo&PTNT huyện Châu Thành đạt được nhiều thành công trong
hoạt động kinh doanh của mình
Cần Thơ, ngày 20 tháng 07 năm 2007
Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Hoài Phương

GVHD: TS Lê Khương Ninh

i

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

LỜI CAM ĐOAN

Em cam đoan rằng đề tài này là do chính em thực hiện. Các số liệu thu thập và

kết quả phân tích trong đề tài là trung thực. Đề tài khơng trùng với bất kì đề tài nghiên
cứu khoa học nào.

Cần thơ, ngày 20 tháng 07 năm 2007
Sinh viên thực hiện

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
Nguyễn Thị Hoài Phương

GVHD: TS Lê Khương Ninh

ii

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................

.....................................................................................................................

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Châu Thành, ngày…..tháng…..năm 2007

GVHD: TS Lê Khương Ninh

iii

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................

.....................................................................................................................
.....................................................................................................................

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Cần Thơ, ngày……tháng……năm 2007

GVHD: TS Lê Khương Ninh

iv

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN PHẢN BIỆN
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................

.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
.....................................................................................................................
Cần Thơ, ngày……tháng……năm 2007

GVHD: TS Lê Khương Ninh

v

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

MỤC LỤC
&

Trang
Chương 1: GIỚI THIỆU .................................................................................... 1
1.1 Đặt vấn đề nghiên cứu ............................................................................... 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu ................................................................................... 2
1.2.1 Mục tiêu chung ..................................................................................... 2
1.2.2 Mục tiêu cụ thể ..................................................................................... 2
1.3 Phạm vi nghiên cứu .................................................................................... 3
1.3.1 Không gian ........................................................................................... 3
1.3.2 Thời gian ............................................................................................... 3
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu ............................................................................ 3
1.4 Lược khảo tài liệu ..................................................................................... 3
Chương Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học NGHIÊN CỨU ... 4
Trung tâm2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁPtập và nghiên cứu
2.1 Phương pháp luận .................................................................................... 4
2.1.1 Một số khái niệm ................................................................................ 4
2.1.2 Rủi ro tín dụng .................................................................................... 4
2.1.3 Một số quy định về cho vay của NHNo&PTNT Việt Nam .................. 5
2.1.4 Một số chỉ tiêu phân tích ..................................................................... 10
2.1.5 Phân tích cơ hội, thách thức; điểm mạnh, điểm yếu tại Ngân hàng ....... 11
2.2 Phương pháp nghiên cứu .......................................................................... 12
2.2.1 Phương pháp thu thập số liệu ................................................................ 12
2.2.2 Phương pháp phân tích số liệu ............................................................... 12
Chương 3: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI
NHNo&PTNT CHÂU THÀNH - TIỀN GIANG .............................................. 13
3.1 Khái quát về NHNo&PTNT Châu Thành - Tiền Giang ............................... 13
3.1.1 Khái quát về huyện Châu Thành ........................................................... 13
3.1.2 Khái quát về NHNo&PTNT huyện Châu Thành ................................... 13
3.1.2.1 Lịch sử hình thành ........................................................................... 13
GVHD: TS Lê Khương Ninh

vi

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành
3.1.2.2 Vị trí ............................................................................................... 14
3.1.2.3 Cơ cấu tổ chức và quản lý .............................................................. 14
3.1.2.4 Kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2004 - 2006) ................ 16
3.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Châu Thành - Tiền
Giang ……………………………………………………………………………………….. 22
3.2.1 Khái quát hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT Châu Thành ................ 22
3.2.1.1 Tình hình nguồn vốn trong 3 năm 2004 – 2006 …………………… 22
3.2.1.2 Tình hình hoạt động tín dụng trong 3 năm 2004 – 2004 ………….. 27
3.2.2 Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo Châu Thành .............. 30
3.2.2.1 Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn qua 3 năm 2004-2006 .......... 30
3.2.2.2 Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn qua 3 năm 2004-2006 ............ 44
3.2.2.3 Phân tích dư nợ ngắn hạn qua 3 năm 2004-2006 ............................ 55
3.2.2.4 Phân tích dư nợ quá hạn ngắn hạn qua 3 năm 2004-2006 ............... 65
3.2.3 Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Châu
Thành trong 3 năm 2004 –2006 ............................................................................ 75
Chương 4: CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT HUYỆN CHÂU THÀNH TRONG 3 NĂM 2004
– 2006 …………………………………………………………………………... . 80
4.1 Nhân tố khách quan ……………………………………………………...... 80
4.2 Nhân tố chủ quan ……………………………………………………… …. 81
Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP GÓP PHẦN NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN

DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo&PTNT CHÂU THÀNH TRONG THỜI GIAN
TỚI …………….. …. .. …. ................................................................................. 83
5.1 Phân tích cơ hội, thách thức; điểm mạnh, điểm yếu tại NHNo&PTNT Châu
Thành …….. .......................................................................................................... 83
5.1.1 Những cơ hội và thách thức của NHNo&PTNT huyện Châu Thành trong
thời gian tới .......................................................................................................... 83
5.1.2 Điểm mạnh và điểm yếu của NHNo&PTNT Châu Thành .................... 84
5.2 Một số giải pháp góp phần nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại
NHNo&PTNT Châu Thành trong thời gian tới ..................................................... 85
5.2.1 Thực hiện tốt công tác kiểm tra giám sát vay vốn ................................. 85
5.2.2 Biện pháp huy động vốn ....................................................................... 87
GVHD: TS Lê Khương Ninh

vii

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành
5.2.3 Biện pháp nâng cao hiệu quả cho vay .................................................... 88
5.2.4 Chính sách nhân sự ............................................................................... 89
5.2.5 Chính sách khách hàng .......................................................................... 90
Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ ......................................................... 91
6.1 Kết luận ..................................................................................................... 91
6.2 Kiến nghị ................................................................................................... 92
6.2.1 Đối với NHNo&PTNT huyện Châu Thành ........................................... 92
6.2.2 Đối với khách hàng ............................................................................... 93
6.2.3 Đối với Ban quản lý tổ liên doanh tiết kiệm và vay vốn ........................ 93
TÀI LIỆU THAM KHẢO .................................................................................. 94

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

GVHD: TS Lê Khương Ninh

viii

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

DANH MỤC BIỂU BẢNG
Trang
Bảng 1: Lãi suất cho vay tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành ........................... 6
Bảng 2: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2004 –2006 tại
NHNo&PTNT Châu Thành - Tiền Giang ……………………. . ………………..18
Bảng 3: Tình hình nguồn vốn qua 3 năm 2004 – 2006 tại NHNo&PTNT Châu Thành
- Tiền Giang ……………………………………………………………………… 23
Bảng 4: Khái quát hoạt động tín dụng qua 3 năm 2004 – 2006 tại NHNo&PTNT Châu
Thành - Tiền Giang ……………………………………………………………… 27
Bảng 5: Doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2004 – 2006
……………………………………………………………………………………. 31
Bảng 6: Doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề qua 3 năm 2004 – 2006…. 35
Bảng 7: Doanh số cho vay ngắn hạn theo hình thức vay vốn qua 3 năm 2004 –

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên 41
cứu
2006………………………………………………………………………………

Bảng 8: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2004 – 2006

………………………………………………………………………………….... 45
Bảng 9: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua 3 năm 2004 – 2006 …. 49
Bảng 10: Doanh số thu nợ ngắn hạn theo hình thức vay vốn qua 3 năm 2004 – 2006
…………………….…. …………………………………………………………. 53
Bảng 11: Dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2004 – 2006 ......... 56
Bảng 12: Dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua 3 năm 2004 – 2006 …………… 59
Bảng 13: Dư nợ ngắn hạn theo hình thức vay vốn qua 3 năm 2004 – 2006 …….. 63
Bảng 14: Dư nợ quá hạn ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2004 – 2006
……………………………………………………………………………………. 67
Bảng 15: Dư nợ quá hạn ngắn hạn theo ngành nghề qua 3 năm 2004 – 2006 …... 70
Bảng 16: Dư nợ quá hạn ngắn hạn theo hình thức vay vốn qua 3 năm 2004 – 2006
……………………………………………………………………………………. 73
Bảng 17: Bảng tính chỉ số huy động vốn tại chỗ / tổng nguồn vốn qua 3 năm 2004 –
2006 tại NHNo&PTNT Châu Thành - Tiền Giang ………….………………… 76
GVHD: TS Lê Khương Ninh

ix

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành
Bảng 18: Bảng tính doanh số thu nợ ngắn hạn / doanh số cho vay ngắn hạn qua 3 năm
2004 –2006 tại NHNo&PTNT Châu Thành - Tiền Giang ………………. …….77
Bảng 19: Bảng tính tỉ số nợ quá hạn ngắn hạn / tổng doanh số cho vay ngắn hạn qua 3
năm 2004 – 2006 tại NHNo&PTNT Châu Thành - Tiền Giang ………………. 77
Bảng 20: Bảng tính tỉ số nợ quá hạn ngắn hạn / tổng dư nợ ngắn hạn qua 3 năm 2004 –
2006 tại NHNo&PTNT Châu Thành - Tiền Giang ……………………………. 78

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

GVHD: TS Lê Khương Ninh

x

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

DANH MỤC HÌNH
Trang
Hình 1: Quy trình xét duyệt cho vay tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành …… 7
Hình 2: Cơ cấu bộ máy tổ chức tại NHNo&PTNT Châu Thành . …………….. 14
Hình 3: Biểu đồ doanh số cho vay ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm
2004 – 2006............... ……………………………………………………………… 32
Hình 4: Biểu đồ doanh số cho vay ngắn hạn theo ngành nghề qua 3 năm 2004 –
2006 ………………………………………………………………………………. ..36
Hình 5: Biểu đồ doanh số cho vay ngắn hạn ngành nông nghiệp qua 3 năm 2004 –
2006 ……………………………………………………………………………….. 36
Hình 6: Biểu đồ doanh số thu nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2004
– 2006 …………………………………………………………………………….. ..46
Hình 7: Biểu đồ doanh số thu nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua 3 năm 2004 –
2006 ……………………………………………………………………………....... 50

