GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH QUẬN 7 Người

TỔNG LIÊN ĐOÀN LAO ĐỘNG VIỆT NAM
TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG
KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ
TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI
NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á
CHI NHÁNH QUẬN 7

Người hướng dẫn: TH.S NGUYỄN THỊ HẢI BÌNH
Người thực hiện: HOÀNG ĐÌNH TRUNG
Lớp

: 09020302
Khoá

THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2013

:

13


LỜI CẢM ƠN


Kính gửi Cô Thạc Sĩ Nguyễn Thị Hải Bình !
Em xin chân thành gửi lời cảm ơn đến Cô ThS.Nguyễn Thị Hải Bình đã dành
thời gian hướng dẫn em trong suốt quá trình làm luận văn tốt nghiệp vừa qua.

Trong thời gian làm luận văn tốt nghiệp, nhờ sự hướng dẫn của Cô, em đã có
thể định hướng được những nội dung chủ yếu cần phải tập trung phân tích, cần
phải nhấn mạnh làm rõ trong đề tài của mình. Bên cạnh đó, Cô cũng đã dành
rất nhiều thời gian để xem xét, chỉnh sửa cho chúng em rất chi tiết về nội dung
cũng như hình thức của đề tài, nhờ đó mà em có thể hoàn thành tốt nhất luận
văn tốt nghiệp của mình theo đúng thời hạn và quy định của nhà trường.
Cuối lời, em xin một lần nữa cảm ơn Cô, kính chúc Cô thật nhiều sức khỏe để
có thể tiếp tục cống hiến nhiều cho nền giáo dục nói chung và cho sự phát
triển của trường Đại Học Tôn Đức Thắng nói riêng.
Em xin chân thành cảm ơn !
Thành phố Hồ Chí Minh, Năm 2013
Sinh viên
Hoàng Đình Trung


LỜI CAM ĐOAN
CÔNG TRÌNH ĐƯỢC HOÀN THÀNH
TẠI TRƯỜNG ĐẠI HỌC TÔN ĐỨC THẮNG
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng tôi và được sự
hướng dẫn khoa học của Th.S Nguyễn Thị Hải Bình. Các nội dung nghiên cứu, kết
quả trong đề tài này là trung thực và chưa công bố dưới bất kỳ hình thức nào trước
đây. Những số liệu trong các bảng biểu phục vụ cho việc phân tích, nhận xét, đánh
giá được chính tác giả thu thập từ các nguồn khác nhau có ghi rõ trong phần tài liệu
tham khảo.
Ngoài ra, trong luận văn còn sử dụng một số nhận xét, đánh giá cũng như số
liệu của các tác giả khác, cơ quan tổ chức khác đều có trích dẫn và chú thích nguồn
gốc.
Nếu phát hiện có bất kỳ sự gian lận nào tôi xin hoàn toàn chịu trách
nhiệm về nội dung luận văn của mình. Trường đại học Tôn Đức Thắng không
liên quan đến những vi phạm tác quyền, bản quyền do tôi gây ra trong quá trình

thực hiện (nếu có).
TP. Hồ Chí Minh, ngày

tháng

Tác giả

Hoàng Đình Trung

năm 2013


NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
TPHCM, Ngày

tháng

năm 2013

XÁC NHẬN CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

Em xin chân thành cảm ơn và ghi nhận ý kiến đóng góp của giảng viên hướng
dẫn !


NHẬN XÉT CỦA GIẢNG VIÊN PHẢN BIỆN
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
....................................................................................................................
TPHCM, Ngày

tháng

năm 2013

XÁC NHẬN CỦA GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

Em xin chân thành cảm ơn và ghi nhận ý kiến đóng góp của giảng viên phản
biện !


TÓM TẮT


Như chung ta đã biết, tín dụng ngân hàng nói chung và tín dụng trung dài hạn
nói riêng đã, đang và sẽ đóng một vai trò quan trọng không thể thiếu cho sự phát
triển kinh tế, xã hội của một quốc gia. Hiện nay, hoạt động tín dụng trung dài hạn
tồn tại rất nhiều vấn đề, nhưng đề tài Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung dài
hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Quận 7 chỉ tập trung phân tích một
số vấn đề quan trọng như quy trình, thực trạng hoạt động, ưu nhược điểm, triển
vọng phát triển, từ đó đề xuất một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín
dụng trung dài hạn.
Qua quá trình tìm hiểu thực tế và sử dụng số liệu chi nhánh cung cấp về doanh
số huy động, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ quá hạn, đề tài
đã làm rõ tình hình hoạt động hiện nay tại chi nhánh bằng việc phân tích tỷ trọng,
tăng trưởng theo số liệu tương đối và tuyệt đối của các doanh số này. Cụ thể, sau
hơn 3 năm đi vào hoạt động, doanh số huy động vốn trung dài hạn tại chi nhánh
đang ngày càng tăng về giá trị cũng như tỷ trọng trong tổng nguồn vốn huy động,
doanh số cho vay trung dài hạn của chi nhánh cũng có xu hướng tăng lên qua các
năm. Trong đó, với những tác động nhất định của thị trường, tỷ trọng doanh số cho

