giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn tại ngân hàng tmcp nam á chi nh nhánh bình tây

TR

NG

I H C M THÀNH PH
KHOA KINH T

H

CHÍ MINH

-- oo0oo--

PHAN TH M H

NG

40662102

GI I PHÁP NÂNG CAO CH T
L
NG TÍN D NG TRUNG VÀ DÀI
H N T I NGÂN HÀNG TMCP NAM Á
CHI NHÁNH BÌNH TÂY

KHÓA LU N T T NGHI P
NGÀNH KINH T

Thành ph H Chí Minh – N m 2010

TR

NG

I H C M THÀNH PH
KHOA KINH T

H

CHÍ MINH

--oo0oo—
PHAN TH M H

NG

40662102

GI I PHÁP NÂNG CAO CH T
L

NG TÍN D NG TRUNG VÀ DÀI

H N T I NGÂN HÀNG TMCP NAM Á
CHI NHÁNH BÌNH TÂY
KHÓA LU N T T NGHI P
NGÀNH: KINH T
Chuyên ngành:

ut

L p: KD61

NG

IH

NG D N KHOA H C

Th.s PHAN NG C THÙY NH

Thành ph H Chí Minh – N m 2010


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

L IC M

N

Em xin chân thành c m n Ban giám hi u và Quý th y cô tr

ng

ih c

M thành ph H Chí Minh đã t o m i đi u ki n cho em h c t p và t n tình
truy n đ t nh ng v n ki n th c quý báu cho em trong th i gian 4 n m h c t i

tr

ng.

V i lòng kính tr ng và bi t n sâu s c, em xin g i l i c m n t i cô Th.s.
Phan Ng c Thùy Nh đã t n tâm, nhi t tình h

ng d n đ em có th hoàn thành

Khóa lu n t t nghi p v i hi u qu cao nh t.

Và em xin c m n đ n Ban giám đ c, Phòng Tín d ng và toàn th các
Anh ch trong Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh Bình Tây đã t o m i đi u
ki n t t nh t cho em. Qua 3 tháng th c t p t i Ngân hàng đã giúp em ti p c n
đ

c th c ti n đ nh n th c rõ h n v ho t đ ng tín d ng, đ c bi t h n là ho t

đ ng tín d ng trung và dài h n c a Ngân hàng và giúp cho bài vi t c a em đ

c

hoàn ch nh h n.

Em xin chân thành c m n!
Sinh viên th c hi n
PHAN TH M H

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

NG

i


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

XÁC NH N C A

N V TH C T P

...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

ii


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

NH N XÉT C A GI NG VIÊN

...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................
...............................................................................................................................

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

iii


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

DANH M C CÁC T

VI T T T

PGD

: Phòng giao d ch.

GD

: Giao d ch.

CN

: Chi nhánh.

NAB

: Ngân hàng th

CIC

: Trung tâm thông tin tín d ng.

TMCP

: Th

H C

:

ng m i c ph n Nam Á.

ng m i c ph n.

i h i đ ng c đông.

H QT

: H i đ ng Qu n Tr .

CBTD

: Cán b Tín d ng.

H TD

: H p đ ng tín d ng.

TCTD

: T ch c tín d ng.

VN

: Vi t Nam

ng.

Cty TNHH, CP : Công ty trách nhi m h u h n, c ph n.
DN

: Doanh nghi p.

NN

:N

SVTH: PHAN TH M H

c ngoài.

NG – MSSV: 40662102

iv


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

M CL C
Trang
PH N M
CH
C

U .......................................................................................... 1

NG 1
S

LÝ LU N V TÍN D NG NGÂN HÀNG................................... 4

1. T ng quan v tín d ng ngân hàng........................................................ 4
1.1 Khái ni m.......................................................................................... 4
1.2 B n ch t, ch c n ng c a tín d ng ngân hàng.................................... 4
1.3 Các hình th c tín d ng ngân hàng ..................................................... 5
c đi m tín d ng trung và dài h n .................................................... 8

2.
2.1

c đi m c a tín d ng trung và dài h n ............................................ 8

2.2 Các nguyên t c c a tín d ng trung và dài h n ................................... 9
2.3 Các hình th c tín d ng trung và dài h n .......................................... 10
3. R i ro c a tín d ng trung và dài h n ................................................ 11
3.1 Khái ni m v r i ro tín d ng trung và dài h n ................................. 11
3.2 Các lo i r i ro tín d ng trung và dài h n ......................................... 11
3.3 Nguyên nhân c a r i ro tín d ng...................................................... 12
4. M t s ch tiêu đánh giá ch t l
4.1 Ch t l

ng tín d ng trung và dài h n ...... 15

ng tín d ng trung và dài h n .............................................. 15

4.2 Ý ngh a c a vi c đánh giá ch t l
4.3 Các ch tiêu đánh giá ch t l

ng tín d ng trung và dài h n .... 16

ng tín d ng trung và dài h n ............ 16

5. Vai trò c a tín d ng trung và dài h n ............................................... 18
5.1

i v i ngân hàng........................................................................... 18

5.2

i v i khách hàng ......................................................................... 19

