Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 - Công ty Cổ phần Khoáng sản Vinas A Lưới

CONG TY

co PHAN

C(>NG HOA

KHO.ANG SAN VINAS A LU'OI

xA HQI CHU NGHiA

Vl~T NAM

file lfip - Ttr do - Hanh phuc

SB: 17 /2015/CV-ALV
(Vivgiai trinh chenli lech

Mt qua

Thira Thien Hui, ngay 20 thang 07 nam 2015

HDK.D so voi cung ky niim 2014

Kinh

gm: uv BAN

CHUNG KHO AN NHA

NU'OC

SO GIAO DTCH Cm'J'NG KHOAN HA N(>I
Cong ty C& phfin Khoang san Vinas A T ,u6i xin duoc gui toi quy Ca quan loi chao tran
trong.
- Ngay 20 thang 07 nam 2015, Cong ty da hoan thanh bao cao tai chfnh quy TT nam 2015. Cong ty
chung toi xin duoc giai trinh chenh lech k8t qua hoar dong kinh doanh quy II nam 2015 so voi quy II
narn 2014 nhu sau:
- T6ng loi nhdn tnroc thu~ tang 1.641.966.875 dbng so voi cung ky nam 2014. Nguyen nhan sau:
Doanh thu ban hang cung c~p dich V\1 quy II nam 2015 tang 9.764.145.186 a6ng so voi cung ki nam
2014. Dbng thoi gia v6n quy II nam 2015 tang so voi nam 2014 la: 10.974.985.070 c!Bng vi v~y loi
nhuftn g()p quy II 12015 giam do hach toan cfip phep quyen khai thac mo dfi va chi phi b6c tang phu
'
., ~
vao gia von.
+ Doanh thu heat d<)ng tai chinh tang so voi quy 11nam2014 la: 3. J 06.812.884 uOng.
+Chi phf quan ly doanh nghiep tang 307.248.455 ctbng so voi quy II nam 2015.
+ Chi phi Lai chlnh cua quy nay giam mot each dang ke, Cl) th€ giarn 53.242.330 dbng quy II nam 2015
so voi cling ky nam ngoai do Cong ty ctn tra hSt no vay ng~n han.
Thue thu nhap doanh nghiep tang Jen 82.098.344 ct6ng so voi quy II narn 2014.
T6ng loi nhuan sau thue quy II narn 2015 giarn l.559.868.531 dong so voi quy ll nam 2014
TAt ca cac y~u t6 d6 la nguyen nhan dfu1 dSn bi~n df,mg trong k~t qua kinh doanh quy II nam 2015 co
S\T chenh lech so voi cung ky narn truce.
Cong ty C6 ph~n Khoang san Vinas A Luoi xin tn1n trong bao cao.

Nai nhdn:
- Nhu tren
- Luu van thu


Don vj : Cong ty CP Khoang s:in Vinas A Ltr6i

Mftu

Dja chi : Huong Phong, A Lutri, Tbira Thien Hu@

BANG CAN DOI

s6 BOla-DNN
Qf) s6 1512006/QD-BTC

(Ban hanh theo
ngkJ! 2010312006 c1ia B9 Truong BTC)

KE TOAN

GIU~A NIEN DO

Quy 2 niim 201 5

So dau nam

Ma chi lieu Thuy~t minh

se cu6i ky

100

39.758.290.099

30.222.353.336

110
111

1.185.914.387

1.457.849.029

1. Ti~n

1.185.914.387

1.-157.849.029

2. Cac khoan ttrO'ng c1ll'O'ng U~n

112

Chi lieu
TAI SAN
A-TAI SAN NGAN H~N

va cac khoan

I. Ti~n

tl.J'O'ng dLYang ti~n

1•120

-

-

II. Cac khoan d~u tlJ' tai chinh ng~n han

1. ChU>ng khoan kinh doanh

·121

-

2. 01! ph6ng giam gia chCmg khoan klnh doanh
3. E)~u ttr n~m gili' d~n ngay dao han

122

-

-

123

-

-

111. Cac khoan phal thu ng~n han

130

31.603.536.291

1. Phai thu ng~n han cua khach hc'lna

131

5.137.817.987

2.925.229. 702

2. Tra trooc cho ngu•oi ban ngan han

132

18.638.535.564

12.452.257 .364

-

23.204.669.806

3. Phai lhu nOi bO nglin han

133

4. Phai thu theo til!n c:ro ka hoach hQ'o <16ng x§.y dv·ng
5. Phai thu vb cho vay ng~n han

134

135

6. Phai thu ngan han khac

136

7. 01,1' phong phai thu ngan nan kh6 (161

137

8. Tai san Thieu cl16' xU. ly

2.516.781.131

2.506.894.614

1. Hang ton kho

139
140
'(41

2.516.781.131

2.506.894.614

2. DV' phong giam gia hang ton kho

149

-

V.Tai san nq~n han khac

1. Chi phi Ira tnroc ng~n han

150
151

2. Thue GTGT OU'Q'C khliu lrLY

152

3 Thue va cac khoan khac phai thu Nha nooc

153
154

IV. Hang

tbn kho

4. Giao djch mua ban lal trai phieu Chinh phu

8.646.032.000
(818.849.260)

-

4.452.058.290

-

8.646.032.000
(818.849.260}

3.052.939.887
881.597

-

-

5. Tai san ngan han khac

155

4.452.058.290

3.052.058.290

B. TAl SAN DAI HAN

6.959.228.816

10.043.425.925

I. Cac khoan phai thu dai han

200

210

1. Phai thu dai han cua khach hang

211

-

2. Tra trvoc cha nqll'&i ban dai han

212

-

3. V6n kinh doanh

o OO'n vi true thu¢c

4. Phai thu noi b() dai han

-

213

-

-

214

-

5. Phai thu ve cho vay dai han

215

-

6. Phai thu dai nan khac

216

-

7. Du phong phai thu dai nan kh6 <10i

219

II.Tai san

1. Tai

c6 djnh

san c6 d!nh hCPu hinh

- Nguyen gia
- Gia

tri hao mon IOy ke

220
221
222
223

-

-

548.214.322

625.904.802

548.214.322

625.904.802

2.061.989.731

2.061.989.731

(1.513. 775.409)

(1.436.084.929)

<

~(..

~.,

~

'


co djnh thufl tai chfnh

224

-

- Nguyen gia

225

-

-

- Gia tr! hao men IOy ke

226

2. Tai san

-

-

227

.

- Nguyen gia

228

-

-

- Gia tr! hao men IOy ke

229

-

-

230

-

- Nguyen gia

231

-

-

- Gia tri hao m6n IUv k~

232

-

-

3. Tai san

cO dinh vo hlnh

111. B~t dqng san dau tlY

240

.