vay trung dài hạn khách hàng cá nhân đang có xu hướng tăng lên cùng với sự giảm
xuống của khách hàng doanh nghiệp. Cũng trong giai đoạn này, công tác quản lý
nợ, quản trị rủi ro của chi nhánh đã thể hiện được những dấu hiệu rất tích cực khi
mà doanh số thu nợ ngày càng tăng, dư nợ tập trung chủ yếu ở nhóm nợ loại 1 và tỷ
lệ nợ quá hạn chiếm một phần rất nhỏ.
Nhìn chung, trong hoạt động tín dụng tại chi nhánh, tín dụng trung dài hạn vẫn
còn chiếm tỷ trọng thấp hơn so với tín dụng ngắn hạn, tuy nhiên, tốc độ tăng trưởng
của tín dụng trung dài hạn ngày càng cao, quy mô ngày càng được mở rộng và phù
hợp với diễn biến nền kinh tế. Bên cạnh đó, với việc chỉ mới hoạt động được hơn 3


năm cộng với những lý do khách quan từ nền kinh tế vĩ mô, hoạt động tín dụng
trung dài hạn của chi nhánh vẫn còn một số hạn chế nhất định về khả năng huy
động vốn, về đa dạng sản phẩm, về chuyên môn hóa phòng ban và nghiệp vụ tìm
kiếm khách hàng.
Qua quá trình tìm hiểu thực tế và phân tích một số ưu điểm, hạn chế trong hoạt
động tín dụng trung dài hạn của chi nhánh, đề tài đã đề xuất một số giải pháp để
nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn như : Giải pháp về vốn, giải
pháp về nhân sự, giải pháp thu hút khách hàng, giải pháp về sản phẩm. Những giải
pháp này sẽ góp phần giúp chi nhánh giải quyết được những mặt hạn chế, khó khăn
và đồng thời, khái thác hết tiềm năng của các yếu tố thuận lợi, đưa chi nhánh luôn
đi đúng hướng, đạt mức tăng trưởng cao mà vẫn đảm bảo chất lượng tín dụng, thực
hiện đúng chức năng của một chi nhánh ngân hàng thương mại.


MỤC LỤC
Lời mở đầu
Danh mục viết tắt
Danh mục các bảng
Danh mục biểu đồ

Danh mục sơ đồ
CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI
NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á ........................................................................... 1
1.1 Những vấn đề cơ bản về tín dụng trung dài hạn .......................................... 1
1.1.1 Khái niệm ................................................................................................ 1
1.1.2 Các hình thức tín dụng trung dài hạn ....................................................... 1
1.1.3 Nguồn vốn để cho vay trung dài hạn ....................................................... 2
1.1.4 Vai trò ..................................................................................................... 3
1.1.4.1 Đối với nền kinh tế ....................................................................... 3
1.1.4.2 Đối với ngân hàng ........................................................................ 3
1.1.4.3 Đối với khách hàng ....................................................................... 4
1.2 Hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn ................................................. 5
1.2.1 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn ......... 5
1.2.1.1 Quy mô cho vay............................................................................ 5
1.2.1.2 Hiệu quả cho vay .......................................................................... 6
1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn .... 7
1.2.2.1 Nhân tố khách quan ...................................................................... 7
1.2.2.2 Nhân tố chủ quan .......................................................................... 8
KẾT LUẬN CHƯƠNG 1 .................................................................................... 10
CHƯƠNG 2 : GIỚI THIỆU TỔNG QUAN VỀ NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG
Á – CHI NHÁNH QUẬN 7 ................................................................................. 11
2.1 Tổng quan Ngân hàng TMCP Đông Á ....................................................... 11
2.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển............................................................. 11
2.1.2 Chức năng ............................................................................................. 12


2.1.3 Hệ thống tổ chức và chức năng các bộ phận .......................................... 13
2.1.4 Hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 ........................................ 16
2.2 Tổng quan về Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Quận 7 ............... 17
2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển............................................................. 17

2.2.2 Hệ thống tổ chức và chức năng các phòng ban ...................................... 18
2.2.3 Hoạt động kinh doanh giai đoạn 2010 – 2012 ........................................ 19
2.3 Nhận xét ....................................................................................................... 20
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2 .................................................................................... 21
CHƯƠNG 3 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI NHÁNH QUẬN 7 ........................ 22
3.1 Giới thiệu phòng tín dụng của Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh
Quận 7 .......................................................................................................... 22
3.1.1 Cơ cấu tổ chức và chức năng của các bộ phận trong phòng tín dụng ...... 22
3.1.2 Quy trình tín dụng trung dài hạn ............................................................ 23
3.2 Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi
nhánh Quận 7 giai đoạn 2010 – 2012 .......................................................... 26
3.2.1 Một số sản phẩm tín dụng trung dài hạn chính tại chi nhánh .................. 26
3.2.1.1 Lãi suất cho vay các sản phẩm trung dài hạn............................... 26
3.2.1.2 Các sản phẩm tín dụng trung dài hạn chính ................................. 27
3.2.2 Phân tích tình hình huy động vốn giai đoạn 2010 – 2012 ....................... 28
3.2.2.1 Huy động vốn theo thời hạn ........................................................ 28
3.2.2.2 Huy động vốn theo thành phần kinh tế ........................................ 30
3.2.3 Phân tích tình hình doanh số cho vay trung dài hạn giai đoạn 2010 – 2012
.............................................................................................................. 33
3.2.3.1 Phân theo thời hạn ...................................................................... 33
3.2.3.2 Phân theo thành phần kinh tế ...................................................... 35
3.2.3.3 Phân theo quy mô doanh nghiệp ................................................. 37
3.2.4 Phân tích tình hình doanh số thu hồi nợ trung dài hạn giai đoạn 2010 –
2012 ...................................................................................................... 40


3.2.4.1 Phân theo thời hạn ...................................................................... 40
3.2.4.2 Phân theo thành phần kinh tế ...................................................... 42
3.2.5 Phân tích tình hình dư nợ cho vay trung dài hạn giai đoạn 2010 – 2012.....