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

v


Khóa lu n t t nghi p
5.3
CH

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

i v i n n kinh t .......................................................................... 19

NG 2

GI I THI U KHÁI QUÁT V NGÂN HÀNG TMCP C

PH N NAM

Á – CHI NHÁNH BÌNH TÂY .................................................................. 21
1. T ng quan v ngân hàng th

ng m i c ph n Nam Á ..................... 21

1.1 Quá trình hình thành và c c u t ch c ........................................... 21
1.2 K t qu ho t đ ng c a ngân hàng Nam Á trong n m 2008-2009.... 23
1.2.1 Ho t đ ng huy đ ng v n ............................................................ 23
1.2.2 Ho t đ ng s d ng v n .............................................................. 24
1.3 Nh ng l i th , c h i và thách th c................................................ 26
2. Gi i thi u v ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh Bình Tây .... 27
2.1 Quá trình hình thành và c c u t ch c .......................................... 27
2.2 K t qu ho t đ ng c a chi nhánh Bình Tây trong n m 2008-2009 28
2.2.1 Ho t đ ng huy đ ng v n ............................................................ 28
2.2.2 Ho t đ ng s d ng v n .............................................................. 30
2.3 Nh ng khó kh n và thu n l i hi n t i c a chi nhánh Bình Tây ...... 32
CH

NG 3

PHÂN TÍCH HO T

NG TÍN D NG TRUNG VÀ DÀI H N T I

NGÂN HÀNG TMCP NAM Á – CN BÌNH TÂY................................... 34
1. Phân tích quy trình tín d ng trung và dài h n t i chi nhánh Bình Tây
..................................................................................................................... 34
1.1 S đ quy trình tín d ng trung và dài h n........................................ 34
1.2 Gi i thích quy trình tín d ng trung và dài h n ................................. 35
2. Các s n ph m tín d ng trung và dài h n t i chi nhánh Bình Tây ... 45
3. Phân tích ho t đ ng tín d ng trung và dài h n ................................ 45
SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

vi


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

3.1 Phân tích doanh s cho vay trung và dài h n.............................. 45
• Theo đ i t

ng vay................................................................................. 45

• Theo ngành ngh kinh doanh ................................................................. 47
3.2 Phân tích tình hình thu n trung và dài h n ............................... 49
• Theo đ i t

ng vay................................................................................. 50

• Theo ngành ngh kinh doanh ................................................................. 52

3.3 Phân tích d n cho vay trung và dài h n................................... 53
• Theo đ i t

ng vay................................................................................. 53

• Theo ngành ngh kinh doanh ................................................................. 56
3.4 Phân tích tình hình n quá h n ................................................... 57
• Theo đ i t

ng vay ........................................................................... 58

• Theo ngành ngh kinh doanh ........................................................... 60
4.

ánh giá ch t l

ng tín d ng trung và dài h n................................ 61

5. Phân tích th c tr ng tín d ng trung và dài h n CN Bình Tây b ng mô
hình SWOT ................................................................................................ 65
5.1 i m m nh ...................................................................................... 65
5.2 i m y u.......................................................................................... 65
5.3 C h i .............................................................................................. 67
5.4 Thách th c ....................................................................................... 67
5.5 Nguyên nhân c a nh ng t n t i....................................................... 68
CH

NG 4

BI N PHÁP NÂNG CAO CH T L

NG TÍN D NG TRUNG VÀ DÀI

H N T I CHI NHÁNH BÌNH TÂY – NGÂN HÀNG TMCP NAM Á70
1.

nh h

ng phát tri n c a chi nhánh Bình Tây................................ 70

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

vii


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

2. Gi i pháp nâng cao hi u qu tín d ng trung và dài h n t i chi nhánh
Bình Tây ..................................................................................................... 71
2.1 Nhóm gi i pháp v nghi p v ..................................................... 71
• Các bi n pháp v ngu n v n................................................................. 71
• V quy trình cho vay trung và dài h n................................................. 72
• V các lo i s n ph m cho vay trung và dài h n .................................. 73
• C n nâng cao ch t l

ng th m đ nh tr

c và trong khi cho vay....... 73

• C n n i l ng các đi u ki n v tài s n đ m b o .................................. 75
2.2 Các nhóm gi i pháp đ ng b khác............................................. 75
• Xây d ng ngu n nhân l c ................................................................. 75
• V n đ công ngh ngân hàng. ............................................................. 76
• Ngân hàng nên m r ng h n n a m ng l

i chi nhánh, phòng giao

d ch......................................................................................................... 77
• Chi n l

c Marketing........................................................................... 77

• V n đ thu h i n .................................................................................. 77
3. M t s ki n ngh .................................................................................... 78
3.1

i v i ngân hàng Nam Á. .............................................................. 78

3.2

i v i Ngân hàng nhà n

3.3

i v i Nhà n

c ........................................................... 78

c và các c quan ch c n ng .................................. 79

K T LU N ................................................................................................ 81
TÀI LI U THAM KH O......................................................................... 82

