Báo cáo tài chính quý 2 năm 2012 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Dịch vụ Bến Thành
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (21.44 MB, 37 trang )
ry
ry
su«
n«
COng
TNHH
toan va TICva" Omdn
(VIErVALUU)
Cong
Thanh vien cua Reanda International
Dia chi tiling ky: 33 Phan Fall Khoe, phtamg 13, quan 5, HeM.
Tr(1 \0' vall phong UJI Tp.HeM: 321B-(' f)ilO Duy Anh, P.9, Q. Pin; Nhudn, HeM.
Tel' 84 (8) 3 999 O()91-97 Fax: 84 (8) 39990090
Email:
I
(II
Website: ~I H tv I
111
IIII
VIErVALUES
IIII
Mang In thuc phuc
VII
khach hang
BAo
~, cAo SOAT
,
, XET ,
VE BAO CAO TAl CHINH
eHO GIAID01-N TAl eHiNH ttr NGA Y 01 THANG 01
DEN NGA Y30 THANG 06 NA~M2012
"
.z::I.
x.
"
CONG TY CO PHAN DICH
VU• BEN THANH
•
Cong ty TNHH Ki~m toan
REANDA
Cdng
ry
va
TU'
vAn Chu~n
Vi~t
(VIErVALUU)
Thanh vien cua Reanda International
CONG TY CO PHAN D!CH V{l BEN THANH
MUCLUC
. .
NQidung
Trang
1.
Bao cao cua H9i d6ng quan tri
2.
Bao cao soat xet
3.
Bang can d6i k~ toan tai ngay 30 thang 06 nam 2012
4.
K~t qua hoat dong kinh doanh
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 narn 2012
09
Bao cao hru chuyen tiSn t~
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 nam 2012
10
Thuyet minh bao cao tai chinh narn
Cho giai doan tai chinh ill ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 nam 2012
11 - 35
5.
6.
02 - 05
06
07 - 08
CONG TY CO PHAN D!CH v{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai H9C, phuong Cdu Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Bao cao cua Hoi d6ng Quan tri
Cho giai doan tai chinh tic ngay 01 thang 01 din ngay 30 thang 06 niim 2012
BAo cAo
HOI DONG
CUA
QUAN TRJ
H9i d6ng quan tri Cong ty C6 phan Dich VI,! BSn Thanh (sau day goi tiit 1a "Cong ty") d~ trinh Bao cao
nay cung voi Bao cao tai chinh cho giai doan tai chinh nr ngay 01 thang 01 dSn ngay 30 thang 06 nam
2012 dii diroc soat xet cua Cong ty.
1.
Khai quat chung v~ Cong ty
VI,! BSn Thanh (ten giao dich ill: Ben Thanh Services Joint Stock Company)
la
doanh nghiep diroc thanh l~p diroi hinh thirc chuyen doanh nghiep nha mroc thanh Cong ty C6 phan
theo Quyet dinh s6 3127/QD-UB
ngay 16 thang 07 narn 2007 cua Uy ban Nhan dan thanh ph6 H6 Chi
Minh.
Cong ty C6 ph~n Dich
Cong ty hoat dong theo Gi~y chtrng nhan dang ky kinh doanh s6 0305246978
do So' KS hoach va D~u
nr thanh ph6 H6 Chi Minh c&p 1§n d~u ngay 04 thang 10 narn 2007 va dii dang ky thay d6i l~n 10 ngay
20 thang 04 nam 2012.
: 31.507.470.000
V6n di6u l~
d6ng.
Cong ty hien nay dang niem ySt tren tren So' Giao dich Chung khoan Ha N9i vao ngay 05 thang 01 narn
2011 theo Quyet dinh s6 804/QD-SGDHN
ngay 03 thang 11 nam 2010 va Thong bao s6 1 1371TBSGDHN ngay 20 thang 12 nam 2010 cua So' Giao dich Chung khoan Ha N9i.
Mii chimg khoan
: BSC
2.
Trt••s
2.1
Tru s
2.2
Diachi
: 45/4 Nguyen
Thai HQC, phirong C~u Ong Lanh, quan 1, Tp. H6 Chi Minh.
Dien thoai
: +84 (8) - 3920 8804
Fax
: +84 (8) - 3920 8794
Ma s6 thue
:0305246978
Cac do'n vi true thuQc
Chi nhanh Cong ty C6 phan Dich
VI,!
BSn Thanh tai Binh Duong
Dia chi: Ap Chieu Lieu, xii Tan Dong Hiep, huyen Di An, Binh Duong;
Trung tam Dich
VI,!
Kho V~
Dia chi: 504 Nguyen
Trung tam Dich
VI,!
T~t Thanh, phirong
18, quan 4, Tp. HCM; .
BSn Thanh.
Dia chi: 50/12 BSn Clurong Dirong , phirong Nguyen
Thai Binh, quan 1, Tp.HCM;
Trung tam kinh doanh Nha hang va Khach san Dakao
Dja chi: 26 Nguyen Van Thu, phirong Dakao, quan 1, Tp. HCM;
NM hang BSn Thanh
Dia chi: 21-23-25-27
Ton Th&t Hi~p, phuong
BSn Nghe, quan 1, Tp. HCM.
2
CONG TY CO PHAN D[CH V{! BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyen Thai Hoc, phuang Cdu Ong Liinh, qudn J, Tp. H6 Chi Minh
Bao cao cua Hoi d6ng quan tri (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tit ngay OJ thdng OJ din ngay 30 thdng 06 nom 20J 2
3.
Nganh ngh~ hoat dQng
Mua ban cac mat hang gia dung, IUO'l1gthirc, thirc pham, lam thuy hai san, hang thu cong my nghe,
hang ti~u thu cong nghiep, may moc thiet bi phu tung v~t tir nganh cong nong nghiep, hoa chat,
nguyen v~t li~u nganh xay dung, hang trang tri n9i th~t, hirong lieu, hoa nroi, hoa kho, hoa nhira,
nfr trang yang, bac, da quy, van hoa pham (tnr bang dia nhac, hinh), van phong pham, qU&n ao, giay
dep, my pharn, hoa my pham, nrou bia, nuoc giai khat;
Kinh doanh Ifr hanh n9i dia, quoc t~;
Kinh doanh khach san, nha hang an uong;
Kinh doanh khu vui choi giai tri (khong kinh doanh khach san, nha hang, khu vui choi tai tru so'
cong ty);
Kinh doanh v~n tai hang bang 0 to, bang duong thuy noi dia;
Kinh doanh v~n tai hanh khach thee tuyen c6 dinh, thee hop d6ng;
Dich vu giao nhan hang hoa;
Cho thue van phong, can 119, kho bai;
Kinh doanh dich vu quang cao thirong mai;
Dich
Vl,I
quan Iy b
Dfru nr xay dung, kinh doanh cang bien, khu cong nghiep;
Kinh doanh b
Tir v
Mua ban, sira chira, bao hanh d6ng h(3,di~n thoai, xe 0 to, xe giln may va phu tung, thi~t bi ngoai vi
va linh kien, hang kim khi di~n may, hang dien nr, thiet bi viSn thong;
Dai ly mua ban, ky gtri hang hoa;
Dich vu photocopy;
Dai Iy bao hiem;
Tir v~n, moi gioi, d~u gia b&t d9ng san;
=:::::
281;
---
San giao dich b
Hoat d9ng
ill
v
ill
'IG 1
v&n tai chinh, k~ toan);
II~MH
N VA'
Quang cao, nghien ciru thi tnrong va tham do du luan;
.?
Di~u hanh tour du lich;
.NV
T6 chirc
~
-
gioi thieu va xuc ti~n thuong rnai;
HO
Ban Ie may vi tinh, phan mern;
Sua chtra may vi tinh va thiet bi ngoai vi (tnr gia cong co khi, xi ma dien);
Dai ly 0 to con (loai 12 chb ng6i tro xuong);
Ban Ie san pham thuoc la, thuoc lao.