.............................................................................................................. 44
3.2.6 Phân tích tình hình nợ quá hạn trung dài hạn giai đoạn 2010 – 2012...... 46
3.2.7 Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng trung dài hạn tại chi nhánh
giai đoạn 2010 – 2012 ........................................................................... 47
3.2.8 Nhận xét hoạt động tín dụng trung dài hạn giai đoạn 2010 – 2012 ......... 49
3.2.8.1 Ưu điểm...................................................................................... 49
3.2.8.2 Nhược điểm ................................................................................ 50
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3 .................................................................................... 52
CHƯƠNG 4 : MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG
TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á – CHI
NHÁNH QUẬN 7 ................................................................................................ 54
4.1 Thuận lợi, khó khăn và triển vọng phát triển của tín dụng trung dài hạn
tại chi nhánh giai đoạn 2013 – 2018 ............................................................ 54
4.1.1 Thuận lợi ............................................................................................... 54
4.1.1.1 Yếu tố chủ quan .......................................................................... 54
4.1.1.2 Yếu tố khách quan ...................................................................... 55
4.1.2 Khó khăn ............................................................................................... 55
4.1.2.1 Yếu tố chủ quan .......................................................................... 56
4.1.2.2 Yếu tố khách quan ...................................................................... 56
4.1.3 Triển vọng phát triển tín dụng trung dài hạn giai đoạn 2013 – 2018 ...... 57
4.2 Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn tại
Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Quận 7........................................ 58
4.2.1 Giải pháp về vốn ................................................................................... 58
4.2.1.1 Hoàn thiện phòng ban chuyên trách huy động vốn ...................... 59
4.2.1.2 Đa dạng hóa các sản phẩm huy động .......................................... 59
4.2.2 Giải pháp về nhân sự ............................................................................. 60


4.2.2.1 Chuyên môn hóa các phòng ban ................................................. 60
4.2.2.2 Xây dựng nét văn hóa làm việc nơi công sở ................................ 60

4.2.2.3 Hoàn thiện nguồn nhân lực cho tương lai .................................... 61
4.2.3 Giải pháp thu hút khách hàng ................................................................ 61
4.2.3.1 Đẩy mạnh marketing ngân hàng.................................................. 61
4.2.3.2 Nâng cao các dịch vụ tiện ích cho khách hàng ............................ 62
4.2.4 Giải pháp về sản phẩm .......................................................................... 62
4.2.4.1 Nâng cao năng lực cạnh tranh cho sản phẩm ............................... 62
4.2.4.2 Đẩy mạnh xây dựng sản phẩm mới ............................................. 63
KẾT LUẬN CHƯƠNG 4 .................................................................................... 64
KẾT LUẬN
Tài liệu tham khảo
Phụ lục


LỜI MỞ ĐẦU


1. Lý do chọn đề tài
Trong công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa nền kinh tế đất nước, có thể
nói vốn là tiền đề, là yếu tố quan trọng nhất. Hiện nay, có khá nhiều kênh để cho
các doanh nghiệp, cá nhân và các tổ chức kinh tế khác huy động vốn như tích lũy từ
hoạt động sản xuất kinh doanh, phát hành thêm cổ phần, liên doanh liên kết, chiếm
dụng các doanh nghiệp khác…Tuy nhiên, nguồn vốn có tính ổn định và lớn nhất để
các doanh nghiệp, cá nhân, các tổ chức kinh tế khác mở rộng đầu tư, tăng cường cơ
sở vật chất kĩ thuật, công nghệ là nguồn vốn trung dài hạn của ngân hàng. Tuy
nhiên, liệu nguồn vốn trung dài hạn đã đáp ứng hết được nhu cầu này của các khách
hàng?
Hiện nay, nền kinh tế Việt Nam nhìn chung vẫn còn nhiều bất ổn và chịu nhiều
tác động từ nền kinh tế thế giới. Việc huy động vốn trung dài hạn đang gặp nhiều
khó khăn do các tổ chức, cá nhân gửi tiền sử dụng nhiều sản phẩm tiền gửi ngắn
hạn, làm cho ngân hàng bị hạn chế nguồn vốn để cho vay trung dài hạn. Trong khi

