Báo cáo tài chính năm 2015 - CTCP Âu Lạc
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (6.82 MB, 30 trang )
C6ng ty C6 phAn Au L4c
Beo cao teichinh
Ngay 31 thang 12 n'm 2A15
COng ty C5 phAn Au Lac
MUc LUC
Trang
ThOng tin chung
B5o ceo
cia
1
Ban T6ng Giem d6c
2
860 ceo ki6m todn d6c lep
Bang can d6i k6 to6n
5-6
860 ceo ket qua ho?t dong kinh doanh
Bdo cao luu chuy6n tiBn t+
Thuy6t minh b6o ceo tai chinh
7
8-9
10
-28
/r
It
\
C6ng ty C6 phAn Au Lac
THONG TIN CHUNG
coNG Ty
C6ng ry Cd phin Au lac ("Cong ly't la met cong ty cd phan duoc thenh Ep theo Lu6t Doanh nghrep
Vlet Nam tl'eo Giay Chtng nhen Dang k), Kinh doanh s6 030270a796 do Sd Ke hoach va Dlu tu
Thanh ph6 H6 Chi Minh cap ngay 4 thAng ndm 2002, va cec ciay Ch&ng nhan Ddng ky Kinh
doanh di6u chinh
I
Hoat d6ng chinh trong nam
liel
clla Cdng ty ta kinh doanh van Ei nhien lier dL/6ng fl-0y n6i d|a,
ldi - kinh ooanh van td bi6n. dAr ti, tau br6n. dich vU dar ty
van tri bi6n, hoal along cia dai ly lam thrl tuc hei quan ve cdc hoat dong khec c6 liCn quan.
I(
tAr
ven bren va vi6n ouong. drch vu hang
\
C6ng ty c6 tru sd.chinh deng ky tai s6 159, Oudng Truong Vdn Bang, phuong ThAnh My Lqi,
QLran 2, Thanh ph6 H6 Chi tllifh, ViCt Nam
HQr oONG
ouAN rR!
Crc thanh vien HOid6ng Quan kitrong nlm va vao ngay tap beo cao nay nhu sau:
BA Ng6 Thu Thny
ong Le Minh Qu6c
Ong lvar Van Tirng
Ong Oeng Vinh Sano
Ong Ngo Thanh Tnng
Ong Nguy6n [,lanh Theo
Bi Nguyen Thi HSng
0ng NguyEn Thanh H6nq
Chi tich
Ph6 chi tich
Thanh ven
Thanh
Thanh
Thanh
Thanh
Thanh
[,
ngey 8 thang 4 n6n] 2015
tu ngey 8 thang 4 ndm 2015
tu ngay 8 thdng 4 nam 2015
vren
vien
vi6n
vi6n
d6n ngay 8 thdng 4 nem 2015
d6n ngay I thdng 4 nem 2015
d6n ngay 8 thang 4 nem 2O15
viCn
BAN KIEM SoAT
Cdc thanh vi6n Ban Ki6m soat trong nam va vao ngay tap bdo ceo nay nhu sau
ung Huynh uuc I rL/ong
Trudng ban
Ba Nguyan Dlnh Thrly Ti6n
86 Dang Thi H6ng Loan
Ong Phan Vinh Kha
Ba Pham ThiHdng
Ba BtiThiThu Thdo
Thanh
Thanh
Thanh
Thanh
Thanh
BAN TONG
GtA
tu ngay 8 th6ng 4 ndm 2015
vien
vien
vi6n
vi6n
vien
tD ngay 8 thdng 4 ndm 20'15
d6n ngey 8 thdng 4 nem 2015
d6n ngay I thang 4 nam 20'15
O6C
C6c thanh vi6n Ban T6ng cidm d6c trong n5m va vao ngay tap beo cdo nay nhu sau:
Ong Ma Vdn Tirng
Ong Le HOng Son
Ong Hd vdn Thien
NGII,I DAI
T6ng GiSm ddc
Ph6 T6ng Gram doc
Pho T6ng Giam d6c
DIEN THEo PHAP LUAT
Ngudi d?i dien theo ph6p luat crla C6ng ty kong ndm va vao ngay Ep b6o c6o nay h ong N4aiVen
Tirng.
KrEM ToAN vtEN
C6ng ty Tr6ch nhiem HOu han Ernst & Young Vi6t Nam la c6ng q/ ki6m toen cho C6ng ty
1
\,
C6ng ty C6 ph6n Au Lac
BAO CAO CUA BAN TONG GIA[4 DOC
8an T6ng Giem d6c C6ng ty C6 phan Au Lac (,C6ng ty,,) kinh bay b6o ciio nay va b6o
cda C6ng ty cho ndm tai chinh k6t thic ngay 31 th6ng 12 ndm 2Ois
TRAGH NHTEM
cjo taichinh
coA BAN roNG GdM ooc o6t vot BAo cAo rAt cHiNH
i
Ban T6ng Gilm d6c chiu trAch nhiCm d;m bao bao cdo tai chtnh cho tung n5m tei chinh phen 6nh
trung thvc va hqp ly tinh hlnh tai chinh, k6t que hoat d6n9 kinh doanh valnh hinh tuu ctruyEn ti6n
te cia Cdng ty trofg nem. Trong qu6 kinh tap b6o cao tai ahinh nay, Ban T6ng Giam d6c cin ph6i
>
>
>
'l
I
lua chon c6c chfnh s6ch k6 toan thich hop va ap dung c6c chinh sach nay m6t cach nhat quen;
thuc hien c6c d6nh gi6 va u6c tinh m6t c6ch hqp ti va than trong;
{
neu 16 cac-chGn mLrc k6 todn ap dung cho C6n9 ty co duoc tu6n thi hay kh6rg vA t5t ci
nhong sai ech trong y6u so vor nhirng chuan muc da dLroc trinh bey va gidi ti ch kong bao cao
Eichlnh; va
>
Ep b6o ceo Ei chinh trdn cq sd nguyen
tjc
hoat
rang Cong ty sE ti6p tuc hoat dong
d6rg ti6n tuc ttu (udng hqp kh6ng the c1o
Ban T6ng Giam d6c chiu tr66h nhi6m dam bao viec c6c s6 s6ch k6 todn thich hqp duEc tLru gii, d6
phan anh tinh hinh tei chinh cia C6n9 ty. vor rrLrc d6 chtnh xec hop ti, tai bet kV thd;ddm ;ao va
'ap
ddm bao rang cic s6 sacn k6 todn tuen thrl vor che dO ke ro6n da bLr;c
oun! Ban T619 eiam
d6c cilng chru trach nhrem va viec qudn ty cdc tA san cLja Co'lg ry va do aO pnj, "trruc nign cic Uren
phap thich hqp dE ngan chan va phdt hiCn cdc hanh vr gian tpr-v, rh0ng vi pham khec.
Ban T6ng Giem d6c cam k6t da tu6n
k6m theo.
CONG
86 cOA
Theo y ki6n
thi
nhirng yeu ceu neu tren hong viec Ep bao c6o tai chinh
s2i
BAN TONG GIAM DOc
c6r
cia
Ban T6ng ci6m d6c, bao c6o Bachinh kem theo de phan 6nh lrung thuc va hgp t!,
tlnh hjnh tai chinh
COng ry vao ngay 31 thang 12 n5m 2015, k6t que hoat d6ng kinh doanh va
-cia
tinh hinh luu chuyen tidn te cho ndm tai chinh kili thtc cr)ng ngay phn hop voi c;;Chuen muc kii
t91n Viet Nam, Ch6 dO kA to6n doanh nghicp Viet Nam valaa duy dinh
ih6p ly c6 tien quan d6n
viec lAp va tdnh bay b6o cao tai chinh.
T6 ng
c0
AUL
Mai V5n Til
I
Ong
utam d0c
Thanh ph6 H6 Chi Minh, Vi6t Nam
Ngay 10 theng 3 nem 20'16
2
cd
iu
:!
_c0
Erisl & Younq Vietnam Limned
23th Floo., Atexco Flnanca Tow€r
EY
2 Ha Tri€u Stre€t Disrri.r
lo
Tel:+848 3a24 5252
1
ChiMinh Cilv.5.R oi Vietn.m
Buildinq a better
workinq world
S6 tham chi6ur 61
1
15482/17069393
BAo cAo KIEM ToAN DOc LAP
Kinh
gi'i:
rl
I
Oui
CA d6ng
cta Cdng ty Cii phin Au Lac
t
Chu rg t6r de kr6m loan b3o c5o tar chinh
tai ngay 31 thang 12 nem 20'15, bao c6o k6t qua hoat dong kinh doanh va b6o caoluu chuyan li6n t_6
cho ndm tai chlnh k6t thic cung ngay ve c6c thuy6t minh bieo cao tdl chinh kem theo.
