Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Đầu tư tài chính BIDV

_

.

-t....,

-t

,

....,2

,

CONG TV TNHH D!CH Vl) TU VAN TAl CHINH KE TOAN VA KIEM TOAN
AUDITING AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSUL TANCY SERVICE COMPANY LTD. (MSC)
THANH VIEN INPACT QUaC TE

VS Bao cao tai ehinh eho nam tai ehinh kSt thUe ngay 31 th:ing 12 nam 2010
eiia Cong ty ca philn I)ilu to' Hi ehinh BIDV
Quy ea dong, Hi)i d6ng Qufm trj va Ban Tang Giam dae
Cong ty ca philn I)ilu to' Hi ehinh BlDV
Chung toi da: thlJc hi~n ki~m toan Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty C6 ph~n £)~u tu Tai chinh BIDV duqc l~p ngay
20 thang 01 nam 2011, gbm: Bang din d5i k~ toan t!;lingay 31 thang 12 nam 2010, Bao cao k~t qua hO!;ltdong kinh
doanh, Bao cao luu chuy~n ti€n t~ va Ban thuy~t minh bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12
nam 2010 duqc trlnh bay tu trang 05 d~n trang 20 kern theo.
Vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh nay thuoc trach nhi~m cua Ban T6ng Giam d5c Cong ty. Trach nhi~m cua
chung toi la dua ra y ki~n v€ cac bao cao nay can cu tren k€t qua ki~m toan cua chung toi.

CO'sa y kiSn
Chung toi da: thlJc hi~n cong vi~c ki~m toan theo cac chufin mlJc ki~m toan Vi~t Nam. Cac chufin mlJc nay yeu c~u

cong vi~c ki~m toan l~p k~ hO!;lchva thlJc hi~n d~ c6 SIJ dam bao hqp 1y r~ng cac Bao cao tai chinh khong con chua
dlJng cac sai s6t trQng y€u. Chung toi da: thlJc hi~n vi~c ki~m tra then phuang phap chQn m~u va ap dl,mg cac thti
nghi~m dn thi~t, cac b~ng chUng xac minh nhung thong tin trong Bao cao tai chinh; danh gia vi~c tuiin thu cac chufin
mlJc va ch~ do k€ to an hi~n hanh, cac nguyen t~c va phuang phap k€ to an duqc ap dl,lng, cac uac tinh va xet doan
quan trQng cua Ban T6ng Giam d5c cung nhu cach trlnh bay t6ng quat cac Bao cao tai chinh. Chung Wi cho r~ng cong
vi~c ki~m toan cua chung toi da: dua ra nhung ca sa hqp Iy d€ lam din cu cho y ki~n cua chung toi.

Y kiSn eiia kiSm toan vien
Theo y ki~n cua chung Wi, Bao cao tai chinh da: phan anh trung thlJC va hqp Iy tren cac khia c!;lnh trQng y~u tinh hinh
tai chinh cua Cong ty C6 ph~n £)~u tu Tai chinh BIDV t?i ngay 31 thang 12 nam 2010, cung nhu k~t qua kinh doanh
va cac lubng luu chuy~n ti€n t~ cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 J thang 12 nam 2010, phu hqp vai chufin mlJc, ch~
do k~ toan Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy djnh phap Iy c6 lien quan.

Le Thj Di~u Thuy
Ki~m toan vien
Chung chi KTV s5: 1621/KTV

01 Le Phl,lng Hi~u, Hi! Ni)i, Vi~t Nam
Tel: (84-4) 3824 1990/1 - Fax: (84-4) 3825 3973
Email:
Website: www.aasc.com.vn


CONG TV CO PHAN DAu TUTAI CHINH BIDV
T:1ng 14, Thap A Vineom, 191 Ba Tri~u, Ph110ng Le D<;Ii
mmh, Qu~n Hai Ba Tmng, TP Ha NQi

Bao cao tili chinh
eho nam tai ehinh k~t thue ngay 31 thang 12 nam 2010

BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 thiing 12 nam 2010

Thuy~t
minh

31112/2010

01/0112010

VND

VND

Mil
sa

TAl SAN

100

A.

110
111

I.
l.

Ti~n

112

2.

Cae khofm wang o11ang ti~n

120

II.

Cac khoan d~u tu' tai ehinh nglin h~n

121

1.

Dfiu t11ng~n h<;ln

406.816.672.886

251.406.767.534

129

2.

DIJ phong giam gia ofiu t11ng~n h<;ln(*)

(55.775345.206)

(39.470.540.281

130
131

III. Cae khoan pMi thu nglin h~n
I. Phai thu elIa khaeh hang

132

2.

Tra tmcre eho ngwJi ban

135

5.

Cae khoan phai thu khae

150

1.294.314.570.371

TAl SAN NGAN H~N

396.864.380.451

.-.