đó, việc hàng loạt các doanh nghiệp, cơ sở sản xuất kinh doanh phá sản hay thua lỗ
đã làm cho các ngân hàng gặp phải rất nhiều khó khăn trong công tác thẩm định cho
vay để hạn chế rủi ro. Trong những năm qua, Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi
nhánh Quận 7 là một trong những ngân hàng đã góp phần tích cực vào việc mở rộng
tín dụng trung dài hạn, cung ứng vốn cho các doanh nghiệp, các tổ chức và cá nhân
để phát triển kinh tế trên địa bàn thành phố Hồ Chí Minh nói riêng và cả nước nói
chung nhằm đẩy mạnh quá trình công nghiệp hóa, hiện đại hóa đất nước. Với mong
muốn được tìm hiểu rõ hơn về hoạt động tín dụng trung dài hạn của các ngân hàng
hiện nay và cơ hội được thực tập tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Quận
7, em quyết định chọn đề tài “ Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng trung dài


hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Quận 7 ” làm đề tài luận văn tốt
nghiệp.
2. Mục đích nghiên cứu
Phân tích, đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng
TMCP Đông Á - Chi nhánh Quận 7, qua đó rút ra ưu, nhược điểm và đề xuất một số
giải pháp để nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng trung dài hạn.
3. Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu trong đề tài là hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân
hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Quận 7 giai đoạn 2010 – 2012.
4. Phạm vi nghiên cứu
Các doanh số của hoạt động tín dụng trung dài hạn như doanh số huy động
vốn, doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay, nợ quá hạn trung dài hạn tại
Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Quận 7 giai đoạn 2010 - 2012.
5. Kết cấu đề tài
Kết cấu đề tài gồm có 4 chương :
 Chương 1 : Cơ sở lý luận về tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng TMCP Đông
Á
 Chương 2 : Giới thiệu tổng quan về Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh

Quận 7
 Chương 3 : Thực trạng hoạt động tín dụng trung dài hạn tại Ngân hàng TMCP
Đông Á – Chi nhánh Quận 7
 Chương 4 : Một số giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài
hạn tại Ngân hàng TMCP Đông Á – Chi nhánh Quận 7
Dù đã cố gắng để hoàn thành tốt bài luận văn nhưng do kinh nghiệm thực tế còn có
hạn và thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên đề tài của em chắc chắn không tránh
khỏi thiếu sót. Em rất mong nhận được những ý kiến đóng góp từ phía giảng viên
hướng dẫn cũng như các Anh, Chị phòng tín dụng Ngân hàng TMCP Đông Á - Chi
nhánh Quận 7 để đề tài của em được hoàn thiện và có tính thực tiễn hơn.


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
CV

Cho vay

CP

Chi phí

DAB
DN
DSCV

Ngân hàng TMCP Đông Á
Doanh nghiệp
Doanh số cho vay

DSTHN

Doanh số thu hồi nợ

HĐQT

Hội đồng quản trị

KD

Kinh doanh

KH

Khách hàng

KHCN

Khách hàng cá nhân

KHDN

Khách hàng doanh nghiệp

LNST

Lợi nhuận sau thuế

NHNN

Ngân hàng Nhà nước

NHTM

Ngân hàng thương mại

NQH

Nợ quá hạn

NVTD

Nhân viên tín dụng

QT
TCTD
TD
TGĐ
TMCP

Quản trị
Tổ chức tín dụng
Tín dụng
Tổng giám đốc
Thương mại cổ phần

TN

Thu nhập

TS

Tài sản

UB

Ủy ban

VP

Văn phòng


DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 2.1

Kết quả kinh doanh ngân hàng TMCP Đông Á giai đoạn 2010-2012 ... 16

Bảng 2.2

Tình hình hoạt động kinh doanh của DAB - Quận 7 giai đoạn 20102012 .................................................................................................... 19

Bảng 3.1

Tình hình huy động vốn theo thời hạn tại DAB – Quận 7 giai đoạn
2010- 2012 .......................................................................................... 28

Bảng 3.2

Tình hình huy động vốn theo thành phần kinh tế tại DAB – Quận 7 giai
đoạn 2010-2012 ................................................................................... 30

Bảng 3.3

Tình hình doanh số cho vay theo thời hạn tại DAB – Quận 7 giai đoạn
2010-2012 ........................................................................................... 33

Bảng 3.4

Tình hình doanh số cho vay trung dài hạn theo thành phần kinh tế tại
DAB – Quận 7 giai đoạn 2010-2012 .................................................... 35

Bảng 3.5

Tình hình doanh số cho vay trung dài hạn theo quy mô doanh nghiệp tại
DAB – Quận 7 giai đoạn 2010-2012 .................................................... 37

Bảng 3.6

Tình hình doanh số thu hồi nợ theo thời hạn tại DAB – Quận 7 giai đoạn
2010-2012 ........................................................................................... 40

Bảng 3.7

Tình hình doanh số thu hồi nợ trung dài hạn theo thành phần kinh tế tại
DAB – Quận 7 giai đoạn 2010-2012 .................................................... 42

Bảng 3.8

Tình hình dư nợ cho vay theo nhóm nợ trong dư nợ trung dài hạn tại
DAB – Quận 7 giai đoạn 2010-2012 .................................................... 45

Bảng 3.9

Tình hình nợ quá hạn trung dài hạn trên tổng dư nợ tại DAB – Quận 7
giai đoạn 2010-2012 ............................................................................ 46

