Báo cáo thường niên năm 2014 - Công ty Cổ phần Chứng khoán ASC

./-:­

.....

. '.J,
.,

BAa CAD THUONG NIEN

co PHAN

CONG TY
CHUNG !(JloAN

cHAu A (ASC)

Nam 2014

Cong ty CP ChUng khoc1I1 Chiiu

A- Bao coo thlfO-ng nien nom 20 J1

~:.d


BAo cAo TRUONG NIEN

CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN CHAD A

NaIll 2014

,

"

Thong tin chung

1.

r.­

1.

ihung lin kfuii (jucil
Ten giao djch: CONG TY

'I

c6 PHA.N CHUNG KHOAN CHAU A

Gi5y ch(rng nh~n o3ng k)' doanh nghi~p s6: Gi&y phep thanh l~p va hO\1t d(mg
s6 106/UBCK-GP do 0y ban ChUng khoan Nha mr6c d p ngay 08 thang 04
nam 2009.

1"

V6n di€u l~: 56.000.000.000 d5ng.
V6n d~u ill eua chu sa huu: 28.062.340,159 d5ng (31/12/2014)

- 'J

(n:, rvfa~k1', 41-4J TrSn Cau VSn, Plmo'Llg G, Quan J,
Thanh phe, H5 Chi Minh

-,
_:..

Di~n tho\1i:

Did l:-hi. TJng SA,

~.

('cl0

+818 3825 8106

Fax: +848 3824 8655
Website: asias.com.vn
Ma c6 phi~u (n€u co):
I

2.

t,

Qua lrinh hinh lhemh va phdl triin:
Gic1y phep thanh ]$p va ho~t dong s6 106/UBCK-GP do
Nha nu6c c§p ngay 08 thang 04 nam 2009.

Uy ban Chu'ng khoan

±)i~u ehinh viay phep lhimh Hip va ho<:tl dOng s6 313/UBCK-GP do Uy ban
Chung khoan Nha nu6c C§p ngay IS thang 03 nam 2010. Ly do tha)' 06i
UgUUl dC;il L11~U LJllc1JJ lU~l hi 0ug .PHAN iVllNH HUAN.

Ditu chinh Ciay phcp thi111h l~p vit hOlft dong 35 J27IUDCK~Cr do Uy blil1
Chung kh03n Nha nnGe d.p ngay 26 thang 05 nam 2010. Ly do thay d6i trl)
sa chfnh, trl) sa chinh duqc dai v~ T§ng SA, Toa nha MASTER 56 41 - 43

Trful Cao Van, phuong 6, qu~ 3, Thanh ph6 H6 Chi Minh.

f)i~u ehinh Gi§y phep thanh l~p va hO'.lt d(>ng s6 98/GPDC-UBCK do 0y ban

Chung khoan Nha mr6c c~p ngay 06 thang 07 nam 2012. Tang v6n tu 36 t)':

d6ng len 56 ty d6ng d€ b5 sung v6n luu d(>ng.


3.

Ngimh nght

va aia ban kinh doanh

Nganh ngh~ kinh doanh:

+ M6i giai chung khoan
+ Ill' vgll d9u lu <.;htrn :->U khmin

J

+ Luu

ky chUng khocln

Dia bim kinh doanh: TP.

H6 Chf Minh

C6ng ty CP Ch/rng khoan ChaIt

A-

Baa cao Ihlcong nien I1{lm 2014

.

,

,


,~


I'

\

Thong tin

4.

vd nu5 hinh quan fri,

fef chuG kinh doanh va b¢ may quan I)J:

.

, )

KHOI HO TRc;>'

..]
,"

P. Ke toiln TC

f'. (;N th6ng tin

:. - ~

I P. TruYfm thong ON I

~,

P. He - NS

+ Mo hlnh quim tri: ASC la cong ty ho~t dOng theo rno hinh C6ng ty C6 ph§n, gbm
co: Di;li hOi d6ng c6 dong; Ban ki~m soat; HOi d6ng quan tri; Ban di~u hanh.

- Ca c~u b9 may quan 19: Ban diSu hanh, Ban ngu6n v6n va cac kh6i, gbm:
K.hCll ho trq; K.hOI kmb doanb va ~uan tr! fur fa.

- Kh6i h6 trq g6m cae phong: Phong V~n hanh; Phong K~ tOctO thanh toan;
Phong K~ toaD tai chinh; Ph6ng C6ng ngh~ thong tin; Phong TllJy~n thong
Doanh nghi~p; Phong hfmh chinh nhan Sl,1'.

- Kh6i kinh doanh gbm cac ph6ng: Phoog phat tri~n kinh doanh; Ph6ng Moi
Giai; Ph6ng Dich V\,! khach hang; Ph6ng san ph§m dich V\!; Ph6ng Tu v~n­
PhEin tfch.
- Kh6i quim tri. rui fa g5m cac phong: Phong Tin dvng; Phong Twin thu; Ph6ng
Ki@m soat noi be>; Ph6ng Phap chS.

+ Cae cong ty can, cong ty lien k~t: khong co
5.

f)inh lucan/!, phdt tl'iin

tieu chu y~u clla Cong ty: N6 hlC yuan t6i mot cong ty "CHUYEN
NGHItP, Il~C THU & HI~U QuA CAO" 1a m{,lc tieu ho~t d90g cua ASC, tren
Cac

lll\,lC

Cong ty CP Cht'mg khoim CMu.4 - Baa cao thrrong nien nom 20/4


.

,

. j

.' 1

~

..
~ <;.J

'-.1

co sa xay d\IDg mQt dQi ngu chuyen vien giim kinh nghi~m co deW dll'c ngh~ nghi~p,
mQt moi truong lam vi~c chuyen nghi~p va hi~u qua, cling xtiy dlJng mOt thuang
hieu ASC ngay cimg phat tri~n han.
Chi~n lUQ'e phat tri6n trung va dai he;m: Huang tai mQt "t>~NH

eHf: TAl CHINH

TIN CAY eVA NHA DAD TV" Iii t~m nhin chiSn luqe cua toan the dOi ngu can
bQ, nhan vien, Ban lanh a<,io ASC thong qua vi~c cung dp eho khach hang nhfrng
~~1./1 jJluilJl Jidl VI,1 ddtl IUVllg cau va ngay callg da d~llg pIlu. 1hjV vai k.hil nang va
gia tri n¢i h,re eua Cang ty.

(

I
t·

C~C m~l<: liell I.t0i v0i m0i lnrong, xi1 h(li va \.:(lIlg ltOrtg n"l(l CCHlg 1)': ASC l:(llli k0.l
mich nhi~m v6'l c¢ng d6ng - cam k~t khong chi tfong klnh doanh rna con 18. cam k~t

s~t canh eung e()ng d6ng d~ tri
song.
Cac rili ro dnh hu:ang din hoq.t ac}ng C'/,la cong ty nhu: sau

6.

....J

.:

)

(.

Trong qua trinh hO<;lt dQng kinh doanh chlrng khoan Cong ty g~p rAt nhieu nli ro, cac
rut ro dlf()'C hlOO lhanh LLr nhl~u yeu lO kh:1c nhau. C6 nhctng rtll ro hlnh lh~lIlh lll' rnOj
twang ben ngoai Cang ty nhu rui ro tU cac chfnh sach vI rna, rui ro til cac chfnh sach
vI ro6: ru1 1'0 thl trLr6ng, tol ro thanh khoi:\n eL1a lh! lru6ng, c6 nhCt'ng rL1f 1'0 tLr b~n
trong Cong ty nhu [ui TO tin dl,lng, [ui ro v~n hanh, rui ro tuan thu, rui TO thanh toano
i

+ Rui

TO

thi truemg:

Day Iii Tui ro phM sinh ttl' s~r bi€n d0ng m<;lnh eua kinh t~ vI rna nhu l<;1m phat,
ty gia, nq x§.u, lai su~t, ... Nam 2014 cac Ngan hang ti€p tl,lC tv tai ca e§.u

ho~c sap nh~p nen ngu6n v6n cung (rug cho thi tru6ng bi h<;ll1 eh€, nQ' x§u O'
mLrc cao nen anh hu6ng d€n thj tmong.

'. I
J

+ Rui

fO

thanh kho3n eua thi twang:

Trang nalD 201 fj thi twang d5n d~n h6i phl,lc nhlffig van can ti~m 5n nhi~u nii
ro cao do nSn kinh t~ chua thl,l'c SI,J ph\lc h6i. Nam 2014 ASC khong bi xciy ra
vi~c m~t thanh khoan tTong qua trinh thanh toan.

+ Rui ro tin d\lng:

-

Nfun 2014 ASC da duqc chAp thu~ cho phep giao djch kY quy, ASC eling dil
xay d\IDg va th\Ic hi~n quy trinh quan td nli [0 dung theo Quy~t djnh 105/QD­

UBCK eua 0y Ban Chung khoan.

