CÔNG TY CỔ PHẦN ĐẦU TƯ CHÂU Á
THÁI BÌNH DƯƠNG (API)
-----***----Số : 118 /2014/CV- API
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do- Hạnh phúc
V/v: Giải trình chênh lệch lợi nhuân
Quý 3/2014 so với Quý 3/2013
Kính gửi :
Tên đơn vị
Hà Nội, ngày 12 tháng 11 năm 2014
-
SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI
-
ỦY BAN CHỨNG KHOÁN NHÀ NƯỚC
: Công ty Cổ phần Đầu tư Châu Á – Thái Bình Dương
Mã cổ phiếu : API
Địa chỉ: Tầng 6 Tòa nhà APEC 14 Lê Đại Hành, Hai Bà Trưng, Hà Nội
Căn cứ vào thông tư số 52/2012/TT-BTC ngày 05 tháng 4 năm 2012 của Bộ tài
chính về việc công bố thông tin định kỳ của tổ chức niêm yết quy định giải trình cụ thể
khi lợi nhuận sau thuế chênh lệch 10% so với cùng kỳ năm trước.
Công ty Cổ phần Đầu tư Châu á Thái Binh Dương xin giải trình lợi nhuận Quý
3/2014 so với Quý 3/2013 trên báo cáo tai chính cụ thể như sau:
Lợi nhuận Quý 3/2014 giảm so với Quý 3/2013 do trong Quý 3 năm 2013 Công
ty được hoàn nhập dự phòng cổ phiếu Nam Dược tạo nên việc giảm chi phí tài chính từ
việc này. Doanh thu từ các hoạt động khác hầu như không có thay đổi . Từ yếu tố trên đã
làm ảnh huởng đến lợi nhận của Quý này so với năm truớc.
Trân trọng !
TỔNG GIÁM ĐỐC
Nơi nhận :
- Như trên
- Lưu VP
NGUYỄN DUY KHANH
qQNG
'',
ry co eHAN DAu ru'cHAu
rHAr niNs DtIoNG
_____:kt
A
ceNG noa xA Her cl{q Ncnia vrpr NAM
*
"'sXtftlo
9r.tAu A
ffflsiilfloildrc
DQc
l{p - Tq do- Hqnh
B
Siila:.i
investmBnt
nAo cAo TAI CHINH
eu.f rrr NAM 2or4
HA Nor
ruANc
rot2or4
phrfic
cONc
rv
BAo cAo TAI CHINH
cO pnAN APECI
Dja chi: TAng 6, Toa nhd APEC, l4 L€ DaiHirnh, Hai Bir Tnmg, HANOi
Tel:
043.577.1983
Quy
III
ndm 2014
Fax:043'577.1985
Miu
sii B
ol - DN
nANc cAN uor KE roAN
T4i ngiy 30 thfng 09 nim 2014
''ll
Don vi tinh : VND
30109/2014 0ll01l20l4s*te'**+
:,t
TAI SAN
MA
THUYE
SO
T MINH
136,501,326,056
A. TAI SAN NGAN HAN
I. Tidn vdr c6c khoin tuong tluong tidn
l. Ti€n
2. Cdc kho6n tuo-ng cluo-ng tiAn
II. C6c khoin ttiu tu tdri chinh ngin h4n
l. Diu tu ng6n hpn
2. Dq phong giim gi6
100
III. Cic khoin phii thu ngin
130
63,661,9500029
Phii thu cria kh6ch hdng
l3l
213,477,094
2r3,477,095
Tri
132
17,483,010,552
16,799,285,856
phii thu khdc
Dp'phong phii thu ng6n han kh6 ddi
IV. Hing ttin kho
138
46,178,939,478
40,163,815,320
140
L,590,830,792
696,237,395
l. Hdng tdn kho
V. Tii sin ngin h4n khic
l. Chi phi trA truo'c ngin h4n
2. Thu6 GTGT tluo. c khAu trir
4. Tdi sin ng6n h4n kh6c
B. TAI SAN DAI I{AN
II. Tni sin cii tlintr
l. TSCD hfr'u hinh
141
1,590,830,792
696,237,395
150
20,054,668,153
20,948,471,612
l.
2.
5.
6.
3.
tru6'c cho nguo'i b6n
C6c kho6n
50693,063,573
111
7,081,408,5 84
4,193,063,573
t12
2,000,000,000
1,500,000,000
120
27,446,3L2,589
t2l
4
t29
5
29,902,241,589
(2,455,929,000)
(2r3,477,095)
r39
52,200,452,300 l,
55,571,216,300 ;
(3,370,764,000) t
56,963,101,176 \
(213,477,095)**i**,
l5l
7
305,042,684
152
l5
3,359,522,996
3,002,961,501
159
8
16,390,102,473
r7,945,510,11r
200
346,047,622,903
293,217,186,271
220
183,688,234,170
r83,923,272,052
773,002,101
- NguyAn gid
222
1,5 37,360,605
r,537,360,605
- Gid tri hao ntdn tui ke
223
TSCD vd hinh
228
- NguyAn gid
229
52,888,000
230
(s2,888,000)
nin tui ke
Chi phi xdy dpng
ccr
bin do'dang
tii
chinh
dii h4n
DAu tu vdo C6ng ty con
DAu tu vdo C6ng
ty li€n k6t, li€n doanh
231
251
252
258
Dq phdng giim gi6 dAu tu tirichinh ddi han
259
ddri h4n
khic
Tdi sin ddi han khrlc
NG TAI SAN
(879,660,549)
(764,358,504)
t0
ll
250
DAu tu ddi han kh6c
VI. Tni sin
3.
9,081,4080584
657,700,056
IV. C6c khoin tlAu tu
l.
2.
3.
4.
110
221
- Gid rri hao
4.
h4n
121,835,1700147
t2
l3
t4
\
52,888,'frj'a*
(s2,888,000)
183,030,534,114
183,150,269,951
162,203,532,733
109,138,058,219
93,r49,768,788
38,423,084,441
28,364,390,000
30,380,573,778
42,350,583,778
40,334,400,000
(1,661,209,833)
270
155,856,000
155,856,000
268
155,856,000
155,856,000
467,882,793,050
'#
BAo CAO TAI CHiNH
cONG TY CO PHAN APECI
Dia chi: TAng 6, Toa nhd APEC, l4 L€ E4i Hirnh, Hai
Tel:
Bdr
Quj,III ndm 2014
Tnmg, Ha Ndi
043.577.1983
Fax:043'57'
Miu
BANG CAN UOT KE TOAN
Tgi ngiy 30 thring 09 nIm 2014
fti6p fieo)
!,,
MA
SO
A. NqPHAITRA
300
I. Ng ngin h4n
l. Vay vd no ngin h4n
2. PhAi trA ngud'i b6n
4. Thu6 vd c6c khoAn phii tri nhd nu6'c
5. Phiitri ngud'i lao clQng
6. Chi phi ph6i tri
g. C6c khoAn phii trd, ph6i nQp ngin h4n kh6c
310
THUYE
T MINH
,,
312
3r4
15
144,075,826,358
4,559,771,544
9,500,000,000
52,004,509,905
52,370,640,162
453.058"
159
214,170,679
316
79,853,091
79,266,910
319
Ng
330
3.
B.
Phii trA ddi han kh6c - Doanh thu chua thuc hiQI 333 Vll'29
400
VON CHU SO HI.]-U
410 16
V6n chri sO hfru
)LJ
4tl
412
4t7
418
phOi
N
186,098,228,858
171,196,290
II.
10. Lo.'i nhuan sau thue chua phen
vitinh : VND
266,777,874
320
I.
l. V6n
2. Thang du v6n c6 PhAn
l. Qu! dAu tu phdt trien
8. Qul dU phong tdi chinlt
:-ii:+i;!.;€:$l&:
3r5
10. Du phong phdi trir ngin hqn
I I Qu! khen thu6'ng, Phirc lgi
dii h4n
..
