Bài Báo Cáo về Giao Dịch Đảm Bảo Tài Sản trong hoạt động cho vay tại ngân hàng

Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (467.99 KB, 80 trang )

1

BỘ GIÁO DỤC-ĐÀO TẠO

BỘ CÔNG THƯƠNG

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CÔNG NGHIỆP TP. HCM
KHOA TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
----0O0----

BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP

GIAO DỊCH ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN
TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ
PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM
–CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ.

Người hướng dẫn: ThS. BÙI NGỌC TOẢN
Người thực hiện: TRẦN THỊ THU TRANG
LỚP: DHTN8
KHÓA: 2012-2016

THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH, NĂM 2015

1

LỜI CẢM ƠN
****
Em xin chân thành cảm ơn quý thầy cô đã tận tình giảng dạy cho em trong

suốt thời gian vừa qua, đặc biệt là sự hướng dẫn của thầy Bùi Ngọc Toản, người đã
hướng dẫn em trong quá trình thực tập. Với tất cả lòng biết ơn, em xin chúc Thầy
sức khỏe, hạnh phúc và thành công hơn nữa trong sự nghiệp của mình.
Trong thời gian thực tập tại NHN o&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Thành Đô,
em đã được tiếp cận tình hình thực tế về tài sản đảm bảo trong hoạt động cho vay và
tìm hiểu thêm một số vấn đề liên quan đến đề tài. Với những kiến thức mà thầy cô
đã truyền dạy ở trường kết hợp với nghiên cứu thực tế, có thể nói em đã phần nào
hiểu được công việc của một cán bộ tín dụng.
Được sự quan tâm của ban lãnh đạo cùng với sự hướng dẫn của cô Nguyễn
Thị Thanh Kiều, anh Trần Minh Khuê và anh Phan Trung Hiếu, em đã hoàn thành
khóa thực tập của mình. Sau cùng em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc, cùng
toàn thể nhân viên của NHNo&PTNT Chi nhánh Thành Đô đã tiếp nhận, ủng hộ, chỉ
đạo nhiệt tình bằng tất cả chuyên môn và khả năng nghề nghiệp giúp em hoàn thành
chương trình thực tập. Em xin kính chúc sức khỏe và gửi đến Ban lãnh đạo, gửi đến
tập thể nhân viên NHNo&PTNT Chi nhánh Thành Đô lời chúc tốt đẹp nhất, chúc
Ngân hàng luôn đạt hiệu quả cao trong hoạt động kinh doanh và ngày càng trở
thành người bạn thân thiết luôn đồng hành cùng khách hàng.
Tác giả báo cáo thực tập

TRẦN THỊ THU TRANG

NHẬN XÉT
(Cơ quan thực tập)
Họ tên sinh viên thực tập: TRẦN THỊ THU TRANG
Lớp: DHTN8A
Cán bộ hướng dẫn:..........................................................................................................
Bộ phận:..........................................................................................................................
Sau thời gian sinh viên thực tập tại đơn vị chúng tôi có những nhận xét sau:
1. Về ý thức chấp hành nội quy, quy định của cơ quan:

Lớp

:DHTN8A

Tên đề tài

: GIAO DỊCH ĐẢM BẢO BẰNG TÀI SẢN TRONG
HOẠT ĐỘNG CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH
THÀNH ĐÔ.

Nhận xét của Giảng viên hướng dẫn về đề tài Báo cáo thực tập của Sinh viên
như sau:
Bài làm đạt yêu cầu
Bài làm không đạt yêu cầu
Nhận xét khác (nếu có):.............................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
Tp.HCM, ngày tháng năm 2015
GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN

ThS. Bùi Ngọc Toản

NHẬN XÉT

(Giảng viên phản biện)
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................

.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
...............,ngày..........tháng.........năm 20.........
Giảng viên phản biện
(Ký & ghi rõ họ tên)

NHẬN XÉT
(Giảng viên phản biện)
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................
.........................................................................................................................................

