Bài thyết trình vụ án EPCO – minh phụng

Bài thuyết trình
Vụ án EPCO – Minh Phụng


CON
CON ĐƯỜNG
ĐƯỜNG DẪN
DẪN ĐẾN
ĐẾN SỰ
SỰ SỤP
SỤP ĐỔ
ĐỔ CỦA
CỦA MỘT
MỘT ĐẾ
ĐẾ CHẾ
CHẾ

PHÂN
PHÂN TÍCH
TÍCH CÁC
CÁC DẤU
DẤU HIỆU
HIỆU RỦI
RỦI RO
RO TÍN
TÍN DỤNG
DỤNG

BÀI
BÀI HỌC
HỌC KINH

KINH NGHIỆM
NGHIỆM VÀ
VÀ GIẢI
GIẢI PHÁP
PHÁP TỪ
TỪ VỤ
VỤ ÁN
ÁN EPCO
EPCO -MINH
MINH PHỤNG
PHỤNG


••

••

••

Quy mô
mô SX
SX thời
thời điểm
điểm cao
cao nhất
nhất có
có trên
trên 9000
9000 lao
lao động.

động. Doanh
Doanh số
số có
có năm
năm lên
lên tới
tới nhiều
nhiều triệu
triệu USD
USD
Quy

15 phân xưởng SX gồm 10 phân xưởng may mặc, 1 phân xưởng chuyên ngành nhựa, 1 phân
phân
15
phân
xưởng
SX
gồm
10
phân
xưởng
may
mặc,
1
phân
xưởng
chuyên
ngành
nhựa,

1
xưởng bao
bao bì
bì PP,
PP, 1
1 phân
phân xưởng
xưởng thiết
thiết kế
kế mỹ
mỹ thuật
thuật cho
cho hàng
hàng hóa
hóa ngành
ngành may
may và
và 1
1 phân
phân xưởng
xưởng
xưởng

xưởng dệt gòn,
gòn, 1
1 phân
phân
xưởng
dệt
thiết kế

kế vi
vi tính.
tính.
thiết

1 “tập
“tập đoàn”
đoàn” kinh
kinh tế
tế năng
năng động
động và
và rất
rất thế
thế lực,
lực, với
với chức
chức năng
năng chủ
chủ yếu
yếu là
là SX,
SX, gia
gia công
công hàng
hàng may
may mặc,
mặc, giày
giày dép
dép xuất

xuất
1
khẩu
khẩu

Tổng Quan về công ty minh phụng
••

Tăng Minh
Minh Phụng
Phụng là
là Chủ
Chủ tịch
tịch Hội
Hội đồng
đồng Quản
Quản trị
trị kiêm
kiêm Giám
Giám đốc
đốc công
công ty
ty TNHH
TNHH Minh
Minh Phụng
Phụng
Tăng


Công ty minh phụng và duyên nợ với bất động s ản

1992
1992

•

Minh Phụng nhảy vào kinh doanh bất động sản

1993-1996
1993-1996

•

Minh Phụng đã ở vào thế cưỡi trên lưng cọp. vốn đầu tư cho kinh
doanh địa ốc thì càng nhiều càng ít, nợ vay ngân hàng chồng chất.

1997
1997

•

Tổng danh mục BĐS của Minh Phụng có tới 169
biệt thự, nhà ở, văn phòng các loại; hệ thống
nhà xưởng tập trung, kho tàng tại các khu công
nghiệp có 78 đơn vị với diện tích trên 1,2 triệu
m2; đất chuyên dùng có trên 2,6 triệu m2


Giai đoạn khủng hoảng và sụp đổ của một đế chế


Giai đoạn 1997-1998, khủng hoảng kinh tế diễn ra, dẫn đến khủng hoảng địa ốc sau một thời gian tăng
trưởng quá mức vô hình trung đã biến Minh Phụng trở thành một "đại lý" về địa ốc, la liệt nhà, đất khắp nơi.