0ll0rl20l4
30/0912014
224,913,287,140
178,106,385,240
311
01- DN
"t
Don
NGUON VON
s6 B
420
540
120,728,061,285 81,666,930,93s**',n*
73,621,382
14,353,382
46,766,902,500 42,022,402,500
46,766,902,500 42,022,402,500
243,009,505,310
243,009,505,310
264,000,000,000
243,620,283,469
243,620,283,469""
264,000,000,000
48,496,600,000
48,496,600,000
1,268,874,614
24,751,612
1,268,874,614
24,75r,612
(70,780,720,916) (70,169'942'757)
467,882,793,0n
ngJlS'sn&2*
Hd NOi, ngdy 20 thdng 10 ndm 2014
PHAN APECI
xf roAN rnU
N
HOAI GIANG
Page2
""''
a
ra
OOeO\OOO\O\O!-l€
'>r N
r
)cl
\
eeeolao\(f)*o€ra
erereOF-rrO\OcOO\Og\
inrnin\O\Ocpo\*OoOC
iniOinF-\OO€(.|rno\O\
\0\o\c)c'ttr)c.-FOcoe.l
O\O\O\c.l(\O(f)c{\tdFr
€€€r.1
OeeoO\Oin+vS
i
i
-i
o\l
o\
!+
.+
t'-Ot-lc\l*€\ail
F-:-l
v
c.i
ra
\o
O\
€
F
rn ot (a
\O \O O
\t
\O
cil
r+
r:
tr-
.'l
.;^
EI
'>. (\l
r
)C{
F-FSF-ca$t.)'*O\O\r.+ln
e.l | Gl | in (\t
l\
CQ \O
F-
t't ot+
olcj>
rt
\o\o(f)F-s(nso\F*oeF€A€O\O\cirtciF-OQFt
c.\
cn
I
\t
od
a
\O
o\
\g
sO\ val
rf\tqd
ci O' S
-l
O\
vt
f-
t-l
F{
Ft
vvvv
\O
$
F,(
t-,t
\
s s
O\
t-l
\o6'v.vin
\o
oo oo 90
C.l
al
+-{+
ra
ra
tn
F-!
$
F:
c.t
Fr
F-
\t
t-r
\C d
\o
fh
\0 \o
\o
.il
.-1
(.)
F
t\
-z
)cg
A
v
A
.h
rT'!
z
OeOOtrlinO\Or-r!+
-eoNootacloF*\o
QrOrerorrOOFlcno\9{r
ininlnc.OF-t--O(:l$
in\nln**l,noorn\Og\
\O
\e
\O
€\O\O\ttr-(aC-S\9\c)
€€€cao.\N*et-l
eee-0\61
IS
\c
\O
O\
(fl
O\ cO (a
v
vo\
Qo
o\
\o
O\
*t-lt-l
al
-i-ij6ivoi--.f
w
rlt
v
z<-r
,^.
!ae?'l
a
-/
F= ,E
$
\ocqs'\or-\o\0(f)
tr-C.|\tatA*!-le
rrtr-Cq\rcoetnru?\e
(\
\d-ioi
*CiNO\e#!-Ft
t-oo\tr-t-t(\Nt.)
)6
-l+hi
tal-(.\rF-Ca(at-l
<.
A
nltl-
3
-s-gNt\
.^vvci C\
VH
HFI
.<
z:
ix-
:w
cqA
^ill.v
H
fq
"|Jl
di
e.iti
.f,
?a
-i
c.t
-id
(A
(f)
?o
Fr
F-
CO,
c)
GI
o,
(E
o-
F
>7
t-
F-
oo
cas
C.l C.l
c.l
olN
c..l
(\
F
U)
r{
.Lv
-A
.dv
d
oi
rn
'1.
R n\/
hv
,O. .a
vi
ci
tQ
OS
\o\
F(ciOF(e
eOF{Flal
(\
O.lcnStrl
C.l N c.l c.l
?o
*c.leQ t+
cO ca
\o
fA
S
t\
co
'r6tri
i
bt
.(c
fE-
o!
-.h
(o.
J
\Jtr]
r-l
a
o.
F'a
: :i
'a
v-q:.
!
U
I--v
tr
-s
vor
\61
trY
..I
a.
A(A
Yj(
'(::i..:tr
-:: <.!. ln Ec)
(.,.1 o
5 ^.S
=
'trq\.N_.?=$
+
.9
,.s
1l
-: 'q
tr^rr-=trEe
-l\
'g'q
E
Eer
-
sss
'€
,^'
A
..
aa
zov
(-(!+
-xx'.q
\./IJJF
'.
(f)
ll^
.-L+A;
E'5F=:'='E
tr9;lcEtroo?
u Ps
'-'f F
'\Jv:
i
ttr\e.?E
;)
F
s
aFca
\
.-VF
'F.
.FA='-.Ftr4
q';
q"a
Ll'-Fl,riF\/f t
t-l
(\
?O
$in\oF-
oo
o\
e
t-**-
-
$
c.l ?o t-l
6
eln:
-tl A'E
q'E
v\
r_
-\
:\
oo
ra
(\
)dl
\q)
r
\
>
R9
l=
'1
=
t\
)Gl
#
S0i
,s
Sz
\i<
$F
.(q)
.B
x(D
aU
-S --\
Lr
&;.
r=
-l
sv
(f)
cl
.iZ
lo. .O
.:
)d
!-l
a
t
(\
,61
$
o
q)
o
a
(L
F
t
>7
'rE
"tI]
=>
ri
lr
O
r{
z
F
z
F
.ri
p
.trl
F
I
z
sAo CAO TAI CHiNH
coNc rY co PSAN nPnct
Dia chi: fAng 6, Toa nhd APEC'
l4
Qui' III ndm 2014
L€ Dai Hdnh, Hai Bir Trung' Ha NOi
Fax:043'577'1985
Tel:043.3y'7.J983
eAo cAo Ltlu cHUYEN rrEN
(Thett phtonC Ph(iP
D6n
giin
Quf Ill nIm
Lu'u chuy6n tiOn
til
TE,
ti1P)
Don vitinh: VND
-
.-:
I
I.
2,
SO
TN,l
Quf III
20t4
Quf III ntrm
E€n
2013
(610,774,755)
OI
Diiu chlnh clto ctic kltttdn
- KhAu hao TSCD
02
- Cac khoan
03
dr,r Phong
l
7,421,490,958
15,302,045
( l ,66 I
,209,333)
142,016,363
(1,612,566,700)
03
- Cac qu! dq Pltong
- Lai, 16 tu hoat dOng dAu tu
05
(7 ,50 | ,e53
Ltti nttuQtr lti ltorlt tIQng kinh doanlt trwfc tttoy
itii
08
,977)
(7 ,7 59,977
,348)
(808,301 ,375)
06
- Chi phi ldi vaY
vin lru
nlm
hoqt tlQng kinh doanh
Ltti nhuAn tuhc thud
J.
MAus6B03-DN
2014
CHI TIEI.J
ST'T
"l
(t0,466,937,895) (1,869,036,727)
dQttg
(6,698,84S,853)
6,188,887,879
- (-fdng)igiarr cdc l
09
- (Tang)/giam hdrrg t6n kho
t0
- 'l'dng/(giarn) c6c khoan phai tra (khong ke ldi vay
ll
- ( l'5ng)igiarn clri phi trd truoc
l2
305,042,684
- Ti6n ldi vay dd trii
I3
808,301,375
(894,593,397)
7,991,843,618
( 1e3,810,776)
30,913,557,072
til hoat d6ng kinh doanh
t)
39,061,130,350
- l'i6n chi khac tu ho4t d6ng kinh doanh
t6
3,636,459,441
Lru chultin fiin thulin tii hogt
20
- Ti6n thu khac
clQng
kinh doanh
22,326,099
488,410,381
(54,900,000)
33,742,391,323 35,495,433,928
II. Lu'u chuy6n ti6n tn'ho4t tlQng dAu tu'
l. Ti6n chi d€ rnua sdrl, xdy dung TSCD
cdc TS ddi h4n khd
v2r
( l 2,2
)
Tien chi cho vay. trrua cdc c6ng cq ng cua don vi kh6c
4.
Ti€n thu nOi ctro vay. biin lai cac cong cu no cua don vi khdc
a^
5.
Ti€n chi dAu tLl gop v6n vdo don vi khiic
l)
1.
l'ien thu ldi cho vay. co t[tc loi nhuAn dugc chia
2'l
Lru cltuyin tiin tlruiin th hotlt tlQtrg tliu
30
Il
tu'
| 19,735,837
2l
r
2,990,000)
32,570,164,7 |
(4,465 ,347 ,062)
(72,7 42,469,679)
|
5t,842,043,504
(54,726,684.347) (7,454,777,350)
6,835,949,943
7,852,276,029
(27,4 13,823,856) (12,23 1,281,534)
l. Lu'u chuy6n tiirn til holrt dQng tAi chinh
3.
Tidn vay ngdn han. dai han dd nhAn
4.
r
-.I ren chr tra n0
duo. c
I
goc va)i
Lru chuydn fiin thurtn ir horlt
c'tQng
Lu'u chuydn ti€n thuAn trong kj' (50
Ti6n vh tu'ong clu'o'ng ti6n dAu
k!