Trach nhiim
cia
Ban TAng Giem d6c
Ban T6ng Gidm d6c Cdng ty chiu tr6ch nhigm ve vi6c tap va kinh bay trung thuc va hop ty b6o cao tdi
chinh cda Cong ty theo cac Chuen muc k6 toan Vi6t Nem, Ch6 dO k6 to6;doanh nghidp Viet Nam vd
cd-c quy dinh ph6p l!, c6 lien quan dCn viec Ep vA trinh bay bao c6o tar chtnh va chr, trach nhiem vd
ka6m soat noi bO ma Ban T6ng Giem d6c xdcdlnh b cin [hi6t dA dem bao cho vtec Ep va trinh bay
b6o ceo tai chinl' khdng co sa sot trong y6u do gian len hoac nhem lin.
TrAch nhiem
cia Ki6m ben vien
TrAch nhrem cLa chung t6 la dua ra y k 6n ve b6o cao tei chinh dua ken k6t qud cda cugc kr6m toan.
Chung t6i da 1i6n hanh kdm todn theo cec Chu51 muc ki6m toin Vr6t Nam. Cac chuan m\./c ndy yeJ
ceu chu,ng t6i tuan lhi chuan muc va cac quy atinh v6 dao duc ngh6 ngh Cp, lap ke hoach va thlri hien
cu6c ki6m toiin de dat duqc sU d,m bao hqp tli vd viec ti6u bdo cao tai chinh cia C6n9 ty c6 cdn sai
s6t trong yeu hay kh6ng.
C6ng vi6c ki6m toen bao gdm thuc higa c6c thrl tuc nhim thu th€p cdc bdng chLrnq ki6m toen va c6c
s6 li6u_va thuy6t minh tren beo cao tai chtnh. C6c thi tuc ki6m toan duo. c tqL choid!€ hen x6t doen
cta ki6m toen vi6n, bao 96m denh gia rLli ro c6 sai s6t trong y6u trong bao ceo tai chinh do gian lan
hoac nham len Khithuc hien dAnh gre cac rii ro nay, ti6m toan vienta xem x6t ki6m soat;Oi bO cia
C6ng ty lien quan den viCc l+p va trirh bey bbo c5o rer chinh lrung thuc, hqp ti nham thi6t ka c6c thi
tuc ki6m to6n pht hqp vqi Ilnh hlnh thLrc t6, tuy nh en kn6n9 nham muc dich dra ra i kren ve hreu que
cia ki6m so6t n6i b6 cia COng ty. C6ng vigc ki6m to6n c0na bao gdm ddnh gi6 tinh ihich hop crla cec
chlnh sech k6 toen dLrqc ap dung va unh- hgp t), cia cac udc tinh-k6 toen cd; Ban T6ng ci6m d6c
ciing nhu al6nh gi6 vi"ac trinh bdy l6ng th6 bao ceo tai chinh.
Chung. t6i trn tudng reng cac bang chung kr6m toen ma chUng t6i da thu thap duqc ta dey dU va thtch
hgp dd lam co sd cho ), ki6n kr6m loen cda chdng t6r.
PA)
LI
EY
Buildinq a better
workiog world
t
4
ki6n cia Ki6m ben vien
ylien cia chLlng t6i, beo ceo tai chinh dA phan enh trung thuc va hop t!r, tr6n cac khia canh
trolg yeu, tinh hrnh tar chint cja COng ty tar rgay 3t thang t2 nem 20,5. ciing nt-Lr kar qud hoat d6ng
ki,]hdoanl_ va tinn hinh lLru chJydn trdn te cho nam rai chrnl- ket thuc cuag ngjy. phu l^op v.r cdc
Theo
I
,
il
uhuan muc ka toAn Vi6t Nam, Ch6 dO k6 to6n doanh nghiep Viet Nam va cac quy dinh phap ty c6 ti6n
quan der v.ec tap va trinh bay bro cao tai chinh
\l
nhiem Hiiu han Ernst & Young ViCt Nam
-rY
8iU
Gi
N ki6m toan
S6: 1772-2013-004-1
Pham Thj
mTu
Ki6m toan viCn
Giey CNDKHN ki6m toan
56: 2266-20'13 004-1
Thenh ph6 Hd Chi [4inh, Viet Nam
Ngay 10 thdng 3 ndm 2016
N
"*
Cong ty C6 phAn Au Lac
BO1-DN
BANG cAN DOI KE ToAN
ngey 31 thang 12 nem 2015
VND
Me s6
Thuydt
IAl SAN
100
A.
110
l.
TAI SAN NGAN HAN
Ti6n ve cec khoen
1.
120
-
123
4
Tion
C6c khoan tuong duong tien
2.
112
l.
tuAi chinh ngen han
uau tu nam grif oen ngay
22.000.000.000
5
22.000 000.000
CAc khoan phiii thu ngdn han
131
1.
Phaithu ngin han crla
132
2.
Trii truoc cho ngLrdi ban
136
137
3.
4.
khach hang
6
N.
141
150
V.
151
152
200
B.
210
L
220
.
Hang
1.
l.
250
N.
t,n kho
40.527.767.866
40 .527 .767 866
7
kh,c
32.OO9.135.37d
2.044.724.376
Tai san c6 djnh hou hinh
B
Gi6 tri khau hao loy ki!
Tei sen c6 drnh vo hinh
Nguyen gi6
Gie ki hao mdn loy k6
Tai sen dd dang dei hen
Chaphi xay dung co ban
dd dang
1.
tu tAi chinh dai hen
O,u tu vao c6ng ty con
Dau tu g6p v6n vao don
3.
V.
270
TdNG ceNG TAt sAN
4.299.345.357
4.605.000.000
4.605.000.000
4.605.000 000
965.783.397.517
965.783 397.517
'1.592.667.525 889
(626 .e84.'t28.372)
865.715.111.557
866.715.111.557
I 364.256.049.835
(497.540.938.278)
83 435.669
(83 435.669)
83.435.669
(83.435.669)
10.716,816.739
2.136.630.000
10.7't6 846.739
2136.630.000
5.073.925.500
6.200.096.009
1.400.000.000
vr
10
9.874.000.000
9.874.000.000
10
(4.800.074 500)
(s.073.903.991)
18.689.732.2
21
11
18.689.7 32.225
21
fai sin dei han khec
1.
39.826.664.179
.426.6U .479
39
4.605.000.0N
I
kh6c
Du phdng dau tu tai chinh
dai hAn
260
261
(574.356.806)
900.757.055.894
Deu
1
814.453.221
'r.004.868.90r.98t
Phei thu dei hen
Pheithu dai h?n khAc
Tdi sen c6 atinh
.291 .477 .010
2.247.986.517
2 051.358.840
1.
1
1
29 920.410.998
11
TAI SAN DAI HAN
2.
254
47.250.482.657
(1 148.713.611)
1. Chi phltrd trLrdc ng5n han
2. ThuC GTGT drldc khrr tn'
2
242
'19.959 127 468
4.'t54.317.'156
2.420.737 069
Hang t6n kho
Tei san ngAn h?n
229
240
48.782.056.082
Phaithu ngin han kh6c
Du phdng phdithu ngin han
NguyCn gi6
222
223
227
25.385.168.082
ngdn han
kh6 ddi
140
108.436.975.513
14.436.975.513
94.000.000.000
48.500.000.000
deo han
130
66.452.1 62.E92
17.952.162.892
Oeu
r
20't.345.041 .431
tuong
dtfung tian
111
1A6.37 4.534.214
Chi phl tre truoc dai han
'1.,t
5
9
t.243.436.195
.100.218.328
.100.218 .324
1.102.102.097.325
I
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO1,DN
BANG cAN Dot KE ToAN (t'6p theo)
ngay 31 thSog 12 nam 2015
VND
Thuy4t
Ma s6
NGUON YON
56 aAu nan
300
C. Nq PHAI TRA
462-222.337 .417
436.372.852.103
310
l.
144.278.rU.949
145.839.15E.382
23.760.189.9S4
25.367 037.394
3.342 920 326
2.351 .525.407
'13
9.961.0'16.490
6.'193.109 235
1 .57 I .504 223
4 243 308 061
1.873.7'10 681
14
15
5.116.983 052
84 557.515703
9.472.739.468
1.885.817.349
5.286.717.480
100.321.463.269
31'1
312
313
1.