Đổ vỡ dây chuyền khiến công ty Minh Phụng không có khả năng trả nợ ngân hàng.
Tăng Minh Phụng bị bắt giam ngày 24 tháng 3 năm 1997 về các tội lừa đảo, lạm dụng tín nhiệm chiếm đoạt
tài sản xã hội chủ nghĩa, cố ý làm trái gây hậu quả nghiêm trọng.


Giai đoạn khủng hoảng và sụp đổ của một đế chế








Kết thúc phiên tòa, 6 bị cáo bị tuyên án tử hình, gồm
_ Tăng Minh Phụng, Liên Khui Thìn về tội lừa đảo,
_ Phạm Nhật Hồng (nguyên phó giám đốc Ngân hàng Công thương chi nhánh thành phố Hồ Chí Minh)
_ Nguyễn Ngọc Bích (nguyên phó giám đốc Ngân hàng Ngoại thương VN chi nhánh Thành phố Hồ Chí Minh)
_ Nguyễn Tuấn Phúc (Chủ tịch Hội đồng quản trị công ty EPCO) bị mức án tử hình về đưa hối lộ
_ Nguyễn Xuân Phong (Bộ Nông nghiệp)
Sáu bị cáo khác bị tuyên chung thân, trong đó có Lê Minh Xử (Giám đốc doanh nghiệp thuộc Bộ Công An)

Giai đoạn khủng hoảng và sụp đổ của một đế chế


Vào 5h sáng ngày 17 tháng 7 năm 2003, Tăng Minh Phụng và Phạm Nhật Hồng bị hành quyết. Phạm nhân
Nguyễn Ngọc Bích được giảm án xuống Chung thân nhưng đã chết vì bệnh trong tù . Liên Khui Thìn và
Nguyễn Tuấn Phúc được giảm án xuống Chung thân Liên Khui Thìn sau đó được giảm án xuống 20 năm rồi
được tha năm 2009.


CON
CON ĐƯỜNG
ĐƯỜNG DẪN
DẪN ĐẾN
ĐẾN SỰ
SỰ SỤP
SỤP ĐỔ
ĐỔ CỦA
CỦA MỘT
MỘT ĐẾ
ĐẾ CHẾ
CHẾ

PHÂN
PHÂN TÍCH
TÍCH CÁC
CÁC DẤU
DẤU HIỆU
HIỆU RỦI
RỦI RO
RO TÍN

TÍN DỤNG
DỤNG

BÀI
BÀI HỌC
HỌC KINH
KINH NGHIỆM
NGHIỆM VÀ
VÀ GIẢI
GIẢI PHÁP
PHÁP TỪ
TỪ VỤ
VỤ ÁN
ÁN EPCO
EPCO -MINH
MINH PHỤNG
PHỤNG


D ấu hi ệu tài chính
 Cơ cấu vốn không hợp lý

Khoản thực nợ

Công ty con

?

2000 tỷ

2800 tỷ
3000
tỷ

7 công ty
13
công tyra con số lỗ 6
 Báo cáo của cơ quan An20
ninh công
Kinh tế đưaty

?

tháng đầu năm 1995 của Minh Phụng là 63 tỉ đồng


 Chỉ số phản ánh khả năng sinh lời cho thấy dấu hiệ suy giảm

1996
Báo cáo của Cục Thuế TPHCM
cho biết, trong năm 1996, Minh
Phụng lỗ tiếp 124 tỉ đồng

1995
Báo cáo của cơ quan An ninh Kinh tế đưa ra
con số lỗ 6 tháng đầu năm 1995 của Minh
Phụng là 63 tỉ đồng


 Số liệu báo cáo không hợp lý

 _ Ngân hàng Nhà nước chi nhánh TPHCM cho biết tổng dư nợ của Minh Phụng và
nhóm công ty này là 3.000 tỉ đồng. Tuy nhiên, cũng theo báo cáo của ngân hàng...
trị giá tài sản thế chấp của Minh Phụng lớn hơn con số 3.000 tỉ đồng này. Báo cáo
của ông Tăng Minh Phụng cho rằng tài sản thế chấp của ông lớn hơn số tiền vay nợ
tới 43 %

?