1. Chi phi san xuat, kinh doanh d& dang dai nan

241

-

2. Chi phi xav d1,mg co ban d6' dang

242

v. E>~u

250

IV. Tai san

da dang dai han

tlP tai chinh dai han

-

2.700.000.000

5.400.000.000

1. e~u tu· vao cong ty con

251

-

2. Bau tll' vao cong tv lien ket, lien doanh

252

-

3. Bau Ill' g6p v6n vao don vi khac

253

4. DV' phong d~u tu· tai chinh dai han

254

5. El~u tl1 nllm gi(i c:J~n ngay dao han

255

VI. Tai san qai han khac

260

3. 711.014.494

4.017.521.123

1. Chi phi tra tru•&c dai han

261

3.635.936.494

3.942.443.123

2. Tai san lhu~ thu nh~p hoan lc;ii

262

3. Thi~t bi, va.t Ill', phu tung thav th~ dai han

263

4. Tai san dai nan khac

268

5. LQ'i th~ thuonq mal

269

-

T6NG CQNG T Al SAN

270

46.717.518.915

C. NO' PHAI TRA

300

14.047.120.931

9.218. 799.019

I. NQ' ng~n han

310

14.047.120.931

9.218. 799.019

1. Phai tra ngu•6'i ban ng~n han

311

8.515.059. 770

2. NgU'6'i mua Ira ll~n trvoc ng~n han

312

3.113.727.016

1.360.654.256

3. Thue va cac khoan phai n¢p nha nlt&c

313

1.811.105.579

1.111.579.374

4. Phai tra nqll'ai lao dong

314

211.500.000

-

5. Chi phi ohai Ira no~n han

315

-

316

-

-

-

-

2. 700.000.000

5.400.000.000

75.078.000

75.078.000

40.265.779.261

NGU0NV6N

4.046.019.519

141.447.654

Ira n9i bo ng~n han
7. Phai Ira lheo tien do kl! hoach hop alina xav d1,mg

317

8. Doanh thu chua th11c hlen ng~n han

318

9. Phai Ira ngan han kMc

319

10. Vay va nQ' lhue tai chfnh ngan han

320

11. D~Y ph6na ohai tra ngan han

321

12. Quy khen lhll'ana ohuc iQ'i

322

13. Quy binh 6n gia

323

-

-

14. Giao dlch mua ban lei trai phi~u Chinh phu

324

-

-

11. NQ' dai han

330

-

-

1. Phai tra ngll'6'i ban dai han

331

-

-

2. NglY<'Yi mua tra li~n tnroc dai hen

332

3. Chi phi phai 1ra dai han

333

4. Phai tra noi b¢ v~ v6n kinh doanh

334

-

-

6. Phai

149.923.379

313.293 029
2.000.000 000

245.805.187

245.805.187

-


s. Phal tra n¢i b¢ dai han

335

-

-

6. Doanh thu chua thuc hien dai han

336

-

-

7. Phai

a.

tra dai han khac

Vay va nQ' thue tai chinh dai han

337

-

338

-

9. Trai phi~u chuy~n d6i

339

-

-

1 o. co phi~u U'u aai

340

-

-

11. Thull thu nh$p hoan l~i phai tra

341

-

-

12. Dv· phonq phai tra dai han

342

-

-

13. Quv phat trien khoa hoc va c6ng ngh~

343

-

-

D.V6N CHO

SO HlfU

-

400

32.670.397 .984

31.046.980.242

I. v6n chu s& hU>u

410

32.670.397 .984

31.046.980.242

1. v6n g6p cua chu sir hU>u

411

30.079.360.000

30.079.360.000

- cs ohi~u
- cs phi~u

oho thong co quyen bi~u quy~t

411a

uu Oai

411b

2. TMng dll' v6n c6 phan

412

3. Quv~n chon chuyen doi trai phi~u

413

4. V6n khac cua chU s6' hCvu

414

5. co phleu quy

415

6. Chenh lech
416

ty gia

417

7. Chenh 1¢ch

hoi aoai

(17.000.000)

418
419

10. Quy khac thuoc v6n chu s6' hifu

420

11. LQ'I nhu~n sau thu~ chua phan ph6i

421

chua pM.n ohOl IOy k~ <1~n cu6i ky truoc
- LNST chua pM.n phOi ky nay

421a

691.855.447

421b

1.623.417.742

12 .. Nguon v6n d~u tU' XDCB

422

-

429
430

-

1. NguOn kinh phi

431

-

2. NguOn kinh phi d~ hinh thanh TSCE)

432

-

TONG CQNG NGU6N VON

440

46.717.518.915

co dOng khong kiem soat

II. Ngu6n kinh phf

va qu9 khac

-

-

9. Quy hi) tro s~p x~p doanh nghi~o

13. LQ'i ich

(17.000.000)

-

8. Ouv dau tli chat tri~n

- LNST

-

292.764.795

292.764.795

2.315.273.189

691.855.447
691.855.447

40.265.779.261

(w~

Nglloi I~p bi~u

Nguy~n Thi Huy~n

Le Van

Binh

Tmong Th~ So·n


Cong ty CP Kho:ing san Vinas A Lu·o·i
Oja chi : Huong Phong, A Luo·i, Tbira Tbien Hu~

Don vl :

\\llliu

s6 B02a-DN

(Han lu'mh theo QD s6 f 5/2006iQfJ-H'l'C
ngtiy 2010312006cua B(j truang BTC)

BAO cAo KET QUA HO~T l>()NG KINTT DOANH GIU A NIEN D<)
Quy 2 niim 2015

Chi ticu
A

Ma

Thuy~t

s8

minh

B

c

Don vj tlnh : f>Bng
Luy k~ tir Ofiu nlim d~n
cu6i qu)• nay
Nam nay
Nlim truce

Quy2
Nam nay

Nam tnnrc

3

2

4

I. Doanh thu ban hang vd cung clip

.?..i~~ . ~~~

~.~.:.~.?.?.&~.?.:?.~.?.

.Y..'.:3.?

2. Cac khoan giiim trir doanh thu
.................
... -

-.. _ 2
3. Dounh thu thuan ve ban hang va

cungcApdjchv\t(lO=Ol-02)

····-··

... 4~ ..c::iiA".~6·;;..i~·~;~&..b<;;;·

10

:~.~-~. :~.e. ?..l~!.!..~.~. ~~-~.~ . ~.g . : 1.. ~.!.

~~·-· . -

i.i

... s:.Ic;;rilJili~il..&o·i>..vE"iliiii'ilililfi ..vi\'

. . ?.:.P~.~~~..!.~.u...~?.~.~.~?.~~..~.~.~..~~~~.~~~

~.~·._7.:..~.~.1 P.~~.~L~~~~~- ..-····-····-···-· .. -···-·· ~?.

............. :..!..~?.~~.~.~.~.. :..~.~!. P..~.~-~~.1..~~?.'.
.... ?.:.. ~.'.~LP.~.~. ~.~~..~-~.~!?.

. . 2:. ~.~.i_r.~~.9.~~~-~.. '~-~?.~!2.~..'.~~~~~~P. _

10. l,<,1i nhu~n thu~n tir hoa; dvng kinh
doanh
(30=20+ (21-22) - (24+25))
................................................................................

!..!.: ..~~.. ~~~~.~P..!:0.~:.
.!.~: . ~.~Lr.~L~.~~.:

_

??.

_,,

!.:?.Q~:?..1 . ~:.?..~.~
.. -···-···-···-···-

11.473.857.907

1.709.712.721

'!~:~~
·-···- .. ·-···-·· _

~.?. ?.~:.?. ~~.:~?..~)
~~.?..:~~?.:.?..~9.
?.:.!..~~:.~~.~:.!.~?.
?..?.:.~.~.~

·-··-···-···-·· . -·... · -···-···~~.:3.~.~:.?. ?.~

_

~..~.:~?.~ ~.?..?.:.?.Q?

-

·-···-··-

"i'2:·2·si:612·:2ifr

~.:~.?. ~:.!. ~?.:.?.~.~ .
-···-··"'"

11.1173.857.907

i.:21:1·:(;ii7· i·9·i

-

._

- ..