Phaitra ngudi ben
2.
3.
Ngudimua tra ti6n trLroc
315
319
330
338
ll.
400
D.
410
l.
Nq dat h?n
1.
421
sd
15
HOU
V6n chi sdh&u
V6n c6 phin
I
2
r
4.
5.
421a
421b
440
Vay daihan
VON cHO
411a
415
418
12
ngdn han
Thu6 vd cac khoen phei
nop Nha nudc
Phartr, ngudr lao dong
Chi phi phar trd ngen h?n
Phei trd ngan han khdc
Vay ngSn han
Quy khen thudng, phtc lqi
7.
8.
320
322
412
ngdn han
4
5.
6.
314
411
Nqngin han
16.1
317.914.152.468
290.533.693.721
3 t7 .944 .152.468
290.533.693.72'1
729.02't .O9A.77A
665.729.215.222
729.O21.O94_778
665.729.245.222
312 179.820.000
326.779.820.000
-
4.411.785199
CO phieu
ddng c6
-c6
quyen bieu quyel
Thang du v6n c6 phin
254
uo pnreu quy
QlY dau tu ph6t tri6n
(28.421.330.700)
55 480.871.495
(5.172.851.000)
46.268.266.685
-
120.455.917.983
57 .728
-
22.571.991.880
19.446.116.853
97.883.926.103
38.282.072.6U
326.779.820.000
Lqi nhuan sau thu6 chua
phen ph6i
Loi nhuien sau thu6
chua phen ph6i t,y kd
ddn cu6i ndm trv'c
LdinhuAn sau thu6
chva phAn ph6i nAm nay
TONG CONG NGUON VON
.725.a20.000
't.191.243.436.'195
312.179.820.tN1
2U.725.820.000
I .,t02.102-o97
cdirG
c0
"e
Le HeiAnh
Ngudi lap bi6u
AU
Hd
v;n
Thien
Kd toan trudng
Ngay 10 th6ng 3 n5m 2016
6
.189.537
MaiVen Tung
Tdng ciam d6c
-u2,
A
i
\
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO2 DN
BAo cAo KET ouA HoAT DoNG K|NH DOANH
cho ndm Bichinh k6t thlc ngay 3i thiing 12 nem 2015
VND
Ma s6
{0
1,1
20
Thuyet
cHlneu
22
4.
5.
23
25
2A
30
695.528.254.6,18
20
(47s.374.459.s01)
624.211 .251 ,392
1527,152.344.7A41
Doanh thu ho?t tlong tai chinh
,17
Chi phi tei chinh
- Trcng d6: Chi pht Ei vay
18
5.58',1-762.377
.612.682.,t40)
31
.122.0A2_551
(15.609.181.461)
(28.287.6,t4.011)
(21.836.091.971)
(27
19,20
(13.083.162.621)
(13.907.786.874)
Chi phiquAn ry doanh nghiep
19,20
(34.762.11s.s97)
129.757.997.,1471
150.277 .597 .136
56.227 .591 .'t27
2.59a.4',t7.746
1.936.865.949
.24A303.2151
(877.17s.363)
'1.350.1t4.531
1.059.690.586
9.
32
10. Chi phi khac
40
11. Lqi nhuan
t*
ho?t t Ong
Thu nhap kh6c
\1
khic
lqi nhuan ki toan
truuc thu6
5l
13. Chiphithu6 TNDN hign henh
50
14. Lqi nhuan sau thu6 TNDN
70
15. Laico ban tr6n c6 pha6u
71
16. LAi suy giem tr6n c6 phiiiu
HeiAnh
Nqudi lap bi6u
:ar
4
12. Tdng
&
,l
97.058.S06.608
Chi phi b6n hang
Lqi nhuan thuan
kinh doanh
,l
*
220.1s3.795.117
31
50
LA
6.
7.
8.
i
I
1. Doanh thu cung cip dich vU
2. Gi5 v6n dich vu cung cip
3. Lqi nhuan gop ti cung cip
dich vq
21
I
NAn nay
151.627 .7',t1 .667
Ngey 10 thang 3 nam 2016
7
.713
(36.470.151.5,t6)
(r2.249.s49.143)
11s.1s7.560.,t 21
15-037.732.570
24
3.408
1.606
24
3.40A
/4.<\
1.562
21
Hd van Thien
K6 toan trudng
57 .247 .241
[rai
nTd ng
rong uram doc
c(
AI
x
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BAo cAo LUU CHUYEN IEN TE
cho nem tai chlnh kCt thUc ngey 31 lh6ng 12
BO3,DN
nem2}l'
VND
Ma s6
0'1
02
03
a4
cHi
rEu
r.
Luu
bi
nhuan k6 toan truoc thuii
151-627.7't1.667
Di6u chinh cho cec khoen:
Kh5! hao taisan c6 dinh
D_r.P phong (hoan nhSpdu phong)
L6 chenh lech
li
340.527.314
9 .929 .419.141
(3.914.027.8O2)
18
Tang cec khoen phaithu
(Tdng)giam hang tdn kho
(Giem) tang cAc khoan phiika
G em,chi phr tre trudc
r ren tat vay 0a tra
Thu6 thu nhAp doanh nghrep da ndp
Tien chi khac cho hoat along
kinh doanh
12
14
17
Luu chuy6n tian thuan t& ho?t atEng
kinh doanh
[.
26
27
30
.713
15.609.'18'1.461
111.590.635.653
(1.363.843.379)
2.980.934.352
(30.650.425.561)
2't.836.091.971
Lqi nhu6n ti? ho?t d6ng kinh doanh
11
23
24
129.416.976 a94
gie h6idoaido
d6nh giS laicac khoan muc ti6n te
c6 g6c ngoaitC
Lei t& hoAt dong dau i.r
Chi phi Eivay
09
10
21
57 .287 .2A1
.t
8
tn (,c thay d6i v6n luu 66ng
20
Sd deu nzm
CHUYEN T|EN TU
HOAT DONG KINH DOANH
T6ng
05
06
08
s6 cu6inam
302.969.787.875
(4.268.199.766)
(701.103.387)
(3 .O7 5 .27
48.244
(15.609.181.461)
(28. 1 36.927.268)
2.569
21.2
5.832)
.7
161.680.674.749
(3.835.485.393)
3.6/.4131.721
806 522.989
8.533 869 731
\20 3e7.252206J
(15 389.383285)
(3.000.074.939)
(6.812.3s0.933)
250.74a.773.166
128,240.727.373
ll0
i{c
iPH
Luu
CHUYEN nEN Tri
HoAT DQNG oAU Tu
Tdn chi de rnua sim, xey dung
tai sen c6 dinh
Ti6n chig ngan hang c6 ki,han
Ti6n thu tu tdn gu ngan heng
c6 ki' han
TiAn chi dau tu g6p v6n vao
don v! khdc
Tidn thu hitit& deu tu g6p v6n vao
don vi khec
Ti6n thu lSitian g0a, c6 tuc va bi
nhuan duoc chia
JL
(27.000.000.000)
(284.538.916.183)
(11.500.000.000)
5.000.000.000
17.900.000.000
\237.065 478.793\
(4.000.000.000)
3
Luu chuyanfi6n thuen s& dqng vao
hoet dong deu tu
613.000.000
53.829 .771 .UO
.914.027 .A02
7.930.425.561
(254.538.4s0.991)
I
1220.378.718.9821
C6ng ty C6 phAn Au Lac
Bl]3 DN
BAo CAo LUU cHUyEN T|EN TE (i6p theo)
cho nem tai chinh k6t thuc ngay 31 thang 12 nem2115
VND
Ma s6
32
cHi TEU
(
COng ty da ph6t hanh
Tidn thu tu dr vay
(1.604.251.000)
581.3'16.633.770
(447.966.494.086)
16.2
(31.287.569 040)
(29.655.821.789)
(38.390.029.840)
102.090.066.895
Lrru chuy6n tidn thuan (sO dung
tii
chinh
(Gidm) ting tian va tuong
tiCn thuan trong nam
tluong
60
Tian va tueng atuong tidn dau nem
61
Anh huing coa thay ddity gia h6i
4
do6iquy d6i ngoai te
70
.248 479 7 00)
363 803.532 843
(347.657.5'13.943)
123
Tidn chitre nq q6c vay
c6 t[,c, loi nhuan da tra cho
chi s& hou
vio) tir hoat al6ng
50
i
III. LUU CHUYEN TIEN TU
HoAr oQNG TAr cHiNH
Tidn chi mua laic6 phi6u cia
u
40
36 cu6i nem
Tian va tuong duong ti6n cu6i nem
4
(42.179.707 .36s1
9.952.075.286
108./$6.975.5'13
98.463.784.926
194.894.744
21.115.301
66.452.16P.,
N
108.435.975.513
z-?