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

viii


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

DANH M C B NG
Trang
B ng 2.1: Tình hình huy đ ng v n c a NAB .......................................... 24
B ng 2.2: Tình hình ho t đ ng tín d ng c a NAB ................................. 25
B ng 2.3: Tình hình huy đ ng v n c a chi nhánh.................................. 29
B ng 2.4: Tình hình cho vay v n c a chi nhánh..................................... 30
B ng 2.5: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a chi nhánh....................... 31
B ng 3.1: Doanh s cho vay trung và dài h n theo đ i t
B ng 3.2: C c u cho vay trung và dài h n theo đ i t

ng vay........ 46
ng vay ........... 47

B ng 3.3: Doanh s cho vay trung và dài h n theo ngành kinh doanh 48
B ng 3.4: Thu n trung và dài h n theo đ i t

ng vay ......................... 50

B ng 3.5:C c u thu n trung và dài h n theo đ i t

ng vay .............. 51

B ng 3.6: Thu n trung và dài h n theo ngành kinh doanh ................. 52
B ng 3.7: D n cho vay trung và dài h n theo đ i t

ng vay............. 54

B ng 3.8: C c u D n cho vay trung và dài h n theo đ i t

ng vay 55

B ng 3.9: D n cho vay trung và dài h n theo ngành kinh doanh ..... 56
B ng 3.10: Tình hình N quá h n theo đ i t
B ng 3.11: C c u n quá h n theo đ i t

ng vay ........................... 58

ng vay................................. 59

B ng 3.12: Tình hình N quá h n theo ngành kinh doanh ................... 60
B ng 3.13: ánh giá chung tình hình ho t đ ng tín d ng trung và dài
h n............................................................................................................... 62

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

ix


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

DANH M C HÌNH
Trang
Bi u đ 2.1: C c u huy đ ng v n theo th i h n t i CN Bình Tây ...... 28
Hình 3.1: Doanh s cho vay theo ngành .................................................. 49
Hình 3.2: Tình hình thu n theo ngành................................................... 53
Hình 3.3: D n cho vay theo ngành ....................................................... 57
Hình 3.4: Tình hình n quá h n theo ngành........................................... 61

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

x


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

PH N M

U

1. Lý do ch n đ tài
L ch s phát tri n kinh t c a m t qu c gia bao gi c ng g n li n v i s
hình thành và phát tri n c a h th ng Ngân hàng. M t n n kinh t ngày càng
phát tri n thì đòi h i s t n t i c a các Ngân hàng th

ng m i c ph n đ đáp

ng các nhu c u v n c a xã h i ngày càng nhi u. S ra đ i hàng lo t Ngân
hàng th

ng m i

n

c ta trong th i gian qua là m t minh ch ng. Các Ngân

hàng th

ng m i b ng ch c n ng ho t đ ng c a mình đã đáp ng k p th i nhu

c u v n c a các t ch c kinh t và cá nhân. Và ho t đ ng tín d ng đã tr
thành ho t đ ng ch y u c a h u h t các Ngân hàng th

ng m i Vi t Nam

hi n nay.
Thông qua ho t đ ng tín d ng, Ngân hàng ti n hành các ho t đ ng khác
nh m th c hi n ch c n ng c a mình trong n n kinh t .

c bi t là trong giai

đo n hi n nay, các Ngân hàng ph i canh tranh gay g t v i nhau thì hi u qu
ho t đ ng tín d ng đã và đang tr thành v n đ h t s c quan tr ng.
tn

c chúng ta ngày càng đ i m i, quá trình công nghi p hóa- hi n đ i

hóa n n kinh t đang di n ra m nh m . Do đó c n ph i có ngu n v n l n đ
xây d ng c s h t ng, đ u t đ i m i công ngh , m r ng s n xu t kinh
doanh…đ t đó t o đà phát tri n. Mu n v y, chúng ta c n ph i có m t ngu n
v n trung và dài h n l n đ th c hi n m c tiêu này. Vì v y, tín d ng trung và
dài h n đóng m t vai trò h t s c quan tr ng trong n n kinh t nói chung và
Ngân hàng th

ng m i nói riêng.

Tuy nhiên có ngu n v n trung dài và h n thôi ch a đ mà ph i bi t s
d ng có hi u qu ngu n v n đó m i phát huy đ

c h t vai trò tích c c c ng

nh ch ng lãng phí. Qua m t th i gian th c t p t i Ngân hàng th

ng m i c

ph n Nam Á – Chi nhánh Bình Tây, em nh n th y m c dù Chi nhánh c ng đã
có nh ng bi n pháp nh t đ nh nh ng ho t đ ng tín d ng trung và dài h n còn
nhi u khó kh n và t n t i, c ng nh ch a phát huy h t hi u qu vai trò c a
nghi p v này.
SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

1


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

Sau khi tìm hi u, em đã ch n đ tài :” Gi i pháp nâng cao ch t l
d ng trung và dài h n t i Ngân hàng th

ng tín

ng m i c ph n Nam Á – Chi

nhánh Bình Tây”.