4.373.135.630

i.i2·5·2'.·6·12~·26·i '3'.·2·0·1:·624·:373 .
_

- _.

E?..~ ~. 1.~:.~..~~.) 1.: .•~~.?.:.?. ~..!.:~~.? .
~.:.!.9.~ ~?..~.:.?. ~~ ~.2.2:.2.~~.:~~~-~ ~..?.~:.3~§ - ?.?.:.?. ?.~:.!.~.? .

.
.

~.!..!.·.~-~.~.:.?. ?.f.

- · -·· ·-· ·. :~.!~:.~}~;~~?.

30

~. '

_,

_

,

J.808.902.824

_, ,_,

!~.!..:.'..~.~:.26~.

_ 166.9)5.949
_

1.623.417 .742

_

.. ~.'..?.:.~?.~.:.~~? .

_ M2.702.791
- - -.
_ -

?..?.
40

(50 30+40)
................................... r
15. Chi pht thu8 TNDN hi;n hauh

50
51

5.2'···

_

60

7ci

1.808.902.8211

_............
90.445.141

Vl.30

vi·:3o

Tf"CQ-i ·;;11u~ilsiiu·1tiiiTlfiu-ii'ii~riioanil -... .. - -

= 50 - ~51)..~o-·µh·i~·~; . c·•)
·nghi~p
i·'ii:.iili .(60
~~ . t;fu;"i~~·

-

vi27

?~
··-~.?. -·········

I '.I. Lc;ti nhu~ khac (40 31 - 32)
TiL·1~oi\&Tc;;:cfifiutiil·
1Cr1c;~·n·'iru6C..ihuI·

"i6:··c:.:-i;·i-?h"i . J;~K·rni5N·h~ii~ ..i~·i

_,,,,_,,_

-

166.935.949
8.346.797

- .. -· ·- - - ·· .. - - J.718.457.683

5::;·i - -

- -

158.589.152

9·2

_ _................
.

1.623.417.742
81.170.887

.

-

-... ..

1.542.246.855

5.i'3

620.067.644

3'59

(Ky. ho ten)

¥

)'

\I

u
.

.

- ·-· .. -····

Ngwo·i l~p bi~u

Nguyen Thi Huy€n

.

..

..
652.702.794
32.635.150

U Van Blnh

Trang 1

..
..

..,
,.

.


Don v] : Cong ty CP Khoang silo Vinas A Luoi
Dia chi: Hu·O'ng Phong, A Lu·6·i, Thira Thieu HuS

B.AO

cAo LU'U

M~u sfi B03a-DN

(Ban hanh theo QD s6 1512006/QE>-BTC
ngiry 2010312006 cita B9 Truong BTC)

CHUYEN TIEN

TE. GIUA NIEN DO.

(Theo pluroug phdp fr(tC Lilp)
Quy 2 nam 2015
Chi tieu
A

Ma

Don vi tinh : I>Ang
Liiy k~ tir lJ~u nam t1€n cuoi quy nay

sA

Thuy€t minb 1---~-------,.-----.:.........--'----i
K:Y nay
Ky trnerc
C
1
2

B

I.LUU CH1JYEN Tl l::N TU HO,.;i.. T DQNG

DOANH

KINI I

... L.1\e'ii"ihi'1"ii'i·b'~i1lifu1g;..c:i.li1.g..cfip..J.ll:i1..v·~ ..;;i _

-

doanh thu khac

. . :r·fi~Ti ..CiiT'iii'dio.nili&l'cii.i1i ..diJ"i1'tiii'ii..ti6a..v£·

I

di Ch

2

.. i .. r·V\l1~~·~hi..i~~-~1;c;·~g~&i·1~~ ..l1~~;;
...4·:·:r1~·~ ..~hi"i~~..iai ..~~;;

.

11.812.663.711

2.151.880.000

( 13.136.1

(3&ios·55.079)
7:'8"5o)
c·i·45·:00'o·:a·oo)

3
4

..

<·( 451.42).729)
211:665.:8·8·5·)
(98:3&3':21"1)

:~~:.:~f.(~:~: ~~:!: ~:~P.:~~:~ :~:~~:~: ~~~P.: ~:?~~:~: ~ i~!:~P.: : : : : : : : : : :~: : : ~: : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : .: :~: : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : :
...:;~·:ri~·~·-~hi ..ki.;6·~. i~.h~~i-ao·~g. ki·~·h..d·~~·~h

6. Ti~n thu khac tir heat d{lng kinh doanh

;;

c2:25·0·:9s·4~·9·30)

5.400.000.000

doanh

20

(4.038.864.148)

6533.802.827

...... I:u:i.l-Ci1uy~ri·11~n.. i'hi:ii1fi..iii..ii;;~;:·a~ii·g·fiii'i1
rCL:'O'lTcJ.:fOYEi\r"i"i'F.'N··:i·:i·i''i"k)~·f·b'i:YN'd

G

63.700.000

c.i.9o:6o6:3·i·8)
.

.

DAU TU'

....i~·fre·ii·ciiT'i'ifffi'iia"s~·m:;·;;c§y"Ci\1·11g·ts·ci':5'vil·c:·6c:

.

tai san dai han khac

.. 'i'...;ne·ii. ih'ii.. t&.iEa.i1Ii"if;..i1ili:rqii'&'.b'iiii"tsc·i:rv~

21

cac tai san dai h~111 khac

..'3 t1~·ii..ciiTci'io.. vuy;..;n·u·a·c-~c ..c6ii·g-·c~i·nq·ai'ii''dO-il

22

vj khac

23

cua don vi khac

24

···4.'·:ne·ii·ih'i.i"FiMCii'o"V"ay·;·'foi1.IQ'f"ciic·c·ong·i::·~ ..ii·
..

... r·1:::~·ii..iii'li"i'~l"clio.¥ay; ..C6·t1fo;··igi"i1ii·li~i1··C1u:v~· .. ···

26

2.700.000.000

chia

27

3.106.929.506

.......L~~·~·i;·~;;~;:;·1i~~··1t;·~n-~ ..;~..;;~~t·d~~·ii. Cia~;..n:~·

i'iI"LU'O"cH"O'Y'E'N''t'iEN'';i"i'i'TTu~t·15()"j\j"(ff/\'j

.

..

: :~:~:T.!~:~: ~E~: ~~~::~:i.:~~r.:~'.~~::~~9.:~~:~L0.~~<:: : : : : : : : : :~~:: : : : ~:: : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : : :
6. Til:n thu h~i
,

(40.000.000)

30

:::::: : : ::::::::: ~:~;:~P.9.:9,99:;99:~).
..
43.483
(·5:-:;·99:9:s6·
:5..i·1)·

5:766:92·9~·5·06

.

CHfNH

....ct16·ii..ifili"t&"j)fi.~i·'ii"~ii·ii..co ..i)hl'e(·1;·i1i'i~ii ..v6i1·:g6·p

.

cuu chu :;(r hilu

. .:cr:e·fi. ciiT"irfv6"ii'i6i>.cii0·c:h'~··;;&·r;tfu; ..ill'u·uT~r

31

cii phieu cua doanh nghiep da phat hanh

32

~~·~·v:·gli~·~~;

3~i

. .i.:ris·1~·~~Y··;~i~~. i;·~; ·;·...4._.. ri~;·;··~i~i ..