BẢNG 2.1 - Tình hình huy động vốn tại NHNO&PTNT Việt Nam Chi Nhánh Thành Đô năm 2012-2014.
BẢNG 2.2 - Tình hình cho vay tại NHNO&PTNT Việt Nam - Chi
Nhánh Thành Đô năm 2012-2014.
BẢNG 2.3 - Kết quả kinh doanh NHNO&PTNT Việt Nam - Chi
Nhánh Thành Đô năm 2012-2014.
BẢNG 2.4 - DNCV có TSĐB theo hình thức bảo đảm của
NHNO&PTNT Việt Nam Chi Nhánh Thành Đô năm 2012-2014.
BẢNG 2.5 - DNCV có bảo đảm bằng tài sản cầm cố của
NHNO&PTNT Việt Nam - Chi Nhánh Thành Đô năm 2012-2014
BẢNG 2.6 - DNCV có BĐ bằng tài sản thế chấp của NHN O&PTNT
Việt Nam - Chi Nhánh Thành Đô năm 2012-2014
BẢNG 2.7 – DNCV có bảo đảm bằng bảo lãnh tài sản của bên thứ
ba tại NHNO&PTNT Việt Nam - Chi Nhánh Thành Đô năm 20122014
BẢNG 2.8 - DNCV có BĐ bằng tài sản hình thành từ vốn vay của
NHNO&PTNT Việt Nam - Chi Nhánh Thành Đô năm 2012-2014.

TRANG
16
19
20
29
31
34

37

40

DANH MỤC CÁC SƠ ĐỒ, ĐỒ THỊ:
STT

TÊN

TRAN

G
1

SƠ ĐỒ 2.1 - Cơ cấu tổ chức bộ máy của chi NHNO&PTNT Việt Nam Chi nhánh Thành Đô

11

2

ĐỒ THỊ 2.1 - Tình hình huy động vốn của NHNO&PTNT
Việt Nam - Chi Nhánh Thành Đô năm 2012-2014.

17

3

ĐỒ THỊ 2.2 - DNCV có bảo đảm bằng tài sản của NHNO&PTNT Việt

29

4

Nam Chi Nhánh - Thành Đô năm 2012-2014
ĐỒ THỊ 2.3 - DNCV có bảo đảm bằng tài sản cầm cố của

31

5

NHNO&PTNT Việt Nam - Chi Nhánh Thành Đô năm 2012-2014
ĐỒ THỊ 2.4 - DNCV có BĐ bằng tài sản thế chấp của NHNO&PTNT
Việt Nam - Chi Nhánh Thành Đô năm 2012-2014

35

6

ĐỒ THỊ 2.5 - Biểu đồ DNCV có bảo đảm bằng bảo lãnh tài sản của
bên thứ ba tại NHNO&PTNT Việt Nam - Chi Nhánh Thành Đô năm
2012-2014

38

7

ĐỒ THỊ 2.6 - DNCV có BĐ bằng tài sản hình thành từ vốn vay của
NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh Thành Đô

40

DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
****
STT

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Từ ngữ viết tắt
DN
DNCV
NHNN
NHNo&PTNT
NQH
NHTM
PGD
TCTD
TS
TSĐB
TCKT
UBND

Giải thích
Dư nợ
Dư nợ cho vay

Ngân hàng nhà nước
Ngân Hàng Nông Nghiệp Và Phát Triển Nông Thôn
Nợ quá hạn
Ngân hàng thương mại
Phòng giao dịch
Tổ chức tín dụng
Tài sản
Tài sản đảm bảo
Tổ chức kinh tế
Ủy ban nhân dân

MỤC LỤC

PHẦN MỞ ĐẦU
1.TÍNH CẤP THIẾT CỦA ĐỀ TÀI
Ngân hàng là một trong các tổ chức tài chính quan trọng nhất, hoạt động của
hệ thống NHTM như huyết mạch của nền kinh tế. Trong nền kinh tế phát triển như
hiện nay, sự cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng cũng như môi trường kinh
doanh biến động liên tục làm cho các ngân hàng phải luôn đổi mới mình. Tăng
trưởng tín dụng an toàn và hiệu quả là mục tiêu hàng đầu của các NHTM, hoạt động
tín dụng là hoạt động quan trọng nhất, nó mang lại lợi nhuận lớn nhất song cũng
hàm chứa nhiều rủi ro cao nhất. Do đó, các NHTM phải có các biện pháp để hạn
chế rủi ro tín dụng có thể xảy ra và nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng.
Biện pháp được các NHTM sử dụng đó là việc đảm bảo tiền vay. Để đảm bảo an
toàn cho những khoản vay của mình các NHTM yêu cầu khách hàng phải có TSĐB
cho khoản vay đó nhằm hạn chế rủi ro mất vốn có thể xảy ra.
TSĐB là nguồn thu nợ thứ hai của các NHTM khi do nguyên nhân khách
quan hoặc chủ quan nào đó mà khách hàng không có khả năng trả được khoản vay