2. M c tiêu nghiên c u c a đ tài
M c tiêu c a đ tài nh m tìm hi u ho t đ ng tín d ng trung và dài h n t i
Ngân hàng Nam Á – Chi nhánh Bình Tây đ t đó rút ra đ

c nh n xét c ng

nh nh ng t n t i, làm c s đ đ a ra nh ng gi i pháp nh m nâng cao ch t
l

ng tín d ng trung và dài h n.

3. Ph

ng pháp nghiên c u

Báo cáo th c t p s d ng các ph
ph

ng pháp nghiên c u khoa h c nh

ng pháp th ng kê, di n gi i, quy n p k t h p ph

sánh s li u, đánh giá s li u v s tuy t đ i và t

ng pháp phân tích so

ng đ i.

4. Ph m vi nghiên c u
Do l nh v c kinh doanh c a NHTMCP Nam Á – CN Bình Tây đa d ng và
phong phú k t h p v i th i gian nghiên c u có h n nên em ch nghiên c u
ch t l

ng tín d ng trung và dài h n thông qua s li u 3 n m 2007, 2008,

2009.

5. Ngu n s li u, d li u
-

Các báo cáo và tài li u c a NHTMCP Nam Á.

-

Cáo báo cáo và tài li u c a NHTMCP Nam Á – Chi nhánh Bình Tây.

6. K t c u c a đ tài
tài g m 4 ch

ng:

Ch

ng 1: C s lý lu n v tín d ng Ngân hàng

Ch

ng 2: Gi i thi u khái quát v Ngân hàng th

ng m i c ph n Nam Á

– Chi nhánh Bình Tây.

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

2


Khóa lu n t t nghi p
Ch

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

ng 3: Phân tích ho t đ ng tín d ng trung và dài h n t i Ngân hàng

TMCP Nam Á – Chi nhánh Bình Tây.
Ch

ng 4: Bi n pháp nâng cao ch t l

ng tín d ng trung và dài h n t i

Ngân hàng TMCP Nam Á – Chi nhánh Bình Tây.

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

3


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

CH
C

S

NG 1

LÝ LU N V TÍN D NG NGÂN HÀNG

1. T ng quan v tín d ng ngân hàng.
1.1 Khái ni m
Tín d ng là m t khái ni m đã t n t i lâu trong đ i s ng xã h i loài ng
Theo ti ng La Tinh tín d ng có ngh a là s tin t
ng

i cho vay tin t

ng ng

i.

ng, đi u này có ngh a là

i đi vay s tr n và lãi cho mình theo đúng th a

thu n.
Hay nói cách khác, ng
hóa chuy n giao cho ng

i s h u (ng
i khác ( ng

i cho vay) m t s ti n ho c hàng

i đi vay) s d ng trong m t th i gian

nh t đ nh. Khi đ n th i h n do hai bên th a thu n ng
ng

i s d ng hoàn l i cho

i s h u m t giá tr l n h n. Ph n t ng thêm g i là ph n l i hay còn g i

là ti n lãi.
Nh v y, “tín d ng ngân hàng là quan h chuy n nh

ng quy n s d ng

v n t ngân hàng cho khách hàng trong m t th i h n nh t đ nh v i m t kho n
chi phí nh t đ nh”.
1.2 B n ch t, ch c n ng c a tín d ng ngân hàng.
M c dù quan h tín d ng đ

c bi u hi n qua các ph

ng th c r t đa d ng

và phong phú nh ng nó v n mang b n ch t c b n sau:
-

Ch làm thay đ i quy n s d ng, không làm thay đ i quy n s h u v n.

-

Th i h n tín d ng đ

c xác đ nh d a trên s th a thu n gi a các bên tham

gia quan h tín d ng.
-

Ch s h u v n đ

c nh n l i m t ph n thu nh p d

i d ng l i t c tín

d ng.
Tín d ng có 2 ch c n ng c b n sau:
Ü Ch c n ng t p trung và phân ph i l i v n ti n t theo nguyên t c có hoàn
tr .
SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

4


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

Có th nói ch c n ng t p trung và phân ph i l i v n ti n t là 2 quá trình
cùng th ng nh t trong s v n hành c a quan h tín d ng. Ch c n ng này làm
cho tín d ng tr thành chi c c u n i gi a cung – c u v n trong n n kinh t ,
nh s v n đ ng c a tín d ng mà các ch th đi vay nh n đ

c m t ph n tài

nguyên c a xã h i, th a mãn nhu c u m r ng quy mô, s n xu t kinh doanh
ho c tiêu dùng.

khâu t p trung, tín d ng là ph

th kinh t thu hút đ

ng th c giúp cho các ch

c m t ph n ngu n v n t m th i nhàn r i trong xã h i.

khâu phân ph i tín d ng đã đáp ng đ

c nhu c u v v n cho các doanh

nghi p, các dân c , các t ch c xã h i c ng nh nhà n

c.