+ Rui

fO

thanh toan:

Day Ia nli fO thu6ng g~p o6i vai cae cong ty cht'mg khoan, nguyen nhal1 do
cae cong ty chtrng khoan khac bj m§.t 1ill§' nang thanh toan, ho~c t'rVc tr~c
trong qua trinh chuy~n ti€n. Do ki~m soat t6t ngu6n v6n, trong nllin 2014
ASC khang d~ xiiy fa 11nh tr~ng m§.t thanh khoim trong thanh toano

+ Rlli

fO

tuan thll:

Day la rlli ro dva Hen cac khia qnh philp ly, ngiIy nay S\l' bi€n d0ng eua thj
tn.rcmg dot nhanh, de guy dinh clm phap lu~t chua di thea sat thvc cu::t thi
tnr6ng nen xay ra tinh tr~ng cac L'dng ty chung khoan lach lu~t d~ aLIa ra cae
san ph~m ma DBCK chua cho phep nhu Margin (tru6c day), ban kh6ng, ...
gay nen vi~c kea khach himg kh6ng Emh mq.nh va gay rui ra cao eha toan h~
th5ng. ASC lu6n tuan thu dung cac quy dinh eua UBCK, trong nllin 2014

te

C6ng ty Cr Cfncng kho.1n Chdu A- Dao cao t}ncang /liell lIam 2014


ASC khong bj UBCK canh cao hoftc phe;tt do khong

[.

tuan thu cac guy dinh cua

UBCK.

+ Rlli fO v9n hanh:
ho~t d90g, v~n hanh clla cong ty. Rui ro
nay c6 ngu6n g6c ttl' nang 1I,1'C, trinb dQ cua dQi ngu nhan vien duQ'c cong ty
tlly~n dl,mg, dllO t90. Ngoai ra fui fO nay can xU~1 phat tLr vi~c d~u tu he th6ng
CNTT cong ty. Trong hOl.lt oQng chUng khoim he th6ng CNTT duQ'c xem Iil
phfm r§t quan trong d6i v6'i Cong ty. Do la cong ty chung khoan nb6, mtrc d~u
tu' cho h~ thflllg khielll tAn nen h~ thAng CNTT v~n con IllQt sf, l,~)i Iflm i'llh

La cac nii ro xay ra trong qua trioh

hlnJng den Lfnh lien tl.1t Lrong hO(;lL lI{)ng.

Tinh hinh

II.

1.

ho~t

ogog trong nam

TInh h"inh h091 dong scm xudt kinh doanh
Do h~n Gh~ v~ van nen ASC hOl.lt dOng v&i 02 nghi~p Vl,l auQ'c c~p phep d6 la
Nghi¢p V\l moi gi&i chung lehoan vo Tu van ddU ttl' chUng kho6.n. Trong nam

2014 ASC c6 gAng dAy m~nh 02 nghi¢p VI,l nay nhung do tinh hlnh thi trucmg,
do 3\-1' CQl1h tranh gay gilt v~ 3un phfun dieh \'l,l ncn doanh thu tU, 02 nghi¢p v~

tren khong d9-t duQ'c nhu mong mu6n.


..

(

\,
,

-J


Nflm 2014 ASC duQ'c DBCK d.p phep giao dich kY quy, day Ia SaD ph~m c6

Dhi~u 11y vQng d~ gia tang doanh thu, nhung th\Xc t~ do cac khach hang clla ASC

d~u 1a cac khach hang nh6 Ie va it SU: d~ng san phgm n
.I

Tlnh hlnb tlwc hj~n so v&i k~ ho~ch: Do tioh hinh thi truo'ng kh6ng thu~n lQ'i
nen Cong ty l<.hong d~t dU'Q'c k~ ho~ch d~ ra. K~t qua ho~t di;>ng kinh doanh clla
Cong ty dUQ'c th~ hi~n su saL!:
K~t thllC nam Uli chinh 2014 ASC vjn can 16, sa 16 la: 587.796.966 d6ng.

CHI
l.

2.

'l'J~U

Uoanh thu

9.479J~92.442

- Doanh thu ho~t d9ng moi gi6i chUng khoan
- Doar;h tIm ho~t dQng d~u tll' chung khoan,
g6p von
- Doanh thu bao lanh phcit hanh chu:ng khoan
- Doanh thu d~i Iy phat hanh chung khoan
- Doanh thu h09-t di;>ng tll'v§n
- Doanh thu luu k)r chung khoan
- Doanh tbu ho~t di;>ng try thac d§u gia
- Doanh thu ello tllLle Slr dl,lng tai san
- Doanh th u khac

3.907.282.690

4.231.747.457
577.409,879

777.717.046
12.062.065

3.107.979.091

4.782.830.641

546.358.487

Y.47Y .~Y1.441

4.131.747.457

6.797.261.803

5.530,146.832

2.682.630.639

(1.298.399.375)

Cae khoan ghim tru: doanh thu

3. no~nh thn thnAn v~ ho~t d9ng kinb doanh
4.

N{Jm int'lJ'e

Nl'm flay

Chi phi

ho~t

oQng kinh doanh

5. Lgi nbu~D (16) gQP eiia ho:;t.t dgng kinh

Cong ty CP ChUng khoim Chou ,,[ - BaD cao Ihu&ng nien niim 2011

--


r".

doanh
Chi phi qufm ly doanh nghi~p
LQ'i nhu~n (16) thuiln til' ho~t dQng ltinh

6.
( .

7. doanh
l :::

8.

Thn nh~p khac

9.

Chi phi khac

(587.769.749)

(8.324.641.078)
167.968.103

11. Tang leri nhu~n (15) k~ toan truO'c thu~
12.
chi phi thUf doanh nghi~p hi~n himh

27.217

56.855.102

(27.217)

11 1.113.001

(587.796.966)

(8.213.528.077)

(587.796.966)

(8.213.528.077)

(105)

(1.467)

chi phi thu~ doanh nghi~p haan l?i


13.

.. 'j

7.026.241.703

Lgi nhu~n (16) khac

10.

1.-

3.270.400.388

14. Lgi nhu~n (16) sau thu~ TNDN
15. Lfii cO' ban tren c6 phi~u
2.

T6 clni.'c

'\­,.

va nhdn S~t

..,

Danh sach Ban fJzeu himh:
'",

'.,

a. Oog D~ng Quang Ty - T6ng Giam ct6c

.' J

ThOi gian

Noi lam viec

Chu'c vu

1994 - 09/2001

Cty Kim khi TP HCM

Nhan vien

101200 l - 02/2004

ClY CP D¢t may Thanh Cang

Nhan vien

0312004 - 06/2006

Cty CP

may Thanh Caog

Ph6 P.Tai (bloh

07/2006 ­ 0I/2008

Cty CP Det may Thanh Cang

Ph6 ban KI-IC

0212008 ­ 18/1212008

Cty CP chtmg khoan Thanh Cang

T6ng GitUTI ct5c

I 9/1 ?I?()()~

1fllnRl?nnq

rty rp nh{me khnnn Thfmh ('i)ng

GB tM r:-hfnh

17/08/2009 ­ 15/06/2010

Ctv CP chUng kho3n Thanh Cang

T6ng Gi~m

16/0612010 ­ 3IIl 0/20 13

Cty CP chung khocln Chau A

Q.T5ng Giam

D6c

011 1112013 ­

hi~n t~i

56 IUQ'Dg
ngm)1

CaD

D~t

Cty CP chung khoan Chau A

bQ, nhan vien va chinh sach

oai vO'j

ct6c

T6ng Giam D6c
ngmli lao dQng : 30

Trang nam 2014 ASC co 09 nhan SIJ nghi vi~c va tuy~n di,lng m6'i 11 nhan SI!.
b. Thay d6i thanh vien HQi <16ng qUaD tri, Ban Giam d6c, Ban ki~m
soM, k~ toal1 tnrerng:

Trang nam 2014 ASC co thay d6i thanh vien Ban ki~m soat: 6ng Hit f)(rc
CmlnE, hA nAn Ngc;w T(l I\.nh, bn Phfln Thi Minh Hll)'fn thai thanh vien Dan ki6n

soat. f)~i hQi c6 dong ngay 23112/2014 b§u ba Nga Thi Hai Vi~t lam TruOng ban
ki~m soat thay th~ ang Ha Due Cucmg, b~u ba D~ng Thi Minh Thu la thanh vien
Ban ki~m soat.

.

C6ng ty CP Cht'mg kho(m Chiiu.4 - Baa cao rlurang nien niim 2014

.::


t· '.

Trong nam 2014, ASC co S\T thay d6i thanh vien HQi d6ng Qufm tri: Gng
NguySn Minh Chinh thoi vi trf thanh vien H<)i d6ng quan tri ngay 06/05/2014, D<;li
h<)i c6 dong b~u ong D~ng Quang Ty lam thanh vien H<)i d6ng quao tft thay th~. Gng
Phan VU Tu§n thoi v~ tri Ph6 Chll tich IIQi d6ng quan tri ngay 22/0912014, Dq.i h9i
c6 dong b§u b6 sung ba D~ng Vli Thanh Ha lam thanh vien HQi d6ng qUi:ln trio
B~n Di~u hanh: Ngay 22/09/2014, ong Phan
dieu hanh t;;J.i ASC,

fl

l

va Tu§n ch§m dm chlrc V\l Giam dbc

Trang nam 2014 ASC co Sl)" thay d6i nhan 5t,f Clla vi tri k~ toan truO'ng, bit D~g Thi
Minh Thn tht,i gii} chlre VI) K~ tn/Ill phI) trach, ha Phllil Til! Minh H\lY~1l giu ch1'rc Vll
Quy~n K~ tmio lruong lLI" ngay 05/08/2014,.