Trung tâm 8: Biểu đồ doanhCần Thơ @ hạn ngành nơng nghiệp qua 3 năm 2004 –
Hình Học liệu ĐH số thu nợ ngắn Tài liệu học tập và nghiên cứu
2006 ……………………………………………………………………………....... 50
Hình 9: Biểu đồ dư nợ ngắn hạn theo thành phần kinh tế qua 3 năm 2004 – 2006
…………………………………………………………………………………….....57

Hình 10: Biểu đồ dư nợ ngắn hạn theo ngành nghề qua 3 năm 2004 – 2006 …. .60
Hình 11: Biểu đồ dư nợ ngắn hạn ngành nông nghiệp qua 3 năm 2004 – 2006.. 60

GVHD: TS Lê Khương Ninh

xi

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

DANH SÁCH TỪ VIẾT TẮT

Ø BQL

Ban quản lý

Ø CBTD

Cán bộ tín dụng

Ø CNH – HĐH

Cơng nghiệp hóa - hiện đại hố

Ø CN – TTCN

Cơng nghiệp - tiểu thủ công nghiệp

Ø CV

Công văn

Ø DNNN

Doanh nghiệp nhà nước

Ø DNTN

Doanh nghiệp tư nhân

Ø HĐTD

Hợp đồng tín dụng

Ø HGĐ – CN

Hộ gia đình – cá nhân

Ø NHKV

Ngân hàng khu vực

Ø NHNo&PTNT

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn

Ø TG

Tiền Giang

Ø TNHH

Trách nhiệm hữu hạn

Ø TN – TMDV

Thương nghiệp – thương mại dịch vụ

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

GVHD: TS Lê Khương Ninh

xii

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành

TÓM TẮT NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
Trong đề tài, em tiến hành phân tích một số nội dung sau:
v Phân tích khái quát về NHNo&PTNT huyện Châu Thành - Tiền Giang.
- Khái quát về huyện Châu Thành – TG.
- Khái quát về NHNo&PTNT huyện Châu Thành – TG.
+ Vị trí.
+ Cơ cấu tổ chức và quản lý của Ngân hàng Châu Thành tính đến tháng
07/2007.
+ Phân tích kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm (2004 – 2006) tại

NHNo&PTNT huyện Châu Thành - Tiền Giang dựa vào bảng “Báo cáo kết quả hoạt
động kinh doanh qua 3 năm 2004 – 2006 tại NHNo&PTNT Châu Thành” do phịng
Tín dụng Ngân hàng Châu Thành cung cấp.
v Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành -

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
TG trong 3 năm 2004 – 2006.

- Khái quát hoạt động tín dụng tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành trong 3 năm
2004 – 2006:
+ Phân tích tình hình nguồn vốn trong 3 năm 2004 – 2006.
+ Khái quát tình hình cho vay trong 3 năm 2004- 2006 qua một số chỉ tiêu: Dư nợ
đầu kì, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cuối kì, dư nợ bình qn, dư nợ q
hạn.
- Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT Châu Thành trong 3
năm 2004 – 2006.
+ Phân tích doanh số cho vay ngắn hạn trong 3 năm 2004 – 2006 theo thành
phần kinh tế, theo ngành nghề và theo hình thức vay vốn.
+ Phân tích doanh số thu nợ ngắn hạn trong 3 năm 2004 – 2006 theo thành phần
kinh tế, theo ngành nghề và theo hình thức vay vốn.
+ Phân tích dư nợ ngắn hạn trong 3 năm 2004 – 2006 theo thành phần kinh tế,
theo ngành nghề và theo hình thức vay vốn.

GVHD: TS Lê Khương Ninh

xiii

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành
+ Phân tích dư nợ quá hạn ngắn hạn trong 3 năm 2004 – 2006 theo thành phần
kinh tế, theo ngành nghề và theo hình thức vay vốn.
+ Đánh giá kết quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng trong 3 năm
2004 – 2006 thông qua một số chỉ tiêu như: vốn huy động tại chỗ / tổng nguồn vốn,
doanh số thu nợ ngắn hạn / doanh số cho vay ngắn hạn, nợ quá hạn ngắn hạn / doanh
số cho vay ngắn hạn, nợ quá hạn ngắn hạn / tổng dư nợ ngắn hạn.
v Phân tích khái quát các nhân tố chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến hoạt
động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành trong 3 năm 2004 –
2006.
v Trên cơ sở phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn cũng như phân tích các nhân
tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành,
em tiến hành đề ra một số giải pháp góp phần nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn
tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành trong thời gian tới. Nội dung này bao gồm một
số nội dung cụ thể sau:
- Phân tích cơ hội, thách thức; điểm mạnh, điểm yếu tại NHNo&PTNT Châu
Thành - Tiền Giang.