catl6TY
Au t-4
3
ac
L6 Hai Anh
Hd
Ngudilap bi6u
K6
van Thien
toin trudng
Ngay 10 thang 3 nam 2016
9
Mai
n Tir ng
T6ng Giem d6c
#
COng ty C6 phAn Au Lac
BO9.DN
THUYET MINH BAo cAo TAI CHJNH
vao ngay va cho ndm tai chinh k6t thUc ngdy 3't thlng
r.
i2
nem 2015
w
THoNG TrN GONG
Cong ty C6 phin Au Lec ( C6ng ty') B mot cong ty cd phan duqc thanh Ep theo Luat
Doanh nghiep Vi6t Nam theo GiSy Chung nhdn Dang ky Krnh doarh s6 0302704796 do Sd
K6 hoAch vii Dau ttr Thanh ph6 H6 Chi [,linh cip ngey 4 th6ng 9 nam 2002, va cdc Giey
Chung nhan Oang k!, Kinh doanh di6u chinh.
1
i
Hoat dong chinh trong_nam hien tai cia C6ng ry Ia krnh doanh van t,i nhien tieLr duong thiy
nai dia. ven blcn va vien duong d c r vu hang hdi - k nh doanh van ter bi6n. dai ti Brb,6n,
d,ch vu dar li van lA. bdn. dich vU thi tuc hdi quan va c6c hoAt dong khac c6 ti6n qLan
/
C6ng ty c6 kU sd chinh 6;ng ky tai s6 159, Oudng Truong VAn Bang, phuong Thanh My
Lsi, Quan 2, Thenh ph6 Hd chi Minh, ViCt Nam.
56 luqng nhan vien cia
COng ty tai ngay 31 thang 12 ndm 2Ot5 ta 311 (ngdy 31 thang
j2
nam 2014: 259).
2.
2.1
CO SO TRiNH BAY
Chuen
mw
ve Chd dO kd ben ep dyng
Bdo cao tar chlnh cua C6ng ty dLroc trinh bey beng ddng Viet Nam (,,VND,,) phu hEp voi
Che d0 kd toan doanh nghrep Viet Nam va cec Chuen muc k6 toan Vet Nam do BO Tdi
chlnh ban henh theo:
>
>
>
QuyCt dinh s6 149/2001/QD-BTC ngay
- 31 theng 12
Chuen muc k6 to6n Viet Nam (Oot 1J;
)
2OO1 vC
viec ban hanh b6n
Ouyqt dlnh s6 165/2002/OD-BTC ngay 31 th6ng 12 nem 2oo2 vA viec ban hanh s6u
Chuen myc k6 toan Vier Nam (Oot 2l;
Quyit Oinn s6 234|2003/OO-BTC ngay 30 thang
Chue'r muc k6 toan Viet Nam (Dqt 3);
>
ntm
Quy6t dinh s6 1Z2OO5/QD-BIC ngay 15 theng
Chuen mvc kia toiin Vifl Nam (Dot 4); va
.12
nEm 2OO3 vd viCc ban hanh s6u
2 ndm 2OO5
vA vi6c ban hanh seu
Quyet dinh s6 1OO/2005/QD-BTC ngay 28 thang .12 nam 2oo5 va viec ban hanh b6n
Chu5n muc k6 toen Viet Nam (oot
5J.
I heo il6, b5o c6o tai chinh duoc lrinh bay kem theo va viec sD dLng bAo c5o nav kh6nq
danh cho c6c d6r tugng kh6ng duoc cung cip cac th6ng tn vA c6c t'ht-tuc va nguye'n t6c vI
th6ng e kC to6n t?iViet Nam vd hon n[ra kh6ng duqc cht] dinh trinh bay nh hinh taichtnh,
k6t que noat dong kinh doanh va tLpu chuy6n ti6n tC theo c6c rguyen tec va rhong e kd toan
duoc chap nhan rong raid cAc nudc va tenh th6 kh6c ngoaiViet Nam.
2.2
Hin,h
thtic s6 k6to6n ep dt ng
Hinh thoc s6 ke toan dLrqc 6p dung coa C6ng ty ta chr,ng ttr ghi s6.
2,3
nen
Ki, k6 to6n nAm cia
Kj, k6 todn
1
2.4
C6ng ry ep dung cho vi6c tap beo cao Ei chinh
ve kdt thuc ngay 31 thang
Oc/t
vi
bit dau tu ngay
1 th6ng
'12
en le s&.fttng trong kC
Beo cao tai chinh duqc
'/..en
€p beng ddn vi tien tA si dung trong ke toen crla
10
COng ty
h VND.
\
)
/..
>
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9.DN
THUYrT MrNH BAo CAo TA CHINH (tiep theo)
vao ngay va cho nam tatchtnl k6t thic ngay 31 thang 12 nem 2015
3.
TOM TAT
cAc cHiNH sAcH K6 ToAN cHU yEu
Thay ddi trong cAc chinh sech kd
ben
ve thuy6t minh
Cac chlnh sech k6 todr cda Cong ty si oung dd tep bjo cao Ei chinh duoc ap dung nhdt
quSn vdr cec c1'nh s6ch de duoc si dulg d6 lap bao cio tai cl.rnh cho nam tar cht;h ket
th[c ngay 31 th6ng 12 nem 2014, ngoartrr? c6c thay d6ivd chinh sach k6 to6n do viec 6p
dUng Th6ng tu s6 200/2014,rff-BTC hudng dEn ch6 d6 ke to,n doanh nghiep
Ngay 22 thang .12 ndm.2014, B0 Tai chinh da ban hdnh Th6n9 tu s6 2oot2o14fir_Brc
huong d5n Ch6 dO ke to6n doanh nghrep (,Thong tu 2OO.) thay thd euyet dinh s6
15/2006/OD-BTC ngay 20 thang 3 n5n 2006 va Thong rLr s6 244t2aj9m B IC nsay 31
theng 12 n6m 2009 cia B0 TAt chinh. Th6ng tu 2OO c6 hreu tlrc cho nAm tA. chtlh bjideu
tu hodc sau ngay 1 theng 1 nim 2015.
COng ty 6p dqng cac thay d6i vd chinh s6ch k6 toan theo quy d nh t?i Thong
tu
2OO va c6
dnh hudng tor bao.ceo Bi chrnh cda C6ng t/ trCn co sd phr h6rt6 do Th6ng tu 2OO k16ng
yau ce-u 5p dung hdi tO dA vdi cAc_thay d6i nay C6ng ty cing de beo c6o tai s6 tieu tuong
ung cra n5m truoc ddt vdt not s6 chiteu cho pht hop vdi cac'r t nh bey theo Th6ng tu
200 trong bao c6o rei chlnh nem nay nhu da h'rh bay tai ThLy6r rrinh s6 26.
3.2
Tidn vA tltung
ittMng
An
Tdn va cac khoan tuong tluong tian bao g6m tidn mdt t?i quy, ti6n gii ngan hang va cac
khoandau tu n-gan-han cO thoi h?n g6c kh6ng qu5 ba thang c6arh thanh khodn cao, c6
kha ndng.chuyen dot dC dang thenh cdc lLrong tian xac dinh va (h6ng c6 nhtau
chuy6n d6ithdnh tien.
rit
ro trong
Cec khodn phai thu
Cac khoan phai thu duqc trinh bay k€n bao cao tai chinh theo gie tri ghi s6 cac khoan phei
thu til khach hang ve phii thu kh6c sau khi cin tri-p cdc khoan du phdng duqc lap cho cac
khoen phaithu kh6 dd.
DU phdng no phdi thu kho doi th6 h,6n phan gra tfl cda c6c khoen phdr thu na C6ng ty dr
kien khdng cO khd n51g tnLr hdi veo ngay ket thuc ki'kEro,n nim TtnOhoacadms6du
tai khoan dU phong duoc h?ch toan vao chi pht quen V doanh nghiep trong ndm.
3.1
Hdng t6n kho
Hdng ldn kho duqc ghr nhan rheo gia thAp hon gioa gie g6c dB dua m6isan phSm d6n vi tri
ve dEJ ki6n hien biva gid lrithuen co th6 tluc hrgn dugc.
