Nhận định xu hướng phát triển loại hình bao thanh toán xuất nhập khẩu tại ngân hàng quốc tế VIB

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN
KHOA KINH TẾ THƯƠNG MẠI

Đề tài:

 Giảng viên hướng dẫn:

Nguyễn Thanh Nam

 Danh sách nhóm
STT

Họ và Tên

MSSV

1

Trần Hùng Cường

104528

2

Tiết Kiến Kiệt

104563

3

Trần Đặng Đăng Quân

104624

4

Lâm Tuấn Kiệt

104633


BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC HOA SEN

Đề tài:

Đ

 Giảng viên hướng dẫn:

Nguyễn Thanh Nam

 Danh sách nhóm
STT

Họ và Tên

MSSV

1

Trần Hùng Cường

104528

2

Tiết Kiến Kiệt

104563

3

Trần Đặng Đăng Quân

104624

4

Lâm Tuấn Kiệt

104633

2


TRÍCH YẾU
Bài báo cáo đƣợc chọn với mục đích tìm hiểu rõ hơn về tình hình bao thanh toán
nói chung và đặc biệt là bao thanh toán quốc tế nói riêng tại các ngân hàng thƣơng mại
Việt Nam, tiêu biểu là ngân hàng quốc tế VIB. Qua quá trình tìm tòi, nghiên cứu trên

sách vở, báo chí, trên internet và báo cáo các năm của các ngân hàng. Nhóm đã nhận
thấy loại hình bao thanh toán còn khá non trẻ ở nƣớc ta. Tuy nhiên, một số ngân hàng
đã triển khai đƣợc một số loại hình bao thanh toán nhƣ bao thanh toán từng lần, theo
hạn mức hay đồng bao thanh toán. Từ đó cho thấy nghiệp vụ bao thanh toán đã từng
bƣớc phát triển với mục đích là gia tăng tăng dòng tiền, tăng khả năng thanh toán, giảm
thiểu rủi ro mất thanh khoản, giảm bớt chi phí quản lý... Không những thế đơn vị bao
thanh toán có thể gia tăng lợi nhuận thông qua các loại hình nhƣ trên. Bên cạnh đó,
ngoài những lợi ích thì cũng có những khó khăn nhƣ phí bao thanh toán còn khá cao
hoặc có những hành vị gian lận trong phí... Song song với những khó khăn nhƣ vậy thì
nhóm chúng tôi cũng có đề xuất những biện pháp nhƣ đào tạo đội ngủ nhân viên chuyên
môn về bao thanh toán, chỉnh sửa khung pháp lý về bao thanh toán...và tăng cƣờng tạo
mối quan hệ với phía đối tác nƣớc ngoài. Qua đề án này, nhóm chúng tôi cũng nhận
thấy đƣợc loại hình bao thanh toán, hơn nữa là bao thanh toán quốc tế sẽ là một thị
trƣờng đầy tiêm năng vì nghiệp vụ rất cần thiết và đáp ứng đƣợc nhu cầu cũng cả bên
mua, bên bán và bên đơn vị bao thanh toán.

3


MỤC LỤC
TRÍCH YẾU ..................................................................................................................... 3
DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU..................................................................................... 7
DANH MỤC CÁC H NH ẢNH. ...................................................................................... 8
DANH MỤC CÁC T

VIẾT T T .................................................................................. 9

LỜI CẢM ƠN................................................................................................................... 9
NH P Ề ....................................................................................................................... 11
CHƢƠNG I: TỔNG QUAN VỀ BAO THANH TOÁN ................................................ 13

1.

Khái niệm ............................................................................................................... 13
1.1. Đ nh ngh

2.

o th nh toán ............................................................................ 13

1.2. Đối tượng củ

o th nh toán ....................................................................... 14

1.3. Chức năng củ

o th nh toán ..................................................................... 14

Các loại hình

o th nh toán................................................................................ 15

2.1. Phân loại theo phạm vi thực hiện.................................................................. 15
2.1.1. B o th nh toán trong nước: ............................................................... 15
2.1.2. B o th nh toán quốc tế (
2.2. Phân loại theo qu ền củ

nv

o th nh toán xuất-nhập khẩu) ............. 15
o th nh toán......................................... 16

2.2.1. B o th nh toán c qu ền tru

i ..................................................... 16

2.2.2. B o th nh toán kh ng c qu ền tru
3.

Các phư ng thức

i (miễn tru

i) ............... 16

o th nh toán: ....................................................................... 17

3.1. B o th nh toán từng lần ................................................................................ 17
3.2. B o th nh toán theo hạn mức ....................................................................... 17
3.3. Đồng

o th nh toán ...................................................................................... 18

4.

Qu trình thực hiện

5.