Thông qua ch c n ng phân ph i ngu n v n c a tín d ng các nhà ti t ki m

đ u t có th t n d ng v n c a mình m t cách h p lý và hi u qu nh t. Tín
d ng có vai trò quan tr ng trong n n kinh t th tr

ng. Ngân hàng v i s

chuyên môn hóa v ngành ngh kinh doanh có kh n ng t p trung m t l

ng

v n tín d ng b ng ti n và c c u k h n đa d ng, sau đó ngân hàng th c hi n
phân ph i l i ngu n v n vay d
nhu c u v n c a nhi u đ i t

i hình th c c p tín d ng cho vay đáp ng

ng k p th i và hi u qu .

Ü Ch c n ng ki m soát các ho t đ ng kinh t .
Ki m soát các ho t đ ng kinh t qua quan h tín d ng đ

c th c hi n d

i

hình thái giá tr ti n t , d a trên c s v n đ ng c a các lu ng giá tr đ ki m
tra ki m soát. Ch c n ng ki m soát ho t đ ng kinh t th hi n khi ch th đi
vay và ch th cho vay th c hi n th m đ nh d án, k ho ch kinh doanh, c ng
nh vi c ki m tra, ki m soát quá trình s d ng v n vay nh m đ t k t qu cao
nh t. Nh v y, th c hi n ch c n ng ki m soát các ho t đ ng kinh t , tín d ng
m t m t đ m b o l i ích thi t th c cho các ch th kinh t tham gia, m c khác

mang l i l i ích hi u qu cho n n kinh t .
1.3 Các hình th c tín d ng ngân hàng
Nói v hình th c tín d ng có m t s tiêu th c và d a vào đó ta phân lo i
tín d ng theo các hình th c sau:
-

Phân lo i tín d ng theo m c đích tín d ng:

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

5


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

̇ Cho vay s n xu t kinh doanh công th

ng nghi p: là s n ph m tín

d ng h tr ngu n v n l u đ ng ho c đ u t phát tri n mua máy móc thi t
b , trang b ph
x

ng ti n v n chuy n, nâng c p c

ng…trong l nh v c công th

s

v t ch t, nhà

ng nghi p.

̇ Cho vay tiêu dùng cá nhân nh m giúp khách hàng có ngu n tài chính
ph c v nhu c u chi tiêu nh nhà , đ dùng gia đình
̇ Cho vay kinh doanh b t đ ng s n: là s n ph m tín d ng nh m h tr
cho khách hàng ngu n v n đ mua bán, s a ch a nhà, xây d ng các d án
v nhà

nh m m c đích kinh doanh.

̇ Cho vay phát tri n kinh t nông nghi p: là s n ph m tín d ng nh m h
tr ngu n v n giúp khách hàng th c hi n k ho ch, d án phát tri n kinh
t khu v c nông nghi p.
̇ Cho vay kinh doanh xu t nh p kh u: là s n ph m tín d ng nh m h tr
nhu c u v n đ thu mua nguyên v t li u, hàng hóa, ch bi n, s n xu t làm
hàng xu t kh u cho đ i tác n

c ngoài ho c c n v n đ thanh toán nh p

kh u hàng hóa, nguyên v t li u, hàng tiêu dùng…
-

Phân lo i tín d ng theo th i h n tín d ng:
̇ Tín d ng ng n h n: là lo i cho vay v i th i h n không quá 12 tháng.
Tín d ng ng n h n th

ng đ

c s d ng đ cho vay b sung v n l u đ ng

và các nhu c u thi u h t t m th i v v n c a khách hàng.
̇ Tín d ng trung h n: là lo i tín d ng v i th i h n t trên 1 n m đ n 5
n m, tín d ng trung h n th

ng đ

c s d ng đ cho vay s a ch a, c i t o

tài s n c đ nh.. có th i gian thu h i v n nhanh ho c các nhu c u thi u h t
v n nh ng có th i gian hoàn v n trên m t n m.
̇ Tín d ng dài h n: là lo i tín d ng có th i h n t trên 5 n m, tín d ng
dài h n th

ng đ

c s d ng đ cho vay các nhu c u mua s m tài s n c

đ nh, xây d ng c b n.. có th i gian thu h i v n lâu, th i gian hoàn v n
trên 5 n m.

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

6

Khóa lu n t t nghi p
-

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

Phân lo i tín d ng theo m c đ tín nhi m đ i v i khách hàng:
̇ Cho vay có tài s n đ m b o: là lo i tín d ng mà theo đó ngh a v tr
n c a ch th vay v n đ

c đ m b o b ng tài s n c a ch th hình thành

t v n vay ho c đ m b o b ng tài s n c a bên th ba.
̇ Cho vay không có tài s n đ m b o: là lo i tín d ng không có tài s n
th ch p, c m c hay bão lãnh, vi c cho vay này do chính các t ch c tín
d ng l a ch n trên c s các ph

ng án vay v n hi u qu , kh thi và m c

đ tín nhi m trong quan h khách hàng.
-

Phân lo i tín d ng theo ph

ng th c cho vay:

̇ Cho vay t ng l n m i l n vay v n khách hàng và ngân hàng th
m i ký k t h p đ ng tín d ng. Ngân hàng áp d ng ph
t ng l n đ i v i khách hàng không có nhu c u vay v n th

ng

ng th c cho vay
ng xuyên.