Gi6 trithuan c6 the ihuc hien duqc la gi6 b6n udc tinh cia hang tdn kho trong didu kiCn
kinh doanh blnh thudng tn:p chi phi u6c tinh d6 hoen thanh va chi phi b6n hang udc tinh.
C6n9 ty ep dung phlrong phep ke khai thudng xuyen d6 hach toen hang t6n kho voi gia ki
duoc xAc alinh nhu sau:
PhU tirng, vat
tur
-chi phl xuSt kho dugc xec dinh theo phuong phep
binh quen gia quy6n.
Chi phi san xu6t, kinh
dd
dang
DV phdng
doanh
-chi phi nhien lieu kuc ti6p duoc xac dinh theo
phuong phap nhap trudc - xuit truoc.
gien gie heng 6n kho
Du phdng giam gi6 hang t6n kho duEc trich lap cho phan grd tfl du kiCn bi ton thel do cec
kl'odn suy gdm trong gra tri (do giiim 916 hr hong. k6m phem chit. t6r thd' v.v.) co th6 x5y
ra ddi voi nguyen vat lreu va hang h6a t6n kho khec thu6c quy6n sd hou crla C6ng ty dua
tren bdng ching hop ly vA su suy gidm gre tn tai nqay k6t thuc ki k6 toiil ndrr
56 teng hodc giam khoan dU phdng giam gi6 hang tdn kho dL/qc hach toan vao gi6 v6n
hang b6n tronq ndm.
11
\
)
C6ng ty C6 ph6n Au Lac
BO9 DN
THUYET M|NH BAo cAo TA CHINH (ti6p theo)
vao ngdy va cho ndm tai chinh k6t thnc ngay 31 th6ng 12 n5m 2015
3
ToM TAT cAc cHiNH sAcH KE ToAN cHo yEu (i6p theo)
Tai sen c6 dinh
Tei san c6 dinh hGu hlnh va tai san c6 dinh v6 hinh duqc the h en theo nguyen
tri kheu hao va gid tri hao rndn loy k6.
gi, trt,
di gie
Nguyen gie tai sen c6 dinh bao gdm gi6 mua va nhong chi phl c6 li6n quan truc ti6p d6n
viec dua Ei san vao hoat dong.
Cac chi phlmua sim, nang c6p va d6i mdi tai sdn c6 dinh duqc ghatAng nguyen gie coa tai
sen va chi phl beo ki, sl}a chira duqc hach todn vao beo ceo k5t qud ho?t dong kinh doanh
khi phat sinh.
3.6
Khi tai sdn c6 dinh duoc ban hay thanh li, cac khodn l.ii hoiic 16 phAt sinh do thanh li Ei
sen (E phin chdnh lech giDa gina li6n thu thuan tir viec ban tai sen vri gid tricdn laicia tai
sen) du9c hAch to6n vao bdo ceo k6t qua hoat dong kinh doanh.
t,
KhAu hao va hao mon
t
KhAu hao taa san c6 dinh h&u hinh va hao mdn tei san c6 dinh v6 hinh duEc trich theo
phuong phap dudng theng trong su6t thdi gian hou dung uoc tinh cta c6c tai san nhu sau:
\
taic
bi
tii
phdng
tinh
Nhe c&a, vat ki6n
Mey m6c, thi6t
Phuong tien vAn
Thiet biv5n
Phan mdm may
25
nefi
5 nam
-
6
15 ndm
3-7nem
3 ndm
Theo dinh ki', thdi gian hou dung uoc tinh cl]a tai sen c6 dinh va ty le kh6u hao ve hao mdn
atuoc xem x6t lai nhdm dam beo reng phuong phAp va thdi gaan trlch khAu hao va hao mon
nhSt quan vdi lqi ich kinh ti5 du kiCn se thu dugc ttr viec sl} dung tai sen c6 dinh.
Chi phi di vay
Chi phi di vay bao gdm lai tidn vay va cec chi phi khec ph6t sinh lien quan tryc ti6p d6n cac
khoan vay cia COng ty va dugc hach toan vao chi phi ph6t sinh trong n6m.
Chi
phi te
tudc
Chi phi tr;i truoc bao g6m cAc chi phl tra truoc ngin h?n hoAc chi phl lre trudc dai h?n tren
beng can d6l k6 toan va dusc phan b6 kong khodng thdi gian tra trudc hoac thdigian cdc
loi lch kinh t6 tuong ung duqc tao ra tu cac chi phl nay.
3.9
oeu
ir
gbp v6n veo ddfi v! khac
OAu tu g6p v6n vao don vi kh6c 6u?c ghi nhan theo gi6 mua thuc t6.
Du phdng duqc lap cho vigc giem gi5 tri crla cdc khodn deu tu g6p v6n vao ngay k6t thilc
ki'kc to6n n;m theo huong dan crla Thong tu s6 228l2009,rT]'-BTC do B0 Tei chinh ban
hanh ngay 7 th6ng 12 nam 2009 va Thong tu s6 89/2013/TT-BTC do B0 Tai chinh ban
hanh ngay 28 th6ng 6 n5m 2013. T6ng hoAc giam s6 du tei khoan du phdng duqc hAch
toan vao chi phi tai chinh trong b6o cao kCt que hoat dong kinh doanh.
3-10
CAc khoen phei
te
ve chi phl trlch tro6c
C6c khoan phai tra va chi phi trich tru6c duqc ghi nhan cho s(5 ti6n phaitra trong tuong lai
lien quan d6n hang h6a ve dich vu da nhan du?c ma kh6ng phu thuoc vdo viCc C6ng ry de
nhAn duqc h6a tton cia nha cung cep hay chua.
12
{
COng ty C6 phAn Au Lac
BO9 DN
THUytT [,lrNH BAo cAo TAt cHtNH (ti6p rneo)
vao ngay va cho n6m tar chinh k6t thuc ng3y 31 thang 12 nam 2015
3.
T6i, TAr cAc cHiNH sAcH
3.11
Cec
KE ToAN cHo
yEu (ti6p theo)
nghiip vtt beng ngo?i tC
C6cighiep vu phdt sinh bing cdc don vitidn te kh6cv6i don vi tiBn t6 k6 todn cia C6ng ty
{VND) duqc hach toan theo ti gia giao dich thuc t6 vao ngay ph6t sinh nghigp vU theo
nguyCn tdc sau:
-
Nghiep vU hm ph6t sinh cac khoin phaithu duoc hach toan theo
hang thuong mai noi COng V chidinh khach hdng thanh toan;
li
gi6 mua
NghiCp vu lam ph6t sinh c6c khoan phai tr, duqc hach to6n theo O gie
heng thuong mai noi COng ty dU ki6n giao dich;va
cia
ngan
bjn crla ngen
Giao dich mua sdm tei san hoAc cac khoan chi phl iruoc thanh toan ngay beng ngoai tC
(khdng qua cAc tei khoan phdi tre) duEc h?ch toan lheo ti gia mua cl]a ngan hang
thuong mai noi C6ng ty thuc hien thanh toen.
Tai ngey k6t thlc ky ke to6n n;m, c6c khoan muc tian e c6 96c ngoAi te duEc danh gia hi
theo ty gia giao dich thuc t6 tai ngay cia beng can d6i k6 to6; thetnguyen trc sau:
C6c khoan muc ti6n te duo. c phan loai B tai sen duqc hach toan theo ti gia mua cta
ngan hang thuong m?inoiC6ng ty thudng xuyCn c6 giao dich; va
-
C6c khoan muc tidn te duqc phan loAi la nq phei tre duqc hach todn theo
ti
t.
I
)
gid ban
TAt
cia ngan hang thuong mai noi COng ty thudng xuyen c6 giao dich.
ca c6clhoen chenh ech ti gi5lhuc t6 phdt sinh trong ndm va chenh E6h do denh
CA
phi6u quy
gi6
lai sd drr lien te c6 gdc ngoai tC cu6t ndm duEc hach toan vao beo cao ket qua hoat dong
kinh doanh.
3.12
ft
\i!cc
Cec c6ng cu v6n chu sd hou duqc C6ng ty mua tai ('c6 phi6u quy,) duqc ghi nhan theo
nguyen gid va trar veo v6n chi sd hou. C6ng ty kh6ng qhi nhan;ac kho,n tai hoac t6 tnr
mue, bdn, phat hanh hoac hl]y c6c cong cU v6n chi sd htru cia minh.