3
CONG TY CO PHAN D!CH V{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyln Thai Hoc, phuong C6u Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Bao cao cua H6i d6ng quem tri (tlip theo)
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 din ngay 30 thdng 06 niim 2012
4.
HQi dAng quan tr] va Ban TAng Giarn d6c
4.1
HQi dAng quan tr]
Hoi d6ng quan tri cua Cong ty cho d~n thai di€m l~p Baa cao nay baa g6m:
va ten
H(J
C/urc V!l
Ong
Pharn Phu Quoc
Chu tich
Ong
Le Hai Dang
Thanh vien
Ong
Huynh Ngoc Dinh
Thanh vien
Ong
Nguyen
Van Mien
Thanh vien
Ong
Nguyen
Thi Giang
Thanh vien
4.2 Ban Ki~m soat
Ban Ki€m soat cua Cong ty cho d~n thoi di€m I~p Baa cao nay baa gorn:
H(J
4.3
va ten
ChUCV!l
Ba
Nguyen
Vi~t Haa
Ba
Ton Thj Nga
Thanh vien
Ong
TrfuJ Anh Tu&n
Thanh vien
Truong
ban
Ban TAng Giam d6c
Ban T6ng Giam d6c cua Cong ty cho d~n thai di€m I~p Baa cao nay baa gorn:
H(J
5.
va ten
Chtrc V!l
Ong
Le Hai Dang
T6ng Giarn d6c
Ong
Tnrong
Quang Th6ng
Ph6 Tong Giam d6c
Ong
Nguyen
Thi Giang
Ph6 T6ng Giarn d6c
Danh gia tinh hinh kinh doanh
- K~t qua hoat dong kinh doanh va tinh hinh tai chinh cua Cong ty cho giai doan tai chinh tir ngay 0 I
thang 01 d~n ngay 30 thang 06 nam 2012 diroc th€ hien trong Baa cao tai chinh tir trang 07 d~n trang
35,
- Trong ky, cong ty dll chuyen nhirong 17,500 c6 phan cua cong ty con la Cong ty C6 phfrn Xe May B~n
Thanh, nen khong con n~m duoc c6 phfuJ chi phoi. Ty I~ v6n thirc g6p con lai la 48%, do do Cong ty C6
ph~n Xe May B~n Thanh trothanh cong ty lien k~t.
6.
Ki~m toan vien
Cong ty TNHH Ki€m
cao tai chinh cho giai
Cong ty TNHH Ki€m
dinh la kiem toan vien
toan
doan
toan
doc
va Tir v&n Chuan Viet - VIECVALUES duoc chi dinh thirc hien soat xet Bao
tai chinh tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 narn 2012 cua C6ng ty.
va Tu v&n Chuan Viet - VIECVALUES bay to nguyen vong tiep tuc dircc chi
l~p cua Cong ty.
4
CONG TY CO PHAN D!CH V{/ BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai H9C, phuong cau Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Baa cao cua Hoi d6ng quan tri (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tir ngay 0] thdng 0] din ngay 30 thong 06 ndm 20]2
7.
Xac nhan cua HQi d6ng quan tr]
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty chiu trach nhiern l~p cac Bao cao tai chinh phan anh trung thirc va hQ'PIy
tinh hinh tai chinh, k€t qua hoat dong kinh doanh va hru chuyen tien t~ cua Cong ty trong nrng narn tai
chinh va cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 d€n ngay 30 thang Oenarn 2012. Trong viec l~p
cac Bao cao tai chinh nay, Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c dll:
•
Chon hra cac chinh sach k€ toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay mot each nhat quan;
•
Thirc hien cac phan doan va cac iroc tinh mot each than trong;
•
Cong b6 cac chdn mire k€ toan phai tuan theo trong cac v&n dS trong y€u diroc cong b6 va giai
trinh trong cac Bao cao tai chinh;
•
L~p bao cao tai chinh tren co so' hoat dong lien tuc.
Ban T6ng Giarn d6c dam bao rang, Cong ty dll tuan thu cac yeu du neu tren khi l~p cac Bao cao tai
chinh; cac s6 k€ toan thich hQ'P duoc hru giG"d~y du dB phan anh tai b&t kY thoi diBm nao, voi mire do
chinh xac hQ'PIy tinh hinh tai chinh cua Cong ty va cac Bao cao tai chinh diroc l~p tuan thu cac Chuan
mire va Ch€ do k€ toan doanh nghiep Viet Nam hien hanh.
Ban Tong Giam d6c Cong ty cling chiu trach nhiern bao v~ an toan tai san cua Cong ty va do do da:thirc
hien cac bien phap thich hQ'PdB ngan chan va phat hien cac hanh vi gian 1~ va cac vi pharn khac.
Vao ngay I~p bao cao nay, cac thanh vien cua H9i d6ng quan tri va Ban T6ng Giarn d6c cho rang khong
c6 b&tky tinh huong nao c6 thB lam sai lech cac s6 li~u duoc phan anh tren Bao cao tai chinh cua Cong
ty. Khong mot thanh vien nao cua H9i d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c c6 b&tcir khoan IQ'inao ill
mot hQ'Pd6ng diroc ky k€t voi cac Cong ty hay cac ben lien quan.
8.
Phe duy~t cac Bao cao tai chinh
Chung toi, cac thanh vien cua H9i d6ng quan tri Cong ty phe duyet cac Bao cao tai chinh kern theo. Cac
bao cao nay dll duoc I~p mot each dung din, phan anh trung thuc va hQ'P Iy tinh hinh tai chinh tai ngay
30 thang 06 nam 2012, k€t qua hoat dong kinh doanh va hru chuyen tiSn t~ cho giai dean tai chfnh nr
ngay 01 thang 01 d€n ngay 30 thang 06 nam 2012 cua Cong ty, d6ng thoi phu hop voi cac Chuin rmrc,
Ch€ d9 k€ toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy c6 lien quan.
5
va
va"
COng tyINHH Iaim toan
III
Cbu6n Vi{!t(YJEfYAWU)
Cdng ty Thimh vien cua Reanda International
Dia chi Mng kj: 33 Phan Viin Khoe, phuimg 13, qudn 5, HCM
n« sV' van phOng tai Tp.HCM: 321 B-C Dilo Duy Anh, phuang 9, Q. Pint Nhu4n, HeM
Tel 84 (8) 39990091-97
Fax: +84 (8) 39990090
Email:
Website:www.vietvalues.com
IIII
VIE rVAL UEI'
IIII
IIREANDA
S6: 2432/12/BCKTIAUD.VVALUES
BAo cAo SOAT XET
VE BAo cAo TAl cHINH CHO GIAI DO~N TAl CHINH
TU NGAy 01 THANG 01 DEN NGAy 30 THANG 06 NA.M 2012
Kinh gifi:
HQI DONG QuAN TRJ vA BAN TONG GIAM DOC
CONG TY CO PHAN DICH Vl) BEN THANH
Chung toi dil soat xet Bao cao tai chinh cho giai dean tai chinh tu' ngay 01 thang 01 dSn ngay 30 thang 06
narn 2012 bao g6m Bang can d6i kS toan tai ngay 30 thang 06 nam 2012, Bao cao kSt qua hoat dong kinh
doanh, Bao cao luu chuyen tiSn t~ va Thuyet minh bao cao tai chinh cho giai doan tai chinh nr ngay 01
thang 01 dSn ngay 30 thang 06 nam 2012 duoc I~p ngay 13 thang 08 nam 2012 (tu trang 07 dSn trang 35)
cua Cong ty C6 phan Dich vu BSn Thanh (sau day goi tilt la "Cong ty").
Vi~c I~p va trinh bay s6 lieu tren Bao cao tai chinh thuoc vS Ban T6ng Giarn d6c Cong ty. Trach nhiern cua
chung toi la trinh bay y kien cua minh vS Bao cao tai chinh dua tren cong viec scat xet.