Lợi ch củ hoạt

o th nh toán .................................................................... 18

ng

o th nh toán ................................................................. 20

5.1. Đối với người án ........................................................................................... 20
5.1.1. Cải thiện

ng tiền tăng khả năng th nh toán ............................... 20

5.1.2. G p phần giảm thiểu rủi ro cho người án ...................................... 21
5.1.3. Giảm thời gi n chi ph trong việc quản l và thu hồi các khoản phải
thu ........................................................................................................ 22
5.1.4. Là iện pháp gi p o nh nghiệp làm
5.2. Đối với

nv

p ảng cân ối kế toán .... 22

o th nh toán ....................................................................... 25
4


5.2.1. Đ

ạng h

ch vụ ........................................................................... 25

5.2.2. Gi tăng lợi nhuận .............................................................................. 25
5.3. Đối với người mu .......................................................................................... 25
6.

Rủi ro củ hoạt

ng

o th nh toán .................................................................. 26

6.1. Rủi ro cho người án...................................................................................... 26
6.1.1. Ngu c mất khách hàng ................................................................... 26
6.1.2. Ngu c r r th ng tin ....................................................................... 27
6.1.3. Năng lực thẩm
6.2. Rủi ro cho

nh củ

n v thực hiện

6.2.1. Nguồn thu nợ củ

nv

o th nh toán............................... 27

o th nh toán ................................................ 28
nv

o th nh toán khá hạn chế ................... 28

6.2.2. Rủi ro trong vấn ề gi n lận t n ụng............................................... 28
6.2.3. Rủi ro o người mu gâ nên ............................................................ 29
CHƢƠNG II: T NH H NH HO T

NG BAO THANH TOÁN DIỄN RA T I VIB

V M T S NG N H NG THƢƠNG M I KHÁC .................................................. 31
1.

2.

Tình hình

o th nh toán tại tại VIB và m t số ngân hàng thư ng mại khác 32

1.1. Về

o th nh toán n i

1.2. Về

o th nh toán quốc tế ............................................................................. 35

Phân t ch qu trình

.............................................................................. 32

o th nh toán tại VIB và m t số ngân hàng thư ng mại ..

................................................................................................................................. 35
3.

Biểu ph thực hiện

4.

Bài toán minh họ t nh ph

CHƢƠNG III:

o th nh toán củ VIB và m t số ngân hàng thư ng mại 42

ÁNH GIÁ HO T

o th nh toán ........................................................ 44
NG BAO THANH TOÁN CỦA NƢ C TA V

SO SÁNH V I CÁC NƢ C KHÁC TR N THẾ GI I ............................................... 46
1.

Về hoạt

ng

2.

So sánh hoạt

CHƢƠNG IV: NH N

o th nh toán tại Việt N m .................................................. 46
ng

o th nh toán củ nước t với các nước trên thế giới 49

NH KHẢ N NG PHÁT TRIỂN LO I H NH BAO THANH

TOÁN QU C TẾ T I NG N H NG VIB .................................................................. 52
1.

Các ếu tố thuận lợi............................................................................................... 52
1.1.

ếu tố ên trong ............................................................................................. 52
1.1.1. Tình hình tài ch nh tư ng ối v ng mạnh ....................................... 52
1.1.2. Đ i ng nhân viên tr và h m học h i .............................................. 54
1.1.3. Hạ tầng c ng nghệ th ng tin ngân hàng khá mạnh ......................... 54

5


1.2.

ếu tố ên ngoài ............................................................................................. 56
1.2.1. Tình hình xuất nhập khẩu củ nước t c mức tăng tư ng ối ổn
nh ...................................................................................................... 56
1.2.2. Nhu cầu h trợ ược h trợ về vốn củ các o nh nghiệp củ các
o nh nghiệp xuất khẩu ..................................................................... 57

2.

Các kh khăn gặp phải ......................................................................................... 59
2.1. Pháp luật về o th nh toán củ nước t c n nhiều khác iệt so với thế
giới ................................................................................................................... 59
2.2. Th ng tin c n chư minh ạch ...................................................................... 62
2.3. Ngân hàng VIB vẫn chư xâ

ựng qu trình

2.4. Các loại ph liên qu n ến loại hình

o th nh toán quốc tế..... 64

o th nh toán vẫn khá c o ............. 64

2.5. C ng tác m rketing cho ch vụ o th nh toán vẫn c n chư ược ch
trọng ................................................................................................................. 65
2.6. Hạn chế trong hiểu iết về nghiệp vụ

o th nh toán quốc tế ................... 65

CHƢƠNG V: GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BAO THANH TOÁN QU C TẾ T I
NG N H NG VIB V CHO HỆ TH NG NG N H NG THƢƠNG M I NƢ C TA.
........................................................................................................................................ 67
1.