Quy~n IQi ella Ban Giam 19'i khac ella Ban Giam d6c duqc chi tfa theo Quy ch~ tra luong va hi~u qua ho?t

d9ng kinh doanh ella Cong ty.

1
.1

3.

Tinh hi17h dim tu, tinh hinh th~rc hi?n cac d~r an

a)
b)

Cac khoan d~u tu Ian: Kh6ng phcit sinh
Cac cong ty conI cong ty lien k~t: Khong phcit sinh

4.

a)

.'
)'
:~,

tl.

Tinh h1nh tal chinh

Tinh hinh tai ehinh

J

ChI tieu

% tang ghim

Naill 2013

Naill 2014

44.979.693.475

41.376.455.469

- 8.01 %

4.231.747.457

9.4 79.892.442

124.02%

7nf)

-f)?

'" nc5i vai t6 c1nrc kh6ng phdi la t6
c11/,i'c tin d/;lng va

phi ngan hang:

t6 clnl'c tai chinh

T6ng gia tri tai san
Doanh tlm thu<1n
"

T,gi

nhll~n n'r

LQ'i

nhu~n

hn;;lt

n0ne kinh rln;lnh

(R 1'1/1

khac

n~

1 07R)

(~~n

7~f»)

04

111.113.001

(27.217)

- 100.02%

Lqi nhu~ truac thu~

(8.213.528.077)

(587.796.966)

- 92.84%

Lqi nhu~n sau thu~

(8.213 .528.077)

(587.796.966)

- 92.84%

Ty l~ 19'i nhu~n tni c6 tue
aJ Cae chi lieu tal chinh chit ydu:
Cae chi tH~u
Chi lieu v~ khd nang thanh toim

• H~ 56 thanh toan ng~n h?n:
TSLDlNq ng5n h~n
• H~ s6 thanh toan nhanh:
TSLD - I-I~ng ton kho
NQ' ng~n h?n
Chi lieu v~ cO' c6u van
• H~ s5 NqlT6ng tai san

Naill 2013

Naill 2014

2.65

3.04

2.65

3.04

0.36

0.32

Cong ty CP ChUng khoon Chdu A- Bao cao thu&ng nien nom 2011

Ghi chu

•

He s6 NgN6n chu sa hGu

Chi tfeu

V6ngquayv6nluudOng:
DuulIh thu llJuJII/TSNH
• V6ng quay t6ng tai san:
Doanh thu thu§n1T6ng tai san

I

r.hi tip.u v~ khlJ niJn.g sinh trri
s6 Lgi nhu~n sau thu~!Doanh thu
•
thu~n
• H~ s6 Lqi nhu~n sau thu~N6n chu

He

..

',.'

huu
H~ s6 Lgi nhu~ sau thu~/T6ng tai san
s6 Lgi nhu~ ill h09-t d<)ng kinh
doanhlDoanh thu thw1n

•
• He

CJ

0.098

0.234

0.094

0.23

-1,94

-0.06
'­

sa

f ••• J

0.47

vi nang h!c hoq.t a(3ng

•

_ ....

0.57

-0.28G

-0.002

-0.182

-0.14

-1,97

-0.062

~

.'

.5. rrr r:6u r:A iMng, Ihay iJAi vAn diw 11£ C1J.a r:hu sa hfm.

c& phfu1:
Tfme c:.A r.A ph~n'

a)

Lo~i

-I

I'

r.;

r.A rh~n

-"

c6 phl1n dang luu hanh: C6 ph§n tv' do chuy~n nhuvng

'.'

') nOO O()O

J.

b) CO' ciu c6 dong:

_.~T"[ J

.56 E.~~n

C6 d6n_&

Ct2:S6.ph§n Hoan L~c Vi_~t _. _

___
2

Gng Phan Minh I-loan

1.224.QOO

J_

..

_

__ 3-T~~_g_l1X~,~-'!:~i.I~~>.'. . Ij_~qEK. __~
'.'

r--__1_i ~a

f?Q]hi Bieh ~u~

- - -5~ngPhan Vii Tuan
T6ng cQng

1­

~

I
i

Ty

l~j~) __

L _ _.. _

...l.656.000

21,86
65.29

36.9-:.909_.+-

6,43

,}_80_.020

3,21

180.000

3,21

5.600.000

100,00%

c) Tinh hinh thay d6i v6n d~u tu ella chu So' huu: kh6ng co


d) Giao dich

c6 phi~u quy: kh6ng co

e) Cae chfrng khoan khac: kh6ng co


III.

Bao cao va dauh ghl clla Ban Giam d6c
Dimh gia kit qua hO(lt d(mg san xu6.t kinh doanh

1.

-

Tinh hinh thj tfnong chCrng khoan nam 2014: Trang nllln 20 14 n~n kinh t~ VN
eo nhi1ng chuy~n bi~n rich C1,1'C hO'n Dam 2013. T6c dO tang truong nam 2014 G<;lt
tn§n 5,9%, \iu·gt k~ hO<:lch de ra (k~ hO<;lch nam 2014 1<'1 tang truong 5,8%) va
tang hGn 0,5% so vai mue tang trual1g 113m 2013. M~t b~ng HE su~t eta giam,
cilc giui phup nh~ln 6n dinh kinh lC vi mo, lai cau lrue n~n kinh da: duQ'c chinh
phll tri~n khill d6ng bo. Thj truang Chung khoan oaffi 2014 phat tri~n theo ehieu
huang tang truong viing eh~c. Chi s6 VN-Index aft l?p dinh t~i mlre di~m
640,75 (ngay 03/09) va ehi s6 HNX-Index cung l?p dlnh t<;ti muc di~ffi 92,99
(ngay 24/03).

tt

C6ng I)' CP Cht'rng khoim Chtiu.4 - B60 eGO Ihuimg nien nam 2014

,­


I­

1· .

-

f:
I:

2.

Ho~t dQng eua ASC: Thea yeu diu ill HQi d6ng quim trL nam 2014 ASC tiep tl,le
tj~n h~mh tai ca d.u d~ hO<;1t dQng hi~u qua han, Cae ho~t dQng eua ASC d~n dAn
duqc chu~n hoa twln th11 cac quy dtnb nh~m ti~n d€n tinh ehuyen nghi~Pl t~p
LlUUg VZHJ Lhil)' d6i chuj'tll ~iu v& CO' du t& chtrc va xi6t ch~t qu3.n tri nIL 1'0.

Tinh hinh tai chinh
.

a. Tinh hinh tai san

,J

Cu6i n8.1112014 ASC co t6ng tai san la 41.376 tri~u d6ng, giiun 3.603 tri~u d6ng
(tuang (rng giarn 8 %) so v&i thai di~111 cu6i nam 2013,

"

b, Tinh hlnh D9' phiti tni
Nam 2014 nq phai tn't d~n 31112/20141a 13.314 tri~u d6ng ehi~m t)' l~ 32.18%
tren t6ng ngu6n v6n, nam 2014 tY l~ nq phai tra tren t6ng ogu60 v6n co giarn so

v&i nllin 2013, giarn 4.12 %.
c. Chenh l~ch tS' gia h6i daM

,1

Trang nam 2011, A8C khong 06 oao gino dioh lion qucm dan vi9C !]lr dl,lng ngot;li
t~, do v~y khong phat sinh chenh I~ch tY gia h6i GoaL

NInmg
- r.m,.,
f
f ;tn
: r. h'
'h qUOl?
' IY
'

(IAn
VA1 r.()' r.(l7.f
,1,(r. r. h'
,/,17 J1. ,'lor.
J

'J

Trang narn 2014 ASC tj~p tl,lG ti~n hanh tai c~u true eong ty, s~p x~p l<;1i ph6ng
ban va pluto ehia thaoh cae kh6i (Kh6i h6 trq; kh6i kinh doanb va kh6i quan tri
rlli ra); d~)' 111<;1nh vi~c ap dl,lng ca d.u t6 chUG thea 1110 hloh ma tr~n, day la mQt
mo hinh m6'i nh~m khai thac t5i da th~ m~mh eua S\-T ph6i hgp gina cac ph6ng
ban. V ai rna hinh qUaD trj mai nay d§.n d~n ph

qua.

,I

o
.!
4.