...5·:·riS~ ..~hi . t;i·~·(;·ih~~ ..~;·~h·1;~i;
. .6· c:&·ic;;~: . iqi.. ;;·h·~~;i. tlii·L;:~..~h·~·c:·s'i'i
•••••••••-••••••

..
Luu chuyen ti~n thu§n !lr hoat dong tai chinh

.

33

-

<2~000:00·0·:0'00)

3·5

3'6
000000000•000000000010

..... "LD'iTcffiTYEN..t1Ei'i"iliDA1-ffi'W'N'cfRv

40

(50 = 20+30+40)

50 .

•••••••••••••••••••••••••••••0•••0••••h•••••-••••o.••••0••••••••••••••••••••·-·••••••••••••,.·••••••••••-••

.
.

.
..

0000.0000•0000000

..

0000000000000000.;

oooooo~OOooo•ooooooooooo•OOO•OOHO!IOOHOOOOOOooo-0000

,,,

.. ,,,,,,,,,,,,~,,,,,,,,,

•
(2.000.000.000)

(27 J .934.642)

- TI~N"vX'i'UoN'o"f)liffNo"·ilriN'E>XiJ'i(y"' """"'6(i'""'"'
...... AiiE ..ilumig..c~·a·1ila;;-aaITf 'g)~·'il'ar<10~rCiiiY'ngoai t~

.

_

i·:457·:ii~'9'.'o'29"

..
1.133.846.310

""5'i'9:6'i'8'.{'i6'::;·
.

61
•••••U•t•••,.•••••uoo

, ..... , •••••• ,,,,,,,,,,.,,,,,,,,,,,,,,,,

•00•0000000040000001000•0000.oooouoooo••••••-••••••••

•·••••••••••••••••••-••••H••••uoo•,.·•••••0001,,.,.,,,,

Trang 1

.(

A

n

c

TIEN VA TUONG D1JONG TIEN CUOI KY
(70 = 50+60+6I)

70

VII.34

Ngu·o·i l~p bi€u
(Ky, ho ten)

Nguy~n Thj Huyen

1

l.185.914.387

2
1.653.464.377

K€ 'toan

tnrO'ng

(Ky, ho ten)

/-A
Le Van Binh

Trang 2


BAO cAo TAI CHiNH
Cito Qu! II ndm 2015 kit thUc ngily 3010611015

CONG TY CO PHAN KHOANC SAN VINAS A LU'Ol

Xii Huong Phong, Huy~n A Linri, Tinb Thua 'fhien Hu€

THUYET MINH BAO

c.Ao TAI CHiNH

QUi II NAM 2015

(Cac Thuyitminh nay la b9 phtj11 hop thimh va c&n aU(tc d(Jc dDng thot vot enc Bau c:ao tai chinh)
I. D~c (ti~m hoat LlQng

Cong ty Cd phin Khoang san Vinas A Lmri (sau day goi tat lit "Cong ty") dugc thanh l~p theo Gifty
chung nh~1 diing kY kinh doanh s6 3103000271 do So K~ hoach va BAu nr Tinh Thira Thieu Hue ~P
ngay 2111/2008. Tu k.hi thanh l~p d~n nay, Cong ty d! nam l~n di~u chinh Gi~y chimg nhan dang ky kinh
doanh (Jim ttieu chinh gAn nh§t vao ngay 05/01120 l 0). Cong ty la don vi hach roan d¢c l~p. heat d¢ng san
xuSt kinh doanh theo Lu~L Doanh nghiep, E>i6u I~ cong ty va cac qui djnh phap ly hi¢n hanh co lien quan.
Ngiuth. ngl12 kinh doanh clunl:

•

Khai thac vii ch~ bi~n khoang san;

•

San xu!it va kinh doanh v~t li¢u xay dung;

•

Xay dung cac ceng trlnh dan dung;

• xay dung cac cong trlnh cong nghiep, giao thong thuy lei, thuy c1i~n. b~n cling, cong trlnh kY thu~t

ha

tftng dO thi, khu cong nghi~p, khu dan ctr, khu du lich;
•

San 1§p m~t bang;

•

V~n chuyen hang hoa

2. Nien a~ I{~ toan,

(IQ'l1

v] tian t~ stl' d\wg trong k~ toan

do k~ roan bM d!u

Nien

Bau can tai chinh
•

uang o tO.

tir ngay 1 thang 1

va k~t thuc vao ngay 31

thang 12 hang nam.

.•.

va cac nghi9p v1,1 k~ toan diroc IA,p va ghi s6 bang E>Ong Viet Nam (VND).
!.

~

3. Chui'tn muc va ctn: L1(l kc toan ~P di.mg

Cong ty ap dung Che <19 k~ toan Vi~t Nam) ban hanh theo Quy~t dinh sO 1512006/Qf)-BTC ngay
20/03/2006 vii H9 th6ng Chuan mire KC Loan Yi~t Nam do BO Tai chinh ban hanh.
Hlnh tlnrc k~ toan: NMt ky chung.
4.

T6m t~t cac chinh sach k~ to:1n chu y~u

va cdc klroan tuung duangtiUll

4.1 Ti¬ 11

Tien bao g6m: Ti~n mat, tien gl!i ngan hang va tien dang chuyen,
Cac khoan nrong duong ti~n la cac khoan uau tu ng&n han co thei han thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3
thang ~tu ngay mua, c6 kha n~ng chuy~n a6i de dang lhanh m(>t hrqng tiSn xac t1inh va khOng c6 nhieu
rui ro trong chuyen ct6i thanh ti~n.
4.2 Cric ngliiip

V{l

b&ng ngo(li

t'-

Cac nghiep v1,1 phat sinh b[ng ngo~i t~ dm,rc chuy~n d6i sang dOng Viet Nam theo cy gia do Ngan hang
Nha nu6c Yict Nam c6ng b6 tren t_hi tryrcrng ngo~i t~ lien ngan hang t~i thcri diam phal sinh. Cac tru
khoan c6 sngan hang ti;ii thoi di~m kSt th(1c ni€n de) k~ toan.
CMnh !~ch ty gia ngo~i t~ phat sinh trong ky va chenh I~ch t)1 gia do c:tanh gia l~i s6 dtr ngo~i t~ cu6i ky
cua cac khoan nQ' dai h~n dugc phan anh vao. k~t qua ~o~t <19ng kinh doanJ1 trong ky. Ch€nh l~ch t)' gia
do drum gia 1(1.i s6 du ngo~i t~ cu6i kY cua tien m~t, tien girl, ti~n dang chuyan, cac khoan nq ngan h~n
thi d~ l~i s6 du tr~n bao cao tai chinh, dAu niim sau ghi but toan nglfgc l!J.i d~ x6a so du.

Trang

07

..