3.13
LAi
tan
cA phi6u
Lai co.bdn tr6n cd phi6u ttuqc tlnh bang cAch chia toi nhuan sau tnue thuoc va c6 d6n9 s&
h0u c6 phr6u ph6 thong cia C6ng ty s1u khi trich tap quy khen thu
LAi suy gilm tren c6 phi6u duqc tlnh banq c6ch chia toi nhuen thuin sau thu6 phan bd cho
c6 d6ng so h0u c6 phi6u ph6 thong crla COng ty (sau khr dA di6u chirh cho c6 tuc cta c6
phi6u uu d5i c6 quy6n chuyan d6i) cho sd tuEng binh quan gia quyBn cia s6 c6 phi6u ph6
th6ng dang luu hanh trong ndm va s6 luqng binh quan gia quydn ctla c6 phi6u ph6 th6ng
se dugc phAt hanh trong_truong hop tdt cj cdc c6 phi6u ph6 hong ti6m ndng c6 tec d6na
suy giSm deu dugc chuygn tnanh c6 phi6Lr ph6 tn6ng.
3.14
Phan chia loi nhuan
Lgi nhuan thua-n sau thuii thr.r nhap doanh nghiep c6 th6 duoc chia cho cec c6 d6ng khi
duqc Oai h6i cd dong phe duyet va sau khi dA trtch tap cdc quy theo Didu le cta C6ng ty va
cec quy dinh
cia
phep luat ViCt Nam.
Cong ty trlch lap cec quy sau tr? loi nhuan thuin sau thu6 rhu nhap doanh nghep cUa COng
ty theo dC nghi cia Hoi d6ng OLdn tri ve duoc cac c6 dong phe duyet hr O?r horcd d6ng
thudng ni6n:
>
>
\JUy OaU tU pnat tuen
Quy nay duqc trl6h Ep
cia C6n9 ty.
nhlm phuc vu viCc md rong hoat d6ng hoac dau tu chi6u sau
Quy khen thu1ng, ph0c
lqi
Qui nay duqc trich lap d5 khen thuang. khuydn khich vat chat, dem t?i toi ich chung va
neng cao ph[c loi cho c6ng nhan vien, va aluEc trinh bay nhu m6t khoan pheitre tren
bang can d& ke b6n.
13
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9.DN
THUYeT M|NH BAo cAO TAt CHINH (i6p rheo)
vao ngay va cho nam tai chlnh k6t thic ngay 31 thing 12 nam
2O1O
3.
T6M TAT cAC CHiNH sAcH KE TOAN cHo yEu (ti6p theo)
3.15
Ghi nhan doanh
lhu
Doanh thu aluoc ghi nhan khi C6ng ty c6 khd ndng nhan duoc cac toi ich kinh t6 c6 thg xac
dinh duoc m6t cach chic chin. Doanh thu duoc iac d nh theo gra tri hqp ly cia cac khoan
da thu hoic se thu duqc sau khi tru di cac khoan chi6t kh6u thuong mai giem gre hang
bAn vd hdng bdn bi tra lai. Cac dBu ken ghi nhan cu th6 sau day c0ng phei auoc d6p Ong
khighinhan doanh thu:
Doanh thu cung cAp dich vu
Doanh thu duqc ghi nhan khidich vU
arA
dl-poc cung cep va hodn thanh.
Doanh thu duoc ghj nhAn khi tiBn lai ph6t sinh tren co sd ddn tich (c6 tinh d6n toi t&c ma tai
san dem lai) ku khi kha ndng thu hditi6n lei kh6ng chdc chdn.
CO
Doanh thu duqc ghi nhan khi quyAn duqc nhan khoan thanh to6n c6 tl}c crla C6ng ty iruqc
xac lap
3.16
i
T
tvc
E
I
ThuA
lnue tnu nhap hen fiann
Tdi san thu6 thu nhap ve thu6 thu nhap phii nop cho n6m hien hdnh va c6c nem tru6c
aluoc xac dilh odng sd tiCn olr k,Cn duqc thu hdr ru Foac phii n6p cho co quan thud. dua
tren c6c muc lhud sLrat va cac lJat thue c6 hieu luc d6n ngay k6t thuc ki, k6 to6n nem.
ThL6 thu nhap hien herh duoc ghi nhen vao b6o ceo ket qud hoat dong kinh doanh ngoa
tru rudng hqp thu6 thu nhap phet s nh li6n quan ddn mot khoan rruc diuoc ghr th6ng veo
vdn chi sd hou, trong trudng hdp nay, thu6 thu nhap hien henh cong dugc ghi nhan tnjc
I6p vao v6n chi sd hlu.
C6ng ty chi duqc b! k0 cac tii sen thu6 thu nhap hien hanh va lhu6 thu nhap hien hanh
phai nop khi COng ty c6 quyan hgp ph6p duoc bt tru giira tai san thu6 thu nhAp hign hanh
vdr thue thu nhap hren hanh phii ndp va COng ty ou dinh thanh toan thud tlu nhap hren
hanh phii 10p va Eisdn thu6 thu nhap hien halnh tren co so thuan.
lnue tnu nhap hoan lat
Thu6 thu nhap hoan lAi dugc xac dinh cho cec khoan chCnh tCch tam thoi vao ngay k6t thtc
k!, k6 to6n nam gioa co sd tlnh th!6 thu nhap cia c6c tai sen va nq phaiha va iijtrighi s6
cia ching cho muc alich lap b6o c6o tai chinh.
Thu6 thu nhap hodn lai ph6i tra dugc ghi nhan cho tit ce c6c khoan chenh tech Em thdi
chiu t1u6. Tai.sdn thu6 thu nhap hoan lar can duqc ahi nhAn cho tat ca cec chenh ech tam
lhdi duoc khau lru
duoc kh5ll tru chuy61 sang c5c n6m sau cua cac khodn t6ttnh
thue va cac khoan uu dSithua chLra s& dung, khi chic chin trong tudng taisE c6 tqi nhuan
tinh thue d6 sl} dung nh&ng cnenh l6ch ta; rhoi duqc khSu tru:dc kiodn t6 tinl thue ;a
cac uu d5ithu6 chua sl} dung nay.
gdI
Gi6 tri ghi s6 crla Er san thu6 thu nhap doanh ngh ep hoAn lai phei dugc xem x6t tai vao
ngay kdt thtc ki' k6 ben ndm va phai gran gre tri ali sd cUa Br sdn thu6 thu nhap ho5n tai
d6n moc b,o dam chic chdn c6 di lqi nhuen tlnh thu6 cho ph6p tgr tch cia m6t phen hoac
toan b0 tai san thu6 thu nhap hoan lai dugc sr] dung. Cac tei san thu6 thu nhap doanh
nghigp hoan lai chua duoc ghi nhan truoc day duEc xem x6t hi vao ngay ket thlc ki k6
toAn ndm va 6uoc ghi nhan khr chdc chdn c6 drl lqa nhuAn tnh thu6 trong tuong lai d6 c6
t16 s& dung c6c tei sdn thJ6 thu nhdp hodn ai chua ghi nhan nay.
Tai sen thu6 thu nhap ho5n lai va hu6 thu nhap hoan lai phaitre dug6 xac dinh theo thue suat
d{ tinh s6 ap dung cho ki' k6 toen nem khi Ei san duoJ thu h6r hay ng ph,r ha dLrqc thanh
to6n, dua tren cec mrlc thu6 su6t va luat thu6 co h6u hrc vao ngay keithuc ki t6 toan nam
't1l
0lt[
0'P
.ul
C6ng ty C6 ph6n Au Lac
BO9.DN
THUyET [4rNH BAo cAo TAt cHINH (tr6p theo)
vdo ngay va cho ram tei ch;rh ket thUc ngay 3'1 th6ng t2 nam 2015
3.
cAc cHiNH SACH KE TOAN cHU yEu
3.16
llrue (lrep lheo)
(ti6p theo)
Thui thu nhep ho1n lai lliCp theoJ
Thu6 thu nhAp hoen lAi dLrqc ghi nhan vao bao ceo k6t que hoat d6ng kinh doanh ngoai trrr
truong hop thu6 thu nhap phet sinh liCn quan d6n mol ihodn muc d;qc ghi theng veo v6n
chi sd h0u, trong truong hgp nay, thue thu nhap ho6n lai c0ng duqc ghi nhan kua ti6p vao
v6n chLl sd hou.
