Đánh giá hoạt động thanh toán quốc tế tại ngân hàng eximbank chi nhánh quận 4

N

TẾ T

N

NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
LỚP TC0911

i

---o0o---

ĐỀ N
THANH TOÁN QU C TẾ
TÊN ĐỀ TÀI:

Đ N
T
N
X

U
N

TĐ N T N
TẾ T N
N
N
–
N

N
U N4

GV hƣớng dẫn: Nguyễn Phƣơng Quỳnh

Tp.HCM, 12/2012


N

TẾ T

N

NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
LỚP TC0911
---o0o---

THANH TOÁN
QU C TẾ
TÊN ĐỀ TÀI:

Đ N
T
N
X

U
N

TĐ N T N
TẾ T N
N
N
–
N
N
U N4

Thành viên nhóm thực hiện đề án:
 HỒNG LỘC
 NGUYỄN THỊ DIỆP LIÊN
 LÊ PHỤC VINH
 LÊ THỊ DIỄM MY
Phần dành riêng Giảng Viên:
Ngày nhận báo cáo: ……/……/2012
Ngƣời nhận báo cáo: (Ký và ghi rõ họ tên)

Tp.HCM, 12/2012


N

N XÉT Ủ

ẢN

V ÊN

ỚN

DẪN

...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................
...............................................................................................................................................................

Chữ kí của Giảng viên hƣớng dẫn

Tp. HCM, Ngày.....tháng.....năm......

Đ I HỌC HOA SEN ĐỀ ÁN THANH TOÁN QU C TẾ

ẢN

P

N ÔN

ÔN

CÔNG VIỆC

KH I
L ỢNG

Trích yếu
Dẫn nhập
Nội dung chƣơng 1,2,3,4
Chỉnh sửa đề án

25%

LÊ P Ụ V N

Nội dung chƣơng 1,2,3,4
Kết luận, kiến nghị,
Chỉnh sửa đề án

25%

N UYỄN T
D ỆP L ÊN

Nội dung chƣơng 1,2,3,4
Kết luận, kiến nghị,
Chỉnh sửa đề án

25%

Nội dung chƣơng 1,2,3,4
Y Lời cảm ơn.
Chỉnh sửa đề án

25%

HỌ TÊN

N

LÊ T

L

DỂ

VỆ
CHỮ KÝ

ồng thời t t cả các phần trong đề án đều c sự tham gia đ ng g p

h tr

iến,

ẫn nhau giữa các thành vi n trong nh m nh m đ t hiệu quả cao.

ii


Đ I HỌC HOA SEN ĐỀ ÁN THANH TOÁN QU C TẾ

TRÍ

YẾU

Trong những năm vừa qua, nh t là khi Việt Nam gia nhập WTO, các ho t
động kinh tế đối ngo i của Việt Nam đã thu đƣ c những thành công đáng ể; chúng
ta đã dần dần hội nhập với kinh tế thế giới, tham gia ngày càng sâu rộng vào quá
trình h p tác thƣơng m i quốc tế. Trong mối quan hệ đa phƣơng, nhiều chiều đ ,
ho t động thanh toán quốc tế giữ một vài trò r t quan trọng. Thanh toán quốc tế
(TTQT) có thể đƣ c xem là cầu nối trong toàn bộ dây chuyền thực hiện h p đồng
ngo i thƣơng cũng nhƣ trong kinh doanh quốc tế, xu t nhập khẩu.
TTQT góp phần giải quyết mối quan hệ hàng hóa tiền tệ, t o dựng sự liên
tục của quá trình sản xu t và đẩy nhanh quá trình ƣu thông hàng h a tr n ph m vi
quốc tế. Nếu ho t động TTQT đƣ c tiến hành nhanh chóng, an toàn sẽ khiến ho t
động ƣu thông hàng h a tiền tệ giữa ngƣời mua, ngƣời bán diễn ra trôi chảy, an
toàn hơn. Ngoài ra, TTQT àm tăng cƣờng các mối quan hệ giao ƣu inh tế giữa
các quốc gia, giúp cho quá trình thanh toán diễn ra nhanh chóng, an toàn, tiện l i và
giảm bớt chi phí cho các chủ thể tham gia. Bên c nh đ , ho t động TTQT àm tăng
khối ƣ ng thanh toán không dùng tiền mặt trong nền kinh tế, đồng thời thu hút một