Bảng 3.10 Tỷ lệ dư nợ/vốn huy động trung dài hạn tại Dab – Quận 7 giai đoạn
2010 – 2012......................................................................................... 48
Bảng 3.11 Tỷ lệ doanh số thu nợ/doanh số cho vay trung dài hạn tại DAB – Quận 7
giai đoạn 2010 – 2012 ......................................................................... 48


DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 3.1 Cơ cấu huy động vốn theo thời hạn tại DAB – Quận 7 giai đoạn 20102012 ................................................................................................. 29
Biểu đồ 3.2 Cơ cấu huy động vốn theo thành phần kinh tế tại DAB – Quận 7 giai
đoạn 2010-2012................................................................................ 31
Biểu đồ 3.3 Cơ cấu doanh số cho vay theo thời hạn tại DAB – Quận 7 giai đoạn
2010-2012 ........................................................................................ 34
Biểu đồ 3.4 Cơ cấu doanh số cho vay trung dài hạn theo thành phần kinh tế tại
DAB – Quận 7 giai đoạn 2010-2012 ................................................ 36
Biểu đồ 3.5 Cơ cấu doanh số cho vay trung dài hạn theo quy mô doanh nghiệp tại
DAB – Quận 7 giai đoạn 2010-2012 ................................................ 38
Biểu đồ 3.6 Cơ cấu doanh số thu hồi nợ theo thời hạn tại DAB – Quận 7 giai đoạn
2010-2012 ........................................................................................ 41
Biểu đồ 3.7 Cơ cấu doanh số thu hồi nợ trung dài hạn theo thành phần kinh tế tại
DAB – Quận 7 giai đoạn 2010-2012 ................................................ 43


DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ
Sơ đồ 2.1

Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng TMCP Đông Á .................................. 14

Sơ đồ 2.2

Cơ cấu tổ chức của DAB – Quận 7 ..................................................... 18

Sơ đồ 3.1

Cơ cấu tổ chức phòng tín dụng của DAB – Quận 7 ............................ 22

Sơ đồ 3.2

Quy trình tín dụng trung dài hạn tại DAB – Quận 7 ........................... 23


1

CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN TẠI
NGÂN HÀNG TMCP ĐÔNG Á
1.1

Những vấn đề cơ bản về tín dụng trung dài hạn
1.1.1 Khái niệm
Trong hoạt động kinh doanh của NHTM, tín dụng trung hạn là loại tín dụng có

thời hạn từ 1 đến 5 năm, tín dụng dài hạn là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm.
Loại hình tín dụng trung dài hạn nói chung được các NHTM cấp cho khách hàng sử
dụng để thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, đầu tư máy móc
thiết bị, giúp khách hàng mở rộng cải tạo, khôi phục, hoàn thiện và hợp lý hoá quy

trình công nghệ, quy trình sản xuất.
1.1.2 Các hình thức tín dụng trung dài hạn
 Cho vay theo dự án đầu tư
Đây là loại cho vay mới áp dụng tại Việt Nam. Theo đó, các dự án đầu tư của
Nhà nước, doanh nghiệp về phát triển sản xuất kinh doanh cơ sở hạ tầng, dịch vụ,
đời sống… nếu tính toán được tính hiệu quả kinh tế, có tính khả thi mà thiếu vốn thì
ngân hàng sẽ cho vay dự án đầu tư, giúp đơn vị chủ đầu tư có vốn để hoàn thành dự
án đầu tư.
 Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng
Để đề phòng trường hợp đơn vị chủ đầu tư đã sử dụng hết hạn mức tín dụng
mà công trình dự án đầu tư chưa hoàn thành do phát sinh chi phí vượt dự toán, ngân
hàng và đơn vị chủ đầu tư cần xác định trước một hạn mức tín dụng dự phòng.
Ngân hàng sẽ cho vay theo hạn mức tín dụng dự phòng nói trên. Hạn mức này sẽ có
giá trị từ 10 – 30% hạn mức tín dụng ban đầu tùy theo tính chất của công trình và
dự án đầu tư.
 Cho vay đồng tài trợ
Đồng tài trợ là quá trình tổ chức thực hiện việc cấp tín dụng của bên đồng tài
trợ với sự tham gia của hai hay nhiều tổ chức tín dụng, do một tổ chức tín dụng làm
đầu mối cho một hoặc một phần dự án, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ,


2

đầu tư phát triển và đời sống. Nói cách khác, đồng tài trợ là việc có nhiều tổ chức
tài chính cùng liên kết để cho vay một khách hàng.
Nhiều ngân hàng quyết định hợp vốn để cho vay với một khách hàng xuất
phát từ những lý do sau :
 Thứ nhất, đối với công trình, dự án đầu tư có quy mô lớn vượt quá khả năng
cho vay của một ngân hàng dẫn đến phải liên kết nhiều ngân hàng để cùng tài
trợ cho dự án đó.