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

- Đề ra một số giải pháp góp phần nâng cao hoạt động tín dụng ngắn hạn tại

NHNo&PTNT huyện Châu Thành trong thời gian tới.
v Một nội dung không kém phần quan trọng của bài luận văn là phần kết luận và
kiến nghị. Phần kết luận giúp người đọc khái quát lại tình hình hoạt động tín dụng
ngắn hạn tại Ngân hàng Châu Thành trong 3 năm qua. Phần kiến nghị trình bày một số
kiến nghị của em đối với NHNo&PTNT huyện Châu Thành - TG, đối với BQL tổ
LDTK&VV cũng như đối với khách hàng. Những kiến nghị này nhằm mục tiêu góp
phần nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn nói riêng và chất lượng hoạt động tín
dụng nói chung tại Ngân hàng Châu Thành trong thời gian tới.

GVHD: TS Lê Khương Ninh

xiv

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang
CHƯƠNG 1

GIỚI THIỆU
1.1 ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU:
v

Thực hiện tốt cơng nghiệp hố - hiện đại hố (CNH – HĐH) nông

nghiệp nông thôn là một trong những nhiệm vụ hàng đầu của Đảng ta trong công
cuộc đổi mới và phát triển đất nước và hướng tới năm 2020 nước ta sẽ trở thành
một nước công nghiệp phát triển. Muốn thực hiện tốt nhiệm vụ trên thì phải cần
đến một lượng đầu tư lớn. Do vậy, việc mở rộng hoạt động tín dụng Ngân hàng
là điều cần thiết.
v

Việt Nam là một nước có mật độ dân số đơng, dân cư phân bố

không đồng đều phần lớn sống tập trung ở các vùng nông thôn. Đời sống nhân
dân gặp nhiều khó khăn, thu nhập thấp, trình độ dân trí còn hạn chế, thiếu kiến
thức về khoa học kỹ thuật, thiếu vốn đầu tư vào các lĩnh vực sản xuất nông, lâm,
ngư nghiệp, diêm nghiệp, đánh bắt, khai thác, nuôi trồng thủy hải sản, công

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
nghiệp, thương nghiệp, dịch vụ,…

Để cải thiện đời sống, nâng cao mức sống cho nhân dân, thực hiện tốt
CNH-HĐH nông nghiệp nông thơn thì tín dụng Ngân hàng nơng nghiệp và phát
triển nơng thơn (NHNo&PTNT) Việt Nam đóng vai trị rất quan trọng. Ngân
hàng có nguồn vốn lớn, có một lực lượng cán bộ đông đảo, mạng lưới hoạt động
rộng với các chi nhánh trực thuộc đóng trụ sở giao dịch ở mọi miền trên cả nước,
có thị phần đầu tư lớn. Ngày nay, hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam đã từng
bước đa dạng hóa dịch vụ đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.
Trong các dịch vụ của hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam, dịch vụ huy động vốn
trong các vùng dân cư gắn liền với việc truyền tải vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu
đáp ứng vốn kịp thời đến tận tay người thiếu vốn vẫn là hoạt động chính của hệ
thống NHNo&PTNT Việt Nam.
v

Đầu tư tín dụng là hoạt động chủ yếu trong hoạt động kinh doanh

của hệ thống Ngân hàng Nơng nghiệp. Nó đóng vai trị quyết định hiệu quả kinh
doanh, sự tồn tại của Ngân hàng mà đặc biệt là hoạt động tín dụng ngắn hạn. Tín
dụng ngắn hạn chiếm tỉ trọng lớn trong lĩnh vực đầu tư vốn của NHNo&PTNT
GVHD: TS. Lê Khương Ninh

1

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang

Việt Nam. Tín dụng ngắn hạn đáp ứng vốn phù hợp trong lĩnh vực phát triển kinh
tế hộ nông thôn. Đối tượng này đầu tư chủ yếu cho các loại cây trồng vật nuôi,
sản xuất kinh doanh, dịch vụ có chu kì ngắn ngày giúp cho Ngân hàng thu hồi
vốn nhanh và có hiệu quả.
v

Trong thời gian qua, NHNo&PTNT huyện Châu Thành - Tiền

Giang đã có đóng góp tích cực vào việc đầu tư phát triển nền kinh tế nông nghiệp
nông thôn huyện nhà. Hoạt động của Ngân hàng ngày càng mang lại những hiệu
quả thiết thực tạo niềm tin trong nhân dân và nâng cao uy tín với khách hàng.
Trong các hoạt động của NHNo&PTNT Châu Thành - Tiền Giang, tín dụng ngắn
hạn là hoạt động quan trọng và được quan tâm nhiều nhất.
Chính vì những lí do trên mà em chọn đề tài: “Phân tích hoạt động
tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng nơng nghiệp và phát triển nông thôn huyện
Châu Thành - tỉnh Tiền Giang” để làm luận văn tốt nghiệp.
1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU:
1.2.1 Mục tiêu chung:
Trong luận văn, em tiến hành phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