ƣ ng ngo i tệ đáng ể vào Việt Nam.
ối với ngƣời sử dụng các dịch vụ thanh toán quốc tế để thanh toán các h p
đồng xu t nhập khẩu, thì nhờ sự h tr tối đa của các ho t động TTQT đã giúp quá
trình thanh toán của khách hàng diễn ra nhanh chóng, an toàn, tiện l i và giảm bớt
chi phí cho các chủ thể tham gia. Vì vậy, việc sử dụng đúng các phƣơng thức trong
ho t động thanh toán quốc tế cho từng đối tƣ ng h p đồng là r t quan trọng.

iều

này sẽ giúp các bên tiết kiệm đƣ c r t nhiều chi phí và nâng cao hiệu quả trong
ho t động xu t nhập khẩu.
Chính vì thế, đề án đƣ c thực hiện nh m mục tiêu tìm hiểu, giới thiệu và hệ
thống về các v n đề cơ bản i n quan đến ho t động TTQT.

ể từ đ , c những

đánh giá, iến nghị phù h p, nh m giúp h tr cho ho t động TTQT đƣ c diễn ra
tốt hơn và nâng cao hiệu quả của hệ thống thanh toán t i các ngân hàng. Ngoài ra,
đây cũng à cơ hội nh m giúp nhóm có thêm những kiến thức bổ ích từ thực tế, và
có những kinh nghiệm trong công việc chuyên môn sau này.
iii


Đ I HỌC HOA SEN ĐỀ ÁN THANH TOÁN QU C TẾ

LỜ

Ả

N

Ba năm trôi qua, thời gian học t i trƣờng cũng gần kết thúc. Tuy đây hông
phải là khoảng thời gian quá dài để có thể học hỏi đƣ c hết các kiến thức t i trƣờng,
nhƣng trong thời gian đ , nhờ sự giúp đỡ, d y bảo tận tình của các Thầy Cô t i
trƣờng

i học Hoa Sen đã trang bị thêm cho chúng em những kiến thức chuyên

ngành cũng nhƣ những kinh nghiệm bổ ích về ĩnh vực Tài chính – Ngân hàng.
Những kiến thức đ đã đƣ c chúng tôi áp dụng vào đề án này.
Trƣớc hết, nhóm chúng tôi xin gởi ời cảm ơn sâu s c tới cô Nguyễn Phƣơng
Quỳnh - ngƣời đã hƣớng dẫn nhóm với sự tận tâm, tinh thần trách nhiệm cao và
ng chân thành.
Nhóm chúng tôi xin bày tỏ lời cảm ơn chân thành đến Ban giám đốc ngân
hàng Eximbank – Chi nhánh quận 4 đã t o điều kiện cho nhóm chúng tôi c cơ hội
đến khảo sát t i ngân hàng.
Nhóm chúng tôi cũng xin bày tỏ ời cảm ơn chân thành đến tập thể các anh
chị phòng Thanh toán quốc tế Ngân hàng Eximbank – Chi nhánh quận 4 đã h tr
nh m chúng tôi r t nhiều trong việc cung c p những dữ iệu cần thiết để hoàn thành
đề án này.
Cuối cùng, Nhóm chúng tôi xin kính chúc quý thầy cô, các anh chị trong
công ty dồi dào sức khỏe, nhiều thành công mới, th ng l i mới và Ngân hàng
Eximbank sẽ ngày càng phát triển vững m nh, thu hút nhiều khách hàng trong và
ngoài nƣớc, doanh thu ngày càng cao hơn nữa.
Tp.Hồ Chí Minh, ngày 12 tháng 12 năm 2012
Xin chân thành cảm ơn