I


CONG TY CQ PHAN KHOANG SAN VI.NASA LU'Ol
Xa Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thira Thien Ilu~

cso

BAO
TAI CHiNH
Cho Qui II ndm 2015 Mi tlntc ngay 3010612015

THUYET MINH B.AO C.AO TAI cntxn QUJ. II NAM 2015
(Cac Thuyh minh

nay

la b9 pluJn hop thanh va cdn duoc doc dtmgihai

wri cac Bao cdo lai chlnh)

4.3 Die klzoan phai thu

Cac khoan phai thu diroc trinh bay tren bao cao tai chinh theo gia tr] ghi s6 cac khoan phai thu khach
hang va phai thu khac.
Dµ phong no phal thu kho doi the hien phftn gia tr] du ki~n bi t6n thit do cac khoan phai thu khong OtrQ'C
khach hang thanh roan phat sinh a6i voi s6 du cac khoan phai thu tai thoi diam k~t thuc nien dQ k~ toan,

Vi9c trfch l?p du phong thirc hien theo lurong dfin tai Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 7/ 12/2009
cua DC) Tai chinh.
4.4 Hang tc11l kho
Hang tbn kho OtrQ'C ghi nb~ theo gia th~p ban gitra gia g6c va gia tr! thufin co th~ tlnrc hien diroc. Gia
g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi ch~ bien va cac chi phi lien quan true tiep khac phat sinh
de c6 duoc hang tbn kho o ctta aiem va trang thai hi?n tai. Gia tri thuAn c6 the thuc hi~n la gia ban iroc
tinh tnr di chi phi iroc tinh d~ hoan thanh hang t6n kho va chi phi uoc tfnh cfui thi~t cho viec tieu thu
chung.

Gia g6c hang t6n kho duce tinh theo phuong phap blnh quan cu6i kY va duoc hach toan theo phuong
phap ke khai thirong xuyen.
Du phong giam gia hang t6n kho duce trlch l~p khi gia tri thuan c6 th~ thuc hien duce cua hang t6n kho
nho hon gia g6c. Vi~c trfch l~p di! phong thuc hien theo hirong d~n tai Thong tu
228/2009/TT-BTC
ngay 7112/2009 cua B(> Tai chinh.

so

4.5 Cti<.: khoiin

aiiu tu: f()i chinl:

Cac khoan dau tu vao cong ty con, cong ty lien k€t, cong Ly lien doanh va cac khoan d~u tu tai chfnh
khac duce ghi nh~n theo gia g6c.
Dir phong duce l~p cho cac khoan giam gia dau tu neu phAt sinh t~i ngay ket thUc nien t!O ke loan. Vi~c
trich l~p d\! phong thvc hi~n theo lml'mg d~n !{ti TI1ong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 7/12/2009 cua Bo
Tai chfnh.
4.6 Tai san

-s

ca (1inll /11ru kinh

Nguyengiti
Tai scin c6 d!nh hll'u hinh l1lf(,l'c phan anh theo nguyen gia trtr di kh3u hao IUy

ke.

Nguyen gia bao gbm gia mua va toan bO cac chi phi ma Cong ty b6 ra d~ c6 d'trQ'c tai san c6 dinh tinh d~n
thoi diem dua tai san
dinh <16 vao tr~ng thai s~ sang Slr d~mg. Cac chi phf phat sinh Sau ghi nh~n ban
ctau chi duqc ghi U\ng nguyen gia tai san c6 djnh n~u cac chi phi nay chic chiin lam tang lqi ich kinh t~
trong tucmg lai do sir d\lng Lai san c16. Cac chi phi khong th6a man dieu ki~n tren duqc ghi nh~n la chi phf

ca

trong t
KhOu two

Khllu ha~ duqc tinh theo phuong phap duO'ng thiing dµa tren thcri gian hiiu d1,mg u6c tinh CUD tai san.
Muc khau Imo phu hqp v6i Thong tu s6 20312009/TT-BTC ngay 20 thang JO nam 2009 cl'.1a 8~ Tai
chfnh.

Trang

Ol$

.1

s


CONG TY C6 PHAN K.HOANG SAN VINAS A Llf OI
Xa Huang Phong, Huyen A Lum, Tinh Thira Thi en Hu6

BAO cio TAI CHiNH
Cito Qui II ndm 2015

k¬ tthiir: ngay 3010612015

THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH QUi II NAM 2015
(Cac Thuytt minh nay la h(i phan hop thanh va cdn au(lc doc afmg thai voi cac Bau cao tai chlnh)

ThOi gian kh~u hao (nam)

Loai tai san

5 - 10

May m6c, thi~t bi
ThiGt

--

bi, dung cl) quan ly

4

4. 7 Chi pht trl1 tnroc dlti lt(ln

Chi phi tra tnroc dai han phan anh cac chi phi thuc t~ ca phat sinh nhung co lien quan cten k~t qua heat
dOng san xuat kinb doanh cua nhieu nien dO k~ toan. Chi phl tra truce dai han duoc phan b6 trong khoang
thcri gian ma Jqi ich kinh
duce du ki~n tao ra.

ta

4.8 Cdc khofmpllai tra va chi phi trich tnt6'C

Cac khoan phai tra va chi phf trich tnroc duce ghi nh~n cho s6 ti~n phai tra trong nrong lai lien quan ct~n
hang hoa va dich vu da nhan duce khong phu thu~c vao vi~c Cong ty da nhan diroc h6a don cua nha cung
dphaychua.
4.9

cu! plil vay
Chi phi di vay trong giai dean dau tu xay dung cac cong trlnh xay dung ca ban do dang dw,1c tinh vao gia
tr] cua tai san do. Khi c6ng trlnh hoan thanh thl chi phl di vay duoc tlnh vao chi phf tai chinh trong k)'.

Tilt ca cac chi phi di vay We duoc ghi nh~ vao chi phi tai chfnh trong ky k.hi phat sinh.
4.10 Phf/11 p!tOi lf)'i 11!tu~11 tlm011

LQ'i nhu~n thuan sau thu~ (sau khi trich l~p cac quy theo Bi6u I~ cua Cong ty va cac quy djnh phap ly cua
Vi¢t Nam) duoc chia cho cac c6 dOng theo Nghi quy~t cua D\1i h()i CO dOng.
4.11 Ghi 11'1Q11 doanh thu

Doanh thu hop c:t6ng xay dung duqc ghi nhan theo hai tnrong hop:

•

./ Truong hop hop d6ng xay dung quy dinh nha thau UU(,)'C thanh toan theo tien d() ke hoach, khi ket
qua tlnrc hien hQ'JJ dOng xay dung duoc uoc tinh m9t each dang tin ~y thl doanh thu va chi phi cua
hop dong xay dung duce ghi nh(u1 tuong irng v6i phfut cung vi~c eta hoan thanh .
./ Truong hQ'p hqp dOng xay d~mg quy dinh nhA th~u dttqc thanh toan theo gia tri kh6i luqng thvc
hi~n, khi k~t qua thµc Ju~n hQ'p d6ng xay dµng dtrQ'C U6'C Linh mqt each dang tin c{iy thi doanh thU
va chi phi cua hqp u6ng clugc ghi nh~n ttrO'ng tmg v&i phin c6ng vi~c da hoan thanh trong kY ctuvc
khitch hang xac nMn.
•

Doanh thu ban hang va cung dp dich V\1 dtr(J'C ghi nh~n khi c6 kha nang thu dugc cac lgi fch kinh t~
va c6 the xac d!nh uw;c m()t each chac chan, dOng thO'i thoa man di~u ki~n sau:
./ Doanh thu ban hang duQ'c ghi nMn khi nhang r(ti ro dang k~ va quy~n s6' hii'u v~ san phftm da duc:rc
chuy6_n giao cha ngvai mua va khllng con kha nllng dang k~ nao lam thay ct6i quy8t dinh ci:1a hai
ben ve gia ban ho~c kha nang tra J~i hang .
./ Doanh thu cw1g cA.e d!cb v,~1 c1ugc ghi nh~ khi da hoan thanh djch VI). Truong hqp dich V\I du·9·c
thvc hi~n trong nhieu kY ke toan thi vi~c xac djnh doanh thu trong tlmg J....-y duqc th1,rc hi~n can ctr
vao ty l~ hoan thanh dich V\l ~i ngay k€t thlic nrun tai chfnh.