̇ Cho vay theo h n m c tín d ng Ngân hàng và khách hàng xác đ nh
h n m c tín d ng duy trì trong m t th i gian nh t đ nh ho c theo m t chu
k s n xu t kinh doanh. Cho vay theo h n m c tín d ng áp d ng cho
khách hàng có nhu c u vay v n th

ng xuyên.

̇ Chi t kh u ch ng t có giá là nghi p v cho vay ng n h n c a NHTM
theo đó Ngân hàng nh n gi y t có giá ch a đ n h n thanh toán và thanh
toán cho khách hàng m t s ti n b ng m nh giá tr đi lãi chi t kh u và
phí.
-

Phân lo i tín d ng theo ph

ng th c hoàn tr n vay:

̇ Cho vay ch có m t k h n tr n hay tr m t l n khi đáo h n: khách
hàng tr ti n m t l n khi đáo h n g m n g c và lãi vay.
̇ Cho vay có nhi u k h n tr n hay còn g i là cho vay tr góp
̇ Cho vay tr n nhi u l n nh ng không có k h n n c th , ng

i đi

vay có th tr n b t c lúc nào.

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

7


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

2.

c đi m tín d ng trung và dài h n

2.1

c đi m c a tín d ng trung và dài h n
Tín d ng trung và dài h n là các kho n cho vay có th i h n trên 1 n m.

Tín d ng trung h n có th i h n trên 1n m - 5 n m, tín d ng dài h n có th i
h n trên 5 n m. M c đích c a tín d ng trung và dài h n ch y u là nh m đ u
t vào tài s n c đ nh c a doanh nghi p ho c đ u t vào các d án đ u t . Do
đó, có th hi u đ c đi m c a tín d ng trung và dài h n là:
Th nh t: V n ch s h u tham gia vào d án, ph

ng án.

Cho vay trung và dài h n v i th i gian dài, r i ro cao h n so v i cho vay
ng n h n. Do đó, đ gi m b t r i ro ngoài vi c quy đ nh vay có tài s n đ m
b o ngân hàng cho vay còn quy đ nh khách hàng ph i có v n ch s h u khi
tham gia vào d án, ph

ng án s n xu t kinh doanh, ph c v đ i s ng. T l

v n ch s h u tham gia vào d án cao hay th p tùy thu c vào m c đ r i ro
và hi u qu c a d án, ph

ng án s n xu t kinh doanh.

Th hai: Th i h n tr n và ngu n tr n .
Th i h n tr n ph thu c vào tính ch t đ c đi m c a d án đ u t . Tuy
nhiên, th i h n tr n c ng có th rút ng n trong tr
án mang l i cao. Vi c tr n tr
nh ng s

nh h

ng h p hi u qu c a d

c h n giúp ngân hàng thu đ

c n ch c ch n

ng đ n k ho ch s d ng v n c a ngân hàng.

Các kho n vay trung dài h n ch y u ph c v cho nhu c u mua s m tài s n c
đ nh và tài s n l u đ ng, cho nên ngu n tr n ch y u c a kho n vay này là

t ngu n kh u hao ho c m t ph n l i nhu n do d án đ u t mang l i.
Ba là: Gi i ngân trong cho vay trung và dài h n.
i v i kho n vay trung và dài h n có th gi i ngân m t l n, ho c nhi u
l n nh m đ m b o cho khách hàng s d ng ti n vay đúng m c đích.
Ngân hàng không cho rút v n khi nhu c u chi tiêu liên quan đ n d án ch a
phát sinh

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

8


Khóa lu n t t nghi p
i v i tr

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

ng h p vay đ mua s m máy móc thi t b , ngân hàng và khách

hàng có th th a thu n rút h t toàn b ti n vay m t l n.
i v i các tài s n hình thành trong th i gian dài thì vi c gi i ngân th c hi n
theo ti n đ công vi c hoàn thành.
B n là: Lãi su t cho vay.
Lãi su t cho vay trung và dài h n th

ng cao h n lãi su t cho vay ng n

h n. Có th là lãi su t c đ nh trong su t th i k vay v n, c ng có th là lãi

su t th n i đ

c đi u ch nh theo t ng k h n nh t đ nh, th

ng kèm theo

đi u kho n v lãi su t tr n và lãi su t sàn đ h n ch nh ng bi n đ ng lãi su t,
gi m r i ro cho khách hàng và ngân hàng.
Ti n lãi có th tr theo k h n d a vào s d

m i k h n tr n và lãi

su t cho vay. Khách hàng có th tr ti n lãi cùng n g c theo ph

ng th c k

kho n gi m d n, k kho n t ng d n hay k kho n c đ nh.
2.2 Các nguyên t c c a tín d ng trung và dài h n.
Ü S
ch

d ng v n đúng m c đích: mu n vay trung dài h n ph i có d án,
ng trình s n xu t kinh doanh, ph i th hi n vi c s d ng v n theo các

m c đích c th nh :
-

Chi phí mua đ t, thuê đ t;

-

Chi phí xây d ng nhà x

-

Chi phí mua s m máy móc thi t b ;

-

Chi phí mua công ngh s n xu t;

-

Chi phí mua s m các ph
đi n, đ

ng ;

ng ti n v n chuy n, xây d ng c s h t ng:

ng xá, …

Ü Hoàn tr n g c và lãi vay đúng h n. Vì đ i đa s ngu n v n mà ngân
hàng s d ng đ cho vay là ngu n v n huy đ ng t khách hàng ti n g i, do
đó sau khi cho vay m t th i h n nh t đ nh khách hàng ph i hoàn tr l i cho
ngân hàng đ ngân hàng hoàn tr l i cho khách hàng ti n g i.

