100_bai_tap_va_bai_giai_mon_thue_109

Bài 1 !!"#$
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Giá tính thuế của một nồi cơm điện:
800.000 – (800.000 x 0.05) = 760.000 đ.
Giá tính thuế của lô hàng 5.000 cái:
760.000 x 5.000 = 3.800 tr.đ.
Vậy giá tính thuế của cả lô hàng này là 3.800.000.000 đồng.
Bài 3456789:9#6%
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• Bài 5
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Bài 8:
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Bài làm
1.
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Bài 9 :
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Bài làm :
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Bài 11:
Y7%r% ;&S"pdT\\% ;&6%
1. Tài liệu xí nghiệp kê khai:
P"pd7070!*(((}S$72 
V3!D*(((E}*V70,*
P>7%r.UN((@S%^$GF*(((E@*

P>7%r% ;&"F*M((}S$".7F(*F((E}$7%r,
]*
P"pd7%r% ;&X67#=!((}S$,]*
2. Tài liệu kiểm tra của cơ quan thuế:
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Yêu cầu:
1. Giả sử DN không cung cấp thêm được thông tin gì khác, hãy xác định số thuế DN phải nộp trong quý biết:
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2. Giả sử trong kỳ DN trực tiếp XK!((}SI70@Qf?^=:@
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= ="H"6y^=".*
Bài làm
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J18.000.000 (đ)
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N((KvGF*(((2'L<F)3wK<F)
J7.603.448,276 (đ)

-N((@S%^
2N((KGF*(((3K'()J2.450.000 (đ)
K>7%r% ;&"F*M((}S
V-F*M((}S"
F*M((KvF(*F((2'L<F)3wK<F)
J87.765.517,24 (đ)
-F*M((}S"
2F*M((KF(*F((3K'()J127.260.000 (đ)
K>7%r;&X67#=!((}S*
V-!((}S
!((KvF(*F((2'L<F)3wK<F)
J3.134.482,759 (đ)
-!((}S
2!((KF(*F((3K'()J1.010.000 (đ)
Vậy:
Tổng thuế TTĐB mà DN phải nộp là:
'O*(((*(((LN*M(G*<<O$!NMLON*NMF*F'N$!<LG*'G<*<O!$NM
= 116.503.448,3 (đ).
Tổng thuế GTGT mà DN phải nộp là:
2F*O((*(((L!*<F(*(((L!O*!O(*(((L'*('(*(((3h'F*(((*(((
= 22.540.000 (đ)
2. Giả sử trong kỳ có xuất khẩu:
 %X45"c=;&@_6^!((}S"6y^= V
]{(*
4570@Q;&@_?^=:@!((}S86^
-""6y^=6%
VS#.U!((}S
!((KvF(*F((2'L<F)3wK<F)
J3.134.482,75 (đ)
S#.U!((}S

!((KF(*F((K'()J1.010.000 (đ)
Vậy, xác định lại tổng thuế phải nộp như sau:
 Tổng thuế TTĐB mà DN phải nộp là:
''M*F(G*<<O$GLG*'G<*<O!$NFJ119.637.931,1 (đ)
 Tổng thuế GTGT mà DN phải nộp là:
!!*F<(*(((L'*('(*(((J23.550.000 (đ)
B ài 12:
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