NHNo&PTNT huyện Châu Thành - tỉnh Tiền Giang nhằm thấy được thực trạng

hoạt động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm 2004 – 2006.
1.2.2 Mục tiêu cụ thể:
Trong bài viết, em tiến hành phân tích doanh số cho vay, doanh số thu
nợ, dư nợ, dư nợ q hạn, ngun nhân nợ q hạn, phân tích mơi trường kinh
doanh xác định cơ hội và nguy cơ, phân tích mơi trường bên trong Ngân hàng để
xác định điểm mạnh và điểm yếu nhằm thực hiện các mục tiêu cụ thể sau:

˜

Giúp Ngân hàng nhìn nhận lại một cách khách quan kết quả hoạt

động tín dụng ngắn hạn của Ngân hàng qua 3 năm 2004 – 2006.
˜

Ngân hàng có thể phát hiện điểm mạnh, điểm yếu, cơ hội và thách

thức của mình trong thời gian tới từ đó đưa ra những giải pháp tận dụng tốt các
cơ hội, phát huy điểm mạnh để chủ động vượt qua điểm yếu và thách thức mà
Ngân hàng phải đối đầu trong thời gian tới góp phần nâng cao hiệu quả hoạt
động tín dụng, phịng ngừa được rủi ro tín dụng nói chung và tín dụng ngắn hạn
nói riêng để hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT huyện Châu Thành ngày

GVHD: TS. Lê Khương Ninh

2

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang
càng có hiệu quả hơn, đóng góp tích cực hơn vào sự phát triển kinh tế - xã hội
huyện Châu Thành nói riêng và tồn tỉnh Tiền Giang nói chung.
1.3 PHẠM VI NGHIÊN CỨU:
1.3.1 Khơng gian:
Trong đề tài này, em tiến hành phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại
NHNo&PTNT Châu Thành trên địa bàn huyện Châu Thành.
1.3.2 Thời gian:

Trong luận văn này, em tiến hành phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại
NHNo&PTNT Châu Thành trong 3 năm từ 2004 – 2006.
1.3.3 Đối tượng nghiên cứu:
Đối tượng nghiên cứu của luận văn là phân tích hoạt động tín dụng ngắn
hạn tại NHNo&PTNT Châu Thành - Tiền Giang trong 3 năm 2004 – 2006.
1.4 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU:
Để hoàn thành luận văn này, em đã tham khảo một số tài liệu sau:
v Quyết định số 204B/NHNoTG - 04 ngày 15/06/2001 quy địn về việc
thành lập và cho vay hộ nơng dân qua mơ hình tổ LDTK&VV.

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

v Quyết định sô 72/QĐ - HĐQT - TD ngày 31/03/2002 của Hội đồng quản

trị NHNo&PTNT Việt Nam quy định cho vay đối với khách hàng trong hệ thống
NHNo&PTNT Việt Nam.
v Quyết định số 300/QĐ - HĐQT - TD ngày 24/09/2003 của Hội đồng quản
trị Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam về việc thực hiện
các biện pháp đảm bảo tiền vay trong hệ thống NHNo&PTNT Việt Nam.
v Một số luận văn của sinh viên các khóa trước thuộc Khoa Kinh tế - Quản
trị kinh doanh, trường Đại học Cần Thơ.

GVHD: TS. Lê Khương Ninh

3

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang

CHƯƠNG 2

PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1 PHUƠNG PHÁP LUẬN:
2.1.2 Một số khái niệm:
2.1.1.1 Tín dụng:
Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên theo đó Ngân hàng giao cho khách
hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích của mình với thời gian
nhất định theo thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng giữa Ngân hàng với khách
hàng với nguyên tắc có hồn trả cả gốc và lãi khi đến hạn.
2.1.1.2 Tín dụng ngắn hạn:
Tín dụng ngắn hạn là loại tín dụng có thời hạn cho vay dưới 12 tháng,
thường dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động của các doanh
nghiệp, hộ sản xuất kinh doanh và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân,…
2.1.2 Rủi ro tín dụng:

Trung tâm Học liệu ĐHniệm: Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
2.1.2.1 Khái Cần
Rủi ro tín dụng là rủi ro một nhóm khách hàng khơng thực hiện các nghĩa
vụ tài chính đối với Ngân hàng hay nói cách khác rủi ro tín dụng xảy ra khi xuất
hiện những biến cố không lường trước được do nguyên nhân chủ quan hay khách
quan mà khách hàng không trả được nợ cho Ngân hàng một cách đầy đủ cả gốc
và lãi khi đến hạn.
2.1.2.2 Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra:
K