8,53 1.901,204
JJ
I
J+
121
.472.12e,660)
(2,940,228,4 56)
titi chtuh
40
:
50
3,388,345,01I
23,264,152,394
60
5,693,063,573
36,969,896,404
20 + 30 + 40)
Ti6n vh t
duons ti6n cu6i
(70:50+60+61
3
9,081,408,584
60,234,048'798
Hd NiJ, ngdy 20 thdng 10 ndm 2014
cONc rY cO PHAN APEcI
l, j
rE IOAN TRUONG
HOAI GIANG
a
"'f
DUY KIIANH
BAo CAO TAI CHiNH
Quit III ndm 2014
CONG TY CO PHAN APEC]I
D!a chi: TAng 6, Toa nh?r APEC, SO t+, le Dai Hdnh, Hai Bd Trung, HaN6i
Fax: 043.577.1985
Tel: 043..577.1983
r. j
.Jl
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH
l.
T6 chuc vh ho4t d6ng chinh:
Cong ty Co plrin Diu tu' ChdLr A - Thai Binh DLlong ("Cong ty'') ld cong ty co phAn ho4t dong
theo gi6y chLi'ng nhAn dang k1, kinh doanh s5: 0103013346 ngay 3l th6ng 07 ndm 2006 do 56'kC
hoqch vd DAu tu'thdnh pho Ha NQi c6p. 1-rong qLrd trinh hoat dong, Ci6y chLi'ng nhAn dang ky
kinh doanh dd duo-c su'a doi nhu sau:
ctplJ1h;
So: 0t03013346 ngdy l2 thdng l0 narn 2007
Gia:, chi!t1g-nh4tLtl!!!S U-hr!-b
Nr)i dung
rliiu chinh
Thayd6i ngirnh nghA t
phAn
1
cua cd dOng sang l6p
So: 0103013346 ngiry
ll
thring 03 n6rn
2008
Thayd6i rrgdnh ngh€ kinh doanh vd s6 cd
phAn
cua c6 ddng s6ng ldp
Str:0103013346 ngdy l6 thang l0 nam 2008
Thay ddi ngdnli nghe finh doanh
56: 01030 | 3346 ngdy 2 | thang 07 narn 201 0
56:010200.5769 ngay 0l th6ng ll ninr 2012
Thay d6i dia chi ddng ky kinh doanh
.l
.:'
+'l
'lhay ddi
vorr dieu l0
Von di0u l€ cua Cong ty ghi tr6n gi6y chu'rrg nhdn dang ky kinh doanh theo thay ddi lAn thu' I 0
la" tou ty oong.
-lAng
-l'rr,r
6,'foa nhd APEC sO t+ Le Eai Hirnh, quAn Hai Bir
so'chinh cira C0ng ty ciat tai so:
'l-rrLng. thdnh pho IId N0i. Viet Narn
'
a:
lheo CiAy ch[rng nhAn dang l<1, kinh doanh. Cdng ty hoat dong chi y6u tronglTnh vr,r'c:.Dlch vr,r
tu vdn dAu tu trong vA ngodi nLr6'c: l'u vAn. rnoi girii. kinh doarrh bAt dQng sAn:Tu'vAn v6 quAn ly
kirrh doanl-r. chi6n lLlo-c kinh doanh: Nghien c[r'Lr, phAn tich thi tru'oltg; Tu vAn mua, b6n, s6p nh4p
doanh nghi€p cd phAn h6a; Tu uAn iap vd qLrAn ly dLr 6n" dAu tu'; Dich vu mdi giu'i, xirc ti6n
thLLong rnai: Dich vr-r t6 chirc sr,r' kien. hoi nghi. hdi thAo, tri€n l6m; Dich vu quan h0 c6ng ch0ng;
qu6 kinh
QLrdng c6o thurrng nrai va plii thLlong rnai: NhAn uy,th6c dAu tu; Dich vu d6nh gi6 hi6u
t€ du 6n; Dich vLr cArn ddl Dich vu ir1,th6c xL'At nhap khAu; Dai ly rnua, dai ly b6n, ky gt'i hdng
hoa.
2.
'Iom
tit
chinh sdch k6 toin chti y6u:
Nim thi chinh
Nam t2ri chinlr hit
Crv
so'l{p b:io
dALr
til ngAl,0l thang 0l
va kdt th[rc vdo ngay
3l th6ng l2 hdng nam.
crio
86o cao tai chirrh dLroc lap bhng dorrg Viet narn ("VND"). theo nguyen tic gi6 goc vd phu hqp
vdi cdc rrguy€n tic kd to6n clLrgc ch6p nhAn chung tqi Vi€t Nam. Cdc nguy€n t6c ndy bao gom
c6c cluy d!nh tai cdc chuAn rnu'c K6 to6n Vi€t Narn. He,th6ng ke to6n Vi€t Nam vir c6c quy dinh
vA k6 to6n hi€n hdrnlr tqi ViQt Nanr. Do d6..bAng can d6i k6 to6n vdr c6c b6o c6o c6 li€n quan v€
ket qua lroat dong kinh doanh vd lLrLr chuyen tidn t€ vd vdc siL dung ching khfrng duo.c ldp cho
nhii'ng ngu'di khong du'o-c thdng tin vd c6c thu tr;c, ngLry€n t6c vd phuong ph6p ke to6n cira ViQt
Nanr. vd ho-n niia, l
CONG'I'Y CO PHAN APECI
BAO CAO TAI CHINH
Dia chr; Tdng (r. Toa nhA APEC. So 14. L€ Dai Hdnh. Hai Bd Trung, Ha NOi
Tel: 043.,s77.l98i
Fax: 04i.-s77.198-s
'.
Oui Itl nam 2011
- --_
Jl
'!,''
THUYET MINI{ NAO CAO TAI CHiNH
QiAp theo)
doanh vd lu'u chuy6n tidn t€, phir ho-p vcii c6c nguyen t6c vd phuo'ng ph6p ke to6n du'o-c thil'a nhdn
chung o cac nu6c va the chd khac ngodi Vi6t Nam.
Ap clung Lu4t kG toin va cdc Chu6n muc k6 to6n Vi6t Nam
a)
LuAt
I<6
to6n
Trong ndm,.C6ng ty dd tudn tlru Ludt ke to6n ban hdrrh ngdy I 7 thilng 06 ndm 2003 vd Ngh! dinh
kdm tlreo so: 129i2004ND-ClP ban hdnh ngay 3l tharrg 05 ndm 2004 cia Chinh Phir quy dinh
chi titit vd ltudng dAn thi hdnh rnot s6 dieLr cLra LLr6t rce toan 6p dung trong hoat dOng kinh doanh.
b)
Chuarr rnLlc I
Trong rram. Cdrrg ty dd 6p dLrng Che da) k6 to6n Vi0t nam ban hdnh theo quydt dinh s6:
l5/2006/QD-u'l'C ngdy 20 th6ng 03 narn 2006. va trong pham vi li6n quan, c6c Chu6n mr,r'c K6
toan Vi€t Narn do Bo'lai chinh ban hanh vd cac van bAn su'a d6i, bd sung, hu'6'ng cl6n thu'c hi€n.
Nguy6n tirc ghi nhf,n tidn vii ciic khorin turrng rluo'ng tidn
a)
NgLry0n tic xdc dinh cac khodn ridn mat. tidn grii ngdrr hdng
'l'jen rnat.lir
khodn ton qu! tai Cring tr tai rrgay ket thrlc k!/nam tdi chinh vd c6 su'd6i chi€u v6i
so cluj tien rnat.
'l'i6n gii ngAn hdng i2r cdc
khoan ti€n gili tai c6c ngAn hdng du'o-c phdp hoat ddng hqp ph6p t4i
Viet Narn vd dLloc ddi chi€Lr s6 dLl vtii cdc NgAn hdng tai ngdy k6t th[c ndm tdi chinh.
b)
NgLrv0n
tic
xdc clinh cdc klrodn rLl'ong diro.ng ti€n
C.Ac khoin tllong c1Ltong tii'n la cdc khoAn dALr tLl ngin han khOng qu6" 3 th6ng c6 khA ndng
chuydn cloi de ddng th.dnh tien vd khdng co nhi6Lr rui ro trong vi€c chuydn dOi thdnh ti€n k€ tn.
ngay rnLra cdc l
c)
('6c giao dich birrg rrgoai tc
C6c giao dich bang cac dorr vi ticrr tc khac VND phat sinh trong ndm du'oc quy ddi sang VND
theo t1' gid h6i dodi tLtong ilng tai ngdv giao dich. Cac khoAn muc tiri sAn vd c6ng no- c6 g6c bing
c6c don vi ti6n te khac vcii VND clu'oc qr-ry doi sang \ND theo ty gia h5i doti giao dich binfi
quAn trOn thi tru'd'ng ngoai tO li6n ngAn hdng cong bo tqi thoi di6m cu6i n6m tdi chinh. Tdtcitcitc
khoAn ch€nh l€ch ty gia hoi dodi chLra thu'c hien va di thu'c hi6n ddu duo-c hach to6n vdo b6o c6o
k6t quA hoat clong kinh doanh.