 Thứ hai, trong một số trường hợp ngân hàng có khả năng cho vay nhưng bị
khống chế bởi hạn mức cho vay theo quy định, nên phải tiến hành cho vay
đồng tài trợ.
 Thứ ba, cho vay đồng tài trợ là một phương thức phân tán rủi ro trong tài trợ dự
án.
 Thứ tư, cho vay đồng tài trợ tạo sự liên kết giữa các ngân hàng để trao đổi
thông tin và học tập kinh nghiệm lẫn nhau.
1.1.3 Nguồn vốn để cho vay trung dài hạn
Để có thể đáp ứng nhu cầu vay vốn trung dài hạn của nền kinh tế, các ngân
hàng đầu tư và phát triển, các ngân hàng thương mại quốc doanh, thương mại cổ
phần, ngân hàng liên doanh cần có kế hoạch về nguồn vốn cho vay trung dài hạn,
các nguồn vốn này gồm :
 Nguồn vốn huy động có kỳ hạn ổn định từ một năm trở lên.
 Vốn vay trong nước thông qua việc phát hành trái phiếu ngân hàng.
 Vốn vay ngân hàng nước ngoài.
 Một phần vốn tự có và quỹ dự trữ của ngân hàng.
 Vốn tài trợ ủy thác của Nhà nước và các tổ chức quốc tế.
 Một phần nguồn vốn ngắn hạn được phép sử dụng để cho vay trung dài hạn theo
tỷ lệ cho phép.


3

1.1.4 Vai trò của tín dụng trung dài hạn
1.1.4.1 Đối với nền kinh tế
Hoạt động tín dụng trung dài hạn đáp ứng nhu cầu về vốn cho nền kinh tế
quốc dân. Do tập trung được vốn và điều hoà cung cầu vốn trong nền kinh tế, tín
dụng trung dài hạn góp phần đẩy nhanh quá trình tái sản xuất mở rộng đầu tư phát
triển kinh tế, thực hiện chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa,
hiện đại hóa đất nước. Các khoản cho vay cung cấp cho các ngành được thực hiện

theo cả chiều sâu và chiều rộng, đầu tư có trọng điểm, hình thành các ngành sản
xuất mũi nhọn, xây dựng cơ cấu kinh tế hợp lý, khai thác triệt để các nguồn lực, tập
trung phục vụ sản xuất.
Bên cạnh đó, các khoản cho vay trung dài hạn sẽ góp phần thúc đẩy sản xuất,
nâng cao chất lượng, mẫu mã, đa dạng về tính năng của sản phẩm để tiêu thụ trong
nước và xuất khẩu. Hàng hoá có tính chất cạnh tranh trên thị trường quốc tế sẽ thúc
đẩy xuất khẩu, tăng thu ngoại tệ cho quốc gia, cải thiện cán cân thương mại và cán
cân thanh toán quốc tế.
Ngoài ra, tín dụng trung dài hạn còn có vai trò trong việc thực hiện các chính
sách kinh tế vĩ mô. NHNN luôn quản lý tín dụng trung dài hạn bằng các quy định
và chính sách của mình, qua đó có thể quản lý và thực hiện các chương trình kinh tế
lớn một cách có hiệu quả. Thực tế cho thấy, các chương trình kinh tế lớn đều được
cấp vốn thông qua hệ thống các NHTM, hiệu quả được xét đến kỹ hơn và Chính
Phủ cũng quản lý dễ dàng hơn các chương trình đầu tư này. Ngoài ra, Chính Phủ
còn có thể hướng tín dụng trung dài hạn vào các ngành kinh tế mũi nhọn, phục vụ
quá trình công nghiệp hoá, hiện đại hoá để các ngành này đi đầu, tạo đà cho sự phát
triển kinh tế, xã hội đất nước.
1.1.4.2 Đối với ngân hàng
Hoạt động của ngân hàng trong cơ chế thị trường là hoạt động trong môi
trường cạnh tranh gay gắt. Để có thể đứng vững trong môi trường cạnh tranh gay
gắt này đòi hỏi mỗi ngân hàng phải thực sự quan tâm đến hiệu quả hoạt động kinh
doanh của chính mình. Vì vậy, hoạt động tín dụng được xem là sự cần thiết để


4

mang tính cạnh tranh của ngân hàng. Trong những năm gần đây, nền kinh tế thị
trường vận động trong điều kiện nền kinh tế mở với nhu cầu mở rộng quy mô, trang
bị cơ sở vật chất kỹ thuật hiện đại, tiến tới đổi mới toàn bộ nền kinh tế đã cho thấy
nhu cầu vốn trung dài hạn là cấp thiết và quan trọng. Đây là điều kiện để ngân hàng