Trang

09

~


CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A

ur61

Xa Ihrong Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thira Thien Hu€

THUYET MINH BAO

BA.Ocio rll1 cut.NII
Cho Qui Jl ndm 2015 kir 1htic ngay 3010612015

cAo TAI CHiNH QUI II NAM 2015

(Cac Thuyitminh nay la b9 phdn hap thanh va cJn dur;rc doc aJng 1J1aivo·i cac Bao

•

coo tai

chlnh}

Doanh thu heat d9ng tai chfnh duce ghi nh~n khi doanh thu duoc xac dinh tuong dBi chac chan va co
kha nang thu dircc lqi lch kinh t~ tir giao dich d6.
v"Ti@n lai diroc ghi nh~n lrcn CO' si.J thoi gian vit lai sual thuc L€.

•

v" C6 nrc va lQ'i nhuan duce chia dtrQ'c ghi nMn khi c6 dong duoc quyen nhan c6 trrc ho~c cac ban tham
gia g6p v6n duce quyen nhan loi nhuan tu vi~c g6p v6n.
4.12

Timi thu. nltl}pdoanb ngfli~p

Chi phi thu8 thu nMp doanh nghiep trong k)r bao g6m thu~ thu nh~p hi~n hanh va thu~ thu nMp hoan lai.
Thu~ thu nhap hi~n hanh la khoan thue <'.tugc tlnh dua tren thu nhap chiu thue trong ky voi thue suit c6

hieu luc tai ngay k~t tluic Jchinh cac khoan chenh l~ch tarn thci gifra thus va kS toan cung nhir di~u chinh cac khoan thu nh~p va chi
phi khong phai chiu thue hay khong duce khAu tnr,

ke

Thue Lhu nh~p hoan lai duce xac dinh cho cac khoan chenh 1ech tarn thci tai ngay k8t thuc ky ke toan
giua ca s& tinh thue thu nh~p cua cac tru san va no phai tra va gia tr! ghi s6 cua chung cho muc dich bao
cao tai chfnh. Thue thu nhap hoan lai phai tra duce ghi nh~n cho t~t ca cac khoan chenh 1ech tarn thoi,
Tai san thue thu nhap hoan lai chi duoc ghi nh~~ khi ch~c ch~n trong ttran~ lai se c6 loi nhu~n tinh thue
d~ sfr d1,mg nhiing chenh Jech t~m thai dtrQ'C khau tru nay. Gia tri cua thue thu nh~p hol\n l~i dtrQ'C tinh
theo thue sufit dµ tinh se ap dvng cho ni1rn tai san dtrgc lhu hOi hay nQ' phai tra clm;rc Lhanh toan dva tren
cac muc thue suiit c6 hi~u l\Tc t~i ngay ket thlk nien d~ k! toan. ·
Gia tri ghi

s6 cua tai san thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l{li

phai duqc xcm

xct

J~i vao ngay k6t thuc

ke roan va phai gi~m gia tr! ghi s6 cua tai san thu8 thu nh~p hoan l~i ct8n m\'.rc darn bao chic

ky

ch~n c6 du
Jgi nhu~n tfnh thu€ cho phep l<;ri ich cua m<)t phfi.n hol).c toan b() tai san thu~ thu nh~p hoan If.ti dm;1c sir
dvng.

4.13

11md sutit va ctic I~ phi n{>p

Ngtt11sac/1 ma Cong ty dang tip tupzJJ

• Thu~ Thu nh~p doanh nghiep:

Thue thu nMp doanh nghi~p ap d1,1ng cho Dv an "Kh<:ti thac cta Jam v~t li~u xay di,mg th6ng thuang"
b~ng 10% lqi nhu~n thu duqc trong thai h~ 15 nttm k~ thu khi di,r an bftt dfiu ho~t d()ng kinh doanh.
COng ty dtrqc mi~n thu~ thu nh~p doanh nghi9p trong 04 nam ke tlt' khi co thu nh~p chiu thue va giam
50% trong 9 nfilrl ti€p theo. Nam 2012 la nam thl! nhdt Cong ty b~t ddu ap d1,1ng uu dai giam 50% thu6
TNDN.
Mien ti8n thu~ dat trong 11 nam k~ tir ngay xay d1,1ng l10an thanh dua d~r an vao ho{lt d()ng.

•

vs time tren di:iy ctvc;rc quy d!nh t~i Gi!y pMp diu tu s6 31131000076 cua Uy ban Nhan
Tinh Thtra Thrnn Hu~ va Nghj djnh 124/NE>-CP ngay 11112/2008 cua Chfnh phu).

(Nhung uu dai
dan

Cac Joi.ti Thue khac va ~ phi nOp theo quy djnh hi~n hilnh.

•

4.14

Cac hen lien quan

Cac ben dugc coi la lien quan neu mOt ban c6 kM nang ki~m soat ho~c c6 anh hv6ng
kia trong vi~c ra quy~t djnh v~ cac chinh sach tfil chinh va ho~t d()ng.

uang k€ ct6i

Trang

v6i bfo

10

,


CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VTNAS A LU'(H
xs Huong Phong, Huy~n A Lu&i, Tinh Thua Thicn Hue

THUYET MINH
{Cdc ThuyJr minh

5.

BAO cAo

TAI

nay la b9 ph(m hap thanh

11a

BAO CAO TAI CHiNH
Cho Qui II ndm 2015 Mt thiu: ngay 3010612015

cHiNH QUi n NAM 2015

cdn dU'!/C doc i/Ong thiJi v&i cac Bao cao led chlnb)

Ti~n va cac khoan tuong duong tiSn
30/06/2015
YND

6.

Ti~n m~t
TiGn gm ngan bang

1.174.384.522

CQng

1.185.914.387

11.529.865

01/01/2015

VND
1.452.765.762

5.083.267
1.457.849.029

Cac khoan phai thu khac

30/06/2015
VND
Nguy6n HL'ru Minh
Phai thu khac
C~ng
7. Hang

01/0112015

VND

I 05.000.0000
8.541.032.000

I 05.000.000

8.541.032.000

8.646.032.000

8.646.032.000

tl>n kho
30/06/2015
VND

VND

Nguyen li~u, v~t li9u
Thanh phsrn
Hang hoa
Chi phi san xu5t, kinh doanh der dang

1.391.572.299
231.009.585
128.l 04.948

766.094.299
1.391.572.299
21.534.090
327.693.926

CQng

2.516.781.131

2.506.894.614

766.094.299

30/0612015
VND

01/01/2015
VND

Dir phong cho cac khoan nq phai thu qua han

818.849.'2.60

818.849.260

C{)ng

818.849.260

818.849.260

tra trutrc dai han
30/0612015
VND

Chi phf cong cu, dung c1,1 cha phan b6
C{mg

'