Đối với bản thân Ngân hàng, rủi ro tín dụng sẽ tác động trực tiếp

đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng như thiếu tiền chi trả cho khách hàng
vì phần lớn nguồn vốn hoạt động của Ngân hàng là nguồn vốn huy động và đi

vay Ngân hàng cấp trên, các tổ chức tín dụng khác. Khi Ngân hàng không thu hồi
được gốc và lãi trong cho vay thì khả năng thanh tốn của Ngân hàng sẽ gặp
nhiều khó khăn, lâm vào tình trạng thiếu hụt vốn, làm mất cân đối trong thanh
toán dẫn đến Ngân hàng bị thua lỗ và có nguy cơ bị phá sản.
K

Đối với nền kinh tế: Hoạt động của Ngân hàng có liên quan đến

hoạt động của tồn bộ nền kinh tế, đến tất cả các doanh nghiệp lớn, vừa và nhỏ,
GVHD: TS. Lê Khương Ninh

4

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang
đến toàn bộ các tầng lớp dân cư. Vì vậy, rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản
một vài Ngân hàng, khi đó nó có khả năng phát sinh lây lan đến các Ngân hàng
khác và tạo cho dân chúng một tâm lí sợ hãi. Khi đó dân chúng sẽ đua nhau đến
Ngân hàng rút tiền trước thời hạn, điều đó cũng có thể đưa đến việc các Ngân
hàng bị phá sản tác động đến toàn bộ nền kinh tế.
2.1.3 Một số quy địn về cho vay đối với khách hàng trong hệ thống
NHNo&PTNT Việt Nam:
2.1.3.1 Nguyên tắc cho vay:
Khách hàng vay vốn của hệ thống NHNo Việt Nam phải đảm bảo các
nguyên tắc sau:
Ø

Khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận

trong hợp đồng tín dụng.
Ø

Khách hàng phải hồn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn đã thỏa

thuận trong hợp đồng tín dụng.
2.1.3.2 Điều kiện cho vay:
NHNo nơi cho vay xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
các điều kiện sau:
˜

Người vay có đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân

sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
˜

Mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng là hợp pháp.

˜

Người vay có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam

˜

Khách hàng có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch

kết.

vụ khả thi và có hiệu quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả
thi.
˜

Người vay phải thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo

quy định của Chính phủ, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hướng dẫn của
NHNo&PTNT Việt Nam.
2.1.3.3 Thời hạn cho vay:
NHNo nơi cho vay và khách hàng thỏa thuận về thời hạn cho vay căn cứ
vào:
"

Chu kì sản xuất, kinh doanh của đối tượng đầu tư.

GVHD: TS. Lê Khương Ninh

5

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang
"

Thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu tư.

"

Khả năng trả nợ của khách hàng.

"

Nguồn vốn cho vay của Ngân hàng.

2.1.3.4 Lãi suất cho vay:
Mức lãi suất cho vay do NHNo - nơi cho vay - cùng khách hàng thỏa
thuận phù hợp với quy định của Tổng giám đốc NHNo&PTNT Việt Nam.
Cơ sở để tính lãi suất cho vay: lợi nhuận bình quân > lãi suất cho vay > lãi
suất tiền gửi > tỉ lệ lạm phát. Do dó, lãi suất cho vay ngắn hạn được phân theo
hàng tháng, 3 tháng, 6 tháng hoặc thu lãi 1 lần cả vốn và lãi khi đến hạn.
Lãi suất cho vay = lãi suất tiền gửi + chi phí + thuế + lợi nhuận.
Trước 01/05/2007, lãi suất cho vay tại NHNo Châu Thành áp dụng chung
cho mọi đối tượng như sau:
Ø Ngắn hạn: 1,03%
Ø Trung hạn: 1,18%
Ø Dài hạn: 1,28%
Từ 01/05/2007, lãi suất cho vay tại NHNo&PTNT huyện Châu Thành có

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
sự thay đổi như sau:

Bảng 1: LÃI SUẤT CHO VAY TẠI NHNo&PTNT CHÂU THÀNH -

TIỀN GIANG TỪ 01/05/2007 ĐẾN NAY
Đvt: % / tháng
NGẮN

TRUNG

DÀI

HẠN

PHÂN LOẠI KHÁCH HÀNG

HẠN

HẠN

1. Doanh nghiệp tư nhân

1,10

1,22

1,30

2. Hợp tác xã và xã viên

1,10

1,22

1,30

1,10

1,22

1,30

4. Hộ đăng kí kinh doanh

1,10

1,22

1,30

5. Hộ nơng, lâm, ngư, diêm

1,10

1,22

1,30

1,05

1,20

3. Công ty trách nhiệm hữu hạn, doanh
nghiệp tư nhân.

6. Cho vay phục vụ đời sống cán bộ
công nhân viên.
GVHD: TS. Lê Khương Ninh

6

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang
Lãi suất quá hạn = 150% lãi suất trong hạn.
2.1.3.5 Mức cho vay:
NHNo nơi cho vay quyết định mức cho vay căn cứ vào nhu cầu vay vốn
của khách hàng, giá trị tài sản làm bảo đảm tiền vay (nếu khoản vay áp dụng bảo
đảm bằng tài sản), khả năng hoàn trả nợ của khách hàng, khả năng nguồn vốn
của NHNo.
Mức vốn tự có tham gia của khách hàng vào dự án, phương án sản xuất,
kinh doanh, dịch vụ, đời sống, cụ thể như sau:
Ø