'>3

--

Ti~n va cac khoan tU"OllgdU'Ollg ti~n

3

909.140.718.120

82.057.275.673

":\
:.\

7.340.718.120

16.057.275.673

'.,~';'"

901.800.000.000

66.000.000.000

j \

351.041.327.680

211.936.227.253

~\

~~~~
4

33.968.141.910

101.703.297.564

5.886.885.106

41.430.223.627

1.693.230.000
5

26388.026.804
164.382.661

722.439.100
59.550.634.837
1.167.579.961

151

V. Tai san nglin h~n khac
1. Chi phi tra tmcre ng~n h<;ln

152

2.

Thu6 gia trj gia tang o11ge khflU tru

71.447.419

69.964.578

154

3.

Thu6 va cae khoan khac phai thu Nha n11cre

13.060.242

13.060,242

158

4.

Tai san ng~n h<;J.I1
khae

79.875.000

684.875.682

200

B. TAl SAN DAI H~N

220

II.

Tai san e8 d!nh

221

l.

Tai san e5 ojnh hihl hinh

222

-

223

-

Gia trj hao mon luy k6 (*)

227

3.

Tai sfm e5 ojnh vo hlnh

228

-

229

399.679.459

6

Nguyen gia
7

Nguyen gia
Gia trj hao mon luy k6 (*)

250

IV. Cac khoan d~u tu' tai chinh dai h~n

252

2.

8

84.833.665.235

153.089.018.078

578.996.951

1.153.390.535

571.170.895

1.129326.867

2.477.341.255

2.532.494.212

(1.906.170360)

( 1.403.167.345)

7.826.056

24.063.668

54.026.970

54.026.970

(46.200.914)

(29.963.302)

83.882.664.320

151.805.461.850

154.356.311.870

94.369.000.000

Dfiu w vao eong ty lien k6t, lien doanh

258

3.

Dfiu w dai h<;lnkhae

134.623.871.870

259

4.

DIJ phong giam gia ofiu w tai ehinh dai h<;ln(*)

(50.741.207.550)

(96.919.850.020)

260

V. Tai san dai h~n khac
1. Chi phi tra tmoe dai h<;ln

372.003.964

130.165.693

261

372.003.964

130.165.693

270

TONG CONG TAl SAN

9

1.3 79 .148.235.606

549.953.398.529

'i-\~

",'

",j,l!

)

-=;l


nr

CONG TY CO PHAN DA U
TAl CHiNH BIDV
Tclng 14, Thap A Vineom, 191 Bi Tri~u, PhuOng Le D?i
Hinh, Qu~n Hai Bi Trung, TP Hi NOi

Bao cao tai chinh
eho nam tii ehinh kft thue ngiy 31 thang 12 nam 2010

BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 31 th3ng 12 nam 2010
(ti~p theo)
Thuy~t
minh
300

A.

310

I.

31112/2010

0110112010

VND

VND

NQPHAITRA..
1.111.658.373.133

311

Ng ngiin h~n
I. Yay va nQ'ngiin h?n

312

2.

Phai tni nguai ban

313

3.

Nguai mua tra ti€n tru6e

314

4.

Thuf va cae khoan phii n(\p Nha nu6e

315

5.

Phai tra nguai lao dOng

316

6.

Chi phi phai tra

319

9.

Cae khoin phai tri, phai nOp khae

400

B. VON CHU

410

I.

411

I. V5n dclu tu eila ehil

414

4.

420

10. LQ'i nhu~n sau thuf ehua phan ph5i

van chit
cll

35.10 1.457.986

295.770.737.350
102.449.345.294

5.283.343.596
46.869.165.660
13.102.180

328.210.000
11.542.170
177 .691.500

893.242.824

208.163.3 16

1.023.498.060.887

192.595.785.070

267.489.862.473

254.182.661.179

480.000.000.000

480.000.000.000

s6 HUU

sO'hu'u

sa huu

phifu guy (*)

(3.800.000.000)
(208.710.137.527)

(3.800.000.000)
(222.017.338.82

I)


CONG TY CO PHAN f>AU TU TA.I CHINH BIDV

T~ng 14, Thap A Vincom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le D~i
Hanh, Qu~n Hai Ba Trung, TP Ha NQi

Bao cao tai chinb
cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2010

BAo cAo KET QUA. HO~ T DQNG KINH DOANH
Nam 2010

Nam 2010
VND

Nam 2009
VND

2.177.785.128

1.037.342.948

2.177.785.128

1.037.342.948

2.177.785.128

1.037.342.948

Thuy~t
minh

Mli
s5

CHiTIEU

01

1. Doanh thu ban hang va cung cftp djeh VI}

02

2. Cae khoan giam trir doanh tbu

10

3. Doanb thu thu§n ban hang va eung cftp djch vI}

11

4. Gia v5n hang ban

20

5. LQ'inhu~n gqp v~ ban hang va eung cftp djeh vl}

15

16
17