của mình. Cũng như để ngân hàng thu được lợi nhuận và đảm bảo an toàn hơn trong
cho vay thì ngân hàng cần phải có giao dịch bảo đảm tiền vay.
Xuất phát từ việc nhận thấy tầm quan trọng của việc bảo đảm tiền vay, cũng
như các kiến thức thu thập được trong thời gian học tập và nghiên cứu tại trường đại
học và những trải nghiệm thực tế bước đầu trong thời gian thực tập tại
NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Thành Đô, em đã chọn đề tài “Giao dịch đảm
bảo bằng tài sản trong hoạt động cho vay tại NHN o&PTNT Việt Nam - Chi
nhánh Thành Đô” để làm đề tài báo cáo thực tập của mình.
2.MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
Trình bày và phân tích tình hình giao dịch đảm bảo bằng tài sản trong hoạt
động cho vay tại NHN o&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Thành Đô đưa ra một vào
gợi ý về giao dịch đảm bảo bằng tài sản trong hoạt động cho vay của ngân hàng.

Bài báo cáo nghiên cứu giải quyết các vấn đề cơ bản như sau:
-

Hệ thống hóa và tổng hợp những vấn đề cơ bản về cơ sở lý luận của việc đảm bảo
bằng tài sản trong hoạt động cho vay của NHTM.

-

Trình bày nội dung những nghiệp vụ đã được tiếp xúc trong quá trình thức tập.

-

Phân tích thực trạng hoạt động cho vay có đảm bảo bằng tài sản của NHN o&PTNT
Việt Nam - Chi nhánh Thành Đô và đánh giá những kết quả đạt được cũng như hạn
chế còn tồn đọng.

-

Từ đó, trình bày những nhận xét của bản thân sau quá trình thực tập và đưa ra một
số gợi ý về giao dịch đảm bảo bằng tài sản trong hoạt động cho vay tại
NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Thành Đô.
3. PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
Xuất phát từ nền tảng cơ sở lý luận về hoạt động cho vay có tài sản đảm bảo
trong nền kinh tế, bài báo cáo đi sâu vào nghiên cứu và trình bày về những giao
dịch đảm bảo bằng tài sản trong hoạt động cho vay tại NHN o&PTNT Việt Nam Chi nhánh Thành Đô.
Trên cơ sở đó đưa ra những đánh giá thực tế trong quá trình thực tập và đề
xuất một số gợi ý nhằm phát triển giao dịch đảm bảo bằng tài sản trong hoạt động
cho vay tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Thành Đô.
Trong quá trình nghiên cứu, hoàn thiện, báo cáo được dựa trên cơ sở vận
dụng các phương pháp thống kê, phân tích, so sánh, tổng hợp số liệu để thực hiện
nghiên cứu.
4. ĐỐI TƯỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
Trong phạm vi giới hạn của mình, bài báo cáo tập trung vào đối tượng là
mảng cho vay có đảm bảo bằng tài sản tại NHN o&PTNT Việt Nam - Chi nhánh
Thành Đô.

 Không gian: tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Thành Đô.
 Thời gian: Số liệu sử dụng phân tích là kết quả hoạt động cho vay có tài sản đảm

bảo trong giai đoạn 2012-2014.

5. KẾT CẤU CỦA ĐỀ TÀI
Ngoài phần mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, danh mục các từ
viết tắt, nội dung của bài báo cáo gồm 3 chương:
-

Chương 1: Cơ sở lý luận về bảo đảm trong hoạt động cho vay của NHTM.

-

Chương 2: Nội dung thực tập tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn
Việt Nam - Chi nhánh Thành Đô.

-

Chương 3: Đánh giá nội dung thực tập và gợi ý một số vấn đề.
Do còn thiếu kinh nghiệm thực tiễn cũng như hạn chế về mặt lý luận, báo cáo thực
tập của em chắc chắn sẽ còn nhiều sai sót kính mong quý thầy cô giúp đỡ để em
hoàn thành tốt bài báo cáo thực tập của mình.

Trang 14

CHƯƠNG 1:
CƠ SỞ LÝ LUẬN
1.1.KHÁI QUÁT HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM.
1.1.1.Khái niệm và nguyên tắc của hoạt động cho vay của NHTM.
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức cấp tín dụng giao cho khách
hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo
thỏa thuận với nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi (Chính phủ, 1999).
Để đảm bảo an toàn và khả năng sinh lời từ việc cho vay thì tất cả các NHTM đều
phải đảm bảo được hai nguyên tắc cho vay cơ bản sau:
-

Thứ nhất, tiền vay phải được hoàn trả đúng hẹn cả vốn lẫn lãi. Đây là nguyên tắc

quan trọng hàng đầu để đảm bảo an toàn cho ngân hàng.