Chung toi dil thuc hien cong tac scat xet bao cao tai chinh theo Chuan rmrc kiem toan Viet Nam vS cong tac
soat xet. Chu§n mire nay yeu cfru cong tac scat xet phai I~p kS hoach va thirc hien scat xet dS co str dam
bao vira phai rang cac bao cao tai chinh khong con chira dung nhirng sai sot trong yeu, Cong tac scat xet
bao g6m chu yeu la viec trao d6i voi nhan sir cua cong ty va ap dung cac thu tuc phan tich tren nhtrng thong
tin tai chinh; do do cong tac scat xet nay cung dp mot mire d9 dam bao thap hon cong viec kiem toan.
Chung toi khong thirc hien cong viec kiem toan nen cling khong dira ra y kiSn kiSm toan.
Tren CO' So' cong tac scat xet cua chung toi, chung toi khong thay co S\J' kien nao dS chung toi cho rang bao
cao tai chinh kern theo day khong phan anh trung thuc va hop Iy tren cac khia canh trong ySu tinh hinh tai
chinh cua Cong ty C6 phfrn Dich vu BSn Thanh tai thai oiSm ngay 30 thang 06 narn 2012, cling nhu kSt qua
heat 09ng kinh doanh va cac lueng luu chuyen tiSn t~ trong doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 dSn ngay 30
thang 06 narn 2012 cua Cong ty C6 phan Dich vu BSn Thanh, duoc I~p phu hop voi chuan rmrc, chS 09 kS
toan Viet Nam hien hanh va cac quy dinh phap Iy co lien quan.
Tp. H6 Chi Minh, ngay 13 thong 08 ndm 2012.
Cong ty TNIllI Ki~m toan va Tu v§n Chuan Vi~t - VIE1:VALUES
nh Sang - Tang Giam
~rr.T's6: 0851/KTV
Ths. Nguy~n Thanh H6ng - Ki~m toan vien
Chung chi KTV s6: 1512/KTV
Nui nhcm:
•
•
Nhu: tren.
Luu VIE1:VALUES
6
VIErVALud - Mang
IT; lhUc phuc
V(I
khach hang - VIECVALUd
- Mangtri thta: phuc
V!I
khach hang
CONG TY
co PHAN
D!CH V{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai Hoc, phuong cdu Ong Ldnh, qudn I, Tp. H6 Chi Minh
Bang can d6i ki loan
Tai ngay 30 thong 06 ndm 2012
BANG CAN DOl KE ToAN
T~i ngay 30 thang 06 nam 2012
DVT VND
MlisB
TAl SAN
Thuyet
minh
SB cuBi ky
2
3
4
I
100
110
Al.
III
1.
112
120
121
129
130
131
132
138
139
140
141
142
2.
II.
1.
ISO
151
152
158
200
210
218
219
220
221
222
223
227
228
229
230
240
241
242
250
251
252
258
259
260
261
262
270
2.
III.
1.
2.
3.
4.
IV.
1.
2.
V.
1.
2.
4.
Bl.
1.
2.
II.
I.
2.
T AI SAN NGAN H~N
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
Ti~n
Cac khoan tuong dirong ti~n
Cac khoan d~u tu· tai chinh ng~n han
D~u tir ngan han
D\! phong giam gia chimg khoan d~u nr ngan han
Cac khoiin phai thu ng~n han
Phai thu cua khach hang
Tra truce cho nguoi ban
Cac khoan phai thu ngan han khac
D\! phong cac khoan phai thu kho doi (*)
Hang tan kho
Hang t6n kho
D\! phong giam gia hang t6n kho (*)
Tai san ng~n han khac
Chi phi tra tnroc ngan han
Thu~ gia trj gia tang diroc khau trir
Hi san ngan han khac
TAl SAN DAI H~N
Cac khoan phai thu dai han
Phai thu dai han khac
D\! phong phai thu dai han kh6 doi
Tai san cB djnh
Hi san c6 dinh htru hinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao man li1y M
Hi san c6 dinh vo hinh
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
IV.
I.
2.
3.
4.
V.
I.
2.
TONG CONG TAl SAN
Baa cao nay duac doc kern vai Thuyit rninh Baa cao tai chinh
2.106.651.943
1.502.296.226
15.000.000
1.145.209.946
(555.854.229)
138.311.063
138.311.063
-
5.7
5.8
5.9
1.457.338.998
989.175.339
53.500.000
970.517.888
(555.854.229)
171.012.409
171.012.409
-
1.420.646.661
133.397.095
29.614.039
1.868.953.593
26.083.357.683
15.000.000
34.863.969
1.252.385.597
27.845.407.533
15.000.000
15.000.000
15.000.000
16.541.148.314
2.009.706.681
7.408.976.644
(5.399.269.963)
-
5.12
97.200.000
(97.200.000)
14.531.441.633
2.387.890.028
3.799. 189.568
(1.411.299.540)
6.563.890.551
5.13
3.700.000.000
3.099.000.000
(235.109.449)
575.428.790
465.316.461
5.10
5.11
5
15.838.511.557
9.689.513.489
4.689.513.489
5.000.000.000
3.100.000.000
3.100.000.000
1.956.759.239
58.191.607
-
- Nguyen gia
- Gia tri hao man lily M
Cac khoan d~u tu· tai chinh dai han
D~u nr vao cong ty con
D~u tu vao cong ty lien k~t, lien doanh
D~u tu dai han khac
D\! phong giam gia chirng khoan d~u nr dai han (*)
Tai san dai han khac
Chi phi tra truce dai han
Hi san thu~ thu nhap hoan lai
16.199.898.996
9.648.176.751
4.648.176.751
5.000.000.000
2.350.000.000
2.350.000.000
-
- Gia tri hao man li1y M
3. Chi phi xiiy dung co ban do dang
III. Blit dQng san d~u tu·
SB d~u nam
-
110.112.329
42.283.256.679
16.976.290.390
2.444.848.757
7.408976.644
(4.964.127.887)
97.200.000
(97.200.000)
14.531.441.633
2.438.741.912
3.799. 189.568
(1.360.447.656)
7.370.750.000
1.375.000.000
2.500.000.000
3.827.000.000
(331.250.000)
1.044.625.231
952.244.577
92.380.654
43.683.919.090
7
CONG TY CO PHAN D!CH V{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai H9C, phuong
Bang can adi
M loan
C6u Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
(tiip theo)
T(Jingay 30 thong 06 nam 2012
Ma sa
Thuyet
NGUONVON
1
minh
2
NQ'PHAI
3
TRA
sa d§u narn
sa cuai ky
4
5
300
A-
310
I.
NQ' ng~n han
311
1.
Yay va no nglln han
5.14
312
2.
Phai tra ngiroi ban
5.15
37.132.000
313
3.
Nguoi mua tra ti~n tnroc
314
4.
ThuS va cac khoan phai n¢p Nha mroc
315
5.
Phai tra ngiroi lao d¢ng
316
6.
Chi phi phai tra
5.17
319
7.
Cac khoan phai tra, phai n¢p ngl1n han khac
5.18
320
8.
D\I phong phai tra ngan han
323
9.
Quy khen thirong, phuc lei
330
II.
5.16
8.012.421.668
7.624.530.795
4.983.445.369
4.612.692.525
86.816.730
159.164.004
-
26.466.622
29.712.100
1.293.207.757
1.343.645.850
728.513.333
1.393.017.500
629.213.310
1.936.213.290
1.105.153.137
527.889.452
245.882.327
54.110.482
NQ' dai han
1. Phai tra dai han khac
3.028.976.299
3.011.838.270
333
5.19
2.991.618.600
2.990.134.075
334
2.
Yay va no dai han
5.20
21.704.195
21.704.195
335
3.
ThuS thu nhap how lai phai tra
336
4.
D\I phong tro c§p mlit viec lam
400
411
B- NGUON VON CHU
HUU
I. van chii so' hfru
1. Y6n d~u nr cua chu so' htru
416
2.