C:ic khoin phrii thu
C6c khoAn phai thu dr-ro-c phan 6rrh theo gia tri u'cic tinh c6 thd thu hdi sau khitrir.,di du phong c6c
khoAn phdi thu kh6 ddi. Du phong phAi thLr khci ddi dLlo-c ldp vd dua vdo ddnh gi6 cira Ban Gi6m
doc v6 cac khodn no- khdng cir khA nang thLr h6i.
r
Cdc khoAn phdi thu kh6ch lrang. trA trudc ngu'd'i b6n, phdi thu ndi b6, vd c6c khoAn phAi thu kh6c
tai thoi di6rn bdo c6o:
N6Lr c6 thdi han thu lroi ho4c thanh to6n dLrcii rnot nam
doanh drro-c phAn Ioai la tai sAn ngdn han.
'
ho[c m6t chu kj,
s6n xudt kinh
CONG TY CO PHAN APECI
Dia chr: TAng 6. Ttia nhd APEC, SO t+,
BAo CAo TAI CHiNH
le
Dai Hdnh, Hai Bd Trung, HA Nqi
Quy
lll
nam 20I
I
Fax:043.577.1985
"'r
'
THUyET MINH nAo cAo
(
liip
tat cuixn;''
rheo)
.
N5u c6 thoi han thu hdi hoac thanh to6n tr€n mot ndm hodc m6t chu
doanh duo-c phAn loai ld tdri s6n ddi han.
fang hodc giAm s6 drL tdi khoAn du' phong
duo. c
k!
sdn xudt kinh
tinh vdo chi phf qu6n ly doanh nghiQp trong k!.
Thi sin c6 Ointr hfr'u hinh
Tdi sdn .O dinh h['u hinh duo-c ph6n 6nh theo nguy€rr gi6 tru di gi6 tri hao mdn lfry fe. fni tai
sAn du'o-c b6n lray khfrng dLro-c su dLrng nila, nguy€n gi6 vd hao rndn luy kd cta tdi sAn du'o.c lo4i
khoi tai khoAn vd l5i/15 ph6t sinh tu'vi6c thanh ly tiri sAn duo-c hach to6n vdo b6o c6o ket qud hoat
dong kinh doanh.
NgLry€n gi6 cira tai sdn .6 dinh hii'u hinh bao gdrn gi6 rnua tdi sdn, thu6 nhAp khAu, c6c kho6n
thu6 tru'c thu va c6c chi phi li€n cllran truc ti6p d6n vi€c clu'a tdi sAn vdo trang th6i vd vi tri sin
sang siL dLrng. Cl6c chi phi phat sirrh sau khi tai sarr cd dinh hiiu hinh d5 du'a vdo sir dr,rng nhu':
chi phi sua chila: b6o duo'ng va dai tu. thLLirng du'o-c.hach to6n vdo hoat dOng sdrn xudt kirrh doanh
trong kj phirt sinh chi phi.'l'r'ong truirng hop cri th€ chflng rnirrh rn6t c6ch rd rirng ld c6c chi phi
nA1,' lArn tang lo-i ich kinh t6 tuong lai Lrric tinh thu du'oc til'vi€c sil dung tiri san cd dinh hfr'u hinh
vu'ol quA ti6Lr chudn hoat dong danh gia ban dALr cira tdi sAn, thi c6c chi phi ndy clu'o-c v6n h6a ldm
tdng ngLry€n gi6 c0a tdi sAn cd dinh hilu hinh.
Kh6u hao tdi sdn cO dinl.r hilu hinh dLlo-c trich theo phu'ong ph6p kh6u hao du'dng thing trong
su6t tho'i giarr hirLr dLrng u6'c tinlr cua cac tai sAn nhu sau:
'fdi
56 nam khdu hao
sdn
bi
Phuons ti€n van t6i
Mdy m6c va thiet
lfriet
U]. dLrng cr,r qLrzin
7
l0
ly
3
Tiri sdn cd rlinh vd hinh
-fdi
sAn cO Ainn vd hinh dLro-c ghi nhdn theo ChuAn mLlc k6 to6n s6: 04- "TAri sAn cd dinh v6
hinh". ban hdnh theo quydt dinh s6: 14912001/QD-BTC ngdy 3l th6ng 12 ndm 2001 vd thOng tu
s6: 1611200711'l-B-l-C gnay 3l thang l2 narn 2007 huting d6n thu'c hiQn ChuAn muc trOn.
I
:
^'
rltan
nletn tnal'
llnl7.'
Nguy0n gi6 cira phAn rndm mriy tinh lir todn bd c6c chi phf md Cdng ty dd chi ra tinh d6n thoi
)
'
+.:
*
,I
didrn dua pharr mem vdo sil dLrng. PhAn rn€rn rn6y tinh dLro-c khdu hao trong 3 ndm.
Chi phi xf,y dung co'bin do'dang:
Chi phf xAy dr,lng co'bdn do'dang phdn anh gia tri nhd xLlo'ng vd mdy moc thi6t b[ chua duoc
hodn thdnh vi6c xAy drrng vir l5p dat vd duo-c the hien theo nguy6n gi6. Chi phi x6y dung co b6n
do dang khong du'o-c trich khAu hao cho tdi khi c6c tdi lAn d6 hodn thdrnh vir duoc dua vdo su
dung.
BAt ttQng sin cliu tu
.^
r:
'-j.
BAt
dong sarr dau tLt duoc thd hien theo nguydn gi6 bao g6m c6c chi phi giao dich Ii€n quan tru di
eid tri hao mon lfrv k6.
E
coNc rY co PuAN APEcII
Eia chi: fing 6. Toa nhd APEC' S0
Tel: 043.577. | 983
sAo cAo rAI ctriNH
14. L€ Dai HAnh, Hai Bir Tnmg' He N0i
Fax: 043.577. I 985
QttY
lllnam
20
IJ
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH .;T
(tiAp rheo)
dAu duo'c hac'h to6n
dAu tu ph6t sinlr sau khi ghi nhdn ba'
C6c chi phi li€n quan d6n bAt dQng sAn
ffi ai.,i" i.r.i bong,," khi nang thLr duoc lo' i ich kinh t0 trong
vAo gi6 rri cr\n rai .i,uiAi
'. j
il;;
::
d6'
dlinh gi6 6an dAu cua bAt dQng sdn dAu tu
tuo.ng lai phieu 5o'n mitc hoat d6ng dLroc
rQch gin'a tidn thu thuan til'vi6c b6n
bat dQng san dar,r tLr.
Krri trra'h ry/nhu.ong b6n
viii gi6 tri con rai cua tdi san dar-r rLr. dLr.o-c ghi
tiri
te"lvdo k6t clua hoat d6ng kinh doanh trong ky'
san
'ha.
dong sAn dAu trr chi khi c6 su thay ddi
Viec chLry6n tir bAt d6ng sin ch[r -so'hilu su'dr-rng ]lanfr,Urat
cho
r,ru .h6,'r', d,l"t"siL dung tdi"si'd6 vd bat dau
v€ r,r.'rc dich su.dLrng nlru.c6c tru.d'.g h,J^p chlirJ
dAu
sAn
d6ng
giai doqn xAy aU"g Viit i'Van tubAt
be. kh6c tlr'€ hoat ddng hoac l
d6i v0 muc dich sir'
Ou'rg l',u-t hang tdn if-t9 .nT khi c6 t',t'ihuy
trL sang bdt d6ng sa. c.ir so lrfr'u ,u
tiri sAn nay ho[c bit dAu tri6n khai cho muc
d'ng nhLL c6c trucrng ho-p chir so lti'u UaiOA.-r si' dirng
dich ban.
Czic
khoin diu
r)
tu'
Cdc l
c6ngtr6i; chu'rrg khoan
trl ngdn han bao gdrrr: q'-r1'6n so hilu c6c loqi c0 ph.iOu; cci thd'i gian dALr tu du
lr-'rve,icldi'thanli tidn vd
niem y.6t c(r tinh ttraritr rn.ar ca.. cri rr.'iia-Jarg
gi6 mua
tL' nga. lTarr ndy du'o-c x6c dinh theo
ki€n khong q'h rrot.drn. (li6 tri c6c kh.Arl dALr
Cl6c l
thr-rc te.
b)
('ac l
daLr tLl
dai hirn
con va c6ng ty li6n k6r du'o-c ghi nhan theo
tLr.d2ri han vdo ch[rng kho6n. cong ty
ke cira c6c c6ng ty con vd c6ng ty
giA goc. Chc l
qua hoat d6ng s6n xuat kinh
hien c6c khoan oa, tLr.dLr.o-c hacrr to6n ve,o krit
c6c khoan clar,r
thLLc
ri0n k.t sa,
'gay
doanh trorrg kYr.
giira gi6 tri thanh ly vd gi6 tr! ghi s6 duo-c hach
Khi thanh ly mot l
k!'
to6n vdo thir nhAp hoac chi phi tai chinh trong
c)
DLr.