Một báo
báo cáo
cáo khác,
khác, cũng
cũng của
của cơ
cơ
Một
quan an
an ninh
ninh kinh
kinh tế
tế đề
đề ngày
ngày 2727quan
11-1996 đưa
đưa ra
ra con
con số
số nợ
nợ của

của
11-1996
Minh Phụng
Phụng sau
sau một
một năm
năm (đến
(đến 3030Minh
6-1996) đã
đã tăng
tăng lên
lên gấp
gấp đôi
đôi ::
6-1996)
2.153 tỉ
tỉ đồng
đồng
2.153

Ngày 8-3-1996,
8-3-1996, một
một báo
báo cáo
cáo của
của cơ
cơ quan
quan An
An
Ngày

ninh Kinh
Kinh tế
tế đã
đã đưa
đưa ra
ra con
con số
số nợ
nợ của
của Minh
Minh
ninh
Phụng lên
lên đến
đến 1.084
1.084 tỉ
tỉ đồng
đồng (tính
(tính đến
đến 30-630-6Phụng
1995)
1995)

 Khoảng cách giữa các con số


có một công ty nào được biết đến với số dư nợ 2, 3 nghìn tỉ đồng

 Mặc dù có những khoảng cách khá xa giữa những con số, nhưng trước Minh Phụng, có lẽ chưa
Một báo cáo khác của Ngân hàng Nhà nước

Một
báo
cáo
khác
của
Ngân
hàng
Nhà
nước
đề ngày
ngày 25-3-1997
25-3-1997 đưa
đưa ra
ra con
con số
số MP
MP nợ
nợ các
các
đề
ngân hàng và và các ngân hàng bảo lãnh
lãnh
ngân
hàng
và
và
các
ngân
hàng
bảo

nhập trả
trả chậm
chậm nước
nước ngoài
ngoài đến
đến nay
nay là
là 3.000
3.000
nhập
tỉ đồng. Báo cáo này thống kê con số dư nợ
nợ
tỉ
đồng.
Báo
cáo
này
thống
kê
con
số
dư
của Minh
Minh Phụng
Phụng và
và số
số dư
dư nợ
nợ của
của gần

gần 21
21 công
công
của
ty con
con
ty

Theo báo cáo của Cục Thuế TPHCM đến ngày 8-4-97 thì số
số
Theo
báo
cáo
của
Cục
Thuế
TPHCM
đến
ngày
8-4-97
thì
nợ của Minh Phụng và nhóm Công ty Minh Phụng bao
bao gồm
gồm
nợ
của
Minh
Phụng
và
nhóm

Công
ty
Minh
Phụng
20 công
công ty
ty con
con bây
bây giờ
giờ đã
đã là
là 3.878
3.878 tỉ
tỉ đồng
đồng
20


Dấu hiệu phi tài chính


Tại Bình Dương, theo Công ty xuất nhập khẩu Thành Lễ, Minh Phụng có 84 ha trong khu công nghiệp Sóng
Thần. Trong đó có:





_ 46 ha đã trả tiền thuê đất 50 năm
_ 38 ha còn lại mới trả một phần.

Hơn 70 ha ở đây Minh Phụng đã cho xây dựng hệ thống nhà kho khá hiện đại. Báo cáo của Công ty Minh
Phụng nói họ đã đầu tư bao gồm cả tiền đất và tiền xây kho ở Sông Bé (cũ) là 1.060 tỉ đồng. Giá trị hiện nay
được công ty Kiểm toán ÁSC đánh giá là 1.294 tỉ đồng




Tính đến khi xảy ra vụ án, Minh Phụng đã thực hiện trên 600 hợp đồng tín dụng với 7 ngân hàng trong đó tại
4 ngân hàng lớn:






_ Incombank tổng dư nợ trên 4200 tỷ đồng
_ Vietcombank (trung ương và chi nhánh TP.HCM) trên 6 triệu USD và hơn 219 tỷ đồng
_ Eximbank trên 15 triệu USD
_ Sài Gòn công thương trên 100 tỷ đồng…


Dấu hiệu rủi ro về hình thức huy động vốn

 Minh Phụng vay ngân hàng để đầu tư vào BĐS mà chủ yếu là vay
ngắn hạn với lãi suất cao.