Chenh lech t)r gia h6i doai
417
3.
Quy d~u ttr phat tri€n
410
-
so
418
4.
Quy dir phong tai ehinh
420
5.
Lei nhuan sau thu€ chira phan ph6i
430
II.
440
5.21
34.270.835.011
36.059.388.295
34.270.835.011
36.059.388.295
31.507.470.000
31.507.470.000
420.380.003
NGUONV6N
218.249.710
493.193.013
291.062.720
1.849.791.995
4.042.605.865
-
-
42.283.256.679
43.683.919.090
Ngu6n kinh phi va quy khac
TONG CONG
-
15.653.504
cAc CHi TIEU NGOA.I BANG CAN DOl KE ToAN
Thuyet
minh
Chi tieu
1.
Tai san thue ngoai
2.
No kh6 doi da
3.
Ngoai t~ cac loai
-
xu Iy
5.1.2
81
sa d§u nam
sa cuai ky
31,115.13
'8
-
EM ,
IVI
31,139.13
?
N
K~ toan truong
NGUYE
TH! THANH
VAN
Baa cao nay duac doc kern voi Thuyil minh Baa cao tai chinh
8
CONG TY CO PHAN D[CH v{l BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyen Thai H(Jc. phuong cdu Ong Ldnh, qudn 1. Tp. H6 Chi Minh
Kil qua h091 d(jng kinh doanh
Cho giai doan tai chinh lic ngay 01 thang 01 din ngay 30 thdng 06 nom 2012
KET
QuA H04-T
D<)NG KINH DOANH
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 nam 2012
[)VT VN[)
Mil
Thuyet
minh
CHiTIEU
so
2
1
3
6 thang dAu
nam 2012
6 thang dftu
nam 2011
4
5
01
1. Doanh thu ban hang va cung cftp djch vu
03
2. Cac khoan giam tnr
10
3. Doanh thu thuftn v~ ban hang va cung c§p djch vI!
6.1
14.874.050.630
16.772.110.356
11
4. Gill.von hang ban
6.2
7.433.645.174
8.410.532.678
20
5. LQ'i nhuan gi}p v~ ban hang va cung cftp djch vI}
7.440.405.456
8.361.577.678
21
6. Doanh thu hoat d9ng tai chinh
6.3
728.553.949
548.300.628
22
7. Chi phi tai chinh
6.4
246.813.391
155.226.079
7.133.870
13.648.313
23
14.874.050.630
-
- Trong do: Chi phi /iii vay
24
8. Chi phi ban hang
25
9. Chi phi quan
ly
16.772.110.356
doanh nghiep
-
6.5
2.025.703.140
1.675.786.838
6.6
4.163.173.135
4.175.548.937
1.733.269. 739
2.903.316.452
30
10. LQ·jnhuan thuAn tir hoat di}ng kinh doanh
31
1l. Thu nhap khac
6.7
l.81l.694.756
32
12. Chiphikhae
6.8
1.276.887.694
1.448.500.640
40
13. LQ·jnhuan khac
534.807.062
(657.721.995)
50
14. T6ng lQ·jnhuan k~ toan truce thu~
51
15. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh
52
16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hoan lai
60
17. LQ·jnhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghj~p
70
18. Li'ii co' ban tren c6 phj~u
6.9
790.778.645
2.268.076.801
2.245.594.457
436.016.481
524.992.042
6.10
K
-
(17.73l.675)
1.849.791.995
~
1.722.838.415
587
574
HAh
....
VAl
~
.~
~
Ngum l~p bj~u
K~ toan trurrng
.:
NGUYEN THJ THANH VAN
VOTHUY~H
Bao cao nay duac d(JCkern voi Thuyet minh Bao cao tai chinh
9
vr
CONG TY CO PHAN D[CH
BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyln Thai Hoc, phuong cdu Ong Ldnh, qUQn1, Tp. H6 Chi Minh
Bao cao luu chuyen ti€n t~
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thong 01 din ngay 30 thong 06 nom 2012
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~
(Theo phuong phap gian ti~p)
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 nam 2012
DVT VND
Ma
so
Chi tieu
1
2
6 thang dliu
nam 2012
4
Thuyet
minh
3
6 thang diiu
nam 2011
5
i.rru
01
02
03
04
05
06
08
09
10
11
12
13
14
15
16
20
I.
CHUYEN TIEN TlJ HO~ T D<)NG KINH DOANH
1. LQ'i nhuan truo'c thu~
2. Di~u chinh cac khoan
- Khiu hao tai san c6 dinh
- Cac
- Lai,
- Lai,
- Chi
khoan dir phong
16 chenh lech ty gia h6i doai chua thirc hien
16 tir hoat d9ng dfiu nr
phi liii vay
3. LQ'i nhuan kinh doanh trutrc thay dBi vBn hru dQng
- Tang, giam cac khoan phai thu
- Tang, giam hang t6n kho
(435.304.357)
7.133.870
2.214.759.723
(1.263.362.686)
32.701.346
- Tang, giam cac khoan phai tra (khong k~ liii vay phai tra, thu~ thu
nhap phai n9P)
- Tang, giam chi phi tra truce
- Ti6n liii vay dii tra
- Thu~ thu nhap doanh nghiep dii n9P
- Ti6n thu khac nr heat dong kinh doanh
- Ti6n chi khac tir heat d9ng kinh doanh
r.tru CHUYEN
2.254.538.457
56.964.986
534.821.864
53.740.891
(64.881. 752)
(480.364.330)
13.648.313
2.311.503.443
318.445.067
369.596.043
(1.103.374.625)
562.133.604
(7.133.870)
126.401.824
485.592.723
(13.648.313)
(154.032.150)
100.890.000
(624.157.435)
-
(295.826.434)
Lu'U chuyin ti€n thurm tir hoa: tl9ng kinlt doanb
II.
21
22
23
24
25
26
27
30
2.268.076.801
(53.317.078)
485.993.960
(J 11.140.551)
139.897.058
2.920.591.202
DAurtr
TIEN TIT HO~ T D<)NG
d~ mua sam, xay dung TSCf) va cac tai san dai han khac
tir thanh ly, nhirong ban TSCf) va cac tai san dai han khac
cho vay, mua cac c6ng CI,I nc cua don vi khac
h6i cho vay, ban lai cac cong CI,I no cua don vi khac
-
1. Ti6n chi
2. Ti6n thu
3. Ti6n chi
4. Ti6n thu
5. Ti6n chi dfiu nr gap von VaG don vi khac
6. Ti6n thu h6i dfiu nr gap v6n VaG don vi khac
7. Ti6n thu liii cho vay, c6 tire va loi nhuan duoc chia
Luu chuyen ti€n thuan tir hoat tl9ng tlau tu:
r.tru
750.000.000
903.000.000
435.304.357
33
34
35
36
40
50
60
61
70
3. Ti6n vay ng~n han, dai han nhan diroc
4. Ti6n tra no g6c vay
5. Ti6n tra no thue tai chinh
6. C6 tire, loi nhuan dii tra cho chu sa hfru
Luu chuyin ti€n thuan tir hoat tl9ng tai chinlt
Luu chuyen ti~n thu~n trong ky (20+30+40)
Ti~n va nro'ng dtro'ng ti~n d~u ky
Anh huang cua thay d6i ty gia h6i doai guy d6i ngoai t~
Ti~n va nrong durmg ti~n cuBi ky
sa hfru,
-
-
(72.347.274)
(72.347.274)
-
-
(2.197.190.878)
(2.269.538.152)
(41.336.738)
9.689.513.489
9.648.176.751
5.1
6=~======================~~=T=P=.=~d~~~
K~ toan trurrng
(678.540.197)
-
mua lai c6 phieu cua
doanh nghiep dii phat hanh
NgU'()'i I~p bi~u
483.418.876
2.088.304.357
sa
2. Ti6n chi tra v6n gap cho cac chu
-
-
III.
