Bài giảng môn học Tin học kế toán: Hướng dẫn nghiệp vụ quỹ trên MISA SME.NET 2015 Lê Thị Bích Thảo

HƯỚNG DẪN NGHIỆP VỤ QUỸ
TRÊN MISA SME.NET 2015

……., Ngày….tháng….năm 2015
Người trình bày: …………


NỘI DUNG
• Thu tiền khách hàng
• Thu tiền khách hàng hàng loạt
• Thu tiền khác
• Trả tiền nhà cung cấp
• Nộp thuế
• Nộp bảo hiểm
• Trả lương
• Chi tiền mặt khác
• Thủ quỹ thu/ chi tiền
• Kiểm kê quỹ
• Xem báo cáo
• Dự báo dịng tiền



1 THU TIỀN KHÁCH HÀNG
• Mục đích: Lập phiếu thu tiền của
từng khách hàng cho các hóa đơn
cơng nợ đã phát sinh của khách
hàng để tự động đối từ chứng từ
cơng nợ
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Thu tiền khách

hàng
 Phần mềm ngầm định phương
thức thanh toán là Tiền mặt
 Chọn lại loại tiền và nhập tỷ
giá nếu thu bằng ngoại tệ
 Chọn Khách hàng cần thu tiền

 Nhập số tiền cần thu, chương trình sẽ tự động tích chọn hóa đơn cơng nợ
theo số tiền đã nhập
 Nhấn Thu tiền chương trình sẽ sinh ra Phiếu thu tiền khách hàng


1 THU TIỀN KHÁCH HÀNG

 Kiểm tra lại thông tin của chứng và nhập thêm các thông tin thống kê khác (nếu có)
 Nhấn Cất để lưu chứng từ
 Tại đây, NSD chọn In trên thanh công cụ, chọn mẫu phiếu thu để in

 Lưu ý: Trường hợp thu tiền khách hàng bằng ngoại tệ, chương trình sẽ tự động sinh ra
bút toán để hạch toán chênh lệch tỷ giá


2 THU TIỀN KHÁCH HÀNG HÀNG LOẠT
• Mục đích: Nghiệp vụ này thường áp dụng cho công ty phân phối, Nhân
viên giao hàng và thu tiền của khách hàng, sau đó mang tiền về nộp quỹ,
kế tốn chỉ lập 1 phiếu thu cho tất cả các Khách hàng trong ngày hơm đó
• Cách thực hiện:
 Vào menu Nghiệp vụ\Qũy\Thu tiền khách hàng hàng loạt
 Phần mềm ngầm định phương thức thanh toán là Tiền mặt
 Chọn lại loại tiền và nhập tỷ giá nếu thu bằng ngoại tệ

 Chọn thời gian và nhấn Lấy dữ liệu
 Tích chọn những chứng từ cần thu tiền
 Nhấn Thu tiền chương trình sẽ sinh ra Phiếu thu tiền khách hàng hàng
loạt (tương tự trường hợp thu cho 1 khác hàng)
• Lưu ý: Tại đây cho phép NSD lọc được các chứng từ cần thu tiền theo
các chỉ tiêu: theo NV bán hàng, theo khách hàng, theo số hóa đơn… để
chọn nhanh chứng từ


2 THU TIỀN KHÁCH HÀNG HÀNG LOẠT


3 CÁC NGHIỆP VỤ THU TIỀN MẶT KHÁC
•

Mục đích: Lập phiếu thu tiền mặt
khi phát sinh nghiệp vụ như: Rút
tiền gửi NH về nộp quỹ, Thu tiền
hòan thuế GTGT, Thu hồn ứng…

•

Cách thực hiện:
 Thêm “Thu khác”
 Chọn lý do nộp: Phần mềm đã
thiết lập sẵn 1 số lý do để NSD
chọn, nếu thu tiền ngoài những
lý do: Rút tiền gửi NH về nộp
quỹ, Thu tiền hịan thuế GTGT,
Thu hồn ứng thì NSD chọn

thu khác
 Nhập các thơng tin chi tiết của
chứng từ  Nhấn “ Cất”

•

Lưu ý: NSD chọn Lý do nộp để
chương trình tự động hiển thị
giao diện nhập liệu và hạch toán
bút toán phù hợp với nghiệp vụ


4 TRẢ TIỀN NHÀ CUNG CẤP
• Mục đích: Lập phiếu chi tiền
cho từng nhà cung cấp theo
các hóa đơn cơng nợ đã phát
sinh của nhà cung cấp đó
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Trả tiền nhà cung
cấp
 PM ngầm định phương
thức thanh toán là Tiền mặt
 Chọn lại loại tiền và nhập tỷ
giá nếu thu bằng ngoại tệ
Chọn Nhà cung cấp cần trả tiền
Nhập số tiền cần trả  chương trình tự động tích chọn hóa đơn cơng nợ
theo số tiền đã nhập
Nhấn Trả tiền  Phần mếm tự sinh “Phiếu chi trả tiền nhà cung cấp”

4 TRẢ TIỀN NHÀ CUNG CẤP

 Kiểm tra lại thông tin của chứng và nhập thêm các thông tin thống kê khác (nếu có)
 Nhấn Cất
•

Lưu ý: Trường hợp trả tiền nhà cung cấp bằng ngoại tệ, chương trình sẽ tự động sinh ra bút toán để
hạch toán chênh lệch tỷ giá


5 NỘP THUẾ
•

Mục đích: Lập phiếu chi tiền nộp thuế:
GTGT, TTĐB, TNDN,…

•

Cách thực hiện:
 Vào phân hệ Quỹ\tab Thu, chi tiền,
chọn Thêm\Nộp thuế:
 Chọn loại thuế tương ứng: Thuế
GTGT hàng nhập khẩu, thuế khác
 Tích chọn chi tiết từng khoản thuế
muốn nộp
 Nhấn Nộp thuế => phần mềm tự
động sinh ra chứng từ Phiếu chi nộp
thuế khác:
 Kiểm tra chứng từ phiếu chi, sau đó
nhấn Cất.