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

9


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

Ü S d ng v n vay có hi u qu kinh t - xã h i cao. Hi u qu kinh t c a
d án đ
- Kh i l

c th hi n :
ng s n ph m và d ch v đ

c t o ra,

- L i nhu n và t su t l i nhu n tính trên v n đ u t ,
- Th i gian hoàn v n,
- T o ra công n vi c làm cho ng

i lao đ ng, thu hút nhi u lao đ ng d th a;

- Khi hoàn thành và đi vào ho t đ ng, d án có tác d ng dây chuy n đ n s
phát tri n c a các ngành s n xu t và s phát tri n c a n n kinh t .
-

óng góp cho ngu n thu ngân sách, ngu n thu ngo i t nh xu t kh u s n

ph m.

2.3 Các hình th c tín d ng trung và dài h n.
Ngân hàng c p tín d ng cho các t ch c, cá nhân d

i hình th c nh :

cho vay tr góp, cho vay đ u t phát tri n, cho vay h p v n, cho thuê tài
chính tài chính và các hình th c khác theo quy đ nh c a ngân hàng nhà n
•

c.

Cho vay tr góp

Khi vay v n, t ch c tín d ng và khách hàng ph i xác đ nh và th a
thu n s lãi ph i tr c ng v i s n g c đ

c chi ra đ tr n theo phân k

trong th i gian cho vay.
•

Cho vay đ u t phát tri n

Th c ch t là cho vay trung, dài h n đ tài tr cho các doanh nghi p
trong các d án đ u t nh các công trình xây d ng c b n m i, c i t o và m
r ng quy mô s n xu t kinh doanh, khôi ph c và thay th tài s n c đ nh, c i
ti n và h p lý hóa s n xu t kinh doanh, đây là hình th c tài tr đ u t ph
bi n

các n

•

c đang phát tri n.

Cho vay h p v n

Cho vay h p v n hay còn g i là cho vay đ ng tài tr là ph

ng th c cho

vay mà theo đó m t nhóm ngân hàng cùng cung c p tín d ng đ i v i m t d

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

10


Khóa lu n t t nghi p
án vay ho c ph

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

ng án vay v n c a khách hàng kèm theo các đi u kho n

nh t đ nh.
•

B o lãnh ngân hàng

B o lãnh ngân hàng là tín d ng b ng ch ký, nh ch ng th b o lãnh

c a ngân hàng mà ng
đ ng kinh t , th

iđ

c b o lãnh có th ký k t và th c hi n các h p

ng m i, h p đ ng tài chính m t cách thu n l i. Tuy b o

lãnh là nghi p v tín d ng không xu t v n, nh ng l i có r i ro, vì ngân hàng
b o lãnh bu c ph i th c hi n cam k t b o lãnh khi ng

i b o lãnh vì lý do

nào đó không th c hi n hay th c hi n không đúng ngh a v c a mình, ngh a
là ngân hàng b o lãnh ph i đ ng ra tr ti n thay cho ng
•

iđ

c b o lãnh.

Cho thuê tài chính
Là vi c ngân hàng b ti n mua s m các thi t b tài s n theo danh m c,

s l

ng ng

i đi thuê yêu c u. Sau m t th i gian (th

ng th i h n cho thuê

chi m 2/3 th i gian kh u hao tài s n thi t b đó) khách hàng ph i thanh toán
ti n thuê đ y đ đúng h n theo các đi u kho n c a h p đ ng cho thuê tài
chính. Khi h t h n ng

i đi thuê đ

c quy n l a ch n ph

dài th i h n thuê hay tr l i thi t b .

ng án mua, kéo

ây là lo i tín d ng có nhi u u đi m,

phù h p v i các doanh nghi p v a và nh , đ

c x p vào tín d ng trung và dài

h n.

3. R i ro c a tín d ng trung và dài h n
3.1 Khái ni m v r i ro tín d ng trung và dài h n
R i ro tín d ng là r i ro do m t ho c m t nhóm khách hàng không th c
hi n đ

c ngh a v tài chính đ i v i Ngân hàng hay nói cách khác r i ro tín

d ng là r i ro x y ra khi xu t hi n nh ng bi n c không l
đ n khách hàng không tr đ

ng tr

cđ

cd n

c n cho Ngân hàng đ y đ c g c và lãi khi

đ n h n, t đó tác đ ng x u đ n ho t đ ng kinh doanh c a Ngân hàng.
3.2 Các lo i r i ro tín d ng trung và dài h n
R i ro tín d ng x y ra khi ng

i vay không tr đ

c n g c và lãi đúng

h n, đ y đ . Do đó, ta có th chia r i ro tín d ng thành 4 c p đ nh sau:
SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