CHUYEN TIEN TIT HO~ T D<)NG TAl CHiNH
1. Ti6n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan v6n gap cua chu
hftu
31
32
(205.163.636)
(3.054.546)
(11.453.740.891)
10.500.000.000
(431.978)
(72.779.252)
2.169.271.753
1.630.183.891
64.881.752
3.864.337.396
..~-~3~~~~rn2m2
,J~~~am
doc
i( c~6'~HAN
\~', -:
DICH VV .
II'i
~.II/
~~4BENlru~~NHArl~
.
NGUYEN
TH! THANH
Baa cao nay duac arc
. -1t I T~
v AN
kern
V(J'i thuyet
minh baa cao tal chinh
v:.
Al DANG
10
CONG TY CO PH.AN D!CH v(J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai Hoc, phuong C6u Ong Liinh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Thuyet minh Baa cao tai chinh
Cho giai doan tai chinh tic ngay 01 thang 01 din ngay 30 thdng 06 nam 2012
THUYET MINH
BAo cAo TAl CHINH
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01
d~n ngay 30 thang 06 nam 2012
ThuySt minh nay la mot bQ phan khong thS tach roi va phai diroc dQC kern voi Bao cao tai chinh
cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 dSn ngay 30 thang 06 nam 2012,
1.
D~C DIEM HO~ T DONG
1.1
Hinh thirc sir hiru van
Cong ty C6 phdn.
1.2
Linh v1!c kinh doanh
Dich vu, thuong
1.3
rnai.
Nganh ngh~ kinh doanh
-
Mua
nghe,
ch5.t,
nhua,
quan
ban cac mat. hang gia dung, luong thuc, thirc pham, lam thuy hai san, hang thu cong my
hang tieu thu cong nghiep, may m6c thiet bi phu tung v~t tu nganh cong nong nghiep, h6a
nguyen v~t lieu nganh xay dung, hang trang tri noi that, hirong lieu, hoa tiroi, hoa kho, hoa
nu trang yang, bac, aa quy, van h6a pharn (tnr bang OTa nhac, hinh), van phong pham,
ao, giay dep, my pham, h6a my pham, nrou bia, mroc giai khat;
-
Kinh doanh Iii hanh nQi dia, quoc tS;
-
Kinh doanh khach san, nha hang an uong;
-
Kinh doanh khu vui choi
cong ty);
-
Kinh doanh v~n tai hang bing 0 to, bang dirong thuy noi dia;
-
Kinh doanh v~n tai hanh khach thee tuyen c6 dinh, thee hQ'P d&ng;
-
Dich
-
Cho thue van phong, can hQ, kho bai;
-
Kinh doanh dich vu quang cao thuong rnai;
-
Dich vu quan Iy b5.t dQng san;
-
DAu tir xay dung, kinh doanh cang bien, khu cong nghiep;
-
Kinh doanh b5.t aQng san (tnr dinh gia b5.t dQng sari);
-
Tu v5.n xay dung (tnr thiet kS cong trinh, khao sat xay dung, giarn sat thi cong),
-
Xay dung cong trinh dan dung vao cong nghiep;
-
Mua ban, sua chira, bao hanh a&ng h&, di~n thoai, xe 0 to, xe glin may va phu tung, thiet bi
ngoai vi va linh kien, hang kim khi di~n may, hang dien nr, thiSt bi vi€n thong;
-
Dai ly mua ban, ky giri hang h6a;
-
Dich vu photocopy;
-
Dai 1y bao hiem;
-
Tir v&n, rnoi gioi, d&u gia b&t dong sari;
-
San giao dich b&t dong sari;
V1,l
giai tri (khong kinh doanh khach san, nha hang, khu vui choi tai tru so
giao nhan hang h6a;
Thuyil minh nay fa mot b(j phdn khong Ihi tach roi voi Baa cao tai chinh
11
CONG TY CO PHAN D[CH V(JBEN THANH
Dia chi: 4514 Nguyin Thai Hoc, phuong cdu Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Thuyet minh Baa caa tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 din ngay 30 thong 06 nam 2012
-
Hoat dong nr v~n quan ly (tnr nr v~n tai chinh, kS toan);
-
Quang cao, nghien ciru thi tnrong va tharn do dtr luan;
-
DiSu hanh tour du lich;
-
T6 chirc gioi thieu va xuc tiSn thirong rnai;
-
Ban Ie may vi tinh, phan mern;
-
Sua chtra may vi tinh va thi~t bi ngoai vi (tnr gia cong co khi, xi ma dien);
-
Dai ly 0 to con (loai 12 ch6 ng6i tro xuong);
-
Ban Ie san pham thuoc la, thu6c lao.
2.
NIEN D<) ICE TOA.N, DON
2.1
Nien dQ k~ toan
VI TIEN
T:¢
sir Dl)NG
TRONG KE TOA.N
Nien do kS toan b~t d~u nr ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang narn.
Bao cao tai chinh nay diroc I?p cho ky k~ toan tir ngay 01 thang 01 dSn ngay 30 thang 06 narn
2012.
2.2
Bon vi ti~n t~ sir dung trong ghi chep k~ toan va phuong phap chuyen dai cac d6ng
ti~n khac
Don vi tiSn t~ diroc
SlI'
dung dS I?p bao cao la D6ng Viet Nam (VND).
Nguyen t~c va phuong phap chuyen d6i cac d6ng tien khac ra d6ng tiSn sir dung trong k~ toan:
diroc ap dung theo tY gia thuc tS tai thoi diSm phat sinh nghiep vu, Vao cuoi kY kS toan cac s6 du
tiSn mat, tiSn gui ngan hang, tiSn dang chuyen co g6c ngoai t~ diroc diSu chinh lai thee tY gia tai
ngay cu6i ky.
Chenh lech tY gia phat sinh trong ky va chenh lech tY gia do danh gia lai s6 dir ngoai t~ cu6i ky
diroc
Iy theo Chuan mire kS toan s6 10 - Anh hirong cua viec thay d6i tY gia h6i doai, ban hanh
thee Quyet dinh s6 165/2002/QD-BTC ngay 31 thang 12 nam 2002.
xu
Ty gia hach toan ngay 30 thang 06 nam 20121a: 20.828 VND/uSD.
6~
I NH
3.
CHE D<) ICE TOA.N A.p D\JNG
3.1
Ch~ dQ k~ to an ap dung
iOAI
UA
Cong ty ap dung Luat KS toan, Chu§.n mire kS toan, chS do kS toan Vi~t Nam thee Quyet dinh s6
15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03 narn 2006; thong tir 244/2009/TT -BTC ngay 31112/2009 vS
viec hirong dfrn, sua d6i, b6 sung 15/2006/QD-BTC va cac thong nr, huang dfrn sua d6i b6 sung
chS dO kS toan cua Bo Tai chinh.
3.2
Carn k~t k~ toan
Chung toi, Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phan Dich vu BSn Thanh cam kSt tuan thu dung Luat
kS toan, Chuin mire va ChS do k~ toan Vi~t Nam hien hanh trong h~ thong kS toan va bao cao kS
toan do Nha mroc Viet Nam guy dinh.
3.3
Hinh thirc k~ toan ap dung: Nh~t ky chung.
Thuyit minh nay la mot b(j phdn khong thi tach roi veri Baa caa tai chinh
12
CONG TY CO PHAN D!CH v{.I BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai Hoc, phuong cdu Ong Ldnh, qudn J, Tp. H6 Chi Minh
Thuyit minh Boo coo tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh ti:rngay OJ thong OJ din ngay 30 thong 06 niim 20 J2
4.
CA.C CHINH SA.CH KE TOA.N A.p Dl)NG
4.1
Nguyen tie ghi nh~n cac khoan ti~n va tuong duong ti~n
Ti€Il va cac khoan nrong dirong ti~n bao g6m ti~n mat, ti~n gui ngan hang, ti~n dang chuyen va cac
khoan delu tu ngan h?J1 co thoi han thu h6i hoac dao han kh6ng qua 3 thang kS t11' ngay mua, dS
dang chuyen d6i thanh mot luong tiSn xac dinh cling nhir kh6ng co nhieu rui ro trong viec chuyen
d6i.