-

Thứ hai, khách hàng phải sử dụng vốn vay đúng mục đích như thỏa thuận với ngân
hàng, không trái với quy định pháp luật và của ngân hàng.
1.1.2.Một số loại hình cho vay phổ biến tại NHTM.


Căn cứ theo thời hạn vay:

-

Cho vay ngắn hạn

-

Cho vay trung hạn

-

Cho vay dài hạn


Căn cứ theo hình thức cho vay:

-

Cho vay theo hạn mức tín dụng

-

Cho vay thấu chi

-

Cho vay trực tiếp từng lần

-

Cho vay theo dự án đầu tư

-

Cho vay hợp vốn


Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn:

-

Cho vay sản xuất kinh doanh

-

Cho vay tiêu dùng

Trang 15



Căn cứ vào TSĐB vốn vay:

Cam kết đảm bảo là cam kết của người nhận tín dụng về việc dùng TS mà mình
đang sở hữu hoặc sử dụng hoặc khả năng trả nợ của người thứ ba để trả nợ
-

Cho vay dựa trên cam kết bảo đảm

-

Cho vay không cần TSĐB


Căn cứ vào phương thức hoàn trả

-

Cho vay trả một lần

-

Cho vay trả góp
1.2.TỔNG QUAN VỀ BẢO ĐẢM TÀI SẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO
VAY CỦA NHTM.
1.2.1.Khái niệm về bảo đảm tiền vay bằng tài sản.
Bảo đảm tiền vay là việc tổ chức tín dụng áp dụng các biện pháp nhằm phòng ngừa
rủi ro, tạo cơ sở kinh tế và pháp lý để thu hồi được các khoản nợ đã cho khách hàng
vay.

Cho vay có bảo đảm bằng tài sản là việc cho vay vốn của tổ chức tín dụng mà theo
đó nghĩa vụ trả nợ của khách hàng vay được cam kết bảo đảm thực hiện bằng tài
sản cầm cố, thế chấp, tài sản hình thành từ vốn vay của khách hàng vay hoặc bảo
lãnh bằng tài sản của bên thứ ba ( Chính phủ, 1999).
Bảo đảm tiền vay bằng TS gồm: cầm cố, thế chấp bằng TS của khách hàng vay, bảo
lãnh bằng TS của bên thứ ba, bảo đảm bằng TS hình thành từ vốn vay.
1.2.2.Nguyên nhân hình thành yêu cầu đảm bảo bằng tài sản trong hoạt động
cho vay của NHTM.
Trong cho vay kinh doanh, nguồn thu nợ thứ nhất từ doanh thu thực tế đối với cho
vay ngắn hạn, lợi nhuận đối với cho vay trung và dài hạn, cho vay tiêu dùng nguồn
thu nợ thứ nhất từ thu nhập cá nhân như tiền lương, các khoản thu nhập tài chính
(lãi tiền gửi, cổ tức, trái tức...). Trong hoạt động kinh doanh thì việc xảy ra rủi ro,
bất trắc là điều không thể tránh khỏi khiến nguồn thu nợ thứ nhất không thực hiện
được nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng, nếu không có nguồn bổ sung tất yếu ngân hàng
sẽ gặp rủi ro tín dụng.

Trang 16

Có thể khẳng định tín dụng ngân hàng trong giai đoạn hiện nay sẽ còn tiếp tục là
một kênh dẫn vốn quan trọng của nền kinh tế. Đối với hoạt động tín dụng, tài sản
bảo đảm (TSBĐ) được xem như “phao cứu sinh” nhằm giảm thiểu rủi ro cho ngân
hàng, đảm bảo ngân hàng có thể thu hồi một phần hoặc toàn bộ gốc và lãi khi khách
hàng không trả được nợ (Nguyễn Tiến Đông, 2015).
Vì vậy, để đảm bảo lợi ích của mình các ngân hàng thường yêu cầu người đi
vay phải có TSĐB cho khoản vay của mình, ngoại trừ những khách hàng có quan hệ
tín dụng thường xuyên. TSĐB là nguồn thu nợ thứ hai của ngân hàng khi khách
hàng không trả được nợ, nó giúp ngân hàng phòng ngừa được các diễn biến không
thuận lợi trong quá trình kinh doanh.
1.2.3.Các đặc trưng của bảo đảm tiền vay bằng tài sản.