mở rộng phạm vi hoạt động của mình và ngày càng khẳng định vai trò, vị trí của
mình trong nền kinh tế thị trường.
Bên cạnh đó, tín dụng trung dài hạn còn là một nghiệp vụ mang lại lợi nhuận
cao cho ngân hàng. Bởi lẽ tín dụng trung dài hạn là những khoản tín dụng có quy
mô lớn, lãi suất cao, thời gian dài nên lãi thu sẽ lớn và ổn định. Chuyển từ nghiệp
vụ cho vay ngắn hạn sang cho vay trung dài hạn là sự biến chuyển có tính chiến
lược và nâng cao tính cạnh tranh trong lĩnh vực ngân hàng. Khi ngân hàng không đa
dạng hoá hoạt động cho vay, đa dạng hoá khách hàng, thời hạn cho vay thì ngân
hàng khó có thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường với sự cạnh tranh gay gắt
của ngân hàng khác.
1.1.4.3 Đối với khách hàng
Hiện nay, một khó khăn của các doanh nghiệp là vấn đề thiếu vốn để phát
triển sản xuất. Nền kinh tế không ngừng vận động, hàng hoá sản xuất ngày càng
nhiều và nhu cầu con người không ngừng nâng cao. Một doanh nghiệp muốn tồn tại
và phát triển thì phải biết nắm bắt nhu cầu và thoả mãn nhu cầu đó. Như vậy, doanh
nghiệp phải không ngừng đổi mới, mạnh dạn đầu tư để nâng cao chất lượng sản
phẩm, mở rộng sản xuất hay để xâm nhập vào thị trường mới. Tuy nhiên, để làm
được điều này, cần huy động một khối lượng vốn nhất định. Doanh nghiệp có thể tự
tích lũy qua lợi nhuận để lại nhưng thời gian tích luỹ có thể quá lâu, làm mất thời cơ
kinh doanh. Bên cạnh đó, doanh nghiệp cũng có thể huy động vốn trên thị trường
chứng khoán hoặc vay vốn ngân hàng.
Trên thực tế, tùy vào từng giai đoạn mà việc đánh giá được tính hiệu quả của
hai nguồn vốn này đối với doanh nghiệp sẽ có những kết quả khác nhau. Nhưng
nhìn chung, việc vay vốn trung dài hạn từ ngân hàng đôi khi đem lại nhiều thuận lợi
hơn so với việc huy động vốn trên thị trường chứng khoán. Về mặt kỳ hạn, doanh


5

nghiệp có thể chủ động vay vốn phù hợp với yêu cầu kinh doanh. Về thủ tục thời

gian thì nhanh chóng và ít phức tạp, hơn nữa không phải công ty nào cũng được
quyền bán trái phiếu, cổ phiếu của mình trên thị trường chứng khoán, nhất là công
ty mới thành lập hay các công ty có quy mô nhỏ. Ngoài ra với các khoản vay trung
dài hạn tại ngân hàng, các doanh nghiệp vừa có thể tiến hành các chiến lược kinh
doanh hiệu quả vừa không để mất quyền kiểm soát của mình như trong trường hợp
phát hành cổ phiếu.

1.2

Hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn
1.2.1 Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài hạn
Đứng trên quan điểm ngân hàng, có thể coi hoạt động tín dụng trung dài hạn

là hiệu quả nếu các khoản vay ngân hàng cho vay đem lại thu nhập cho ngân hàng,
đảm bảo trang trải được chi phí trả cho lãi suất huy động hoặc đi vay, chi phí ngân
hàng và rủi ro của ngân hàng. Song không phải các ngân hàng cứ cho vay nhiều,
mang lại nhiều lợi nhuận là có hiệu quả cao bởi vì nếu cho vay ra mà không thu hồi
được vốn cho vay hoặc cho vay không cân xứng với nguồn huy động được thì sớm
hay muộn ngân hàng cũng dễ rơi vào tình trạng thua lỗ, đổ bể. Chính vì vậy, yếu tố
hiệu quả trong kinh doanh là yếu tố quan trọng và cần thiết đầu tiên đối với sự tồn
tại và phát triển của các ngân hàng. Để đánh giá tính hiệu quả trong hoạt động tín
dụng trung dài hạn của mình, ngân hàng có thể xét đến các chỉ tiêu sau:
1.2.1.1 Quy mô cho vay
Quy mô cho vay trung dài hạn được thể hiện thông qua các chỉ tiêu sau:
 Doanh số cho vay
Là chỉ tiêu cơ bản khi đánh giá một cách khái quát và có hệ thống đối với
những khoản vay tại một thời điểm. Khi xác định doanh số cho vay, chưa có sự
đánh giá cụ thể về chất lượng và phần ròng của những khoản vay trong một thời kỳ
nhất định. Nhưng đây là chỉ tiêu cho biết khả năng luân chuyển sử dụng vốn của
một ngân hàng, quy mô đầu tư và cấp vốn tín dụng của ngân hàng với nền kinh tế

quốc dân trong một thời kỳ.


6



Dư nợ cho vay
Tổng dư nợ cho vay thể hiện được mối quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với

khách hàng, đồng thời là chỉ tiêu phản ánh phần vốn đầu tư hiện đang còn lại tại
một thời điểm của ngân hàng mà ngân hàng đã cho vay nhưng chưa thu về. Đồng
thời chỉ tiêu này cũng phản ánh mối quan hệ với doanh số cho vay (dư nợ đầu kỳ +
doanh số cho vay – doanh số thu nợ = dư nợ cuối kỳ), với khả năng đáp ứng nguồn
vốn của các NHTM đối với nhu cầu sử dụng vốn.
1.2.1.2 Hiệu quả cho vay
Hiệu quả tín dụng trung và dài hạn được xác định bằng tổng thể các chỉ tiêu
định lượng và định tính. Chỉ tiêu định tính là chỉ tiêu phản ánh mức độ thoả mãn
của khách hàng đối với hoạt động tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng . Tuy
nhiên chỉ tiêu này không thể lượng hoá được. Với những khách hàng khác nhau sẽ
có sự thoả mãn và đánh giá khác nhau. Vì vậy, ngân hàng thường sử dụng các chỉ
tiêu định lượng vì nó dễ tình toán và dễ lượng hoá được. Ngân hàng thường phân
tích tổng hợp tất cả các chỉ tiêu , để từ đó đưa ra kết luận về hiệu quả tín dụng trung
và dài hạn của ngân hàng. Các chỉ tiêu định lượng ngân hàng thường sử dụng để
đánh giá hiệu quả tín dụng trung và dài hạn:
 Dư nợ trên vốn huy động
Dư nợ trung dài hạn
Dư nợ trên vốn huy động =