.,
(
\

r-

8. D~r phong phiii thu ng~n han kb6 ctbi

9. Chi phi

s

01101/2015
VND

3.635.936.494

3.942.443.123

3.635.936.494

3.942.443.123

10. Tai san ng~n han khac

30/06/2015
VND

01/01/2015
VND
Trang

11


CONG TY co PHAN KHOANC SAN VINAS A LU'OI
Xa Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thua Thien Hu€

nA.o cio r,41cHiNH
Cho Qui Ii ndm 2015

kit thilc ngay 30106/2015

THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH QUI II NAM 2015
(Cdc Thuy€/ minh nay la b9 pMn hap thanh va c&n illf(fc doc ,t,Jng thoi vot eek Bao cdo tai chinh)

T11m L'mg cua CB CNV

4.452.058.290

3.052.058.290

Cqng

4.452.058.290

3.052.058.290

11. Tai san

c6 djnh

htru hlnh
May

moc

thi~t b]

c1,1 quan

VND

Nguyen gin
s6 d§u kY

Mua sam trong ky
Giam rrong ky
s6 cu6i l
bi, dung

ThiBt

ly

VND

CQng
VND

6.262.444.274

6.262.444.274

4.200.454.543

2.061.989.731

4.200.45'1.5<13
2.061.989.731

1.474.930.169

1.436.084.929

Kh~u hao

s6 ddu kY
Khdu hao trong k}'

Giam rrong kY
se cu6i ky
Cill tr] con h;ii
se <.1Au k.i'
cu5i ky

se

38.845.240

38.845.240

1.513. 775.409

1.397.239.689

....~

3.381.648.188

3.381.648.188

548.214.322

664. 750.042

l

12. Tai san di\j h~n l30/06/2015
VND

-

01/01/2015
VND

~

K/ quy, icy cucc dai han

75.078.000

75.078.000

C~ng

75.078.000

75.078.000

Vay ng~n han ngan hang Lien Vi~l - CN B!i NKng

30/06/2015

Ol/Ul/2015

VND

VND

0

2.000.000.000

Ng dai han uGn han tra
- Na thue tai chinh ilin han
Cqng

{

0

2.000.000.000

Trang

12

BAO

CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VlNAS A LU.61

Xli Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh 'I'hua Thien Hui

THUYET MINH BAO

cso TAI CHiNH

Cho Qui IT niim 2015 Jr.ii tJnJc: ngay 3010612015

cAo TAT CHiNH QUi II NAM 2015

(Cdc Thuye: minh ncy la h(i ph~n hapthanh va can duce doc

a6ng tho! v&i cac Bao cao

tai chinh)

14. Thu~ va cac khoan pha! n9p Nha nuoc
30/06/2015

OJ/0112015

VND

VND

685.054.925
366.069.840
709.454.814

649.810.368
366.069.840
95.699.166

1.811.105.579

1.111.579.374

•
Thu8 GTGT phai nQp
Thu~ thu nh~p DN
Thu~, phi va cac khoan phai nop khac

COng

15. Cac khoan phal tra, phai n9p ng~n h1;m khac
30/06/2015

01/01/2015
VND

VND
Bao hi6m xa h(}i
ilao hi~m y t~
Bao hilm thlit nghiep

42.006.664
29.381.804
12.683.648

Khoan chia c6 tire
Dtr c6 TT< 138
Cty CP Vinashin Petro
Pbai tra, phai nOp khac

101.133.964
26.780.354
11.527.448
65.85] .263

14.532.000

C~ng

51.319.263

108.000.000

..I

149.743.379

313.293.029

c:

16. Chi phi phai tra
30/06/2015

01/01/2015

VND

VND
Liii vay di! tra

0

14 I .4'17.654

C~ng

0

141.447.654

17. Van chu SO' hfru
a.

B~wg d6i cbi~u bi~n Cf()ng ciia van chu so· huu

van aliu tir

Quy il~u tu·

tai chinh

phat tri~n

chu·a phan
ph&i

VND

VND

YND

YND

17.249.989.000

1.103.493.636

462.187.687

1.296.463.472

cua
ch 11 siY h u·u

sa du· ti.ii
01/0112014

tang trong kY

L1.ri nhuan
sau thue

Quy di..r phong

12.829.380.000

691".855.447

COng
VND
20.112.124. 795
13.504.235.417

Trang

13

"


C6NC IT CO PHAN KHO.ti.NGSAN VINAS A LU'OI
xs Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thira Thien Hu~

BAO CAO TAI cuts»

kit thuc ngay 3010612015

Cho Qui If ndm 2015

TIIUYET MINH BAO CAO TAI CIIiNH Qui II NAM 2015
(Cite ThuyGI minh nay la b9 phan hop thanh va dn tlu(tc doc d&ng th&i v&i cac Dao cao tat chinh)
Giarn trong

s6 du· t~ti

kY ------

31/12/2014

SB du· t\li
01/0J/2015
tang trong ky
Giam trong kY
se du· t~li
30/06/2015
b.

Chi ti~t

903.493.636

369.422.892

1.296.463 .472

2.569.380.000

30.079.360.000

200.000.000

92.764.795

691.855.447

31.046.980.242

30.079.360.000

200.000.000

92.764.795

69) .855.447

31.046.980.242

1.623.417.742
30.079.360.000

van dh

hr ciia chu

200.000.000

sang l~p
phf> thong khac

C{)ng

c.

2.315.273.189

32.670.397 .984

so· hihl

ce dong phO thong
C6 dOng

92.764.795

l.623 .417. 742

30/06/2015

0110112015

VND

VND

5.100.000.000
24.979.360.000

5.100.000.000

24.979.360.000

30.079.360.000

30.079.360.000

exop ,.1.ueu

..

•1"

30/06/2015
~
C6 phieu

.

s6 IU\"tng c6 phieu dlTQ'C phep phat hanh
- c6 phi~u thU'~mg

- ce phiiu uu d~i
SO lirong c6 pbi~u dang hru hauh

- ce phieu

thuong
- c6 phieu uu dfil
M~nh i:,ri{1c5 phieu: 10.000 d6ng

01101/2015
phi~u

:l'

ca

l

·Ii
3.007.936
3.007.936

J.007.936
3.007.936

3.007.936
3.007.936

3.007.936
3.007.936

18. LQ'i nhu~n sau tbuS chua phan ph6i

L'c;n n h~
~ tru· 6·c chuyen
.:t sang
uau nam
Lc;ri nhu~n sau tho~ Thu nh~p doanh nghi~p
Phan phBi cac quy

Quy ddu ur phai trisn

Quy du phong tai chinh
Tam trich quji khen thrrangphuc loi

-;

30/06/2015

01101/2015

VND

VND

691.855.447
1.623.417.742

1.296.463.472
691.855.447

1.296.463.472
1.296.463.472

Phat hanh c6 phiiu
Trang

14

j(

/.

·,.,.~·


BAO cio TAI CHiNH
Cho Qui II nam 2015 kit thuc ngay 30i06/2015

CONG TY CO PHAN KHOANG SAN VINAS A LU'OJ
Xa Huong Phong, Huyen A Luoi, Tinh Thira Thicn Hu~
.c.

,

,

'

,

,

....