TSĐB tiền vay là TS của khách hàng vay, TS hình thành từ vốn vay và TS của bên
bảo lãnh dùng để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với TCTD. Đứng dưới góc
độ của người cho vay, đảm bảo tiền vay phải thể hiện được ba đặc trưng sau:


Giá trị bảo đảm phải lớn hơn nghĩa vụ bảo đảm.
Bảo đảm tiền vay không chỉ là nguồn thu nợ của ngân hàng mà còn có nghĩa

vụ hối thúc người đi vay hoàn thành nghĩa vụ trả nợ của mình, nếu không họ sẽ mất
TS. Nếu mà giá trị của TS nhỏ hơn nghĩa vụ được bảo đảm thì người đi vay dễ có
động cơ không trả nợ.
Nghĩa vụ được bảo đảm bao gồm vốn gốc, lãi (kể cả lãi quá hạn) và các chi
phí khác trừ trường hợp các bên có thỏa thuận lãi và các loại phí không thuộc phạm
vi bảo đảm được thực hiện nghĩa vụ. Thông thường thì giá trị của khoản cho vay tối
đa bằng 70% so với giá trị TSĐB, tuy nhiên trong trường hợp nhất định các ngân
hàng sẽ có tỷ lệ quy định đối với từng loại TS.


TS phải có sẵn thị trường tiêu thụ:
Đây là điều kiện để ngân hàng có thể bán hoặc phát mãi TS khi khách hàng

không trả được nợ. Mức độ thanh khoản của TS có quan hệ đến lợi ích của người
cho vay. Mức độ thanh khoản thấp hay nói cách khác là TS khó bán trên thị trường

Trang 17

khó được ngân hàng chấp nhận. Khi xem xét TSĐB có thỏa mãn nguyên tắc này
hay không và trả lời được các câu hỏi:
-

TS có tuân theo quy định pháp luật hay không?

-

Trên thị trường hiện tại có TS đó không?

-

TS đó có thể bán được dễ dàng hay không?

-

Chi phí cho việc bán TS đó như thế nào?

-

Biến động giá của TS đó cao hay thấp?


Có đầy đủ cơ sở pháp lý để người cho vay có quyền ưu tiên về xử lý TS.
TS phải thuộc sở hữu hợp pháp của người đi vay hoặc người bảo lãnh và

được pháp luật cho phép giao dịch, đồng thời phải có đủ các cơ sở pháp lý để ngân
hàng – chủ thể cho vay được quyền ưu tiên xử lý TS nhằm thu nợ khi người đi vay
không thanh toán đúng hạn.
1.2.4.Các nguyên tắc của bảo đảm tiền vay bằng tài sản.
 TCTD có quyền lựa chọn, quyết định việc cho vay có bảo đảm bằng TS hoặc cho

vay không có bảo đảm theo quy định và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.

Trường hợp TCTD nhà nước cho vay không có bảo đảm bằng TS theo chỉ định của
Chính phủ, thì tổn thất do nguyên nhân khách quan của các khoản cho vay này được
Chính phủ xử lý.
 Khách hàng vay được TCTD lựa chọn cho vay không có bảo đảm bằng TS, nếu

trong quá trình sử dụng vốn vay, TCTD phát hiện khách hàng vay vi phạm cam kết
trong hợp đồng tín dụng, thì TCTD có quyền áp dụng các biện pháp bảo đảm bằng
TS hoặc thu hồi nợ trước hạn.
 TCTD có quyền xử lý TS bảo đảm tiền vay theo quy định của pháp luật có liên

quan để thu hồi nợ khi khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh không thực hiện hoặc
thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.
 Sau khi xử lý TS bảo đảm tiền vay, nếu khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh vẫn chưa

thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ, thì khách hàng vay hoặc bên bảo lãnh có trách
nhiệm tiếp tục thực hiện đúng nghĩa vụ trả nợ đã cam kết.( Chính phủ, 1999)

Trang 18

1.2.5.Các hình thức của bảo đảm tiền vay bằng tài sản.

 Cầm cố bằng tài sản của khách hàng vay vốn.
Khái niệm: Cầm cố TS là hình thức theo đó người nhận tài trợ của ngân
hàng phải chuyển quyền kiểm soát TSĐB sang cho ngân hàng cho vay trong thời
gian cam kết để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ ( Ngân hàng Nhà Nước Việt
Nam, 2003).
TS cầm cố là động sản do cầm cố, thích hợp với những TS mà ngân hàng có thể
kiểm soát và bảo quản tương đối chắc chắn, đồng thời việc ngân hàng nắm giữ
không ảnh hưởng đến quá trình hoạt động của người nhận tài trợ.