Ki hoqch phd1 lriin [rang luang lai

Ban Hinh d~o cong ty xac dj Dh nam 2015 Ia nam rno hlnh 1110i b5t d§u pilat huy
hJ~u qua, nam :2.01) van la nam k116 khan obI V01 cac cong ty clUIng klloan n116,
tioh hinh kioh tS thS giai va trong nuac chua th~t S\T 6n dinh. Til nh~n dinh tren
Dalllanh Je;lU (,01l.g ty LUlig !>~ tll~n U\Jng Hung vi~L 'pIlat HiJH L.ciL. 1Ighj~.lJ v~ IY10i
giai, t~m tha~ trong giai dOC;1n illll' se khong rn~ chi nhan~, phong giao dieh. Xay
dl,lng cling co dOl Dgil nhan vien t~i hQi sa, tiep tl,lc tuyen dl,lng cae nha11 51! co
trinh dQ va hieu biet sau v~ thj tru6ng d~ chuAn bi eho Sl,J ph\lc h6i ella thi truang
va xay d\lng d(>i ngU ehuyen nghi~p han.
Phat tri~n dQi ngil Tu v~n - Phan tich: ASC djoh huang t~p trung khai thac sau
m{mg nghi~p Vl,I Tu vfin - Phan tfch, l~y day la lqi thS qnh tranh, khai thac nang
h,rc tu d(>1 ngLi nhan SI! Clla C6ng ty va cae quan h~ sau rQng trong gi&i tai ehinh
cung nhu m5i quan h~ vai cae doanh nghi~p. ASC co th~ th~Te hi~n nhi~u san
ph~m nhu tU' v~n tai cAu trLlc, tu vfin thoai v5n, tu vfin niem y~t hay thl,l'c hi~n
vi~e tim d6i tac chi~n lugc eho cae doanh nghi~p thong qua rn6i quao h¢ sau
rQng trong gi6'i tai chfnh trong va ngoai nu6'c ella cae thanh vien HQi d6ng quan
tr~, cac thanh vien ella Ban giam a6c.
IV.
1.

Dauh gia

CUti

IIQi lI&ng 4li~H tI'j v~ 11lJ~{ Jyllg toa Cuug ty

Dimh gid cua H(Ji t/6ng quan trj vJ cac mi;it hO(ft t/(mg cua C6ng ty

Cong ty CP Chtcng khocm Chall A- Baa cao I/urung nicil nom 2011

I"

r·


HQi d6ng quan tri ghi nh~n nam 2014 la nam Cong ty t~p trung vao vi~c tai C(J
c~u cong ty dS phat triSn b~n vung nen rnQt 55 chi tieu kh6ng d~t dugc nhu k~
ho~ch ban d~u d~ ra. Cl,l th~:

[ ..

Uoanh thu Dam 1014:

Y.47<:U~Yl.44L VNB

Lqi nhu~n nam 2014: 16587.796.966 VNB

ASC dinh hlr6ng 20 15 ti~p tvc xay dl,mg va cung c5 dQi ngu nhan SI! o~ oQi
ngil nhan Sl,Y ASC ngay lTIQt chuyen nghi~p han.

Xay dVng ougc oQi ngu Tn v§n - phan tich m~nh, bit d1u phM huy hi~ll qua

bllng vi¢c k)' dU\yc nhi6u hgp d6ng tu van trong nam 2015.

L·J
r

j

,

~~

[)anh gia cua H{Ji tl6ng quem tri v~ ho~lt G?3ng cua Ban Giam tl6c cong ty

2.

H9i d6ng quan tr! cung danh gia cao n6 l\Ic cua Ban Giam a6c trong vi~c di~u hauh
hO<;lt oQng, cl,l th~ :

-

(;0 nghiem trQng naa trong qua trul.h hO<;l.l d(mg.

Xay dVng dugc tinh th~n doan k~t va thbng nh~t cao trong vi~c triJn khai
chi~n lugc tir HQi d6n.g Qufm trio

....J

>i
t~1

Khong d~ xay ra SI,.(

-

Xay dVng dugc dOi ngil dm bO co tinh chuyen nghi~p cao.

Cae ki hogeh, ainh huang cua H{Ji t/6ng quem trj

3.

HQi d6ng quan

td

v~n dec du6i cac chinh sach trong ehi~n luQ'c phM tri~n trung Iwn

nhu sau:

Bam bao an toan v6n.
Xfiy dvng dQi ngli nhan S\I ngay mot chuyen nghi~p han.
Xay dlJog cae san phAm tai chinh linh ho~t nhung tuan thli phap lu~t.
T~p trung phM tri€n

kheich hang 1a cac

to chuc tai chinh.

X~y (lImp; V~ phM tri~n C~('. cong etl tfli \'hfnh gillp khthu~n

.'

IQ'i han.

v.

Quan tr! cong ty

1.

H9i aimg qwin tri

a)

-.

Th'an h Vlen
." va Co' cau eua

STr

H9 ten

ong quan tn:
91 0;"


H~'

Chuc danh

Ty I~ SH c6

Ghi ehll

phgn (%)
I

2

3

Phan Minh Hoan

! D~ng Quang Ty
f)~ng

VU Thanh Ha

Chu tich HBQT

65,29

Thanh vien HDQT

0%

Thanh vien HDQT

0%

b) Cne ti~u ban thuQc HOi d6ng quim tri: Cong ty dung thanh l~p Dan Qu£m lrj
rui [0 va Ki~m loan nQi b<) tn,rc thuQc HQi d6ng quan tri thea Thong tu·
2 10/20 12/TT-BTC ban himh ngay 3011112012 cua BQ tai chinh.
e) H01;lt o(>ng eua H9i d6ng quan tel:

C6ng ty CP CMmg khoan ChiluA - Bao eao thuirng nien nam 2011


·....'

s6 euOc h9P ella HQi d6ng quan trio
Stt

[

Thilnh vli>n HflQT

rhit'l'

sA hl1~i

V 1,1

Y )A
.'i'

T~

h",V

tbam
du'

U4

1UU%

Quang Ty

Thanh vien HDQT

04

100%

Vu Thanh Ha

Thanh vH~n HDQT

04

100%

.Phan Minh Hoitll

2

D~ng

3

f)~ng

d)
Danh sa-eh cac thanh vien HOi dbng quan
cong ty

HQ ten

STr

trt eo chung chi dao t<;to v~ quan trj
Ghi chu

ChlIC danh
Chli tjch HDQT

1

Phan Minh HaEm

2

D~ng

Quang Ty

Thanh vien HDQT

3

Di:ln~

va Thanh Ha

Thanh

2.

tham d\l'

Chli ttell HJ:)~T

1

Ly Of)
khOng

v1~n

HDQT

Ban Kiim SOGt

a)

Thanh vien va cO' du cua Ban ki~m soat:

STT

Chll"C danh

H9 ten
Vj~t

1

Ng6 Thi Hili

2

D?ng Thi Minh Thu

Ghi chu

so' hu'u cd phfin

Twang ban

Kh6ng

Thanh vien

Khong 50 hO'u c6 ph&n

b) Ho~t- dOng cua Ban ki€m soat:
-

Ban ki~m soat thlfc hi~n giam sat HOi d6ng quAIl trL thanh vien Ban di~u hanh
trong vi~c quan ly va di~u hanh cong ty; chiu trach nhi~m tmac f)~i h0i (fAnp.:
cd dong trang thllc hi~n cac nhi~m V\l dugc giao.

- Ki~m tra tinh hQ)J Iy, hgp phap, Hnh trung

qufm 1)/, di~u hanh ho<;tt dOng kinh doanh, trong
th6ng ke va l~p baa cao tai chinh.

t5

chue cong tac k~ toan,

-

Th§m djnh baa cao tioh hioh kinh doanh, baa cao tai chinh h~ng nam va sau
thaog clla cong ty, bilO cao danh gia cong rae gUM If cua HOi d6ng qufm trio

-

Xem xet

k~ toao
dj~u himh hO<;lt dong

s5

cae tai Ii~u khac ella coog ty, cac cong vi~c quao Iy,
CtW cong ty b§t cu' khi nao n~u xet th~y dn thi~t.

va

Cae glao dieh, thil lao va cae khoGn 19"; ieh eLla Hpi
tt6e va Ban kiim soat

3.

a)

.J

mue dO can trQng trang

th\IC va

Do Cong ty hO'.1t dOng chua co Igi nhu;fm nen cac thanh vien HOi dbng quim
tri, Ban ki~m soat kh6ng nh~n thu lao.

b) Giao dich
c)

tt6ng quem 11'/, Ban giam

co phieu cua cd dong nQi be): khong

Vi~c th\fC hi~n cac guy dinh v~ quan tri cong ty: Cong ty th\fC hi~n d§y du cac
d.u trong guy dlnh v~ qufm trj Cong ty.

yeu

C6ng ty CP Cht'rng khoim Chau A- Bao cao tlnrang nien nam 2014

I'
"


Bao colo tfli chinh

VI.
1.

Ykidn kidm loan
Ban vi ki~m to:ln ooe I~r: Conl; ty TNHH Ki~m toaD va tu- v§.n Chll§.n Vi~t
8ia chi: 33 Phan Van Khoe, phuong 13, qu~n 5, TP.HCM
f)i~n tho<;1i : (+84) 8 3999 0091~97
Fax: (+84) 839990090

Y k.i~1I

kifm (oall tlGI.: l~V: "Theo y ki~n eGa chung l61, ,bao c,lo UIi chinh (15
phau fum trung tbllC va hgp I)', tren cac khia qmh trQng yeu tinh hlnh t,E chinh

r. J

Cong ty Cd phan chUng khoan Chau A. t~i ngay 31/12/2014, cling obu k€t
qua ho~t dong kinh doanh va tinh hinh luu chuy6n tien t¢ eho nam tai chinh
k6t thuc cung ngay, phu hqp v&i chufln rm,rc k6 toUn, ch€ d<) k~ toun dounh
nghi~p Vi~t Nam, cac guy dinh va hu6ng d~n k~ toan ap dl,l11g eho cong ty
chung khoan hi~n h~ll1h va cae guy dinh phap If c6 lien quan d~n vi~c l~p va
triob bay bao cao tai chinh cua eong ty chung khoan".