4.2
Nguyen tie ghi nh~n cac khoan phai thu tlnrong mai, phai thu khac
• Cac khoan phai thu thirong rnai va cac khoan phai thu khac diroc ghi nhan theo hoa don, chimg
tlr.
•
DI! phong phai thu kho doi: duoc I~p cho nrng khoan no phai thu kho doi can cir VaG tu6i no
qua han cua cac khoan no hoac dir kien mire t6n th&t co thS xay ra, cu thS nhtr sau:
+ D6i voi no' phai thu qua han thanh toan:
30% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han tir tren 6 thang d~n diroi 1 narn.
50% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han nr 1 narn d~n diroi 2 nam.
70% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua h?J1 tir 2 nam d~n duoi 3 narn.
100% gia tri d6i voi khoan no phai thu qua han nr 3 narn tro len.
+
4.3
D6i voi no phai thu chua qua han thanh toan nlnrng kho co kha nang thu hoi: can cir VaG du
kiSn mire t6n th&t dS I~p dir phong.
Chinh sach k~ toan d6i vo; hang tAn kho
•
Nguyen
t~c danh gia hang t6n kho: theo nguyen t~c gia g6c;
•
Phuong
phap xac dinh gia tri hang t6n kho: Thirc tS dich danh;
•
Phuong
phap hach toan hang t6n kho: Ke khai thirong xuyen;
•
Lap du phong giarn gia hang t6n kho: VaG thoi diSm khoa s6 Cong ty t6 chirc danh gia lai hang
t6n kho va trich I~p tren CO' So' chenh lech 100 hon cua gia g6c va gia tri thueln co thS thuc hien
diroc cua hang t6n kho.
iT
A
H
vA'
IV
4.4
Ghi nh~n va kh~u hao tai san e6 dinh
• Nguyen tde ilanh gid:
Tai san c6 dinh duoc xac dinh theo nguyen gia tnr (-) gia tri hao man lily kS,
Nguyen gia tai san c6 dinh bao g6m gia mua va nhtrng chi phi co lien quan tnrc tiep d~n viec
dira tai san vao hoat dong. Nhtrng chi phi mua sam, cai tien va tan trang duoc tinh VaG gia tri tai
san c6 dinh va nhirng chi phi bao tri sua chira duoc tinh VaG kSt qua hoat dong kinh doanh.
Khi tai san ban hay thanh Iy, nguyen gia va kh&u hao lily kS diroc xoa s6 va b&t ky cac khoan
lai/(lf») nao phat sinh do viec thanh ly d~u duoc tinh VaG kSt qua hoat dong kinh doanh.
.
• Phuong phap khau hao dp dung:
Tai san c6 dinh kh&u hao theo phuong phap dirong thang dS tnr deln nguyen gia tai san c6 dinh
theo thoi gian hfiu dung uoc tinh phu hop voi huong d~n theo Thong tu s6 203/2009/TT-BTC
ngay 20 thang 10 narn 2009 cua Bo Tai chinh.
Thuyit minh nay la mot bo phdn khong thi tach roi veli Boo coo tai chinh
13
CONG TY CO PHAN D[CH V{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyen Thai H9C, phuong Cdu Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Thuyit minh Bao cao tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tic ngay 01 thang 01 din ngay 30 thang 06 nam 2012
•
Thoi gian hiiu dung uirc tinlt cua cdc nhom toi stin ea dinh:
+ Nha cira, v~t kien true
10 - 20 nam
+ May moc thi~t bi
03 - 07 nam
+ Phuong tien v~n tai
03 - 08 narn
+ Thi~t bi va dung cu quan
ly
03 - 04 nam
+ Tai san c6 dinh khac
03 -05
+ Ph~n mem k~ toan
4.5
4.6
4.7
4.8
4.9
narn
05nam
Nguyen t~c ghi nh~n va kbiu hao bit dQng san d§u tu
•
B~t d<)ng san d~u
•
Kh~u hao b~t dong san d~u tu theo phuong
ill
duoc ghi nhan theo nguyen gia,
phap duong thang.
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoan d§u tu tai chinh
•
Cac khoan d~u ill vao cong ty con, cong ty lien k~t, v6n gop vao co' so kinh doanh d6ng ki€m
soat: diroc ghi nhan theo gia g6c.
•
C~c khoan d~u
gee.
ill
chimg khoan ng~n han, d~u nr ngan han, dai han khac: duoc ghi nhan theo gia
Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay
•
Chi phi di vay duoc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong ky khi phat sinh.
•
Chi phi di vay diroc v6n hoa khi doanh nghiep ch~c ch~n thu diroc loi ich kinh t~ trong tuong
lai cho viec sir dung tai san do va chi phi di vay duoc xac dinh mot each dang tin c~y.
•
Chi phi tra tnroc: can cir vao thoigian
sir dung uoc tinh ma tai san do mang lai loi ich kinh t~.
Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi khac
•
Chi phi tra tnroc: chu y~u la nhtrng chi phi cong cu dung cu, d6 dung van phong, chi phi sira
chira tai san c6 dinh diroc phan b6 d~n vao chi phi k~t qua kinh doanh trong ky, va thai gian
phan b6 can cir vao thai gian sir dung iroc tinh rna tai san do mang lai loi ich kinh t~.
•
Phuong
phap phan b6: Theo phuong
phap dirong thang,
Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Chi phi phai tra duoc ghi nhan chu y~u la cac khoan doanh nghiep co nghia vu no phai tra va duoc
uoc tinh dang tin c~y.
Thuyet minh nay Lamot b(j phdn khong thi tach roi vo'i Bdo cao tai chinh
14
CONG TY CO PHAN D!CH V{JBEN THANH
Thai H9c, phuong Cdu Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Thuyit minh Baa cao tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinn tic ngay 01 thang 01 din ngay 30 thong 06 ndm 2012
Dia chi: 4514 Nguyin
4.10
Nguyen t~c ghi nh~n vBn chu SO' htru
Nguyen
4.11
t~c ghi nhan v6n diu tir cua chu
So'
htru, thang dir v6n c6 phan, v6n khac cua chu
So'
htru:
•
V6n diu nr cua chu so' hfru: la s6 v6n thuc gop cua chu
•
Thang dir v6n c6 phan: la s6 chenh lech Ion hon (hoac nho hon) gitra gia thuc t~ phat hanh va
menh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu va tai phat hanh c6 phieu quy;
•
Nguyen
can d6i
chi phi
k~ toan
•
Nguyen
S(l"
htru;
t~c ghi nhan IQ'i nhuan chira phan ph6i: IQ'i nhuan sau thue chira phan phoi tren Bang
k~ toan la s6 IQ'i nhuan (Uii hoac 16) tll' cac hoat dQng cua doanh nghiep sau khi tnr (-)
thue TNDN cua nam nay va cac khoan di€u chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach
va di€u chinh h6i t6 sai sot trong y~u cua nam tnroc;
t~c trich I~p cac quy tu IQ'inhuan sau thue: Theo di€u l~ Cong ty.
C6 tire
C6 tire diroc ghi nhan la no phai tra khi diroc cong b6.
4.12
4.13
Doanh thu va chi phi
•
Doanh thu ban hang va cung c~p dich
-
Dll chuyen giao phan Ion nii ro va loi Ich g~n li€n voi quyen So' hfru san pham hoac hang hoa
cho ngiroi mua; va xac dinh diroc phan cong viec dll hoan thanh ;
-
Khong con n~m giir quyen quan ly hang hoa nhir nguoi so' hiru hang hoa hoac quyen kiern soat
hang hoa;
-
Doanh thu diroc xac dinh tuong d6i chac chan;
-
Dll thu duoc hoac se thu duoc IQ'iich kinh t~ ill giao dich ban hang, cung dp
-
Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung
c~p dich vu,
•
Doanh thu tai chinh diroc ghi nhan khi thoa man:
-
Co kha nang thu diroc IQ'i Ich kinh t~ ill giao djch do;
-
Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i ch~c chan.