Giải pháp ................................................................................................................ 67
1.1. Cần

nh hướng việc cung cấp loại hình

o th nh toán quốc tế .............. 67

1.2. Tập trung nghiên cứu thiết lập qu trình
1.3. Cần xâ

o th nh toán quốc tế ............ 67

ựng m r ng mối qu n hệ với các ngân hàng ại l

nước

ngoài ................................................................................................................. 68
1.4. Đào tạo nâng c o
1.5. Ch nh s

i ng cán

khung pháp l

1.6. Ch trọng h n n

ngân hàng ............................................... 68

ối với

o th nh toán ....................................... 69

ến lợi ch củ

o nh nghiệp trong loại hình

o

th nh toán quốc tế .......................................................................................... 69
1.7. Tăng cường quảng á sản phẩm

o th nh toán quốc tế ến với khách

hàng.................................................................................................................. 70
2.

Kiến ngh ................................................................................................................ 71

KẾT LU N .................................................................................................................... 72
DANH MỤC T I LIỆU THAM KHẢO ....................................................................... 73

6


DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
Bảng 1:

Phân iệt

Bảng 2:

V

o th nh toán trong nước và

o th nh toán quốc tế.

ụ ảng cân ối kế toán r t gọn củ c ng t cổ phần xuất nhập khẩu

thủ sản Bến Tre.
Bảng 3:

Bảng cân ối kế toán r t gọn củ c ng t cổ phần xuất nhập khẩu thủ
sản Bến Tre hậu

o th nh toán.

Bảng 4:

Qu trình

o th nh toán n i

củ ngân hàng Exim

Bảng 5:

Ph thực hiện

o th nh toán củ ngân hàng VIB.

Bảng 6:

Ph thực hiện

o th nh toán củ ngân hàng Agribank.

Bảng 7:

Ph thực hiện

o th nh toán củ ngân hàng Agribank.

Bảng 8:

Th phần lợi nhuận hoạt

ng

o th nh toán củ

nk.

các ngân hàng

thư ng mại năm 2011.
Bảng 9:

Do nh số hoạt

ng

o th nh toán củ các thành viên thu c FCI củ

nước t năm 2011.
Bảng 10: T trọng o nh số

o th nh toán củ nước t so với Châu Á.

Bảng 11: Nh ng iều kiện qu n trọng ể o nh nghiệp xuất khẩu phát triển
Bảng 12: Nh ng ếu tố gâ cản tr nhất cho o nh nghiệp xuất khẩu phát triển.

7


DANH MỤC CÁC H NH ẢNH

Hình 1: Do nh thu hoạt

ng

o th nh toán n i

củ VIB và m t số ngân

hàng khác.
Hình 2: Qu trình

o th nh toán n i

củ ngân hàng Agri

nk.

Hình 3: Qu trình

o th nh toán n i

củ ngân hàng VIB

.

Hình 4: Biểu ồ o nh số tăng trư ng hoạt
trong 7 năm qu
Hình 5: Chênh lệch về o nh thu hoạt

ng

ng

o th nh toán củ nước t

o th nh toán củ nước t với m t

số nước trong khu vực Đ ng N m Á
Hình 6: Tốc

tăng trư ng vốn iều lệ qu các năm củ VIB

Hình 7: Tốc

tăng trư ng lợi nhuận qu các năm củ VIB

Hình 8: Tốc

tăng trư ng số lượng nhân viên củ VIB

Hình 9: Tình hình xuất nhập khẩu trong
Hình 10: Khác iệt gi

năm 200

2010 2011 củ Việt N m

sự tăng trư ng số liệu với việc cung cấp th ng tin củ

trung tâm CIC.

8


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

VIB

Ngân hàng quốc tế

Vietnam International Bank

FCI

Tổ chức bao thanh toán quốc tế

Factors Chain International

NHNN

Ngân hàng Nhà nƣớc

CIC

Trung tâm thông tin tín dụng

Credit Information Center

của Ngân hàng Nhà Nƣớc

9


LỜI CẢM ƠN
ầu tiên, nhóm chúng tôi xin gửi lời cảm ơn đến phía nhà trƣờng và khoa kinh tế
thƣơng mại đã tạo điều kiện và cơ hội cho chúng tôi thực hiện đề án này.
Nhóm cũng chân thành cảm ơn giảng viên hƣớng dẫn là thầy Nguyễn Thanh Nam.
Thầy đã nhiệt tình hƣớng dẫn, sửa chữa những sai sót và giúp nhóm chúng tôi vƣợt qua
khó khăn trong qua trình thực hiện đề án.
Cuồi cùng, chúng tôi gừi lời cảm ơn của cả nhóm đến các bạn bè, các sinh viên
khóa trƣớc đã truyền đạt nhiều kinh nghiệm bổ ích để nhóm hạn chế phần nào những
thiếu sót trong khi thực hiện đề án này.
Chân thành cảm ơn

10