CUll

1
"

]

(Trich ddn: Baa eao sci 2143/15/TICKT/AUD-VVALVES ngay 2710312015
lrong Baa tao rat chlnh dtl Ktim roan nam 2()14 ella Cong lY cd Pluin Chti'J1g

"'l-.
'

~

J

,

]

-1
1
]

I

Khoan Ch6uA -ASC)
"

2.

Baa eao lai chinh chwc kiim wan: Phl) Il)c dinh kem
TP.

H6 Chi lV/inh,

ngay J4 thang 04 niim 2015

.I
I

I'

J

Cong ry Cf' Clnrng khOGI1 Cluiu A- n.to cao IInro'llg lIien 1!'1m 201.:/


.
j

.

"

f.'

..

. ,
~....

.;.

~,

•,.
,

,

.",

""1

"

BAa cAo KIEM ToAN DOC
LAp
VE

•
•
BAa cAo TAl CHINH NAM 2014

CONG TV

CO pHAN CHIJNG KH"OAN CHAIT A

CONG IT co plIAN cmJNG KHOAN cHAuA

MT.JC LVC

.;.


CONG IT CO pHAN cHONG KHoAN CHAU A


BaD cao cUa Ban fJiJu himh

Cho nam Iili chinh killhuc ngay 31 [hang 12 nam 2014


BAa cAo efTA BAN BIEU HANn
Ban Di§u hanh Cong ty C6 pMn ChUng khoan Chau A (sau day g9i t~t 1a "Cong ty") d~ trinh Bao cao
mly cimg vOi Bao cao tai chioh cho nam tai chinh k6t ngay 31 thing 12 nam 2014 da duqe ki~m toan
l,;uaCOng ty .
.

I

.'_J

1.

L

Khai quat chung v~ Cong ty
Cong ty ho~t d9ng theo Gity phep thanh i~p va ho~t dQng 5& l06fUBCK-GPHDKD do
khoan NM Quae e~p agay Og tluing 04 nam 2009, va cae gidy pbep thay d5i b6 sung:


Uy ban ChUng


ruliy phep 313/UB CK ~ GP ngay 15/3/2010 thay d6i nguOi ~ di~n pMp lu~t~

I"

Gi~y phep 327/UBCK-GP ngay 26/5/2010 thay d6i dia ehi~


3r
---

Gi~y phep 98/GPDC-UBCK ngay 6/7/2012 thay dbi v5n di~u l~.

vAn ttiPll

l~

: 56.000,000.000 d6ng.


V6n phap dinh

:]

2,

.
~

3.

"


: 35.000.000.000 d6ng.


Tn} SO' chinh hOl!-t OQDg
Bia chi

; Tkg SA Toa oM Master Building, 41 - 43 Tcln Cao Van, phuOng 6, qu~ 3,
Tp. H6 Chi Minh.

Mas6 thu~

:0309666451

Bi%n tho
: +84 (8) 3 8258106

Fax

: 184 (8) 3 8248G55

Nganh ngh~ ho~t o(>ng
• M6i gi6':i chUng khoan;

• T\f "fin dj,u tlr chIme khnnn;
• LIDl kV chY'nv kho;in,

4.

HQi dang quan

tr! va Ban f)i~u hanb

4.1. HQi dAng quan tr!
Hi)i d6ng quan trj eua C6ng ty cho d~n thOi diSm l~p Baa do nay bao
H(J

VII ten

gam:

Chuc v¥

Gog Phan Minh Hoan

ChiJ. tich


Ong

f)~g

Thanh vien


Ba

B.;ing Vii Thanh Ha

Quang Ty

Thanh vieo


2

.


C6NG IT cO pHAN CHUNG KHoAN CHAU A

Bao ,ao ctia Ban Diiu hanh (tiip theo)

Cho nam lui chinh kif {hUe ngay 311h6.ng 12 ni.'im 2014
,

I

I :.

4.2. Ban ki~m so:H
Ban Ki€m soat cua Cong ty cho d~n thai di~m I~p Bao cao nay bao g6m:
H{J

va ten

.
."

Chfrc v¥

Ua

Ng6 Thi Hai

Ba

B~og

Vi~t

T ClJ'O'U/S bau

'.

1
"

.'

Thi Minh 1'hU'

Thanh vien

4,3. Ban Bieu haDh
Ban Bi~u hanh cUa Cong ty cho d~ thOi diSm l~p Bao cao nay bao gam:
Hf} va ten

CMrcv¥

Oug £>~g Quang 1'y

T6ng Giam aBc

Ba

Q.

Phan Tbj Minh Huyen

=
'l( :

Ke toan tnrOng

p
:(1:

Danh ttia tmh hmh kmh doanh

5.

K€t qua ho~t di)og ki!ili doaoh va linh hinh tai chinh cila Cong ty cho nam Uti chioh kSt ogay 31 thang
12 oam 2014 duQ'C the hi~n troog Bao cao 1iJ.i chioh tlr trang 07 den trang 29.

SV' ki~n sau ngay k~t thuc nien dQ

6.

Ban f)i~u Moo Cong ty khing djnh khong co cac Sl,r ki~ nao kbac pMt sinh sau ngay k~t thuc leY kS
toan cho dSn thai di~m l~p bao cao Day ma chl.Ta dlIQ'c xem xet di~u chinh 55 li~u hoi,lc cong b6 trong
Baa cao tai chinh nam 2014."

7.

Ki~m toan vien
C60g ty TNHH Ki~m tom vi Tu vin Chu5.n ViQt " I'/UK4LUU dlIqo obi dj.nh tbllo hi90 106m toOn Boo
cao tai chinh cho nam tii chinh k~t thUc ngay 31 tMng 12 nam 2014 etia Cong ty. Cong ty TNHH Ki~m
toan va TII vein Cbuful Vj~t - VIErVALUES bay to nguY~D vQng ti~p tl,le duqc chi dinh til. ki~m toan vien
dQc l~p ~Ull. CCug Ly.

8.

Xac nh~n cua Ban Bieu hanh
Ban Bi€u hanh C6ng ty chiu trach ohi~m I~p cae Bao cao tai chinh Dam phan anh trung tbl,l"C va h9P ly
tinh hinh tai ehinh, k~t qua ho~t oi)ng kinh doanh va llIU chuyen tiSn t~ Clla Cong ty trong timg nam tai
ebinh va cho nam tal chinh k@t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014. Trong vi~ l~p cae Bao d.o tii chfnh
nay, Ban f)i~u hanh dil:

•

Ch\>n 1\Ia cae chfnh sach k~ toan thich h9P va ap dl,Ulg cac chioh sach nay mQt each nbilt quan;

•

ThT,rC hi~n cac phan doan va cac uO'c tlnh fiN cach thiPl tr90g;

• Cong b6 cac chuful mlfC k~ toan phai.

tuan theo trong cae vftn d~ tn;mg y€u dugc cong b6 va giai

trlnh trong cae Bao ,cao taj chinh;

..
3

\P
P'


C6NG TY c6 p!lAJv CmlNG KHoAN CHAU A
BGO eGo e-ua Ban Diiu himh ({jip thea)
Cho nam lui chinh kit Ihue ngiry 3/ thOng 12 nOm 2014

-

• Thi~t irA va th\TC'. hi~n he tMng ki@.m soat nOi bO mOt each h1iu hieu cho mllC afch lop vii. trinh My
bao cao t3.i chinh hqp ly nhfun h~ ch~ rui ro va gian l~n.

I

Ban Eli~u hanb dam baa r~ng, Cdng ty da tuan thll. cac yeu c§u neu tren khi l~p cae Bao d.c ill chinh;
cac s6 ke toan thich hgp OlIgC luu giii a§.y au as phao aM t~i bit leY thO; di~m nao, vOi muc do chfnh
xac hllP Iy tinh hinb. till ehinh cUa Cdng ty va cae Bao cao tii chfuh duqc I~p tuan thu cae Chudn rove va
ChS d(> k~ toao doanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hfmh.

;
J

·i

do

R<1n f>iP:l1 h.dO. thllC hi~n
cae bi~n phap thich hqp
ngan ch~ va phat hi~n cae h
de

Vao ngay l?p bao cao nay, cae th8.nh vien H(>i d6ng quao tri va Ban Di~u hanh cho dng kbong eo boll kY
tinh hU6ng 0'10 co th~ lam sai l~eh cae s6li~1l dagc phao ml,)t thfmh vien ml0 cUa H(>i d6ng gum hi ho~e Ban Di€u hanh co b~t cu khoao 1¢ nao ill mQt hw dang
duqc leY kSt v6i cac c6ng ty hay cae ben lien quan.

:"J

• 1

9.

Phe

duy~t cae

I

Bao cao tid chinh

Hi. .

rhl'me toi, de: th:'mh vi~n cua Ban £li~u hinh Cong ty pM duy~t de Bao do tii chinh kern thea. Cao

bao cao nay aa: duge l~p ffi9t caeh dUng 31 thang 12 nam 2014, k~t qua ho?t d~ng kinh doanh va Itru ehuy~n ti€n t~ cho nam ill chinh k~t thuc
ngay 31 tbang 12 nam 2014 cUa Cong ty, d6ng thOi pM hqp voi cae Chufut m\Ic, Ch~ 09 k~ toaD. doaoh
nghj~p Vi~t Nam hi~ haOO va cae quy dinh phap 1y eo lien guano

~ 1


~ --'. .: Ch [Minh, ngiry 27 thimg 03 niim 2015.