 Chọn In trên thanh cơng cụ, sau đó
chọn mẫu phiếu chi cần in.


3.1.5 NỘP THUẾ


6 NỘP BẢO HIỂM
• Mục đích: Lập phiếu chi tiền
mặt để nộp các loại bảo hiểm:
BHYT, BHXH, BHTN, …
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Nộp bảo hiểm
 Chương trình ngầm định chọn
phương thức thanh tốn là Tiền mặt
 Tích chọn khoản bảo hiểm
phải nộp
 Chương trình tự động hiển thị số
nộp lần này bằng số phải nộp, NSD
có thể sửa lại cho phù hợp
 Nhấn Nộp bảo hiểm
 Chương trình sẽ sinh ra Phiếu
chi nộp bảo hiểm


6 NỘP BẢO HIỂM

 Nhập thêm các thông tin về nhận, địa chỉ…
 Kiểm tra lại thơng tin hạch tốn
 Nhấn Cất để lưu chứng từ

7 TRẢ LƯƠNG
• Mục đích: Lập phiếu chi tiền
mặt để trả lương cho nhân
viên nếu DN lập bảng lương
trên phần mềm MISA
SME.NET 2015
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Trả lương
 Chọn phương thức thanh
tốn là Tiền mặt
 Tích chọn nhân viên cần
trả lương
 Chương trình tự động hiển
thị số trả bằng số cịn phải
trả, NSD có thể sửa lại cho
hợp
phù
Nhấn
Trả lương, chương trình sẽ sinh ra Phiếu chi trả lương nhân viên


7 TRẢ LƯƠNG

 Nhập thêm các thông tin về nhận, địa chỉ…
 Kiểm tra lại thơng tin hạch tốn
 Nhấn Cất để lưu chứng từ

8 CHI TIỀN MẶT KHÁC
• Mục đích: Lập phiếu chi tiền
mặt để khi phát sinh các
nghiệp vụ như: Tạm ứng cho
nhân viên, rút tiền mặt gửi
vào ngân hàng…
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Chi tiền
 Chọn lý do chi
 Nhập các thông tin chi tiết
của chứng từ
 Nhấn Cất để lưu chứng từ
• Lưu ý: NSD chọn Lý do chi
để chương trình tự động hiển
thị giao diện nhập liệu và
hạch toán bút toán phù hợp
với nghiệp vụ


9 THỦ QUỸ THU/CHI TỀN

•

Mục đích: Cho phép thủ quỹ tham gia vào hệ thống, tiếp nhận đề nghị thu chi của kế toán, ghi
sổ quỹ độc lập với kế tốn …

•

Cách thực hiện:
 Chọn màn hình Thủ quỹ

 Chọn tab Đề nghị thu, chi  Chương trình sẽ liệt kê các phiếu thu, phiếu chi mà kế toán
đã lập trong phân hệ quỹ
 Sau khi thu/chi tiền, Thủ quỹ thực hiện ghi sổ để chứng từ thu/ chi đó vào sổ quỹ


10 KIỂM KÊ QUỸ
• Mục đích: Cho phép lập
bảng kiểm kê quỹ với sự
tham gia của kế toán và
thủ quỹ, đối chiếu sổ kế
tốn và sổ quỹ khi có sai
sót để tìm ra ngun nhân
sai sót…
• Cách thực hiện:
 Thêm mới Kiểm kê
 Chọn ngày kiểm kê,
Loại tiền
 Chương trình sinh ra
Bảng kiểm kê quỹ


10 KIỂM KÊ QUỸ

• Nhập số lượng tờ của từng loại mệnh giá theo kiểm kê thực tế
• Sau khi đối chiếu, nhấn Cất để lưu Bảng kiểm kê quỹ
• Nếu có quyết định xử lý chênh lệch thì nhấn Xử lý chênh lệch chương trình sẽ sinh ra Phiếu
thu hoặc Phiếu chi để hạch tốn chênh lệch
 Nếu có chênh lệch # 0, nhấn Đối chiếu, chương trình sẽ liệt kê các chứng từ chênh lệch giữa sổ
kế toán và sổ quỹ

10 KIỂM KÊ QUỸ
• Một số ngun nhân có thể dẫn tới lệch giữa sổ kế toán và sổ quỹ:
 Chứng từ đã được ghi sổ kế toán nhưng chưa ghi sổ quỹ
 Chứng từ đã được ghi vào sổ quỹ nhưng chưa ghi sổ kế toán
 Ngày ghi sổ kế tốn khác ngày ghi sổ quỹ



Tại đây NSD có
thể click trực
tiếp
vào
số
chứng từ để mở
chứng từ lên sửa


11 XEM BÁO CÁO
• Xem Sổ chi tiết quỹ tiền mặt ngay tại tab Sổ chi tiết tiền mặt
• Hoặc chọn vào mục Báo cáo để xem


12 DỰ BÁO DỊNG TIỀN
 Mục đích: Giúp doanh nghiệp dự báo doàng tiền thu, chi trong tương lại
 Cách thực hiện:
• Chọn tab Dự báo dịng tiền
• Chọn Đến ngày, nhấn Lấy dữ liệu