Du'phong gidrm gia cdc khoAn daLr
tLr
phr)ng giAm giA cira chc khoan dAu tLr dr.r'o. c trich
tri ddu rrL theo ,O ,ain u,ii gid tri
niln cno tii.ng khoan
ffi; ;;; ;;;
Chi phidi
phAn 6nh ctrenh tQch giAm gin'a gi6
"li'"
trich l6p dU
thi tru'ong tai thdi diem l4p b6o c6o tiri chinh' Vi€c
iiP
so hiru cira c6ng
dau Iu' vir tu'ng roai ch0'ng kho6n thuQc
tv'
va1'
ldi tidn vay ddi han. k6 ca l6i tidn vay tren c6c
Clhi phi di vaY bao gonr ldi tien ua-u-,]gi,r han.
khoan th6u chi.
duoc vdn h6a.
Chiphidivaydu.o.clraclrto6rrnhu.chiphiph.6tsinhtrongk}ngo4itru'c1c\|o1n
du'.g hodc sAn xuAt tiri sAn do dang duoc
Chi phi di vay fien .1r,a" trLrc tiep dii' viQc dA, ttL xAy
sAn do)' Chi phi di vay duo-c vdn
tinh vao gi6 tr1 cua tai sAn do (dJo.c vdn hoa,v.ag npLlfen qali
chi
t6 trong tu'o'ng lai do sil dung tdri sAn d6 vir
h6a khi cong ty.cha;;r" thLi du:o..c lo-i fch kinh
nhidi vav cti the x6c dinh du'o-c rndt c6ch d6ng tin cAy'
xdy. dlLng vd tdi s6n dang trong qu6 trinh
Tdi sAn do. dang lir tiri sAn dang t;ong qu6 tr'inh dAu tLL
dua vdo sil dung theo muc dich
.an c(i rnot thdi gian du dAi (tr€n 12 thang) d€ co th6
,a.
""a,
dinh tru'6c hoac d6 b6n.
g
t
;
I
sAo cAo rAl cIriNH
CONG TY,CO PHAN APECI
NOi
Dia chr: Tine 6, 'Ioa nhd APEC, SO 14, Le Eai Hdnh, Hai Bir Trung' Ha
Fax: 043'577' I 985
Tel: 043.577. | 983
a.
!.,'
THUYET MINH NAO CAO TAI CHINH
Ouv
lllndm 2014
.T
(Tiep theo)
Chi phi chcr phin b6 vn chi phf tra trudc dhi han
hqn hoac chi phi trA
Chi plii cho phAn bo duo-c trinh bay o' khoAn muc chi phi tra truoc ngin
bo trong thoi gian tra
tnr6c ddi harr tr€n b6ng c6n doi ke ioan. c6c khoan mr:c ndy duy-:.phdn
t€ du'kiOn du'o-c tqo ra'
tru.ci'c cua clti plri hodc irong khoAn tht\'i gian nrd lo-i ich kinh
phan b6 vao k6t qua ho4t
Cdc toai chi phi sau ddy dugc hqch todn vdo chi phi trdtru6'c dai han de
dong kinh doanh trong thoi gian 2 ndrn:
o
Cong clt, dung
C6c khoAn phiii
tri
cr,r
xuAt dirng voi gi6
tri l6'n
ngudi bin
cAp tdi sAn; vdt tu; hdng
C6c l
truong ho-p vdt tu,
hoa: dich vu .... du'i. theo d6i .n-i.tlOt c.ho til'ng doi tu'ong phAi trA. J:?"g
ke to6n sfl dung gi6 t4m
hdng l.Loa, dich vp dd nhAn nhung d€n cuOi kj, vAn chua co hoa do-n thi
d6 k6 to6n thuc
tinh d€ ghi so rri gi6 c6c khoAn pnai tra cira hlng nhAp chua c6 h6a don ndy. Sau
hi€n diAu chirrh theo gid thu'c td l
to6n tu'ong ring
C6c khoarr chi6t kh6Lr thanh to6n. giarn gia hirng b6n cira ngudi b6n dua. c hqch
vdi khoan phdi tra co lien clLran cle ghi gidrrr so no- phai tra phat sinh ban daLr.
Thu6 thu nh{p doanh nghiQP
doanlt cua ndm tiri
thLr n6Ap cloanh nghiep tlorrg b6o c6o ket qLrA ho.at dOng sAn xuAt kinh
cliinlr bao go'rrr thLrd thur nhAp phdri trd trong trdm vd thud thu nhdp hodri lai.
'l'hLr6
chinh theo thu6
Thu6 thLr nh6p cloanh nghi0p hi€n hdnh the hien sd thu€.phai nQp t'.onq.larn, 141
vOi sO tnu6
,rar C"q.6p'dr,rng vAo ngiry kdt th[c rrdnr tAi chinh vd bAt k] b0rto6n Ji6Lr chinh OOi
phai nop ctta trant trtt(rc.
phAi tra tren bang
l'hu6 thLr n6Ap doanh nghi€p ho6n lai dLro-c x6c dinh theo phu'ong nh.ap ghi ng
vir c6ng no v6i
sAn
tdi
cira
.an aoi f.e ,,,an dLLa tr6i so chenh lich tam thr)i giii'a co- so'tinh thu6
ho6.n l4i
gi6 tri so s6ch cua c6c khoAn nruc nay. Tdri,sdn thu6 thu nhdp hodn l4i vd thu0 thu.nh?p
5p clLrng trong ndm tdi ch.inh, nr]r tdi sAn thu6 thLr
finai t,.a du.oc x6c dinh theo thu6 su.4t clLr l
c6 hieu luc
nhap hodn Lqi clLr-oc irr" i-roi hay rhu6 thLr nhap hoarr tai pi'rai triauu tr€n m[r'c thu6 suAt
vAo ngAy kdt thirc narn tiri chinh.
'l'di san thu€ thLr nhAp hodn lai dLLo-c ghi nhAn cho.c6c klroAn ch€nh lQch tqm,thtvi du'o-c khAu tru
lai de
va sd 16 t6Lr6 chLLzr sii clung rronu phanr vi chic ch6n co dn lq-i nhuAn t(nh thud trong tuo'ng
d6'
dung
sir
chu'a
thu6
sir dr-rng c6c khoan chenh lech tam thoi dLlo-c kh6Lr tril'vd sfi 16 tinh
chinh vir
CiA tri ghi so.cLra tai san thLrd thLr nhdp hoin lai dLlo-c xerx xet vao ngay ket thric nam tAi
todn
phAn
hobc
phdp sri'dpng mQt
dLr.o-c giarn Oen nri,lc.f i. ff-rrn co du'lo-i nhuin tinh thu6 cho
bo tdi sAn thu€ thu nhAp hodn lai.
r
Ngudn v6n chfr s& hfr'u
a)
Von dAu tu cua chir so hirLr
V6rr diu tu cua chu so ftiiLr dLto-c ghi rrhArr tren so so'thrtc t6 von gop
b)
Clri nhan co
tLlc
,
ri
,
coNc rY co pgAN
Dia chr:
ling
Tel: 04i.577.
BAO CAO TAI CHINH
APECI
6. Toa nhd APEC, SO t+.
I
983
le
Dai Hdnh, Hai Bd Trung, I-lANgi
Quy
III
ndm 2014
Fax: 043.577. I 985
THUYET MINH gAO CAO TAI
CHINH
Jl
(TiAp theo)
Cdc cd t[r'c trd cho c6c c6 phitiLr ii'u ddi phAi hodn trd du'o-c ghi nhdn ld mQt khoAn no- phAi tra tren
co so'don tich. ClSc c6 tflc kh6c dLro-c ghi nhdn ld no- phAi trA trong k! co tLlc du'o-c cong bo.
Lo-i nhuAn saLr tlru€ thu nhAp doanh nghiep c6 th€ du'o-c chia ra cho c6c c6 ddng sau khi duo. c Eai
hoi co dong phd dLry€t vd saLr khi trich lap cdc qu! dV phong theo Eidu lQ C6ng ty vd c6c quy
dinh cLra phdp lLrdt Vi0t Narn. Co trlc dLro-c cdng bd tn phAn to-i nhuan chua phAn ph6i dua tr€n ty
l€ so h['u hg-p ph6p cfra til'rrg co dong. Lo-i tLrc chia cho c6c cd ddng hdng ndm clo k6t qu6 hoqt
dong sdn xLrAt l
c)
Cac
Ngul0rr tdc trfch ldp c6c quj tir lo-i rrhudrr
qu! cira COng ty
.