~3?- .~c.~

~~>./r~Ot'lG \ ':" '\.-(,'~\

'()..

~*- I CH0N~
~H~AN li))'l 4
"), ' - ' "

."

f 'H/,N.

I,

'\

'\

•

.

0\

~~\
CHi\ /-:--<."'//
A/!,,~;/ lit-~

~,'l/_.'-".

~-7:~~--'--~­

~

DANG OlJANTang Giam d8c

4

Kf

"U
;\1.'.­

= .


!";?ng ty TNHH Ki8m tmtn I'll TI< vAn GUinn 'f.-7~ ( VJ£rVAWfi")
\--ong (}'

Tfz(mh pier clia Refll1da International

[~a chi ilifng kjJ: 33

Phan Van !0oe,phuVng 13, quqn 5, Tp.HOvl
[i ,'II so- viin phong: 156-158 Pha Quang, phuimg 9, Q. PM N1nt(jn, Tp.HCM
'J'{?184 (8) 3999 009J-97

Fax: +84 (8) 3 999 00 90

~;)mil:

Website: www.viefva!lIes.(·om

,,.. .-",;.

injr:@vietva!lfes.wm

III ~ "

V1ErVAl.UES

IIII

~;;;a;IIREANDA

S6: 2143/15/BCKT/AUD-VVALUES
c,

BAo cAo KIEM ToAN DOC
. LAP
.

r,

Kinh giii:

.''":

\

I' .

QuY co D6NG, HOI DONG QuAN TRl vA BAN i)IEU HANH

I i"
I

CONG TY cO PHAN cmJNG KHoAN CHAu A
'j

Bao cio ki€ m toan v~ bao cao tili chioh
Chung toi cIa ~Sm toan Bao cao t8..i ch~nh cho nam tai ~hinh k~ th6c agar 31 thang 12 nam f014 cUa
CDng ty C8 ph§n ChUng khoan Chau A (sau day gQi tat la "Cang ty"), gom Bang can dBi k~ toan t~
ngay 31 thang 12 n1Un 2014, K~t qua kinh doanh, Baa cao luu chuy~n tien t~ va TbuySt minb bao cao
t:'li r,hfnh n1Tl;Tr. l~p neily n thilne rn nBlTl ?O 1':; (t'r tT"l1ne n7 rt~n trfloB ?9) ':im (,':-ng ty.

Trach nhi~m efta Ban Di~u h~mh
Ban Di€u hanh Caog ty chiu Wcb nhi~m v~ vi~c l~p va trinh bay trung th\fc va hQ'p ly baa cao 1M chinh
cQa C?ng ty thoo cbuftn mvc kS toan, cbS d<' kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam, cac ~uy dj.oh va blI6ng
dan kS toan ap d\IDg cho c6ng ty cbUng khmin va cac quy dinh phap ly cO lien quan den vi~c l?p va trinb
bay bao cao tai chfnh cUa cong ty chUng khoaD va chju tnich nhi~m v~ ki~m soat o~i bQ ma Ban Dieu
haob xac dinh la do tbi~t d~ dam bao cllo vi~c I~p va trinh bay baa caa tai chioh !ySu do giao l!}n ho~c nhfun lfuJ.

Tra.cb nbi~m ella Ki~m toan vien
Tnich nhi~m Clla chUng toi 1ft dua ra y ki~n v~ bao cao tai chinh dl,Ia tren ket qua Clla cUQc kifun toano
Chung toj da tib! panh ki~m toan theo cac cbu&n rn1!c ki~m toan Vi~ Nam. Cae chuful m\fc nay yeu cAu
chUng toi tuan tbti ohw1n mvc va cac quy dinh ve d{lo due nghe oghiep, l~p kt ho~ch va th\fc W¢u cUQc
kifm Luan d~ d<.It dlIgC 51! dam. bao h'lP Iy v~ vi~c li~u bilo cuo tili chinh Clla Cong ty cO con sai s6t tr90g
ySu hay khong.

ve

so

COIIl:!. vl~L: k.1~1II loan Into gOm mv:c hi~n cae thtl tl)C nhilm thu tMP c~c bimg ch®g .kl~m toan
cac
li~u va tbuy~t minh tren baa CM tai chinh. Cac thu tl)C ki~m toan dugc Iva cb<;m dl,ffi tfen xet doan cua
kJelll luau VUlll, bau gOIll l1illlb ghl. rul ro cO sal !lOt m,lng yeu trong baa caa tat elltfib do glan I~ ho~
nhfun tin. Khi th\1c hi~n danh ghi cae nii fO mly, kiErn taM vien da xem xet ki~m soat oQi bQ cfta Coog
ty lien quan d~n vi~ I~p va trinh bay baa cao tii chinh trung th\1c, hQ'p Iy nhfun thi& kS cae thu Wc kibn
toan pM b9}J vai tinh hinh thl!C te, tuy nhi~n khong nhfun fiVC d(ch dua ra y Iden v€ hi~u qua cia ki~m
saM nQi bQ cua Cang ty. Cong vi~c kibn tOM ding baa gam danh gia tinh thich hgp cm cac chinh sach
k€ toan dlIqc ap dl,Ulg va Hob hQ'p 19 CLla cac Utrinh bay t6ng th~ hao cAo wi chinh.

ChUng toi tin nr6ng rfutg cae bfu1g chUng ki~m toao ma chung toi da thu th~p dlIqC lel d<1y du va thich
hgp lam CC1 sCr cho y ki~.n ki~m toan etia chung toi.

5

VIEIVALUES - Mang n-; fhICe ph~,c

I'{f

khach hang - VlffVAWfi'" - MaJ1g trI thl'rc ph(IC V{f khach hang

­

...,- .''


I.:

r -I

I •

.Bo.o cao /dim loan (tiip thea)

VIECVAlUES

Yki&n cua Ki~m toan vien
Theo)1 ki~n chung t6i, Bao cao tai chlnh mi pMn :inn tnmg th\TO VO hc:rr ly, lH~t trAn r.nr. khfn r.J)nh trr:me
ySu, tlnh hloh tal chinil eua Cong ty C6 phful Ch(mg !2014, ciing nilu k@t qua ho?t dQng kinh doanh va tlob hinh luu chuyen ti~n a; cho Dam tAi chinh k~t thuc
cu.og ngay dU9C l~p phil hQ'P vOi chuin ml,fC, ch~ 09 kS toan doanh nghi~p Vi~ Nam, cac guy dinh va
hu6ng dful kS toan ap dWlg eho cong ty chUng khoan ruen Moo va cac guy djnh phap 19 co lien quan
c1~n vi~c I~p va trinh bay bao cilO t,li chluh clla ~ng ty chUng khoan.
V§n d~ khac

s

Bao cao tai chlnh cua C6ng ty C6 phful Chimg khoan C~u A eho nam tAi chfnh k6t thue n~ay 3,1 thang
12 nam 2013 era duQ'c kiem toan bOi C6ng ty TNHH Kiem toan DKF Viet Nam v6i y kien chap nh~
Loau ph<1u VolU ngay 27 thang 03 Mm 2014.

r
/.
-~.

r

-

Ths. Nglly~n Thanh Hang - PM Tang Giam aAc
Gidy CNDKHN s6:1512-2013-071-1
Chii kj dl.<(Jc Uy quy€n

Trio Van Hi~p - Ki~m tob VieD
Gieiy CNDKHN s6:2141-2013-071-1

Noinhan:
• Nhu (,.en
• Luu VIErVALUES

6

,\ ­


.j

CONG IT co pI!AJv cHtrNG KHaAN CHAU A
obi ki loan

Bemg can

Tqi ngay 31 thOng 12 niim 2014

.: 1

••

I

B;.t\NG CAN nOl KE ToAN

,

. I

T~i

ngay 31 thang 12 nam 2014

r_',
'-,

DVT: VNf)

l

Mlis6

TAl sAN

Thuy~t
minh

sa eu5i Dam

S6 d5u nam

1

2

3

4

5

110

A- TAl SAN NGAN ~
1 'fi~n va cae khoan tU'o:ug oU'oug ti~n

III

1. Ti~n

100

~.1

2. Cae khoan ruoug duoug ti€n
120 II. Cae khoiin (fAll tlr t1li chinh ng~n h~n
130
Cae khoiin pHi thu Dg~n h:.m
131
l. Phai thu eua kMch hang
132 2. Tni tnrac cho ngl101. ban

133 3. Phai thu D9i b{) n~ h?J1
135 4. Phai thu hO\lt Q9ng giao cijch chUng khoan
138
5. Cac khoim phai thu khae
6. D\T phone phili Ihn ne~n h::,n kM tl0l
139
140 IV. ffing tan kho
150 V. Tai SaD ngiin h~n kMe
151
1. Chi phi tra tnr&c ngin h~
152 2. Thu~ GTOT dl1gc .k.I~u Leu
154 3. Thue va cae khoan pillE thu Nh?!. Duac
158 4. Tai san ngin h<;m kMc
200 B- TAr sAN DM ~
210
L Cae khoau plliii thu uai h~a
220 II. Tid san e5 djnh
221
1. Tai san c6 dinh hfru hinh
'lL:1.
- Nguyen gilt
223
- Gili tr; hao mon lily ki
774 7 ni ,~" <;·5 dj.uh rlm~' l~i dJ.uh
227 3. Till san c5 dinh vo hlnh
228
- Ny,uyen gIll
229
- GM tri hao man lily ki
230 4. Chi phi diu tu xay dlJ!1g CC1 ban dO'dang

240 m. Bftt dQng sim d~u til"
250 IV. Cae khoan olin tlr tai ehfoh dai bl;lD
260 V. Hi sao dai h{ln khac
261
1. Chi phi tri tru&c dai h~
262 2. Tai san thu~ thu aMp hoan l(ii
263
3. Ti€n nop quy h6 trq thanh toan
268 4. Hi san dill h\lll k}uic
112

m.