iv

Đ I HỌC HOA SEN ĐỀ ÁN THANH TOÁN QU C TẾ

TỪ V ẾT TẮT SỬ DỤN
Eximbank

Ngân hàng Thƣơng M i Cổ Phần Xu t
Nhập Khẩu Việt Nam

TTQT

Thanh toán quốc tế

NHTM

Ngân hàng thƣơng m i

TMCP

Thƣơng m i cổ phần

TTNK

Thanh toán nhập khẩu

TTR

Chuyển tiền b ng điện

L/C

Tín dụng thƣ

v


Đ I HỌC HOA SEN ĐỀ ÁN THANH TOÁN QU C TẾ

D N

Ụ S

Đ ,

ỂU Đ

 Sơ đồ:
Sơ đồ 1 -Phƣơng thức chuyển tiền đơn giản .............................................................. 9
Sơ đồ 2 – Phƣơng thức thanh toán nhờ thu .............................................................. 11
Sơ đồ 3 - Phƣơng thức thanh toán thƣ tín dụng ....................................................... 12
Sơ đồ 4 - Cơ c u tổ chức Eximban ......................................................................... 21
Sơ đồ 5 - Cơ c u tổ chức Ngân Hàng Eximban Chi Nhánh Quận 4 ...................... 24



iểu đồ:

Biểu đồ 1 - Ho t động TTQT của Eximban ........................................................... 29
Biểu đồ 2 - Ho t động TTQT của Saigonban ......................................................... 29
Biểu đồ 3 - Ho t động TTQT của Sacomban ......................................................... 29
Biểu đồ 4 - Tỷ trọng thanh toán Xu t Nhập Khẩu ................................................... 30

Biểu đồ 5 - Ho t động inh doanh Nhập hẩu ......................................................... 32
Biểu đồ 6 - Ho t động inh doanh Xu t hẩu .......................................................... 32
Biểu đồ 7 - Tỉ trọng ho t động inh doanh thanh toán xu t nhập hẩu ................... 33
Biểu đồ 8 - Doanh số TTQT theo phƣơng thức nhờ thu .......................................... 34
Biểu đồ 9- Doanh số TTQT theo phƣơng thức TTR ................................................ 34
Biểu đồ 10- Doanh số TTQT theo phƣơng thức L/C ............................................... 34
Biểu đồ 11 - Tỉ trọng doanh số thanh toán xu t hẩu .............................................. 35
Biểu đồ 12 - Doanh số thanh toán xu t hẩu mặt hàng thuỷ hải sản ....................... 36
Biểu đồ 13 - Doanh số thanh toán xu t hẩu mặt hàng hác ................................... 36
Biểu đồ 14 - Tỉ trọng doanh số thanh toán mặt hàng xu t hẩu............................... 37
Biểu đồ 15 - Doanh số TTNK theo phƣơng thức chuyển tiền ................................. 38
Biểu đồ 16 - Doanh số TTNK theo phƣơng thức nhờ thu ........................................ 38
Biểu đồ 17 - Doanh số TTNK theo phƣơng thức tín dụng chứng từ ....................... 38
Biểu đồ 18 - Tỉ trọng doanh số thanh toán nhập hẩu ............................................. 40
Biểu đồ 19 - Doanh số thanh toán nhập hẩu mặt hàng máy m c thiết bị ............... 41
Biểu đồ 20 - Doanh số thanh toán nhập hẩu mặt hàng hác .................................. 41
Biểu đồ 21 - Tỉ trọng doanh số thanh toán mặt hàng nhập hẩu .............................. 42
vi