11


Khóa lu n t t nghi p

- Không thu đ

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

c lãi đúng h n

C p đ th p nh t khi ng

i vay không tr đ

c lãi đúng h n, khi đó ngân

hàng s chuy n s lãi đó vào kho n m c lãi treo phát sinh. Nguyên nhân này
ph n l n là do khách hàng thi u cân đ i trong k h n thu n và tr n .
-

Không thu đ

Khi không thu đ

c v n đúng h n
c v n đúng h n Ngân hàng s chuy n s n đó sang m c

n quá h n phát sinh. Kho n m c này phát sinh vào th i gian đáo h n c a
h p đ ng tín d ng. Tuy nhiên, đây c ng ch a ph i là m t mát th c s vì có
th khách hàng ch m tr n do ti n đ kinh doanh c a khách hàng ch m h n
so v i khi trình Ngân hàng.
-

Không thu đ

c đ lãi

Khi Ngân hàng không thu đ

c lãi ch ng t tình hình kinh doanh c a khách

hàng đã tr nên nghiêm tr ng h n, kinh doanh kém hi u qu . Do đó, Ngân
hàng ph i chuy n vào kho n m c lãi đóng b ng và có th ph i th c hi n mi n
gi m lãi cho khách hàng
-

Không thu đ v n cho vay
ây là tr

ng h p x u nh t, Ngân hàng không thu đ v n cho vay ngh a là

Ngân hàng đã m t đi kho n v n cho vay. Do đó, Ngân hàng s chuy n kho n
n này vào m c n không có kh n ng thu h i ho c ph i xóa n . Nh v y,
đây là h p đ ng tín d ng không hi u qu .
3.3 Nguyên nhân c a r i ro tín d ng trung và dài h n.
3.3.1. T ngân hàng
Thông tin tín d ng: là y u t c b n trong qu n lý tín d ng, nh ng thông
tin chính xác v khách hàng s giúp cho Ngân hàng d dàng h n trong vi c ra
quy t đ nh cho vay hay không đ ng th i c ng thu n ti n cho Ngân hàng trong
quá trình ki m tra, giám sát kho n vay…Thông tin tín d ng chính xác s giúp
Ngân hàng h n ch r i ro
h

m c th p nh t. Ti p nh n thông tin sai l ch s

nh

ng đ n kh n ng thu h i n c a Ngân hàng.

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

12


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: Th.S Phan Ng c Thùy Nh

Thi u h p tác gi a ngân hàng th

ng m i và CIC:

phát huy tính

n ng ho t đ ng c a trung tâm thông tin tín d ng t các NHTM, t ch c tín
d ng b t bu c ph i cung c p cho trung tâm thông tin tín d ng nh ng thông tin
chính xác k p th i v m i kho n vay đ i v i khách hàng c a mình. T đó,
trung tâm có th t p h p có thông tin ng

c l i đ i v i Ngân hàng và các t

ch c tín d ng.

Thi u giám sát sau gi i ngân: sau khi gi i ngân cán b tín d ng không
th

ng xuyên giám sát ki m tra tình hình s d ng v n vay theo đ nh k . N u

khách hàng s d ng v n vay không đúng m c đích Ngân hàng không phát
hi n s m và có nh ng bi n pháp k p th i x lý s d n đ n r i ro tín d ng cho
Ngân hàng.
L ng l o trong qu n lý và đi u hành tín d ng: N u công tác t ch c c a
Ngân hàng thi u khoa h c s t o s ch ng chéo trong vi c ph i h p gi a các
b ph n trong ngân hàng, nh h

ng đ n th i gian ra quy t đ nh đ i v i m t

món vay. T ch c thi u khoa h c c ng có th t o ra s thi u ch t ch gi a
các khâu, tính

l i, thi u trách nhi m c a cán b tín d ng đ i v i công vi c.

Vì v y, công tác t ch c tín d ng ph i h t s c coi tr ng.
Cán b tín d ng thi u đ o đ c ngh nghi p và trình đ chuyên môn:
Nghi p v ho t đ ng Ngân hàng càng phát tri n thì đòi h i ch t l
s ngày càng cao.

ng nhân

th c hi n t t ho t đ ng tín d ng trung và dài h n thì cán

b tín d ng ph i ti n hành th m đ nh d án. Nh ng n u trình đ h n ch ho c
thi u kinh nghi m nên không đánh giá đ

c tính kh thi c a d án, không

phân tích chính xác báo cáo tài chính, kh n ng qu n lý c a khách hàng…nên
th

ng không có quy t đ nh chính xác v vi c cho vay. Bên c nh đó, cán b

tín d ng c n ph i có l

ng tâm và đ o đ c ngh nghi p. M t công vi c có

liên quan đ n ti n b c thì cán b tín d ng ph i có l

ng tâm và đ o đ c m i

tránh kh i nh ng cám d c a đ ng ti n.

SVTH: PHAN TH M H

NG – MSSV: 40662102

13