-1
;I

"-1..
-'-.1
"

.­

J

5.1

270

TONG CONG T AI sAN

Bao coo nay OU'(7C a9c kem vai Thuy€1 minh Boo CaD tili chfnh

40.485.290.121

43.352.974.126

~4.503.440,605

38.501.959.003

31.503.440.605
3.000.000.000

32.501.959.003
6.000.000.000

-

5.3

4.575.562.215
200.000.000
129.000.000

3.126.684.789

I M.ROO.DOO

334.506.434
3.912.055.781

-

~

4.542.408.525
21.647.000
(1.602.170.736)

1.406.287.301
12.404.300

1.724.330.334
9.714.722

-

-

-

5.4

1.393.883.00 I
891.165.348

1.714.615.612
1.626.719.349

-

~

5.5

5.6

426.187.605
341.812.605

1.072.116.411
655.536.808

2.275.496.328

2.275.496.328

(J.933. 683.723)
.

(1.619.959.520)

.

84.375.000

416.579.603

2.~)J.J:Li .J()J

1.46:1.521.3U5

(2.469.146.305)

(2.046.94 J. 702)

-

5.7

464.977.743
113.456.314

554.602.938
224.662.681

-

~

5.8

230.277 .429
121.244.000

208.696.257
12l-244.000

41.376.455.469

44.979.693.475

7

t

,

•

•
"

,.


[.

C6NG TY CO p1IAJy cEiirNG KHOAN CHAU A

Being din ttbi ki toan (Itip theo)
Tili ngiIy 31 thang 12 nam 2014
M1i~fi

NGUONVON

Thuytt
minh

56 cudl na:m

1

2

3

4

300
. 310
311
312
113
114

315
316
317
319
320

330
400
410
All

. J

412

416
417
418
420
440

A­ NQ'PHAITRA
I . NQ' ng~n h~n
1. Yay va og ngfu1 h~
2. Phai tri ngucrj bID
3. NguOi roua tra ti~n truac
4 Thll~. vii d(' khQi"m phai n9P 1>Jha nuae
5. Phai tni nguOi lao QQng
6. Chi phi phai tra

-

5.11

304.500.000
24J.576.301
18.905.800
71.506.400

5.12
5.13

11.976.889.182
698.737.547

7. Phaj tra DQi b<.J
8. cac khoan phai lni, phai oQP nglin ~ khac
9. Phai tra hOl).t d9ng giao dich chUng khoan
NQ' dit.i hJ;ln

1.
1.
1.
3.
4.

NGUON VON CUU Sa HUu
Van chu SO' hiiu
V~n
rb~g du vdn c6 pMn
CMnh l~ch tY gia h6i doai
Quy l!§u tu pMt triSn
5. Quy dlJ phOng tai chJnh
6. Lqi nhu~ sau thu~ chua philn ph5i
TONG CONG NGUON VON

Bao edo nay tfu(J'e tt(Jc kern vOi Thuyit minh Bao edo [iii chfnh

16.329.556.350
16.329.556.350

187.785.000
317.045.000
5G.311.G04

102.867.000
140.908.974

\I

.'

f

-

n.

D~

dh l1anJ.
5

13.314.115.310
13.314.115.310

5.9
5.10

~J

13.203.582.441
2.321.056.331

-

.l8.Uo.l.j4U.l :'~

5.14

28.062.340.159
5G.000.000.000

~Kb~U.U'J.H:'
28.650.137.125

JU.OOO.OOO.OOO

(27.937.659.841)
41.376.455.469

-

~
(27.349.862. 8~
44.979. 693.47,~

8

.'


L]

! .

co

C6NG IT
pHAN CHlrNG KHOAN CHAU A'
Bimg can eMf ki loan (nip thea)
T(li ngay 31 thang 12 nom 2014

.cAe cHi TrElJ NGOAT RANG '-AN f)OT KF. TOAN
".l
-i

r

S8 cu5i nam

s6 d§.u Dam

ChUng kh03n IU1l kj

41.740.140.000

71.888.750.000

001. Taj san c6l.tjnb thue ngo3i

002.
':

Chi neu

Mii s6

V~t

tll', chu-ng chi c6 gia

003. Tai san oh~u
0"

••
I"
• J

."j
~'J

.. j
"'-I

004.
003.
006.
007.

N<:f klll)

nh~n

gifr h9

kY cuve

uui il!i ~ir If

Ngul,ti l~ de lul,ti

- Chz'mg khoan giao dick

40.660.340.000

69.870.850.000

009.

+ ChUng kho
40.660.340.000

69.870.850.000

012.

- ChUng khoan tlJm dimg giao dick

017. - Chlfng khoan cdm cd
022. - r.Mng khn!m f(Tm gilr
027.

-

- ChUng khoan eM thanh toan


0::19; ChUng IcboOn oha tho.nh tulin ,:,ulllJ..tll"",L Ldu~ liUll~

032.

- ChUng khoan phong toa chiT nit

037.

- ChUng khoan chi} giao dich

UUUl­

104.600. 000

2.016.400. 000

I04.600.000

2.016.400.000

-

(


,

~

c

1.500.000

I

.J

.1

039. ChUng khoan cho- giao dich eua khach bang trong nuoc

1.500.000

040. ChUng khoan cho- glao djch eua kMch hang nuoe ngoai

-

ta

-

041. ChUng khoan ehb giao dich ella chuc kMe
042. - ChUng khoan kj quJJ diIm bao khoan yay

-

975.200.000

044. Chling khoan leY quy bao dam khoan yay ella khaeh hang trong nuoc

975.200.000

-

047. - Chz'mg khoan su-a f6i giao dick
060. ChUng Jilioun luu kj .:.oug Iy u~i cLuug elma uH!w ylh
051. - ChUng khoan giao djch
056. - Chzmf,; khoiin t{lm nf(lmf{ f,;ian dich

061.

- ChUng khoan cdm cd

.

~.~

-

066. - CmmR khoan ((1m f,;iii

~

-

071.
076.
081.

- ChUng khoan eM thanh form
- ChUng khoan phong toa chi} rot
- ChUng khoan sua I6i giao djch
082. ChUng khoau chua hru kY ella khach hang
083. ChUng khoan ehu'a hru kY ella ding ty chUng khmio
084. Chu-ng kho3.o nMn uy thac aau gin

NgU"Oi J~p bi~u

~

Q.

-

-

Ke toao trU"&ng

PHAN TH:!" MINH HUYEN

Bao cao nay dr.rO'c apc kem vrJi Thuyit minh Bao cao (iii chinh

D~GQUANGTY

9

..


C6NG TY CO PHAN CHUNG KHoAN CHAU A

l:~i

Kit qua hO(lt tJ9ng kinh doanh

~: ~

Cho nam tal chfnh kit thUe ngay 31 thang 12 nam 2014

l:. i

IillT QuA II0-A.-T DONG KINH DOANH
Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014

Mii

3

01.3
01.4

1. Doanh thu
- Doanh thu mol giffi chUng khoan
• Doanh thu ho{If a9ng Eu vein
- Doanh thu hru leY chUng khoan

• Doanh thu kh6.c

02

2. Cae khoall giam tric doanh tho

10

3. Doanh thu thu~n v€ ho~t d¢ng kinh doanh (10=01-02)

11

4.

20

S. LQi nhu~D ggp ciia

25

6. Chi phi quim 19 doanh nghi~p

30

7. L¢ nhu~n thuftn tir ho~t dQDg kinh doanh (30=20-25)

31

8. Thu nh~p khac

32

9. Chi phi kMc

OLl

.1

minh

2

1

01

Thuy~1

CHfTmu

s6
t:: :1

.­

nv.,,: VND

.,
~'I

OL2

6,1

Nam tnnYC

4

5

9.479.892.442
3.907.282.690
777. 717.046
12.062.065
4.782.830.641

4.231.747.'157
577.409.879
3.107.979.091

546.358.487

-

em phi ho~t l'iQng kinh doanh
ho~t

Nam nay

O.?

u{lng kinh doanh (20=10-11)

6.3

9.479.892.442

4.231.747.457

fi 797.261.803

5.530.146.831

2.682.630.639

(1.298.399.375)

3.270.400.388

7.026.241.703

10. LQi nhu~n khac (40=31-32)

50

11. T6ng lQi nhu~n k~ toao tnr6'e thu~ (50=30+40)

51

12. Chi phi thu~ TNDN hi~u Moo

<;7,

13. Cbiphith\leTNDNho:in l;li

60

14. LcJi nhu~n sau thu~ TNDN (60=50-51-52)

70

15. Lai cO' ban tren c6 phi€u

(8.324.641.078)
167.968.103

27.217

56.855.102

(27.217)

111.113.001

(587.796.966)

(8.213.528.077)

-

-

6.4

(S87.796,9(/0

(R,? 13.:i2R.077)

(105)

(1.467)

Q. K~ tofin tru'6ng

/

~


PHAN

.
nn MINH HUYEN

Baa cao nay oU(Jc aQc kem w7i Thuy€t minh Bao cao tai chfnh

e­..