.
.
o
.
.
.
Qu!
du'o-c
trich
lAp tLl
loi nhLran
saLr thue
thu6 nhu'sau:
saLr
l%
l
-
t00A
Quy phfc loi
1%-5%
QLr! dAu tu'ph6t tri6n
t% - 15%
QLr! dL|
trii'tdi chinh
Qu! du'phong vi6c
L
;
l1
,
:
0%-5%
0%-s%
ldrn
r-
5% - t0%
ta co tuc co oong
'['dng vdn
cJiALr 16
5% - 70%
dfch danh
Trich c6c c1u! tLl lo-i nhu6n khong vLrot
qLr6
30% loi nhLr6n
Ghi nhin doanh thu
Doanh thu du'o-c ghi nhdn khi Cdng ty c6 khA nang nhAn duo-c c6c lo. i ich kinh tO c6 th6 x6c dinh
mdt cach ch6c chin. C6c di6u kien ghi rrlran cU the sau dAy cirng phAi du'oc d6p i'ng tru6'c
khi ghi nhAn doan thr-r:
du'o-c
a)
Doanh thLr bdn hdng
Doanh thu biin hdng dLlo. c ghi nhAn khi phAn lcvn r0i ro vir lo-i ich gdn li6n
hria dd du'o-c chuydn sang ngu'o'i mua.
b)
Doartlt tltLr cung cAp dich
vdi quydn so'hfi'u hirng
vLr
Khi co th6 x6c clinh duo-c k6t qLrd lro'p ddng m6t c6ch ch6c ch6n, doanh thu s€ duo-c ghi nhdn dua
vdo mLi'c clo hoAn thdnh cdng viec.
t'{
.r:
Ndu khirng the xdc dinh dLroc kdt qLrd ho-p dong rndt cdch chdc chdn, doanh thLr s€ chi duo-c ghi
nhAn o'rnr-l'c c6 thd thu hdi du'o-c cdc chi phidd ghi nhAn.
c)
)
-l-ien
r-.
'
qu1,en. cd tirc vd lo-i nhLrAn
lai. barr
dLLo.c
-fi€n
chia: r
tai. tidn ban .1u1,€n. co tLlc va lo-i rrhuAn cliro-c chia dLloc ghi nh6n khi Cdng ty c6 khd n[ng
thu dLtoc loi ich kinh td tir c6c giao dich tlrong Li'ng vd doanh thu du'o-c x6c dinh tuong OOi ctrac
chin. Ti€n ldi du'o'c ghi nhan tr€n co'so'thdi gian vd ldi su6t tilng kj,. Ti6n bAn quy0n duoc ghi
nhAn tren co so'd6n tfch phir ho-p viii ho-p ddng. Cd tri'c vd loi nhuAn duo-c chia duo-c ghi nhdn khi
rl
co dong du'oc quverr nh6n cd t['c hodc c6c b€n tham gia g6p von du'oc quydn nhdn loi nhu6n tu
': von.
vlec gop
l0
-l
coNc ty,co puAw ApECI
Dia chi: TAng 6, Toa nhd APEC, Sf, 14, Le Dai Hdnh,
Hai Bd Trunq. Ha N6i
Tel: 04-3.577.1983
Fax: 043.577.1985
t,t
THUYET MrNH nAo cAo
.:
zn.
(I'iep
theo)
BAo cAo
Quy
rAl cuiNn
III
ndm 2014
rar cuirvnt
ThuO ho4r rt6ng
cac khodn thanh to6n cho thu€ hoat d6ng du'o-c ghi
nh6n vdo b6o c6o k6t qu6 hoat d6ng kinh
thing dg.a tr€n trrcri han c0a hop ir6ng thu6.
Cdc b6n li6n quan
doanh theo phu'o-ng ph6p du'ong
c6c b€n du'o-c coi ld li6n quan ndu m6t b€n.co.kfr1 nans
ki6m so6t hodc c6 6nh hu,dng d6ng k6
ddi v6i bcn kia trorrg vi6c ,.a quy6t dinh va c6c
chfnh sac[ tai chinh vd hoat d6ng.
cdc su ki6n ph:rt sinh sau ngay k6t thric ni6n er6 k6
torin
cdc su' ki6n phat sinh sau ngdy kh6a so
todn ma cung c6p th€m th6ng tin vd tinh hinh tdi
5e
chfnh cua cdng ty tai ngdy khoa so k6 to6n
("c6c sr,r'ryigrioieu chinh,,) du.o-c ph6n 6nh tr€n
b6o
cao trii chinh' c6c s;r' ki6n ph6t sinh sau ngdy
khira'16 tti toan kh6ng ph6i ld c6c s;r.kiQn di6u
chinh du'o'c trinh bdy tr€n thuy6t minh b6o clo-tdi
chinh n€u trong you.
C:ic chi ti6u ngodi b6ng c6n O6i k6 toan
cdc chi ti6Lr ngoiii ou]l* .T ooi,re. toiin, nhu'dLlo-c
dinh nghTa trong HQ th6ng Kti toan Vi€t Nam,
du'o-c trinh bdy o'c6c thuyt5t minh thich
ho-p cfra c6c biio cdo tdi chfnh ndv.
Sd Ou bing khdn g
C6c khoan rnLtc hay s6 du'dugc quy dinh trong
c6c m5u b6o c6o cr,ia.HQ th6ng K6 toan Vi6t Nam
khong thd hi€n rr€rr ciic b6o cao tai'ctri'-'n
thi diqc
ro or.uang kh6ng.
PhAn loai t4i
hrillt;
Mfrt s6 tdi khodn trong bdo crlo tdi chinh ndm
tru'dc
bdy bdo c6o tdi chinh cira ndm nav.
ll
duo.
c phdn loai lai cho phir hqp v6i sp.trinh
sAo cAo rm cniNu
Oui Iil ndm 2014
CONG TY CO PHAN APECI
L€ Dai Hdnh, Hai Bd Trung, He NOi
Dia chi: rllne O, Tda nhd APEC' l4
.'ll
Fax:043.577.1985
Tel:043.577.1983
MAus6Bog-DN
TAI CHiNH
BAN THUYET MINH EAO CAO
ftiAP theo)
3
Tidn vir cfc khoiin t
tluong tidn
Tiiin m{t tai
qr"r}
TiAn gni ngAn hdng
2',72'130'635
5,1',76,022,692
3'71,825,642
NOi
"-'
Dau tu co Phieu ngan han
Vit
C6 phitiLr Cdng ty C6 phan th6p Dinh
C6 phieu C6ng tY C6 PhAn APECS
C6 phieLr C6ng ty CP
TMDV&XNK Hai Phong
C6 phi6Lr C6ng ty CP
ET&XNK Foodinco
Xdy dUng (DlG)
Co phi6u C6ng ty CP Dau tu Ph6t tri6n
C6 phitlu cdng tY CP Len Ha D6ng
C6 plri€u
0110112014
3010912014
dung
Co phi6u NH
36,969,896,404
:
DAu tu'ngf n h4n
.
25,940,12',7
9.081,408,584
trvvr,'""':
T6ne cOng
4
l1,905,3E5,
'905'385'892
2,o0o,ooo
duons ti0n - Ti6n gui c6 k:!1!31
C6c khodn t
0u0rl20l4
tu'ut'-"3010912014
N$dung
NH'fMCP Viet Nam Thlnh Vugng
Cd phiiiu C6ng tY CP xdY dYng sd 2
Cd phiiiu Cdng tY CP Ha nQi
4,533,025,000
4,533,025,000
2,987,200,000
2,987,200,000
I
1,130,000,000
,130,000,000
701 ,190,000
701,190,000
323,900,000
323,900,000
999,950,000
999,950,000
4I
-|MCP Hdng Hai
Milk
;
3,250,000
3,250,000
4,105,000
4,105,000
1,030,000
1,030,000
1,472,000
1,412,000
g,g65,500,000
Cho vaY 6ng Trinh Quang Thudn
4I
8,865,500,000
150,000,000
Uy th6c ET Cdng tY CO Phdn APECS
Gr-ri
9,941,619,589
tiet kiem kY han tren 3 thang
T6ng
\
cQng
m ei{ dAu
tu'ngin
29p02,241,589
'^'--'
'r)'v''-
h4n
3010912014
0ll0ll20l4
2,455,929,000
3.370.764,000
NQi dung
So du t4i dau kj'
20,110,622,000
eAo cAo rr.t csiNu
Quj' Iil ndm 2014
COXC TY CO PITAN APECI
D4i Hirnh. Hai Bd Trung, Hd Ndi
Eia chi:Talg 6,'loa nhd APEC' l4 Ld
Fax: 043.577.1985
Tel: 043.5?7.|983
"l
M6us6B09-DN
BAN THUYf,T MrNH sAo cAo TAI cHiNH
@Ap theo)
Ttrng du Phong trong
kj
"--. - 'r ' ' -''="-'- ki'
Hoirn nhaP du Phong trong
2''155'929'000
56 du cu6i ki'
6
C{c khorin Phq4U-!!3!