COng ty chr'dr.rgc bt ku cec Ei sen thu6 thu nhap hoan bi va thu6 thu nhAp hodn tai phai
tra kh COng ty co qJyen hop phap duoc bu tru gila ta, sen thue thu nhap hren hanh v6i
tnue thu nhSo hien nanh phdi noo vd cac tai sd1 thu6 thu nhap hoer ht vd thu6 thu nhap
hoan hi phei tre nay lien quan t6i thu6 thu nhep doanh nghiep duqc qu,n ti bdi cung mot
co quan thu6 al6r vdr cJng m6t don vi chiu thu6
rl
4.
nENvAcAc
KHoAN TLToNG DUoNG
il
neN
VND
s6 dAu nem
Tien mat
655.744.924
TiEn g&i ngan hang
Cac khoan tuong duong ti6n
17.296.417.968
48.500.000.000
roNG oQNG
66.152-162.492
519.364.403
13.917.611.110
94.000.000.000
108.,136.975.5'13
5,gYohern.
oAu
ru
OAu
hr n5m gii, d6n ngay diio.han tha hen khodn tidn goi ngin han c6 ki'han sdu (6)
theng
bi
NAM
HA
-4
C6c khoan tuong 6uong tiEn th6 hien c6c khoan t6n gDi ngin han c6 ki,h?n g6c kh6ng
qua ba (3) th6ng t?i c6c ngen heng thLrong mai vi hudng lai su6t tu 5,2%/ndm d6n
5
iT
GruoEN NGAyoAo HAN
Ngan hang TMCP Xuet Nhap Kheu Vi6t Nam
suat 5,8%/ndm.
15
-
Chi nhenh Sei Gdn va huang Ei
C6ng ty C6 phAn Au Lac
B09.DN
THUYET MrNH BAo cAo TA cHiNH (ti6p rheo)
vao ngey va cho nem tai chinh k6t thlc ngay 31 th6ng 12 n6m 2015
6.
PHA|rHu NGAN HAN KHACH HANG
VND
s6 cu6i nan
PTT lntemational Trading Pte Ltd
Petrolimex Singapore Pte Ltd
Petrochina lnternational (Singapore)
Pte. Ltd.
C6ng ty TNHH MTV DAu khiThanh ph6
H6 Chi Mrnh
Cec khoan phiithu khach hang kh6c
8.755.500.000
5 567 720 107
4
7.
.204 .992.000
.487 .193 .7 50
1_148.713 611
19.959.127.468
TONG CqNG
21
5.282 659 .204
.762 831 .449
20
17.250.482.657
c
1l
HANG ToN KHo
I
VND
SO cu6i
C6ng cU, dqng cu
Chi phlsen xu3t, kinh doanh dd dang
23.867.815.362
16.659.952.504
o
40.527.767.866
TONG CQNG
O
ndm
18.227.644.320
21.599.020.159
39.826.664.479
Chi phl sdn xuit kinh doanh dd dang th6 hi6n phen nhien tieu tdn tren cac tau cl]a C6ng
ty taa ngay k6t th[c ky k6 toan nem.
16
d,
v\
il
,c
4
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9.DN
THUYET rvrNH BAo cAo rAr oHINH (ti6p theo)
vlo ngay va cho ndm tai chinh k6t thUc ngay 31 thang 12 nem 2015
8.
TA sAN cO olNH HOU H|NH
VND
v1t
Nguy6n
Nhe ctra,
MAy m6c,
kiln tr(tc
thi4t bi
Ei
vdn phdng
1 351.072.251.730
538.142 860
40 545 455
(73.786.000
1.364.256.049.835
228.485.262 .054
786.000)
504.902.315
1.592.667.525.889
van
t
ong cQnq
gi{:
56 deu nam
M!a mdi trong ndm
Thanh lY
'12.399.011.818
56 cu6i ndm
'12.399.011.818
246.643.427
228.444 .716 .599
Trong d6:
oe khAu hao hdt
Gie
Phuong Uen
246.643.427
1.579.516.968329
246.643.427
538.142.860
784.786.287
t]i khiu hao liiy kii:
50 dau nam
(3.802.360.000)
(495.960.000)
KhAu hao trong nem
Thanh
(246.643.427)
li
(492.953.791.991)
\128.920 79O.841)
(538.142.860)
(22s.253)
73.786.000
(4 298.320 000)
56 cu6in6m
(216.643
4271
(621.874.582.832)'
1464.582.113J
(497 .540.938.278)
(129.416.976.094)
73 786.000
1626 884.128 372)
Gie tri cdn lai:
S6 dAu nem
8.596.651.818
858.118.459.739
56 cu6i ndm
I
100 691 818
957 .642 385.497
8.100.691.818
655 429.712.979
866 715111.557
40.320.202
965.783.397.517
Trang d6:
Taisen 6udung de cAn cd
th6 chAp
lhuy6t ninh s6
15)
\\r#*//
,r/
:e"
.\ r-- r
663.530.404.797
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9-DN
THUYET M|NH BAO CAO TA CHiNH (i6p rheo)
vao ngay va cho ndm Bich'nh k6t th{c ngay 31 th6ng
9.
cHr PHixAy DVNG
co
i2
nem 2015
BAN oO DANG
VND
sd cu6indn
Srla choa dinh ki
Xay dung vdn phdng
'10.194.5'18 595
TONG cONG
10.716.846.739
s6 deu ndn
2.136.630.000
522.328.144
2.136.630.000
3
t
.il
i
:
)
18
COng ty C6 phAn Au Lac
BO9.DN
THUyET MrNH BAo cAo rAr cHINH (r6p theo)
vao ngay va cho nam tai chlnh ket thuc ngay 31 thAng 12 ndm 2015
ro.
DAU
ru
cOP vON vAo DoN vl KHAC
VND
Ten c1ng U
Sd cudi nem
DU
C6ng ty C6 phan Xdng
dau Nam Viet Seicdn
uong ry uo pnan
Kho van Petec
Tdng C6ng ty Thuong
mai Ki thuAt vd Dau tu
Cong ly C6 phai Ca phe
Pelec
Cong ty C6 phen Xeng
dau Dau khi Nam Oinh
C6ng ty C6 phen Vat tu
Xdng dau Petec
TONG cQNG
Chi ti6t thay d6i c6c
phdng
4.000.000.000
(650.400.000)
2.700.000.000
(2.700.000.000)
2.120.000.000
(1.379.344.050)
745.000.000
(70.330.450)
Gi6 ttithuAn
3.349.600.000
309.000.000
9.874.000.000
phdng
4.000.000.000
Gi6 trithuAn
4.000 000 000
(2.700 000.000)
740.655.950
2.120 000.000
(1.215.184.000)
674 669.550
745 000.000
1278.7
04.500)
466.295 500
309.000000
1174.494.118)
134.505.882
904.816.000
309.000.000
5.073.925.500 9.874.000.000
4.800.074.500
VND
s6 cu6i nem
DV
2.700.000.000
khoin du phdng dru tu tei chtnh ddi h?n nhu sau:
56 dau nam
Dlr phdng trich lap kong nem
Hoan nhap ve sl} dung du phdng trong nam
cia g6c
4.997 .420 045
5.073.903.991
887.387.164
(1.161.216.655)
3.976.083 946
(3.900 000.000)
4.800.074.500
19
./-/^*^*\
5.073.903.991
(4.368.382.618
)
5.50s.617.382
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9 DN
THUYEI MINH BAo cAo TAICHINH tti6p theo)
vao ngay va cho n6m tArchlnh ket thLlc ngay 31 thang i2 nem 2015
11.
cHr PHiTRA
TRuoc
VND
s6 cu6i nan
Ngdn han
2.088.724.376
Phl beo hi6m
12.
2.247986.517
Oeihen
Chiphis&a choa ldn taisan c6 dinh
18689.732225
T6NG CQNG
20.778.456.60,f 23.34,204,A45
21.100 218 328
PHA TRA NGUoI BAN NGAN HAN
VND
Sd deu ndm
13.
C6ng ty C6 phan Son Dau khiVi6t Nam
C6ng ty C6 phen Thuong maive Dich vu
VOSCO
Cong ty TNHH Dich vU Ki thuat va
Thuong mai Han Viet
Standard Maritime Pte Ltd.
Phei tre ngudi b6n kh6c
2.407.844.748
1.582.168.431
1.416.763.638
14.855.785.548
.991 .210.251
16.146 430 885
TONG CQNG
23.760.189.994
25.357.037.394
2.552.948.000
2.526
71.318 000
848.060
4
36 phei nop
Thu6 thu nhAp
!4. ,.
ndn
Gien
1.478.868.343 30470.151.546 (28 136.927.268) (1 026.572
kh5c
433)
Sd
cu6inem
8.785.520 188
s621)
Thud thu nhep
TONG CONG
14.