Các TS có thể được cầm cố như:
•

TS thực như: xe cộ, máy móc, hàng hóa, tàu biển, máy bay..

•

Sổ tiết kiệm, giấy tờ có giá như: cổ phiếu, trái phiếu, hối phiếu..

•

Quyền TS phát sinh từ quyền tác giả, quyền sở hữu công nghiệp, quyền đòi nợ,
quyền được nhận số tiền bảo hiểm..
Ngân hàng yêu cầu cầm cố khi xét thấy việc khách hàng nắm giữ TSĐB là không an
toàn cho ngân hàng. Thường đó là các TS mà khách hàng dễ bán, dễ chuyển
nhượng.
Khi tài trợ dựa trên cầm cố, ngân hàng kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ, an toàn của
vật cầm cố như quyền sở hữu của khách hàng, khả năng chi trả của người cam kết
đối với vật cầm cố, giá trị thị trường khi phát mại TS. Ngân hàng cùng với khách
hàng định giá vật cầm cố, kí hợp đồng cầm cố, quy định quyền và nghĩa vụ của
ngân hàng trong việc quản lý, giữ gìn vật cầm cố, quyền của ngân hàng phát mại vật
cầm cố khi khách hàng vi phạm các cam kết trong hợp đồng tài trợ.

 Thế chấp bằng tài sản của khách hàng vay vốn.
Khái niệm: Thế chấp là việc bên đi vay dùng TS thuộc sở hữu của mình và
giá trị quyền sử dụng đất hợp pháp để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ đối với bên cho
vay và không chuyển giao TS cho bên thế chấp. Với hình thức này người nhận tài
trợ phải chuyển các giấy tờ chứng nhận sở hữu (hoặc sử dụng) các TS đảm bảo sang
ngân hàng nắm giữ trong thời gian cam kết (Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, 2003)

Trang 19

Nhiều TS của khách hàng trở thành bảo đảm cho các khoản tài trợ của ngân hàng
song vẫn phải tham gia vào quá trình hoạt động. Những TS này khách hàng không
thể cầm cố. Ví dụ như: máy móc, thiết bị, nhà đất đang trong quá trình sử dụng,
hàng hóa đang trong quá trình luân chuyển. Các TS này thường cồng kềnh, hơn nữa
việc bán hay chuyển nhượng cũng không đơn giản. Trừ các ngân hàng, các công ty
tài chính có thể nắm giữ nhiều chứng khoán, TS chủ yếu của doanh nghiệp là hàng
hóa và TS cố định. Vì vậy, bảo đảm bằng thế chấp rất phổ biến, đặc biệt đối với
doanh nghiệp có thể vay ngân hàng với quy mô lớn.
Đảm bảo TS bằng thế chấp cho phép người nhận tài trợ sử dụng TSĐB phục vụ cho
hoạt động kinh doanh. Đó là một thuận lợi, tuy nhiên trong quá trình sử dụng sẽ
làm biến dạng TS, hơn nữa do khả năng kiểm soát TS bị hạn chế nên có khả năng
khách hàng lợi dụng phân tán, làm giảm giá trị của TS gây thiệt hại cho ngân hàng.
Chính vì thế ngân hàng cần xem xét kỹ cũng như có các thỏa thuận hợp lý trong
hợp đồng về diện tích, các mốc đánh dấu, giấy tờ sở hữu đối với đất, giá trị thị
trường, công dụng, loại công nghệ đối với máy móc, thiết bị, cây trồng vật nuôi với
bên đi vay nhằm đảm bảo được chất lượng bảo đảm tiền vay đối với TS thế chấp.

 Bảo lãnh bằng tài sản của bên thứ ba.
Khái niệm: Bảo lãnh bằng TS của bên thứ ba là việc bên thứ ba (gọi là bên
bảo lãnh) cam kết với ngân hàng cho vay về việc sử dụng TS thuộc quyền sở hữu
của mình để thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay cho khách hàng vay, nếu đến hạn trả nợ
mà khách hàng vay không thực hiện hoặc thực hiện không đúng nghĩa vụ trả nợ
(Ngân hàng Nhà Nước Việt Nam, 2003).
Bên bảo lãnh chỉ được bảo lãnh bằng TS thuộc sở hữu của mình. Ngân hàng và bên
bảo lãnh có thể thỏa thuận biện pháp cầm cố, thế chấp TS của bên bảo lãnh để bảo
đảm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh. Nếu bên bảo lãnh là TCTD thì thực hiện bảo lãnh
theo quy định của Luật các TCTD và quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Các nhân tố ảnh hưởng gồm: uy tín của người bảo lãnh, TSĐB của người bảo lãnh.