<"a
678,500,000
Ldi plrai tltLt
44,g13,312,322
Phai thLl cA nhatt
201,121 ,156
399,821,579
46.178,939,478
-W
40.230.232,699
Chi nhi trd tru'6'c
s6 ou cu6i
8
PhAn b6
160,292,363
46s,335,041
tlrtrl vin Plrong
38,165,911,120
386,000,000
Phai thu khac
cJi
678.500.000
678,500,
386,000,000
Cdng ty CP khodng slLn Clrir'r A TBD
Clri phi
0ll0ll20r4
3010912014
Ndi clung
3'J70'76"1'000
55 du'cu6i
305,042,684
xi
T'ni srin ngf n h?n khrlc
0ll0rl20l4
3010912014
-"'"t'-"-
Ndi duns
15,029,003,891
T4rn intg
Ki
1,361,098,582
qLr\. k1 ctto-c ngall llan
16.390,102,473
s6 ou'cu6i t<1'
16,835,510,1l1
l.t
10,000,000
.945.510,1I I
'9,v.97.-_'-
------'9
Tni san c6 dinh ho'u hinh
NOidung
M6y m6c thi6t
Phr""g tt6."An
bi ' "" ,ai-
Nguy6n gi6
So
dr"L
dau nanl
Tdng trong
Trong
c1o:
k!
r.537,360.605
Thi6t bi, dgng
oulin [-
cg
cQng
T6ng
rurrr Lvr'6
1,537,360,605
coNc rY co PuAn aPgcl
Dia chi:
fd$
6, Toa nhd APEC'
l4
eAo cAo rAl cuiNn
Qui,lll ndm 20ll
L€ Dai Hdnh' Hai Bd Trung' HA N6i
Fax:043'577'1985
Tel:043.577,t983
"l
M6us6B09-DN
BAN THUYET MINI{ eAo
fiAp theo)
cAo rAI cHiNH
Mua rnoi
Giarn trong ndm
56 ou cu6i
1.537.360,60s
1,537,360,605
164.358,504
764,358,504
I 15,302,044
I 15,302,044
879,660.548
879.660.548
773.002. I 0 I
773.002.101
Giri tr!hao mdn
,
r;
^:
50
du'oau naln
KhAr-r hao
trong
k!
Giam trong k
s6 ou'cu6i
Gi6
tri
t
cdn lai
Sti du'ddu nanr
s6 ou'cu6i
657.700.0s7
rj
l0 l-ii srin cd dinh vd hinh
PhAn mAm mdv tinh
Nguy€n gi6
So
dr-L
52,888,000
52,888,000
ddur r-rirrl
Giam trong nlm
52,888,000
s6 ou cu6i ti
Gi6
tri
hao mdn
So du daLr ndrn
Kh6Lr hao trong
52,888,000
52,888,000
52,888,000
52,888,000
k!
Giam trong k
.,^
,
\.. rlrr
Gi6
i,
r'rlrrl
tri
..,.
L\
cdn liri
So du dAu narn
s6 ou'cu6i
co'bdn dti'dan
56 dAu nnm
NQi dung
KCN vLra va nho Da H6i
-
l3l
Chi phf phdt
sinh trong ki'
.934.125-015
65,079,454
Didu
chinh gi6m
587,400
s6 ou cu6i tri,
131,998,617,069
I
CONC TY CO PNAN APECI
Dia chi: TAng 6, Toa nhd APEC, l4 L€ Dai Hdnh, Hai Bd Trung, Hd NOi
fel: 04i,177.
|
983
BAO CAO TAI CHINH
Qtty
Fax: 043.577. I 985
III
ndm 2014
"l
Maus6Bog-DN
BAN THUYET MrNH eAo
cAo rAr cHiNH
(ti1p rheo)
1-rung tdm TM
ChLrng cr,L
Vin
-l-hdi
31.16t.89r.149
NgLry
Plr[r
341,054,760
38,102,945,909
188.346.290
188,346.290
DA ChO Tarn Da
6.703.499.345
186,905,612
KCN Eidm Thuy
2.30t "981.591
755,909,091
3,057,896,689
'|'ITM Bic Ninh
t.t
14,521 ,000
| ,121 ,169,4',7 |
DA l'P C6ng ngh6 cao Hd
r, r28.806.976
1,t28,806,916
Cac DA Khdc
1.418.965.108
r,4 r8,965,108
Tdne C
12.648.47
|
183,l 50,269,951
I,363.,169.91 7
1,482,618,354
1,483,205,754
5
,401 ,186,603
r83,030.534.1 14
Gi6 tritlAu tu'
Ndi du
Sti'h['u
Cong ry Co phdn f)ALr
tLL
APEC
'l-hai
NgLrverr
Cdng ty C6 phAn DALTtu APEC [-and HLr€
Clong
ty'fNHH I
.t'V
ChdLr
A feO B6c Ninh
Cong ty CP Khoiing san ChAu A
30t09t20t4
0u0lt20r4
84%
53,002,503,156
55%
34,5 I 1,655,000
3,534,444,000
t00%
5,634,610,632
5,854,012,220
29.253,029,809
fBO
7,518,096,000
Cong ty CP Apec I-ld Narn
1,000,000
T6
DAu tu'vho Cdng
ty Li0n doanh, Li6n k6t
Gi6 tritlAu tu'
dun
Ti
16
Sti'hii'u
Ban quzrn ly TrLlong DH TLr thLrc DNA
l4
23%
30t09t2014
0t/0U2014
575,000,000
575,000,000
DAu tu'ddi han kh6c
Ndi
dung
Ghichrt
Co phi6Lr Cty CP DAu tu B6t d6ng san Ha Noi (C'LAND)
Co phi€u Cty CP Khodng sAn Chau d Th6i Binh Duons
30t09t2014
40,334,400,000
2,0t6,183,118
0t/0U20r4
40,334,400,000
2,016,193,17 g
CONC TY Co PHAN APECI
Dia chi: f6ng 6, Toa nhA APEC, l4 L€ Eai Hdnh. Hai Bd Trung, He N6i
Tel:
043.577.1983
'!,,
sAo cAo rAr cuiNH
Quy
Fax: 043.577.1985
III
ndm 2014
"l
MAus6Bog-DN
BAN THUYET MINH eAo
(ti theo)
l5
Tinh hinh thu'c hi€n nshia vu O6ivO'i Nhd
Sd du'dAu
Thu6 GTGT tlu.o'c khdu
'l'hLre
Gl'Gl-
nu.6.c
nIm
Tins trons lt
Girim tron
56 ou cu6i
tri'
cidu vdo
T6n
Thu6 vd cdc khorin phrii nQp
3,002,961,501
3
88,94 2,080
32,180,5 85
3,359,522,996
3,002,96 I ,501
388.942.080
,585
3,359,522.996
65,483, 193
32,3 80,5 B5
33,102,608
214.110.679
206,000,038
2t5,t66
2t4,t70,679
271,183.231
32,595,751
nhi
nu.6'c
i
^--^-I Lr
I llLlC L;
cAo rAr cHiNH
I
Thue'fNDN
]'hLr€'l'NCN
l5.l
ThuC
419,955,55
I
453.0s8. I 59
(ii6 tr!gia tlng
Cong ty n6p thu€ gid tri gia tdng theo phLrong phap khdLr rlLl vo-i thLr6 sr-r6t thu6 gi6 tri gia tdng theo quy
dinh cua
ph6p lLrdt hi6n hdnh
15.2 Thu6
thu nhdp ctoanh nghi6p
C6ng ty nop thLre thLr nhdp doanh nghi€p vdi rnri'c thLr€ sudt 25o/orran loi nhr-rdn chiu thu6
a
'l-hLr6
thLr nhdp doanh nghi€p hi€n hdnh
Thu6 thu nhdp doanh nghi€p hi€n hdnh phai tra duoc x6c dinh dr,r'a tren rhu nhap chiLr thu6 cira
ndm hi€n tai. Thu
nhAp chiir thu6 khdc v6'i thLr nlTdp dr-Lo-c bdo cao tren Bao cdo kdt qLui hoat dQng kinh doanh
vithu nhdp chiu
thLre khdng bao gorn c.1c khoan muc thu nhap chiLr thu€ hay chi phi duoc
kh6u tru.cho muc Oinn tinn ttruti irong
cdc ndtn khdc va cirng khong bao g6rn c6c khoan muc kh6ng phai chiu thLr6 hay kh6ng diroc kh6u
tri.cho muc
dich tinh thLr
da ban hdnh
d8n ngay ker rhtrc kj ki roarr ndtn
-
Lg'i nhu4n/(t6) thuan tru.6.c
Lty
t
Ndidurrg
ouf ilt/2ol4
rhu6
k6 tl6n quy
III
nitm2ot4
2,jt0,313,603
(61
2,710,313,603
(610,774,755)
0,7.74,755)
Cric khoain tliAu chinh tlng/(gizim) lo'i nhu6n/(t6)
Thu nhap tir hoar ddng kh6ng th6c di€n n6p thLril TNDN
Lg'i nhuAn/(16) OiOu chinh tru'6.c thu6
a
o>.
r,
,
t-
;'
o>.