131.427.338.626

42.402.496.857

117.792.857.234

(9.456.885.616)
14.314.257.897

21
22
23

6. Doanh thu ho~t dQngtai chinh
7. Chi phi tai chinh
Trang t16: Chi phi Wi vay

24
25

8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan ly doanh nghi~p

6.064.905.132

7.314.395.285

30

10. LQi nhu~n/(1ii) thu§n tir hOl].tdqng kinh doanh

9,747.361.388

45.582.330.136

6.531.123.607

"~

;-"

.,

,

\

\ "I
"
<:
!~~

"\

t ..~~
..
~!-.

~

\

~
"\"

31
32

11. Thu nh~p khac
12. Chi phi khac

3.562.581.231
2.741.325

40

13. LQi nhu~n khac

3,559.839.906

50

14. TBng 1qi nhu~n k~ toan tmo'c thu~

13.307.201.294

45.581. 750.989

51

15. Chi phi thu~ thu nh{ipdoanh nghi~p hi~n hfmh

60

17. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh ngbi~p

13.307.201.294

45.581. 750.989

70

18. Lai eO'ban tren cB phi~u

279

957

. \)\GL 1/ 14.&Jp,ngay

;"~OANG"

K~ toan tnrong

! C~~G
:(

•• CO

\''S

P~AN

U I r-V
.... -' IJ'

~,'/
~,,6'-'/........

'~-~

20 thdng 01 nam 2011

l(~v. Giam !l5c
TY \':'~

~\
I

.,\~~f)AUrUrAl CHiNN.

Luu Tuy~t Mai

(579.147)

18

19

~

540.669.820
541.248.967

'O~

~~:
.•

J

.

Tran Anh Thrr


CONG TY CO PHAN DAu TUTAI CHINH BIDV

Bao cao tM chinh

T~ng 14, Thap A Vincom, 191 Ba Tri~u, PhuOng Le Di!i
Hanh, Qu?n Hai Ba Trung, TP Ha N9i

cho nam tai chinh ket thuc ngay 3 I thang 12 nam 20 I 0

BAo cAo LlfU CHuv:EN TIEN T~
(Theo phuung p/llip tr'!"ctfip)
Nam 2010
Thuy~t
minh

Naill

2010
VND

Naill

2009
VND

I. Luu chuy~n ti~n HI" ho~t dQng kinh doanh
Ti~n thu
thu khac

tu ban

01

J.

hang, cung dp djch YI) ya doanh

02

2. Ti~n chi tra cho nguai cung dp hang h6a ya dich VI)

(547.636.211.509)

(8 I 3.422.302.879)

03

3. Ti~n chi tra cho nguai lao di)ng

(2.489.257.236)

(2.641.615.990)

(6.583.266.323)

(12.105.520.076)

7.400.740.845.690

1.646.020.492.877

04

4. Ti~n chi tra Hii yay

05

5. Ti~n chi n9P thue thu nh?p doanh nghiep

06

6. Ti~n thu khac tir hOi!t di)ng kinh doanh

07

7. Ti~n chi khac cho hOi!t di)ng kinh doanh

20

Luu chuyin tfin thulin tir hO(lttlrng kinh doanh

(6.587.203.214.660)

(1.285.934.833.293

724.711.201.940

250.612.465.042

)

II. Luu chuy~n ti~n tll" ho~t dQng dfiu tu'
21

I.

22

san dai hi!n khac
2. Ti~n thu tir thanh ly, nhugng ban TSCD ya cac tai
san dai hi!n khac

23
24

Ti~n chi d~ mua s~m, xay dlJl1g TSCD va cac tai

(24.690.661)

~~_.i_~~

15.818.182

6. Ti~n thu h6i d~u tu g6p vbn VaGdon vi khac

27
30

7. Ti~n thu lili cho yay, c5 tuc va lqi nhu?n duqc chia
Luu c1zuyin tiin thudn tir hO(lttlrng tldu tu

33

3. Ti~n yay ng~n hi!n, dai h<;lnnh?n duqc

34

4. Ti~n chi tni nq gbc yay

40

Luu chuyin tfin thudn tir hO(lttlrng tai chinlt

50

Luu chuy~n ti~n thuiin tl"ong ky

60

Ti~n va tU'uog dU'ong ti~n diiu ky

70

Ti~n va tU'uog dU'ong ti~n cuai ky

33.154.286
,J\'\ ("
" :

(500.000.000.000)
502.766.000.000

3. Ti~n chi cho yay, mua cac cong Cl) n9 cila don vi khac
4. Ti~n thu h6i cho Yay, ban Ii!i cac cong Cl) n9 cila
don vi khac

26

~--~~'"'.:

,.,\~::?~
\\'

(250.980.000.000)

247.846.76I.I 11

"

'.1

~\"

-.:. \'\,

:,

'\'
-

,

,.~,

(~~,\~~~
'

82.500.000.000
84.463.000.294
169.720.127.815

4.986.855.172
1.886.770.569

III Luu chuy~n ti~n tll" hOl.lt dQng tai chinh

56.837.212.822

3

129.952.504.1

(124,185.100.130)
(67.347.887.308)

(406.209.828.822)
(276.257.324.706)

827.083.442.447

(23.758.089.095)

82.057.275.673

105.815.364.768

909.140.718.120

82.057.275.673

J6

,

\i~.v-..\C.

,

"~).;-r,~-;j
'~