Đối với cho vay ngắn hạn: khách hàng phải có vốn tự có tối thiểu

10% trong tổng nhu cầu vốn.
Ø

Đối với cho vay trung hạn, dài hạn: khách hàng phải có vốn tự có

tối thiểu 20% trong tổng nhu cầu vốn.
2.1.3.6 Quy trình xét duyệt cho vay:
(1)
Cán bộ tín
dụng

Khách hàng

(3)

Trưởng phịng
tín dụng

Trung tâm Học liệu ĐH Cần (2) @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
Thơ
(5a)

(6)

Phịng kế tốn
ngân quỹ

(4)

(5b)
Giám đốc

Hình 1: QUY TRÌNH XÉT DUYỆT CHO VAY TẠI NHNo&PTNT
CHÂU THÀNH - TIỀN GIANG.
(1) Khách hàng có nhu cầu vay vốn lập hồ sơ gửi cán bộ tín dụng (CBTD).
(2) CBTD được phân cơng giao dịch với khách hàng có nhu cầu vay vốn có
trách nhiệm hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn và tiến hành thẩm định các
điều kiện vay vốn theo quy định.
(3) Trưởng phịng tín dụng hoặc tổ trưởng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra
tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do CBTD lập, tiến hành
xem xét, tái thẩm định (nếu cần thiết) hoặc trực tiếp thẩm định trong trường hợp

GVHD: TS. Lê Khương Ninh

7

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang
kiêm làm CBTD, ghi ý kiến vào báo cáo thẩm định, tái thẩm định (nếu có) và
trình giám đốc quyết định.
(4) Giám đốc NHNo nơi cho vay căn cứ vào báo cáo thẩm định, tái thẩm
định (nếu có) do phịng tín dụng trình, quyết định cho vay hoặc khơng cho vay.
(5a) Nếu khơng cho vay thì Ngân hàng thông báo từ chối cho khách hàng
biết bằng văn bản và ghi rõ lý do không cho vay.
(5b) Nếu đồng ý cho vay thì NHNo nơi cho vay cùng khách hàng lập hợp
đồng tín dụng (HĐTD), hợp đồng bảo đảm tiền vay (trường hợp cho vay có bảo
đảm bằng tài sản). Hồ sơ khoản vay được Giám đốc kí duyệt cho vay được
chuyển cho phịng kế tốn thực hiện nghiệp vụ hạch toán kế toán, thanh toán,
chuyển thủ quỷ để giải ngân.
(6) Phịng kế tốn ngân quỹ phát tiền vay cho khách hàng.
2.1.3.7 Mơ hình tổ liên doanh vay vốn ( tổ LDTK&VV):
a) Khái niệm:
Tổ LDTK&VV là một tổ chức xã hội do hộ nông dân tự nguyện thành lập,
có nhu cầu vay vốn, cùng cư trú tại thơn, xóm (khóm, ấp), được cơ quan có thẩm

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu

quyền cho phép hoạt động để giúp đỡ nhau trong việc vay vốn trả nợ Ngân hàng,

phục vụ tốt cho việc sản xuất kinh doanh, nâng cao đời sống của các thành viên
trong tổ.

b) Trình tự thành lập tổ vay vốn:
Z

Các thành viên thống nhất danh sách tổ viên, bầu lãnh đạo sau khi

đã có đơn của tổ viên.
Z

Thơng qua quy ước hoạt động của tổ LDTK&VV.

Z

Ban quản lý (BQL) tổ trình quy ước hoạt động và danh sách tổ viên

cho ủy ban nhân dân xã (phường) công nhận cho phép hoạt động.
c) Trách nhiệm và quyền lợi của BQL tổ LDTK&VV:
Z

Ban quản lý (BQL) nhận giấy đề nghị vay vốn của tổ viên.

Z

Ban quản lý lập danh sách tổ viên đề nghị Ngân hàng cho vay.

Z

Tổ trưởng, tổ phó tổ LDTK&VV phải kiểm tra, giám sát, đơn đốc

tổ viên sử dụng vốn đúng mục đích, trả nợ gốc, nợ lãi đúng hạn.