•
Chi phi thuc t~ phat sinh duoc ghi nhan phu hop voi doanh thu va chi phi d~ hoan thanh giao
dich cung dp dich vu.
V1,l
duoc ghi nhan khi thoa man cac di€u kien sau:
Nguyen t~c va phuong phap ghi nh~n chi phi tai chinh
Chi phi tai chinh duoc ghi nhan trong bao cao k~t qua hoat oQng kinh doanh
chinh phat sinh trong ky, khong co bu tnr voi doanh thu hoat oQng tai chinh.
4.14
dich vu;
la tong chi phi tai
Thu~ thu nh~p doanh nghiep
Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep bao g6m thu~ thu nhap hien hanh va thue thu nhap hoan lai.
• Thu~ thu nh~p hi~o hanh
Thu~ thu nhap hien hanh la khoan thue diroc tinh dira tren thu nhap tinh thue. Thu nhap tinh thU(~
chenh lech so voi IQ'inhuan k~ toan la do di€u chinh cac khoan chenh lech tarn thoi gifra thue va k~
Thuyet minh nay la mot b(5phdn khong thi tach roi vai Baa cao tai chinh
15
CONG TY CO PIViN D!CH v{J BEN THANH
Dia chi: 4514 Nguyin Thai H(Jc, phuang C&u Ong Liinh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Thuyit minh Bdo cao tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tic ngay 01 thdng 01 din ngay 30 thong 06 niim 2012
toan, cac chi phi khong duoc tnr ciing nhir oiSu chinh cac khoan thu nhap khong phai chiu thue va
cac khoan 16 duoc chuyen.
•
Thu~ thu nh~p hoan Il}-i
Thu€ thu nhap hoan lai la khoan thu€ thu nhap doanh nghiep se phai nQP hoac se diroc hoan lai do
chenh lech tarn thai gitra gia tri ghi sf, cua tai san va no phai tra cho muc dich Bao cao tai chinh va
cac gia tri dung cho muc dich thu€. Thu€ thu nhap hoan lai phai tra diroc ghi nhan cho t~t ca cac
khoan chenh lech tarn thai chiu thue. Tai san thue thu nhap hoan lai chi duoc ghi nhan khi chac
chan trong nrong lai se co lei nhuan tinh thu€ oS sir dung nhirng chenh I~ch tarn thai oUQ"C
kh~u tnr
nay.
Gia tri ghi sf, cua tili san thu€ thu nhap doanh nghiep hoan lai duoc xem xet lai vao ngay k€t thuc
nam tai chinh va se diroc ghi giam o€n rmrc darn bao chac chan co du IQ'inhuan tinh thue cho phep
loi ich cua mot phan hoac toan bQ tai san thu€ thu nhap hoan lai duoc sir dung, Cac tai san thue thu
nhap doanh nghiep hoan lai chira diroc ghi nhan tnroc oay duoc xem xet lai vao ngay kSt thuc narn
tai chinh va oUQ"Cghi nhan khi chac chan co ou IQ'inhuan tinh thue o~ co th~ sir dung cac tai san
thue thu nhap hoan lai chua ghi nhan nay.
Tai san thu€ thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra duoc xac dinh thee thue su~t dir
tinh se ap dung cho narn tai san duoc thu h6i hay no phai tra diroc thanh toan dira tren cac mire
thue su§.t co hieu lire tai ngay k€t thuc nam tai chinh. Thu€ thu nhap hoan lai duoc ghi nhan trong
Bao cao k€t qua hoat dong kinh doanh trir khi lien quan o€n cac khoan muc diroc ghi thang vao v6n
chu so' hiru khi 00 thu€ thu nhap doanh nghiep se diroc ghi thang vao v6n chu so' hfru.
4.15
Tai san tai chinh
Phiin IOlJi tai sdn tai chinh
Cong ty phan loai cac tai san tai chinh thanh cac nhorn: tai san tai chinh duoc ghi nhan thee gia tri
hop Iy thong qua Bao cao k€t qua heat oQng kinh doanh, cac khoan o~u nr nam gifr o€n ngay dao
han, cac khoan cho vay va phai thu, tai san tai chinh sftn sang d~ ban. Vi~c phan loai cac tai san tai
chinh nay phu thuoc vao ban chat va rnuc dich cua tai san tai chinh va diroc quyet dinh tai thoi
diem ghi nhan ban o~u.
Tai san tai chinh duoc ghi nhdn theo gia tri h9'P ly thong qua Baa cao kit qua hoat dong kinh
doanh
Tai san tai chinh diroc phan loai la ghi nhan thee gia tri hop Iy thong qua Bao cao k€t qua hoat
dong kinh doanh n€u diroc narn gifr d~ kinh doanh hoac duoc x€p vao nhorn phan anh thee gia trj
hop Iy thong qua Bao cao k€t qua hoat oQng kinh doanh tai thai oi~m ghi nhan ban o~u.
Tai san tai chinh duoc phan loai vao nhom chirng khoan narn gitr o~ kinh doanh neu:
• DUQ'cmua hoac tao ra chu y€u cho rnuc dich ban lai trong thai gian ngan;
• Cong ty co y dinh nam gifr nham muc dich thu IQ"ingan han;
• Cong cu tai chinh phai sinh (ngoai tnr cac cong Ct,Jtai chinh phai sinh diroc xac djnh la
mot hQ1J06ng bao lanh tai chinh hoac mot cong Ct,Jphong ngira rui ro hieu qua).
Cdc khoan ddu tu nam gift din ngay dao han
Cac khoan o~u tu n~m gifr o€n ngay dao han la cac tili san tai chinh phi phai sinh vai cac khoan
thanh toan c6 ojnh ho~c co th~ xac oinh va co IcY oao h~n c6 oinh ma Cong ty co y oinh va co kha
. nang gifr d€n ngay dao h~n.
Cac khoan cho vay va phcii thu
Cac khoan cho vay va phai thu la cac tai san tai chinh phi phai sinh vO'i cac khoan thanh toan c6
oinh ho~c co th~ xac oinh va khong oUQ"cniem y€t tren thi truo·ng.
Thuy€t minh nay Lam(jt b(j phcjn khong tM tach
rm v&i Bao cao tai chinh
16
CONG TY CO PHAN D!CH V{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai Hoc, phuong Cdu Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Thuyit minh Baa caa tai chinh (tlip theo)
Cho giai doan tai chinh tic ngay 01 thang 01 din ngay 30 thang 06 niim 2012
Tai san tai chinh san sang ad ban
Tai san tai chinh s~n sang dS ban la cac tai san tai chinh phi phai sinh duoc xac dinh la s~n sang dS
ban hoac khong diroc phan loai la cac tai san tai chinh ghi nhan theo gia tri hop Iy thong qua Bao
cao kSt qua hoat dong kinh doanh, cac khoan dku ill giu dSn ngay dao han hoac cac khoan cho vay
va phai thu.
sa
Gid tri ghi
ban tliiu cua tai siin tizi chinh
Cac tai sari tai chinh duoc ghi nhan tai ngay mua va dung ghi nhan tai ngay ban, Tai thoi diSm ghi
nhan l11nd11u, tai san tai chinh diroc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh cong cac chi phi phat
sinh khac lien quan tnrc tiSp dSn viec mua, phat hanh tai san tai chinh do.
4.16
NV phai tra tai chinh va cong cu v6n chu SO' hfru
Cac cong cu tai chinh diroc phan loai la no phai tra tai chinh hoac cong cu v6n chu so htru tai thai
diSm ghi nhan ban dku phu hop voi ban ch~t va dinh nghia cua no phai tra tai chinh va cong cu v6n
chu so hfru.