Đ I HỌC HOA SEN ĐỀ ÁN THANH TOÁN QU C TẾ

D N

Ụ

ẢN

S

L ỆU

Bảng 1 - Kết quả ho t động thanh toán Xu t Nhập Khẩu ........................................ 28
Bảng 2 - Kết quả ho t động thanh toán xu t nhập hẩu t i Eximban quận 4 ........ 31
Bảng 3 - Doanh số thanh toán xu t hẩu t i Eximban quận 4 ............................... 34
Bảng 4 - Doanh số thanh toán mặt hàng xu t hẩu t i Eximban chi nhánh quận 4 ...
.................................................................................................................................. 36
Bảng 5 - Doanh số thanh toán nhập hẩu t i Eximban quận 4 .............................. 38
Bảng 6 - Doanh số thanh toán mặt hàng nhập hẩu t i Eximban quận 4 ............... 40
Bảng 7 - Phí xu t hẩu theo phƣơng thức chuyển tiền ............................................ 43
Bảng 8 - Phí nhập hẩu theo phƣơng thức chuyển tiền ............................................ 43
Bảng 9 - Phí xu t hẩu theo phƣơng thức nhờ thu ................................................... 44
Bảng 10 - Phí nhập hẩu theo phƣơng thức nhờ thu ................................................ 44
Bảng 11 - Phí xu t hẩu theo phƣơng thức tín dụng chứng từ................................. 46
Bảng 12 - Phí nhập hẩu theo phƣơng thức tín dụng chứng từ ................................ 47

vii


Đ I HỌC HOA SEN ĐỀ ÁN THANH TOÁN QU C TẾ

Ụ LỤ
NH N XÉT CỦA GIẢN
ẢN

P

N ÔN

V ÊN

ÔN

ỚNG DẪN ................................................... I

V Ệ ...................................................................... II

TRÍCH YẾU ............................................................................................................III
LỜI CẢ

N ......................................................................................................... IV

CÁC TỪ VIẾT TẮT SỬ DỤNG ............................................................................ V
DANH MỤ S

Đ , BIỂU Đ ............................................................................ VI

DANH MỤC BẢNG S

LIỆU ............................................................................ VII

MỤC LỤC ............................................................................................................VIII
LỜI MỞ ĐẦU ......................................................................................................... XI
N
: N ỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ THANH TOÁN XUẤT NH P
KHẨU ........................................................................................................................ 1
1.1.

KHÁI NIỆM VÀ VAI TRÒ CỦA THANH TOÁN XUẤT NH P KHẨU TRONG HO T
Đ NG CÁC NGÂN HÀNG T

N
I ..............................................................................1
1.1.1. Khái niệm về thanh toán xuất nhập khẩu ............................................... 1
1.1.2. Điều kiện thanh toán xuất nhập khẩu .................................................... 2
a)
iều kiện tiền tệ ......................................................................................... 2
b)
iều kiện thời gian thanh toán .................................................................. 2
c)
iều kiện về địa điểm thanh toán .............................................................. 4
d)
iều kiện về phƣơng thức thanh toán........................................................ 5
e)
iều kiện đảm bảo hối đoái ....................................................................... 5
1.1.3. Vai trò của thanh toán xuất nhập khẩu .................................................. 5
a) Thanh toán xu t nhập khẩu à đ i hỏi t t yếu khách quan trong phát triển
kinh tế ............................................................................................................... 5
b) Thanh toán xu t nhập khẩu là khâu quan trọng trong ho t động xu t nhập
khẩu .................................................................................................................. 6
c) Thanh toán xu t nhập khẩu à thƣớc đo, à nhân tố ảnh hƣởng trực tiếp
đến hiệu quả kinh doanh................................................................................... 6
d) Thanh toán xu t nhập khẩu là một nghiệp vụ quan trọng trong ho t động
đối ngo i của ngân hàng ................................................................................... 6
1.2. C P
N T ỨC THANH TOÁN XUẤT NH P KHẨU.........................................8
1.2.1. Phương thức chuyển tiền (Remittance) .................................................. 8
1.2.2. Phương thức thanh toán nhờ thu (Collection of Payment)........................... 9
1.2.3. Phương thức thanh toán thư tín dụng (Letter of credit) ...................... 12
1.2.4. Phương thức uỷ thác mua .................................................................... 15
viii