GVHD: TS. Lê Khương Ninh

8

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang
Z

Ban quản lý tổ được NHNo nơi cho vay chi trả hoa hồng căn cứ

vào kết quả cơng việc hồn thành và theo hướng dẫn về chi hoa hồng của NHNo
Việt Nam.
Z

Tổ trưởng, tổ phó tổ LDTK&VV được nhận các khoản phí từ các

tổ viên tổ LDTK&VV theo quy định của Ngân hàng.
2.1.3.8 Đảm bảo tín dụng:
a) Khái niệm:
Đảm bảo tín dụng là một phương tiện tạo cho chủ Ngân hàng có một sự đảm
bảo rằng sẽ có một nguồn vốn khác để hồn trả hay bảo chi nếu công việc cho
vay bị phá sản.
b) Điều kiện đối với tài sản nhận làm đảm bảo tiền vay:
K

Tài sản phải thuộc quyền sở hữu hoặc quyền sử dụng, quản lí của

khách hàng vay, bên bảo lãnh theo quy định.

K

Tài sản được phép giao dịch.

K

Tài sản khơng có tranh chấp.

K

Tài sản mà pháp luật quy định phải mua bảo hiểm thì khách hàng

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
vay, bên bảo lãnh phải mua bảo hiểm tài sản trong thời hạn bảo đảm tiền vay.
c) Mức cho vay tối đa so với giá trị tài sản đảm bảo tiền vay:
ÿ

Tài sản thế chấp:

Mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị tài sản bảo đảm. Riêng mức cho vay
tối đa so với giá trị quyền sử dụng đất do Tổng Giám đốc quy định cụ thể từng
thời kì trong phạm vi mức nói trên. Đối với bộ chứng từ xuất khẩu thế chấp cho
vay mức cho vay tối đa bằng 100% giá trị bộ chứng từ hoàn hảo.
ÿ

Tài sản cầm cố:

- Tài sản cầm cố là giấy tờ có giá: Mức cho vay tối đa bằng số tiền gốc
cộng lãi chứng từ có giá trừ số lãi phải trả cho Ngân hàng trong thời gian xin vay.
- Tài sản cầm cố do khách hàng vay, bên bảo lãnh giữ, sử dụng hoặc bên

thứ ba giữ: Mức cho vay tối đa bằng 50% giá trị tài sản bảo đảm.
- Tài sản cầm cố do Ngân hàng giữ: Mức cho vay tối đa bằng 75% giá trị
tài sản bảo đảm
d) Các hình thức đảm bảo tiền vay:
ÿ

Đảm bảo đối vật:

GVHD: TS. Lê Khương Ninh

9

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương


Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo ChâuThành - Tiền Giang
Đảm bảo đối vật là hình thức xác định những cơ sở pháp lí để chủ nợ - ở
đây là Ngân hàng - có được những quyền hạn nhất định đối với tài sản của khách
hàng vay - con nợ, nhằm tạo ra nguồn thu nợ thứ hai khi người mắc nợ khơng trả
hay khơng có khả năng trả nợ cho Ngân hàng. Tài sản làm đảm bảo cho khoản
vay ngắn hạn cho Ngân hàng phải có giá trị lâu dài, không bị mất mát giá trị theo
thời gian, giá trị tài sản làm đảm bảo phải được đánh giá một cách chính xác. Đối
với tài sản thế chấp hoặc cầm cố phải được lập thành văn bản có sự xác nhận của
cơ quan cơng chứng hoặc ủy ban nhân dân cung cấp.
ÿ

Đảm bảo đối nhân:

Đảm bảo đối nhân là sự cam kết của một hoặc nhiều người từ việc trả nợ
cho Ngân hàng thay cho khách hàng khi khách hàng khơng hồn trả được nợ cho

Ngân hàng.
Những người đứng ra đảm bảo cũng phải hội đủ một số điều kiện sau:
- Người bảo lãnh phải có đầy đủ năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành
vi dân sự theo pháp luật quy định.
- Người bảo lãnh có tài sản đủ điều kiện theo quy định tại điểm 2.3.8.2

Trung tâm Học liệu ĐH Cần Thơ @ Tài liệu học tập và nghiên cứu
mục này.

2.1.4 Một số chỉ tiêu phân tích:
Trong phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn tại NHNo&PTNT
Châu Thành ngoài cách đánh giá số tương đối, số tuyệt đối thì bài phân tích cịn
tiến hành phân tích dựa vào các chỉ tiêu như sau:
ÿ

Chỉ tiêu 1: Vốn huy động / tổng nguồn vốn: Đây là chỉ tiêu phản

ánh năng lực huy động vốn tại chỗ của Ngân hàng.
Vốn huy động tại chỗ
Chỉ tiêu 1 =

x 100%
Tổng nguồn vốn

ÿ

Chỉ tiêu 2: Doanh số thu nợ ngắn hạn / doanh số cho vay ngắn hạn:

Chỉ tiêu này dùng để đánh giá khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng.
Doanh số thu nợ ngắn hạn

Chỉ tiêu 2 =

x 100%
Doanh số cho vay ngắn hạn

GVHD: TS. Lê Khương Ninh

10

SVTH: Nguyễn Thị Hoài Phương