\
,.,\ ­

1- '.
~

\ I,

(587.769.749)

-

40

,

D!NG QUANG IT

10

i


.C()NG TY c6 FHAN CHtlNG moAN CllAU A


Bao ccio luu chuyin liin (i


r.:;

Clio nam (ai chinhkillhuc ngay 31/hdng 12 /liim 2014

BAa cAo LUlJ CIIUYEN TTRN T~

(Thea phU'oug ph:ap gi~n ti~p)
Cl.1u uam tal chfnh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2014
£JVF: VNEJ

Mas6

Chi tieu

-

1

-J

2

Thuyit
minh

Nam nay

3

4

Nam tru'&c

.5

L LUlJ CHUYEN TIEN TTJ HO~T BONG KINH DOANH

cIrtrNG KHOAN
01

1. Lsri nhuQ.n iru:uc lhuJ
2. miu chinh cae khorin

02
03

• Khllu hao tAl san c6 dinh
• cae khoan d\I phong
- Llii, 16 cMnh I~ch tY gia hdi dO• Lai., 16 tir ho~ d¢ng d~u til
- Chi phi lai vay
J. L(fi nhuq.n. kinh doanh tru:iic thay dai vOn llrU il{lng

.- j

04

I

05
06

I

..j

08
09
10

11
12

.~1

13

.'.J

14
IS

-'J
. ,

16
20
21

(587.796.966)
(1.0:24.755.309)
735.928.806
(1.602.170.736)
257.933

(158.771.312)

"l,n1 (lV, h)l.l

- Tilng-, giam cac khoan ph;i.[ thlJ
- rang, giam hang t6n kho
- Tang, giiun cac khOM phai tra
• TlI.J.Jg, glatt! chi phi Ira ttliO'c
- Ti€n Uti Yay ali tr- Thue TNDN ad ni;lp
- Tien thu khac ill bO;:J.t d¢ng kinh doanh
- Ti~n chi kha.c ill bo~t d¢og kinh doanh

.

(3.626.031.949)
108.516.789

700.000.000

-

Lzm chuyin tdn thultn ti< hOfJl il9ng kink doanh chlblg khotin
U. LU1J CHUYEN TIEN TU' HO~T DONG DAU TU
1. Ti~n chi dS mua siim, xay dl/llg TSCD va cac Iii san
dai hl}ll kh
2. Ti€n thu ttr tbanh ly) nhuqng ban TSrF> va e<\c tlll slin

26
27

d3i hl}ll khac
3. Tien chi cho Yay, mua cac c6ng Cl,l ot! cua don vi khac
4. Tien thu h6i cho Yay, ban I\li cac cone Gil n(Y Colhl nc:m vi kMc.
5. Tle.ll chI u~u (II gop vJn VAo dO'il vj kho.c
6. Tien thu h6i d5u nr gop Y6n vao don 0 khac
7. Tien thu IIi cho Yay, c6 nrc va 10 nbu~ dlIqC chia

30

Lilu chuyen

23
24
2~

31
32
33
34

35
36
40
50
60

uru

tibt thuiln

tir IIOf.Jt il?ng

Anh huang cua lhay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngo~ t~
Ti~n va nrong dU'ang ti~n tan cu5i nam

-

-

-

-

-

.

911.'i7.71'i9R

68.771.312

6.761.448

-

-

-

-

-

5.1

(5.741.850.833)
221.069.468

1511.771..11?

tal chinh

61

-

(91.766.250)

nhin

Ti~n va ttrong Cluang ti~n tan Clh nam

l:LIOP.6fl7.Pl1~

(90.000.000)

-

nau fU'

70

(5.183.667.253)

(1.130.000.000)
75.249.370

IlL
CHUYEN TIEN TTJ HOAT B1. Tien thu tic phat h3nh cd phi~u,
v6n g6p eua chu sa hfru
2. Tien chi Ira vdn gop cho cac chi! so hfru, mua [~ c6 phi€u
clla C6ng ty d1i pbcit hanh
3. Tifut yay ng6n hi}J\, dil.i h~ nh?n auqc
4. Tien chi triI. nt! gc3c vay
5. Tien chi tra D9" time tai Chfn]l
6. ell tUc, 10 nhu?n ad tra cho chil sCr hl1u
Luu clJuyin tiJn thuD.n tf< ItO(lt ffilng
LlrU chuy€n tiJn thuan trong nam

-

(4.067.031. 777)

.

(3.998.260.465)
38.501.959.003
(257.933)

34503.44 0.605
~

.

82.010.818
38.419.948.185

38.501.959.003

"'

Ngm'ri. l~p bi~u

Suu

(;60

nay (J74/C aQc kem wri Thllyit minh bao cao llii chinh

~.

\

(98.527.698)

(1. 611.551.275)

ac

22

(8.213.528.077)
2.729.860.824
1226.217.786
1.602.170.736

11

,.

>.


CONG IT cO p!lAN CHTJNG IUWAN CHAU A

T'huyJI minh Bao cao lili chillh

Cho nom liIi chfnh kJtlhue ngiIy 31rhdng 12 nom 2014

r· .

..c

,.,.."

I"

TllUYET lVllNll DAO CAD TAl CHINH
Cho nam tai chinh k~t thiic ngay 31 thang 12 Dam 2014

r _"'";
-".;

.' .
I
.'
..

Thuyet roinh Day l.i m(n b(:l p~ khong th~ tach rm va ph.ii duqc dye kern vui Bau cao tl.i chfnh
cho nam tfli chinh ket thuc agar 31 thang 12 nam 2014.

c;; .~

i.•. ,

;-1

,

1.

:ll~C tHEM HO~.T DQNG

1.1.

Hinh thuc SO' hfru v6n

I.

La cong ty c6 phfuL


1.2.

Linh v1!c kinh doanh

r

ChUng khoan.
1.3.

Ng?mh ngh~ kinh doanh

\':.

• M6i gi6':i chUng khoan;

...
:;
.

• TIT v~n n~'l Dr ,:,o,(rng kho:in;

• LIXU leY chUng khoan.
<

-I

1.4.

T6ng s6 nha-n vien
T6ng s6 nb.an vien

.'-1

va lao d9ng

va lao di)og ella Cong ty Iii. 29 ngubi .

2.

NIEN D<) ICE TOAN-, DaN VI TrEN T~ sir Dl)NG TRONG ICE TOAN'

2.1.

Nien dQ k~ toan
Nit:1l dO

2.2.

ka loan bit dAu tU ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 bang nam.

DO'I1 vj ti~n t~
ti~n Idlllc

su d\lng trong ghi cbep k~ toaD va phmrng phap chuy~n oBi cae d6ng

Bon vi ti€n t~ duQ'c sir dl,mg trong leY k€ toan lii. B6ng Vi~t Nam (VNEl).

Nguyeu llk va phuong pMp chuyen db! cae ai>ng han kMc ra d8ng ti~n sir dl,lQg trong k~ toan:

duqc ap dl,lDg theo tY gia th\fC t6 t?i thai diem phat sinh nghi~p vv.. Vao cu6i leY k~ toan cac s6 du

l/~ll m~t, l16n gut tlgan bang,
dang chuy~n co g6c ngo~i t~ dugc di~u eblnh IZli theo tY gi
quan tren thi wOng ngo~ t~ lien ngan hang.


hen

ChiSnh l~h tY gia phat sinh trong leY va chenh l~eh tY gia do danh gia 19i s6 du ngo~ t~ cu6i kY
duqc xU Iy theo ehu§n ml,rC kS toan s5 10 - AM hu6ng ella yj~c thay d6i tY gia. h6i dOaI do Bi) Tal
ehfnh ban Mnh thea Quy~t d!nh s6 165/2002/QE>-BTC ngay 31 thang 12 nam 2002.
Ty gia h':lch lOan 31/12/2014:

21.246 VND/USD.

3.

CHUAN MVc vA CRE DQ KE TOM- AP Dl}NG

3.1.

Ch~ d9 k~ toaD ap dl}ng
Cong ty ap dl:lDg eh~ d9 k€ toan doanh nghi~p theo Quy~t dinh 1512006/QD·BTC ngay 20/3/2006,
ThOng tu s6 95/2008/TI-BTC agay 24 thang 10 nam 2008 huang dful k~ toan ap dl,lDg d6i v61 cong
ty chUng khoan ella BQ Tal chinb, Thong tu s5 1621201Om-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010
hUOne ci~n S{T(l tlf-i, hi) ~llng thong tu s3 951200811TBTC ngay 21/10nOOS ya huong dfin k~ loUn

Thuyh minh nay IiI ffl¢1 hI) phijn khong !hi Ilich rili vtri BaD cao lai chinh

12