 Ngoài ra, để thỏa cơn khát vốn, Minh Phụng còn cấu kết với cán
bộ ngân hàng nâng khống giá trị tài sản thế chấp lên nhiều lần. Đến
khi xét xử vụ án, Tòa án đã xác định giá trị tài sản thế chấp thấp hơn
hàng ngàn tỷ đồng.

CON
CON ĐƯỜNG
ĐƯỜNG DẪN
DẪN ĐẾN
ĐẾN SỰ
SỰ SỤP
SỤP ĐỔ
ĐỔ CỦA
CỦA MỘT
MỘT ĐẾ
ĐẾ CHẾ
CHẾ

PHÂN
PHÂN TÍCH
TÍCH CÁC
CÁC DẤU
DẤU HIỆU
HIỆU RỦI
RỦI RO
RO TÍN
TÍN DỤNG
DỤNG

BÀI
BÀI HỌC
HỌC KINH
KINH NGHIỆM

NGHIỆM VÀ
VÀ GIẢI
GIẢI PHÁP
PHÁP TỪ
TỪ VỤ
VỤ ÁN
ÁN EPCO
EPCO -MINH
MINH PHỤNG
PHỤNG


•

4

3

Bài học về xử lý hình sự các vụ án kinh tế liên quan đến ngân hàng, sự nóng vội trong thay đổi chính sach vĩ mô có thể
gây cú sốc cho nền kinh tế

Bài học về buông lỏng kiểm soát dòng tiền vủa khách hàng vay vốn

•

Bài học về công tác cán bộ và xử lý những phát hiện trong kiểm tra những khoản vay

•

2

1

Bài học kinh nghiệm
•

Bài học về cho vay nhóm khách hàng liên quan cần được tổng kết đánh giá


Giải pháp phòng ngừa rủi ro
 Tạo lập môi trường cho hoạt động quản trị rủi ro tín dụng có hiệu quả
 Xây dựng được chiến lược rõ ràng về rủi ro tín dụng và chiến lược này được đánh giá lại một cách thường xuyên, ít nhất là 1
năm 1 lần

 Xác định và phân rõ trách nhiệm, trong đó hội đồng quản trị nhận thức được rõ trách nhiệm cuối cùng và vai trò phê duyệt
chiến lược, chính sách rủi ro tín dụng, ban điều hành chịu trách nhiệm triển khai.

 Thiết lập các tiêu chí cụ thể cho cấp tín dụng, từ việc cấp tín dụng lần đầu đến việc gia hạn nợ, mở rộng nhằm đảm bảo mọi
khoản tín dụng đều được giám sát, quản lý chặt chẽ, đặc biệt là đối với khách hàng có quan hệ với ngân hàng


Giải pháp phòng ngừa rủi ro
 Xây dựng các giới hạn rủi ro cho từng khách hàng, nhóm khách hàng liên quan, cả đối với các giao dịch
nội bảng cũng như ngoại bảng; giới hạn theo cấp thẩm quyền

 Có hệ thống thông tin, dữ liệu cho phép theo dõi thường xuyên, chính xác và đầy đủ mức độ rủi ro tín
dụng, cả nội bảng và ngoại bảng; cập nhập thông tin về xu hướng thị trường, phát triển kinh tế

 Xây dựng và áp dụng hệ thống xếp hạng rủi ro nộ bộ
 Có hệ thống kiểm soát nội bộ để giám sát quá trình quản trị rủi ro tín dụng

 Có kế hoạch hành động trong các trường hợp khẩn cấp, nghiêm trọng về rủi ro tín dụng