.Y.
o
xF!
\)'
l:
oz
j<5A
3;i
{.:
.o>
-o
:^,
=tr.
=a
z
.FJ>
A
O\
= l.;r
; =
1..)
Y
='
*z
(D>.
=.
=
,o)
(te
-tr t!
rnx
,q
o>.
A
rO)
m
a
.00.
o>.
T,J
AS
N)
A
N)
ID,
a
s!r'
tr
=
I
;
D,
I
(i
A
aa
5
q
=
z
A5
ao€
5A
-t
'19(
AA
19'q
v
R=
t" -
a
-l
6
-r-
O>r
U
o)
(o
<;5Fl
>Al(3
F='P'
.!
,
j-
l
t^J"
o>.
o
u
!
e
'lr
=
-
tJ
N)
N)
€oo
-€
€
?
6;.
-hJ\J
lov
-
F
€00
{{
AA
{A
E
5A
i-J
l.J
A5
A
-I
(,l
-
rl
o
ir
N)
{-t
Ut
u|l
AA
tJ
A
\l
N)
trJ
-\
z
$' t
4.tr
l]r
+1.
0q
I
I
I
l^
t{
l-l
l€
tJ
{
=
t\r
ItJ
l.-
;
lo.
(})
t:
l-
-
-J--I
(ruJO
AUJ
\o N)
O>l
o\
\o
UJ\OA
t'.)
A
Ur \l -I
o.\(.,.t
\O vN) v-l
v
o>.
I
I
g
I
||J
IA
l(,
t(
l(n
li,
I
t.J
N)
AaA
t.J
O>r
-J
[.J
\O
U)
NJ
O\
(/)
o
\o\o6
{{a
{N)\O
t'.)
(,)
b.J
UJ
0q
a
D9>t
a
.s.
o>.
.o>
(rc
:z
t--1
':n
\i
!',l
I
z
:z
i
coNc rY co
nAO CAO TAI CHiNH
PUAN nPEct
Trung' Hd Ndi
chr: Tdne 6, Toa nha APECI, l4 L€ Eai Hdnh, Hai Bd
Dia
'a
ret:
o+3'.5f4.
t
ltl
Fax" 043 '57'7
Qui' III ndm 2014
I
985
"l
MAus6Bog-DN
BAN THUYfT MINH EAO CAO TAI CHINH
@Ap theo)
(2,'710,31 3,603)
Ld ntrtn trttoc clrtrY€n sang
Thu nhhp chiu thu6 u'6'. ti4 nny lien
6t0,17
4,'7 55
innl
Thu6 TNDN ph:ii tr:i cu6j k
16.2
Tinh hinh bi6n dOng v6n c6 phffn trong nim nhu'sau:
-V6n dAu
narn
otr{'lll/2013
Ndm 2013
264'000'000'000
264'000'000'000
V6n co plrAn tang trong nam
Co t(r'c loi nlrurdn
di
000
264,000,
V6n cd nhAn cu6i nlm
cltra
N0idune
30t0912014
0u0ll20l4
56
ng c6 phieu dalng ky phdl hdnlt
s0,000,000
50,000,000
lLro.
So
ng cO phi6Lr dd phat hdnh
26,400,000
26,400,000
lLlo.
26,400,000
26,400,000
26,400,000
26,400,000
26,100,000
26,100,000
C'6
56
lLLo-ng
PhiAu thtrcmg
co phi6Lr dang
ltLLr lr?rnh
('6 PhiAtr llttrrntg
-
10.000 d6ng/co Phi6Lr
M€nh gia co phieu:
sdn HNX
Todn b0 so co phitiu cira C6ng ty hiQn nay dang dLLgc giao dich tr€n
l7
Doanh thu b6n hirng h6a rir cung
cA
NCriduns'
Doanh thu clro thue lai
Doanh tltu Bdt
l9
Vin
Liiy k6 tl6n quf III
nrm 2ol{
Quf lll/2-ol-l
Phdng
san ddr,r tu
t,089,655.000
1,089,655,000
1.089,655,000
I,089,655,000
Gi6 v6n
Ndiclung
Cia von lttrar dong kinh doanh bAt dong san
Quf lll/2ol-l
quf III
2ol{
ndm
nAO CAO TAI CHINH
coNc rY co PSAN aPEct
Bd Trung' Hd N6i
nhd APEC. l4 L€ Dai Hirnh' Hai
JL .n" iuni u,
Fax:043.577
"uo
Tel: 0{}u577. 1983
Quj'
r
Iil
ndnt 2014
985
M6us5B09-DN
i
BAN THUYf'T MINH sAo cAo
rAI cHiNH
(tiaP tueo)
-
:
T6ng
g-
cOng:
Ou{
Nail dung
chiLng khodn
L6i
dALr ttL
Lii
ti€n gili, tiAn cho vaY
C6 tirc. lo-i nhtrAn dr-toc chia
Ldi dAu tr"r g6P vOn
2l
294,716,116
1,018,729,981
3,857,000,000
si.sn,ztg,gez
4,151,716,776
6,835,949,943
bAt
Chi Phi tiri chinh
Lfry k6 d6n quf
Dp.phong giarn gi6 diu tu chirng
tr-L
dr,L
(914,835"000)
(e 14.83s.000)
314,821,331
(320,312,31I
Phong
Chi phi tdi chinh khac
22
(1'661'209'833)
ol.oan:
chirng khodn
Hoan nhdP
T6ns
2,896,357,144
c
l,ty kid6n quf III
Chi Phi quan lj'doanh nghi€
Ndi
lll
a"Y ilV'?0
NOta""16 Cau
nim 201'l
lll/2014
clung
.
Chi phi nlran vi€n qtran
lY
Ou{
--'
nim 2014-
Ill/2014
"-'
843,6 I 6,203
2,659,',78'7,993
8,434,0 I 5
115,302,045
Chi phi d6 dung Van Phong
3
Chi phi khAu hao
21
2,020,000
Thu6, phi vd
tQ
Chi phi dich
vLr
Phi
rnua ngo2ri
Chi phi khac
T
23 Thu nhAP khic
l'18,494,955
i,720,000
5l'1,316,909
,10'1,127
,837,000
1
,7 15 ,9'7
4.691,
4,968
rAl ctliNu
Quy lll ndm 20I4
BAo cAo
CONG TY CO PHAN APECI
Hai Bd Trung' Ha NOi
Dia chi: TAng.6, Toa nhd APEC, 14 L€ Dai Hdnh'
Fax:043'577
ret:o+:.szz1|bti
I
985
"l
MAus6Bog-DN
BAN THUYET MINH gAO CAO TAI CHINH
trll20l4
Ch€nh l€ch d6nh gia lai
-fdi stin
331,213,561
Thu nh4p kh6c
25 Lii co'b:in trOn t6 PhEg
n
phin
b6 cho c6 tt6ng phd thdng
- Lo-i nhLrqn thuAn trong nim
- Nop plrat
tiin
quf III
a"f III/'?O
Ngld""g
Lo.'i nhu$n
666,004,659
2,710,313,603
(610,17 4,155)
2,710,313,603
(610,7'7 4,7 55)
phat rrop cltflrn tlitr8
- C6 tiLc chia cho c6 d6ng Lm ddi
Lg'i nhu$n thu4n chia cho c6 tl6ng ph6 th6ng
56 tu'g'ng c6 phi6u ptr6 ttrdng binh
- So luo-ng c6 PhitiLr
quin trong nim
ddLr ntrrn
26,400,000
26,400,000
26'400'000
26'400'000
- So lLro-ng co phiiiu binh qr-rdn ph6t hdnh trong narn
- So
luo.
ng c6 phitiu binh qudn rnua lai trong n6m
'.:.;'.l.r.i.ua---L:-l.^''AhlrnncnimZlJt+UU'UwU
tu'Q'ng co pnreu ph6 th6ng binh quAn trong
so
nim
Lfri co'bzin tr€n c6 Phi6u
Hd
l{Ail&&lhang
I0 nant 20l4
XC TOAN TRUONG
HOAI GIANG
KHANH
\!l
:/,
,/