Trang 20

 Bảo đảm tiền vay bằng tài sản hình thành từ vốn vay.
Khái niệm: TS hình thành từ vốn vay là TS của khách hàng mà giá trị TS
được tạo nên bởi một phần hoặc toàn bộ khoản vay của ngân hàng cho vay (Chính
phủ, 1999).
Bảo đảm tiền vay bằng TS hình thành từ vốn vay là việc khách hàng vay dùng TS
hình thành từ vốn vay để bảo đảm thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chính khoản vay
đó đối với ngân hàng cho vay.
TS hình thành từ vốn vay dùng làm bảo đảm tiền vay có điều kiện sau:
•

Xác định được quyền sở hữu hoặc quyền quản lý, sử dụng.

•

Có căn cứ xác định được giá trị, số lượng và phải chuyển nhượng.

•

Phải được phép giao dịch, chuyển nhượng theo quy định của pháp luật.

•

Với TS mà pháp luật có quy định phải mua bảo hiểm thì khách hàng vay phải mua
bảo hiểm trong suốt thời gian vay vốn khi TS được hình thành đưa vào sử dụng.
1.3.ƯU VÀ NHƯỢC ĐIỂM CỦA BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN TRONG HOẠT

ĐỘNG CHO VAY CỦA NHTM.
1.3.1.Ưu điểm.
TSĐB là nguồn thu nợ thứ hai của các NHTM. Việc ngân hàng yêu cầu khách hàng
đến vay phải có TSĐB cho món vay nhằm giúp ngân hàng tránh được rủi ro tín
dụng có thể xảy ra do mất vốn – đây là biện pháp để bảo đảm quyền lợi của ngân
hàng,
Giúp nâng cao ý thức, trách nhiệm thực hiện cam kết của khách hàng đối với món
vay của mình. TSĐB tác động đến nghĩa vụ trả nợ của khách hàng, nó nhắc nhở
khách hàng đi vay phải có kế hoạch trả nợ cụ thể nếu không ngân hàng sẽ tiến hành
phát mại TS đó. Bảo đảm TS giúp phòng ngừa gian lận.
1.3.2.Nhược điểm.
TSĐB thường xuyên bị thay đổi giá trị theo sự biến động của thị trường, nếu giá trị
của TSĐB đến khi xử lý bị giảm giá so với giá trị định giá ban đầu sẽ dẫn đến việc
ngân hàng bị thiệt hại về vốn, không thu hồi được khoản nợ đã cho vay.

Trang 21

Một số cán bộ ngân hàng do dựa vào TSĐB của khách hàng nên đã không để ý đến
tình hình tài chính, khả năng thanh toán của khách hàng dẫn đến có nhiều rủi ro xảy
ra. TSĐB không phải là điều kiện duy nhất để cho vay.
Nhiều TSĐB trong thời gian được dùng làm bảo đảm cho món vay của khách hàng
bị hỏng, hao mòn...làm giảm giá trị TS.
1.4.CHẤT LƯỢNG BẢO ĐẢM BẰNG TÀI SẢN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO
VAY CỦA NHTM.
Chất lượng bảo đảm bằng TS là vấn đề luôn được các NHTM quan tâm, TSĐB đó
có giúp ngân hàng bảo toàn được vốn khi xảy ra rủi ro hay không. Việc xem xét này
diễn ra trong một quá trình từ cán bộ ngân hàng tiến hành thẩm định dự án, giám sát
quá trình sử dụng vốn của khách hàng vay, theo dõi việc sử dụng và bảo quản
TSĐB.

Vì vậy có thể hiểu chất lượng đảm bảo bằng TS trong hoạt động cho vay của
NHTM là thước đo phản ánh những TS mà ngân hàng chấp nhận làm bảo đảm cho
khoản vay của khách hàng có khả năng là nguồn thu nợ thứ hai cho ngân hàng hay
không, có giúp ngân hàng bảo toàn được vốn khi xảy ra rủi ro hay không. Trong
hoạt động của ngân hàng thì chất lượng bảo đảm bằng TS trong hoạt động cho vay
là rất cần được quan tâm đầy đủ và phải có kế hoạch ngay từ đầu.