THUYET MINH BAO CAO TAI CIIlNH QUI 11NAM2015
(Cac Thuyit minh nay la b9 p}u~n hop thanh va cJn duo« doc dbng Ihm voi ctic Bao cdo tai chinh)
Tra thU lao cho I1 QT
L9·i nhu~n

va Ban KS

con lal chuyen sang k)· sau

2.315.273.189

691.855.447

19. Doanh thu ban hang vii cung d\p dlch V\l

Quy nay

s& Jiiy k~ tlr dfiu niim d~u cu&i quy

nay
Niim nay

Nam trurrc

VND

T6ng doanh thu
+ Doanh thu ttr HB thuong mai
+ Doanh thu tt'r HD SX da
+ Doanh thu nr HD6ng XD
+ Doanh thu ta djch vu cho thue

N:'.'im nay

Ni\m tru·6·c

VND

VNEl

11.473.857.907
11.473.857.907

1.709.712.721

11.473.857.907

4.373.135.630

1.709.712.721

J l.473.857.907

4.373.135.630

1 J.473.857.907

1.709.712.721

11.473.857.907

4.373.13!1.630

may m6c thi~t bi
+ Doanh thu tu hoat dOng xiiy
l~p

Gilim tn:r doanh thu

CQug

20.

ma v6n bang

ban

Quy

s6 Hiy k~ lt'r

nay

Nam nay

Nam tru·6·c

VNO
+Gia v6n cua HE> thuong mai

COng
21.

::::

(Ji\u nllm i~

nay

Nam nay

N~m trurrc

VNU

VND

12.252.672.261

1.277 .687 .19 J

12.252.6 72.261

~
3.203.624.37~.

12.252.672.26 l

1.277.687.191

12.252.672.261

3.203.624.373

Doanh Urn hoat d(}ng tai chlnh

Qu5 nay

"1 nam
x
,i;
~ •
S o~ 1·uy I ce~ tu·' uau
dcu
cuoi
quy•

1

nay
N~m

nay

Nam trurrc

VND
Lai ti~n gt'.ri ngan hang
Doanh lhu tai chlnh

va

C(lng

22.

.~

Nam nay

Nam Lnr6·c

VND

VND

3.106.852.165

39.281

3.106.929.506

200.043.483

3.106.852.165

39.281

3.106.929.506

200.043.483

Chi phf boat
Trang

15

co

CONG TY
PHAN KHOANG SAN VINAS A irror
Xa Huong Phong, Huy~n A Luol, Tinh Thira Thien Hui

THDYET MINH BAO CAO TAI CHINH

BAO

Cho Qui 11niim2015

cto TAICHiNH

kit tlnic ngay 3010612015

Qui II NAM 2015

(Cac Thuye! minb nay lab() phl)n hap thanh va can d1f(lc doc aJng thCti vai cac Bao cao ta! chlnh)

sa liiy k<1 tfr il~u nam o~n culii

Quy nay

quy nay

Nam nay

Nam trrroc

VND

Chi

tra lai

vay
Cc)ng

23.

Chi phi thu~ thu nh~p tloanh nghi~p

va

- Loi nhu~n cua dtr
hirong iru dai thu~

an dtrQ'C

- Loi nhuQn cua HDSX KD
duoc lurong uu - Loi nhu~n cua hoat dong khac
khong duce huoug uu dai Lhu~
fJiflu chlnh cac khoan thu n.h~p
chiu thu~
- :Didu chlnh. tang
- Didu chinh gian,

.
Tong thu nh~p chju thue
).

1.808.902.824

VNEl

3.552.346

97.828.119

53.242.330

3.552.346

97.828.119

Quy nay

T6ng 19·i nhu~n k~ toan
truce thu~

N~m trn6•c

VND

53.242.330

IQ'i nhu~n sau thu~ trong

Nam nay
VND

Nlim nay

ky
SB !Uy k5 tir crfiu niim d~n cu6i
quy nay

Nlim truce

Nlhn nay
VND

Nam

trurrc

VNE>

166.935.949

J .623.417. 742

652.702.794

166.935. 949

1.623.417. 742

652.702.794

1.
1.808.902.824

~,i.

.

1.808.902.824

166.935.949

1.623.417.742

Trong c.16

652. 702. 794 ~

- Thu nhap chju Lhue cua dtr an
duce uu dtii 1hue

- TN chju thus cua HD SXKD duec

hirong uu dai thus

~
'{/
l.808.902.824

166.935.949

180.890.2&2
90.445.141

16.693.595

1.623.417. 742

652. 702. 794

- TN chiu thue cua HD khac khong
dtcgc huong uu dai tllu~
Thu~ thu nh~p doanh nghi~p

- Xac dinh thu~ TNDN 25%
- Xac dinh thu€ TNDN 10%
Thu~ TNDN duce mi~n giam

65.270.279

8.346.797

162.341.774
81.170.887

32.635.150

Thu~ TNDN duce mi~n giam cua

d\I an ddu tu thco Gi9y chrmg nhan
d~u tu va thuG TNDN dtrqc mi~n
giam thco Nghi Dinh 124/2008/NBCP ngay 11/12/2008 cua Chfnh Phu

90.445.141

8.346.797

81.170.887

32.635.JSO

Chi phi thu€TNDN bi~n hanh

90.445.141

8.346.797

81.170.887

32.635.150

Trang

16


BAO cio T.4.1 cHiNH
Cho Quf II nam 2015 Mt tlnlc ngliy 30106/lO 15

CCJNG TY C(> PH,.\N l(llOANG SAN VJ.NASA LU'OJ
Xii HLI(1Tlg Phong, Huyen A Lum, Tinh Thira Thien Tiu8

THUYETMINHBAO cAoTAl CHiNH QUi
(Cdc TJ111yif minh nay

I]

NAM 2015

la b(j phr)n h(Tp thanh va cdn duac doc aJngtlu'Ji vai cac Hoo cdo tot chinh)

Chi phi thue TNDN hien hanh
narn nay

1.718.457.683

158.589.152

1.623.417.742

620.067.665

LQ'i nhu~n sau thu~ TNDN

I .7 [8.457.683

158.589.152

l .5'12.246.855

620.067.644

Cac bao cao thu~ cua Cong ty se chiu su kiem tra cua Ca quan thue, s6 thu€ diroc trlnh bay tren cac bao cao
tai chinh nay co th6 sc thay ct6i theo quy~t dinh ct'rn Ca quan thu8
24.

Lai co· ban tren c6 phi~u

Quy nay
Nam nay

Nl\m truce

VND
LQi nhu~n sau Lhu~ TNDN
Cac khoan di~u chinh tang ho~c
girun LN k~ toan
+ Cac khoan c1i~u chinh tang
+ Cac kJ1ol111 di~u chinh giam
LN hoac 16 phan b6 cho Cf)
so htru CP ph6 thong
Cb phieu ph6 thong dang luu hanh
blnh qufu1 trong ky
L}'li co ban trt!n

25.

c6 phi~u

SQ liiy k~ ti.r 1l~u n.im 11~n cuBi
uy niiy
Nam nay
i\'fim trutrc

VND

VNE>

I .?JR.457.683

158.589.152

1.542.246.855

620.067.644

1.718.457.683

158.589.152

1.542.246.855

620.067.644

30.007.936

1.724.998

30.007.936

1.724.998

571

92

513

359

S1.r ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc nien CIQ k~ toan
Cong ty khong c6 sir ki~n nao phat sinh sau ngay k~t thuc nien de) kG Loan

26.

s6

li~u

so sanh

La sO li~u trong Bao cao tai chinh cua nam tai chlnh k~L thuc ngay 31112/2014 c1a duce ki~m roan
bO'i AAC va bao cao tai chinh 6 thang dau nam 2015, Bao cao tai chinh cung ky nam 20 l 4

Ngu·(l'i l~p bi€u

K~ toan truong

!"--,/]

-1--- 7

-~/,tll

-----

Le Van

Hinh

Trang

17