492
1.97
635.880 3.703.521.095
1.5tJ4.223
40.17 3.67 2.U1
(3.020.660 673)
1 175 496 302
Q1l!2.!92.911
1.026.572.1331 9.96r.016.490
PHATRA NGAN HAN KHAC
VND
Hoa hong phartra
Cd tuc phaitrd
Lei trdi phi6u phaitra
Cdc kho,n khiic
2.104.759.777
1.648 692 507
1 363 530.768
5.116.983.052
TONG CQNG
20
(':
\
VND
Sa deu
i
2.575 9A9 827
THUE VA CAC KHOAN PHAI NQP NHA NUOC
-t1",9
{
2.741765.52a
1
.498 235.547
685 388 890
361 327.s15
5.2A6.717.4AO
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9.DN
THUyET MrNH BAo cAo TAt cHINH (ti6p theo)
vao ngay ve cho nbm !)' chlnh ket thuc ngay 3'l thenq 12 nem 2015
15.
VAY
VND
A
Vay ngin h?n tu ngan hang
(Thuy't minh s6 15 1)
Vay dai han d6n hAn t.d
(Thuyet ninh s615.2)
Trai phi6u chuyBn d6i d6n han
1s.1
!
h
n
t a
_!t.!4 q .c.n |. I
oot ty gE not oaat
quy ddi ngaai tC
tong ndm
Giem tono nzm
100.321.463.269
188.147 .532.813
(203.99r.001.865)
79.52,1.456
84.557.515.703
54.149.042.133
132.895.245 811
\150 .792.340.729J
79.521.456
36.331.468.67'1
31 572 421 136
55.252.2a7.032
(38.598.661.136)
(14.600.000.000)
s6 deu nem
NgSn han
n
TAng
14.600.000.000
Sd cudi ndm
48.226.047.032
Dai hen
Vay dar h?n tu ngan heng
lThuyet ninh sd 15.2)
290.533.693.721
175.656.000.000
{r58.266.s12.078)
10.020.970.825
3't7 .944.152.46A
290.533.693.721
175.656 000.000
(158.266.512.078)
10 020.970 825
317.944.152.468
ToNG cQNG
390.85s.155.990
363.803.532.843
(362.257.513.943) 10.100.492.281
Vay ngen h?n
402.501.668.171
tdngen heng
Ctriti6t c6c khoen vay ng6n han tU ngan hang nhu sau
Ngen heng
s6 cudi ndm
VND
Ngey d6o hen
D6 la
Mi
Leisudt
o/Jndm
Hinh thhc dem beo
Ihuyet ninh s6 8)
Ngen hang TMCP Ngo?ithuong
Vigt Nam -Chi nhenh Quan 5
23621.745.071
1.048 970
Tu ngey 18 th6ng 6 nlm 2016
d6n ngay 29 th6ng 6 n6m 2016
1,7
TIn chSp
Ngan hdng N6ng nghigp va Phdt triBn N6ng
- Chl nh6nh Quan 5
12.709 .723.6A0
564 400
Tu ngey 6lhang I ndm 2016
d6n ngay 27 th6ng 1 ndm 2016
2,0
Tda nhd vdn ph6ng
TONG CQNG
36.331.468.671
thon Viet Nam
1.613,370
COng ty s0 dung cec khoan vay nay cho muc dlch bd sung nhu ceu v6n luu dong.
U-! aa--/r/
Ihuydt ninh sd 8)
Cdng ty C6 phdn Au Lac
BO9-DN
THUYET MrNH BAo cAo TAr cHiNH (i6p theo)
vao ngay va cho nam tei chinh k6t thUc ngay 31 thang 12 nam 2015
15.
vaY (ti6p theo)
15.2
Vay dei hqn tb ngen heng
Chi ti6t cac khoen vay dai han
tu ngan hang nhu sau
s6 cubi nem
Ngen heng
VND
Ngey d6o
DO ]a
han
Lei
su*
Hlnh thttc
den
Ihuydt
beo
Mi
minh s6 8)
Ngan hiing N6ng
nghigp va Phlt
tri6n N6ng th6n
Vigt Nam - Chi
nhanh Quan 5
180.208.297.500
8.002.500 Tra Em 7 phan
I
ha nor
Teu
ndm 2015 d6n
t
I
ngay 18 theng 7
nem 2021
Ngan hang NOng
ng-hiep va Phat
kien N6ng th6n
Viet Nam - Chi
nhanh Quan 5
Ngan hang TIICP
Tien Phong
,l
ki, theo nam tr.,
ngay 18 thang 7
164.622.272.OO0
7.488.000
The n6i
Tau
'17.339.630.000
770.000
Tha n6i
Tau
Tre Em 25
phan ki' theo quY
tu ngay 18 th5ng
12 ndm 2015 d6n
ngay 16 thdng 12
nefi 2021
Tra Em 23
phan ki, theo quY
tu th6ng 4 ndm
2013 d6n thang
10 nam 2018
*
:6
l0
ir.
TONG CONG
Ttong d6:
Vay dei han
d6n han
Vaydei
te
han
366.170.199.500 16.260.500
48.226.047.032 2.141.571
317.944 152.468 14.118.929
C6ng ty sl} dung c6c khoan vay ney cho muc alich ddu tu hlnh thAnh tei san c6 dinh.
22
C6ng ty C6 phAn Au Lac
BO9.DN
THUYET [4tNH BAo cAo TA oHINH (ti6p theo)
vdo ngay va cho nem Eichlnh ket th(c ngay 3't thang 't2 ndm 2O1S
,r6.
voN cHo sd Ht u
,6-1
Thh hlnh Gng g6m ngudn v6n chi sOhou
ThAng
Nam
duv6n
vdn c6 phAn
cd phAn
253 779 420.400
58 400 000.000
254-725 820.OAO
Cd phi6u
qui
aui
dAu
tu
phel fien
t
ong cQng
trutc
s6 dau n6m
rrarpnleu cnuyen dor
[rua c6 phdu qui
Lqi nhuan $uan trong n6m
Trich lqi nhuan
(3.568.600.000)
42_665_244_019 54.362.608186
601 964 896 265
58.400.000 000
(1.604.251.000)
c.604.251.000)
45.037 .732 570
45.O37 _732_570
3.603.018.606
Chuy6n vAo qui khen thudng
phtc lqi
(3.603.018.606)
{3 152 641.280)
13. 152.641.28O)
(30.016.640.400)
Thn lao, thuong Hoid6ng
Ouan lri va Ban Ki6m soat
s6 cu6inam
(30.016.640.400)
(4.899850.933)
312.179.820.000 2U.725.820.OOO
(5.172
851.000)
46.268.266
685
57.72a 189
537
(4.899.850.933
665_729 245_222
Nam nay
312.179.820.000
C6 phi6u duqc chuy6n d6i
tlr rr6i phi6u r')
[4ua c6 phidu qui (")
Lq nhudn lhuAn trong n6m
Trich lqi nhuan
Chuy6n vao qut khen
254_725.42O_AOO
(5172.851.000) 46.268.266.685 57.72A1A9.537
14.600 000.000
(23_248.479_7OO)
'115-157 -560.121
9.212.604.810
thudng phuc qi
(31 .438.026.000)
ThU lao,lhudng HOi ddns
Quan ti va Ban Ki6m 60A
s6 cu6intm
O
326.779 820
000
254
725.82O.mO
(28.421
.330.700) 55.480.871.495
14.600.000 000
123.248.479.700)
115 157560121
(s.212.604.810)
(8.061.02S.208)
C6 l0c c6ns bd
665.729 245.222
(8 061.029.208)
(31 .438.026.000)
(3.718.171.6571
(3.718.171 657)
917.983
729.021_098.778
120.455
Vao ngey 12 thAng 1 nAm 2015 vi ngay 12 lhSng 7 nem 2015, Cong iy C6 phen oeu u van tal va xang deu Sai cdn dA lh\]c hiCn quyen chuyan d6i 20% s6
luqng trei phi6u da phet hanh cdn lai, tuong duo;g 1a.600 lrai phi6u, thlnh 1.460.000 co phi6u v6i gi6 ctriy6n o6i ta to.ooO vlrotcd ptriSi.
f")Vaongayalh6ngllnam2015,C6ngtydahoanthanhviecmua,?i1.879.719c6phi6udaph6thanhchocecc6d6nghi6nhoutrudcday.
llBl
i:E
l3ll