Trang 22

KẾT LUẬN CHƯƠNG 1
Trong chương 1 đã trình bày được cơ sở lý luận về bảo đảm tiền vay, nắm rõ
hơn về vấn đề bảo đảm tài sản trong hoạt động cho vay, các chỉ tiêu đánh giá chất
lượng bảo đảm tiền vay bằng tài sản. Việc nâng cao chất lượng đảm bảo tiền vay rất
quan trọng giúp ngân hàng phòng ngừa được rủi ro tín dụng, đảm bảo quyền lợi cho
ngân hàng, nâng cao ý thức, trách nhiệm thực hiện cam kết của khách hàng đối với
món vay.

Trang 23

CHƯƠNG 2:
NỘI DUNG BÁO CÁO THỰC TẬP
2.1.TỔNG QUAN VỀ NHNO&PTNT VIỆT NAM - CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ:
2.1.1.Quá trình hình thành và phát triển của chi nhánh.
Ngân hàng Nộng Nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam (NHNo&PTNTVN) là
một trong những ngân hàng thương mại quốc doanh lớn nhất Việt Nam, được thành
lập theo quyết định số 53/HĐBT của Chủ Tịch Hội đồng Bộ trưởng ngày
26/03/1988.
Tên ngân hàng : Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam

Tên giao dịch : VietNam Bank for Agriculture and RuRal Development
Tên viết tắt : AgriBank
Trụ sở chính : Số 2 Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội
Số điện thoại : (84-4) 8313710
Website :
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Thành Đô tiền thân là
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển nông thôn Chi nhánh Tây Chợ Lớn là chi
nhánh cấp 2 trực thuộc NHNo & PTNT Chi nhánh Chợ Lớn. Trụ sở tại : 24 Phú
Giáo, phường: 14, quận: 5, Tp.HCM
Ngày 01/03/2008 Chi nhánh NHNo & PTNT Tây Chợ Lớn được nâng cấp lên chi
nhánh cấp 1 căn cứ theo các văn bản pháp lý :
-

Luật tổ chức tín dụng.

-

Điều lệ Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.

Trang 24

-

Quyết định số 163/QĐ/HĐQT – TCCB ngày 29/02/2008 của Chủ tịch

HĐQT NHNo & PTNT Việt Nam «V/v : Mở chi nhánh cấp 1 trực thuộc NHNo &
PTNT Việt Nam ». Và được đổi tên thành NHNo & PTNT Chi nhánh Thành Đô
theo quyết định số 288/QĐ/HĐQT – TCCB của Chủ tịch HĐQT NHNo & PTNT
Việt Nam « V/v : Đổi tên và chuyển địa điểm đặt trụ sở chi nhánh »

Sau một thời gian chính thức là chi nhánh cấp 1 hoạt động kinh doanh Ban Giám
Đốc đã nhận định vị trí hiện tại nhỏ và không đáp ứng được yêu cầu của một chi
nhánh cấp 1. Với tính cấp bách từ những nhận định đó nên ngày 25/05/2009 NHNo
& PTNT Chi nhánh Thành Đô đã chính thức khai trương trụ sở mới tại : 56-58-60
Nguyễn Văn Cừ, P.Cầu Kho, Q.1, Tp.HCM. Đây là vị trí thuận lợi cho hoạt động
kinh doanh của chi nhánh, vì trên địa bàn tập trung dân cư đông đúc có thu nhập
khá cao và số lượng lớn doanh nghiệp hoạt động với nhiều ngành nghề khác nhau.
Đồng thời là tuyến đường huyết mạch nối giữa quận 1, quận 5 và quận 10. Và là
điểm giao giữa quận 8 và quận 4 đi các tỉnh miền tây. Hiện nay, NHNo&PTNT Việt
Nam - Chi Thành Đô có trung tâm hội sở và 3 phòng giao dịch trực thuộc tại các
khu vực: trụ sở giao dịch tại Quận 1, Phòng giao dịch Phú Giáo, Phòng giao dịch
Tân Mỹ, Phòng giao dịch Đồng Khánh.
Tên giao dịch: NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN CHI NHÁNH THÀNH ĐÔ – TP HCM.
Tên viết tắt: NHNo & PTNT CN THÀNH ĐÔ – TP HCM.
Tên tiếng Anh: VIETNAM BANK FOR AGRICULTURE AND RURAL
DEVELOPMENT – THANH DO BRANCH – HOCHIMINH CITY.
Trụ sở giao dịch: 56-58-60 NGUYỄN VĂN CỪ, P.CẦU KHO, Q.1,
TP.HCM

Trang 25

Bài Báo Cáo về Giao Dịch Đảm Bảo Tài Sản trong hoạt động cho vay tại ngân hàng

Tài liệu liên quan

Tài liệu bạn tìm kiếm đã sẵn sàng tải về