x 100%

Tổng vốn huy động trung dài hạn

Chỉ tiêu này cho biết có bao nhiêu đồng vốn huy động được sử dụng để cho vay đối
với nền kinh tế. Dư nợ trên vốn huy động còn gián tiếp phản ánh khả năng huy
động vốn của ngân hàng. Chỉ tiêu này lớn chứng tỏ vốn huy động tham gia vào dư
nợ ít, khả năng huy động vốn của ngân hàng chưa tốt.
 Hệ số thu nợ
Doanh số thu nợ trung dài hạn
Hệ số thu nợ =

x 100%
Doanh số cho vay trung dài hạn


7

Hệ số thu nợ cao cho thấy công tác thu nợ đang tiến triển tốt, rủi ro tín dụng thấp.
 Nợ quá hạn
Nợ quá hạn là những khoản nợ không hoàn trả đúng hạn, không được phép và
không đủ điều kiện để gia hạn nợ. Bao gồm các khoản nợ thuộc nhóm 2, nhóm 3,
nhóm 4 và nhóm 5.
Nợ quá hạn trung dài hạn
Tỷ lệ nợ quá hạn =

x 100%
Tổng dư nợ trung dài hạn

Tỷ lệ nợ quá hạn so với tổng dư nợ dưới 5% được coi là bình thường, từ 5%
đến 10% được coi là cao, từ trên 15% đến 20% được coi là quá cao, nguy cơ khủng
hoảng lớn.

 Nợ xấu
Nợ xấu là những khoản nợ quá hạn, nhưng ở cấp độ nghiêm trọng hơn. Nợ
xấu có thể gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
Bao gồm các khoản nợ quá hạn thuộc nhóm 3, nhóm 4 và nhóm 5.
Nợ xấu trung dài hạn
Tỷ lệ nợ xấu =

x 100%
Tổng dư nợ trung dài hạn

Tỷ lệ nợ xấu so với tổng dư nợ cho thấy mức độ nguy hiểm mà ngân hàng
thương mại phải đối mặt và do đó, ngân hàng phải có biện pháp giải quyết nếu
không muốn rơi vào khủng hoảng. Theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, theo
QĐ/493/2005/QĐ-NHNN, tỷ lệ nợ xấu không được vượt quá 5%.
1.2.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng trung dài
hạn
1.2.2.1 Nhân tố khách quan
Có rất nhiều các yếu tố bên ngoài tác động đến hiệu quả của hoạt động tín
dụng trung dài hạn, nhưng về cơ bản là các yếu tố sau:
 Do sự biến động của môi trường kinh tế, bao gồm cả nền kinh tế trong nước và
nền kinh tế thế giới.


8

 Những bất cập trong cơ chế, chính sách của Nhà nước.
 Hành lang pháp lý cho hoạt động ngân hàng chưa hoàn thiện và phù hợp.
 Những nguyên nhân bất khả kháng như môi trường, thiên tai…
1.2.2.2 Nhân tố chủ quan
 Nguyên nhân thuộc về khách hàng

 Tình hình sản xuất kinh doanh
Khi tình hình sản xuất không ổn định, sẽ kéo theo lợi nhuận của khách hàng
không ổn định. Điều này sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng trả nợ của khách hàng
cho ngân hàng.
 Tình hình tài chính không tốt
Tình hình tài chính của khách hàng yếu kém, thiếu minh bạch, quy mô nguồn
vốn chủ sở hữu nhỏ bé, cơ cấu tài chính thiếu cân đối, công tác quản lý kế toán còn
tùy tiện, thiếu đồng bộ, mang tính đối phó. Những điều này sẽ làm cho ngân hàng
đánh giá không đúng với tình hình tài chính thực tế của khách hàng, rủi ro xảy ra là
chuyện tất yếu.
 Năng lực quản lý kinh doanh
Nếu khách hàng đầu tư vào những lĩnh vực vượt quá khả năng quản lý, nguy cơ
dẫn đến phá sản sẽ rất cao, làm cho khách hàng mất khả năng trả nợ cho ngân hàng,
điều này sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng.
 Thái độ thiếu thiện chí và bất hợp tác
Đa số khách hàng khi đi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh
cụ thể, khả thi, tuy nhiên nếu công tác kiểm tra, thẩm định không tốt, sẽ là một rủi
ro lớn cho ngân hàng. Bởi trên thực tế, số lượng khách hàng sử dụng vốn sai mục
đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản tuy không nhiều những vẫn còn
tồn tại, thậm chí là để lại hậu quả rất lớn cho ngân hàng, ảnh hưởng lớn đến hiệu
quả hoạt động của ngân hàng.
 Nguyên nhân thuộc về ngân hàng
 Ngân hàng không có đủ thông tin về các số liệu thống kê, để phân tích và đánh
giá khách hàng, dẫn đến việc xác định sai hiệu quả của phương án xin vay, hoặc