N(J'pluii trd tizi chink
Cong ty phan loai no phai tra tai chinh thanh cac nh6m: no phai tra tai chinh duoc ghi nhan theo
gia tri hop ly thong qua Baa cao kSt qua hoat dong kinh doanh, cac khoan no phai tra tai chinh
duoc xac dinh theo gia tri phan b6, Viec phan loai cac khoan no tai chinh phu thuoc vao ban ch~t
va rnuc dich cua khoan no tai chinh va diroc quyet dinh tai thai diSm ghi nhan ban dku.
N(J phai tra tai chinh duoc ghi nhdn theo gia tri h9P If thong qua Bao cao kit qua hoat dong kinh
doanh
N<)' phai tra tai chinh duoc phan loai la ghi nhan theo gia tri hop Jy thong qua Baa cao kSt qua hoat
dong kinh doanh nSu diroc nam giif dS kinh doanh hoac diroc xep vao nh6m pharr anh theo gia tri
hop Iy thong qua Baa cao kSt qua hoat dong kinh doanh tai thai diSm ghi nhan ban dku,
N<),phai tra tai chinh diroc phan loai vao nh6m chirng khoan n~m giu' dS kinh doanh nSu:
•
~
'\)~
DUQ'c phat hanh hoac tao ra chu ySu cho muc dich mua lai trong thoi gian ng~n;
7
•
Cong ty c6 y dinh n~
•
Cong cu tai chinh phai sinh (ngoai tnr cac cong cu tai chinh phai sinh dtroc xac dinh Iii
mot hop d6ng baa lanh tai chinh hoac mot cong cu phong ngira rui ro hieu qua),
giu' nham rnuc dich thu loi ngan han;
TAl
Cac khodn no phai tra tai chinh duac xdc dinh theo gia tri phdn b6
N<)' phai tra tai chinh duoc xac dinh theo gia tri phan b6 diroc xac dinh bang gia tri ghi nhan ban
d11ucua nc phai tra tai chinh tnr di cac khoan hoan tra g6c, cong hoac tnr cac khoan phan b6 lily kS
tinh theo phuong phap liii suit thirc tS cua phan chenh lech gifra gia tri ghi nhan ban dku va gia tri
dao han, tnr di cac khoan giarn tnr (tnrc tiSp hoac thong qua viec Slr dung mot tai khoan du phong)
do giam gia tri hoac do khong thS thu h6i,
Phuong phap liii suit thirc tS la phirong phap tinh toan gia tri phan b6 cua mot hoac mot nh6m no
phai tra tai chinh va phan b6 thu nhap liii hoac chi phi Jiii trong ky c6 lien quan, Lai suit thirc tS la
lai suit chiet khiu cac luong ti~n iroc tinh se chi tra hoac nhan duoc trong tuong lai trong suot vang
da'i dl,f kiSn cua cong c\l tai chfnh ho~c ng~n hO'l1,nSu dn thiSt, trc'r v~ gia trj ghi s6 hi~n t~i thukn
cua n<)'phii.i tra tai chfnh,
Gia trj ghi s6 ban aau cua n(Jphai tra tai chinh
T~i thO'i diSm ghi nh~n J5.n dku, cac khoan n<)'phii.i trii. tai chinh du<),c xac djnh theo gia ph1it hanh
cong cac chi phi phat sinh lien qual1 trl,fCtiSp dSn vi~c pMt hanh 11<)'
tiii chinh d6,
Thuyit minh nay Lam6t b6 ph¢n kh6ng thi tach ro'i v6i Baa caa tai chinh
17
-,
.lEI
CONG TY CO PHAN D!CH V{l BEN THANH
Dia chi: 4514 Nguy€n Thai H(Je, phuang Cdu Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Thuyet minh Baa eao tai ehinh (tiip theo)
Cho giai doan tai ehinh tir ngay 01 thang 01 din ngay 30 thong 06 niim 2012
Cong c~ van chsi sO' huu
Cong cu v6n chu So' htru la hop d6ng chirng to diroc nhtrng IQ'i ich can lai vS tai san cua Cong ty
sau khi tnr di toan bQ nghia VI,!.
Cong c~ tai chinh phtrc hop
Cong cu tai chinh phirc hop do Cong ty phat hanh diroc phan loai thanh cac thanh ph~n no phai tra
va thanh phan v6n chu so' hfru theo noi dung thoa thuan trong hop d6ng va dinh nghia vS no phai
tra tai chinh va cong cu v6n chu So' hiru.
Ph~ v6n chu So' hfru duoc xac dinh la gia tri can lai cua cong cu tai chinh sau khi tnr di gia tri hop
Iy cua phan no' phai tra. Gia tri cua cong cu phai sinh (nhir la hop d6ng quyen chon ban) di kern
cong cu tai chinh phirc hop khong thuoc ph~ v6n chu So' hiru (nhu la quyen chon chuyen d6i v6n
chu So' hfru) duoc trinh bay trong ph~n no phai tra. T6ng gia tri ghi s6 cho cac phan no phai tra va
v6n chu so' hfru khi ghi nhan ban d~u bang voi gia tri hQP ly cua cong cu tai chinh.
4.17
BiI trir cac cong cu tai chinh
Cac tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chi diroc bu tnr voi nhau va trinh bay gia tri thuan tren
Bang can d6i k~ toan khi va chi khi Cong ty:
4.18
•
Co quyen hop phap d~ bu tnr gia tri da: diroc ghi nhan; va
•
Co du dinh thanh toan tren
mot thoi di~m.
CO"
So'
thuan hoac ghi nhan tai san va thanh toan no phai tra cung
Bao cao theo b{}ph~n
BQ phan theo linh V\TC kinh doanh la mot ph~n co thS xac dinh rieng biet tham gia vao qua trinh san
xu~t hoac cung c~p sari pham, dich VI,! va co rui ro va loi ich kinh t~ khac voi cac bQ phan kinh
doanh khac.
BQ phan theo khu
hoac cung dp
V\TC
dia Iy la mot phan co th~ xac dinh rieng bi~t tham gia vao qua trinh san xu~t
san pham, dich vu trong pham vi mot moi tnrong
ich kinh t~ khac voi cac bQ phan kinh doanh trong cac moi truong
4.19
Nghia vu VOlngan sach Nha
Cong ty co nghia
VI,!
kinh t~ cu th~ va co rui ro va IQ'i
kinh t~ khac.
oU'(YC
nQP cho Nha mroc Viet Nam:
-
Thu~ gia tri gia tang theo phirong phap khau tnr,
-
Thu~ thu nhap doanh nghiep hang nam bang 25% thu nhap chiu thue,
Nam 2012, Cong ty duoc huang uu diii vS thue TNDN theo Nghi dinh 60/2012IND-CP
do Chinh
Phu ban hanh ngay 30 thang 07 nam 2012: giarn 30% thue TNDN nam 2012 (do Cong ty thoa diSu
kien doanh nghiep vira va nho theo DiSu 3, Nghi dinh 56/2009/ND-CP
do Chinh phu ban hanh
ngay 30 thang 06 nam 2009).
-
4.20
Cac loai thu~ khac theo quy dinh hien hanh tai thoi di~m n9P thue hang nam.
Ben lien quan
Cac ben diroc coi la lien quan n~u mot ben co kha nang ki~m scat hoac co anh lurong dang kS d6i
voi ben kia trong viec ra quyet djnh cac chfnh sach tai chinh va heat dong, Cac ben cling diroc xem
la ben lien quan n~u cung chiu S\T ki~m scat chung hay chiu anh huang dang k~ chung.
Trong viec xem xet rnoi quan he cua cac ben lien quan, ban chat cua moi quan h~ duoc chu trong
nhiSu hon hinh thirc phap ly.
Thuyet minh nay la mot b(5phdn khong thi tach roi viri Baa eao tai ehinh
18
CONG TY CO PHAN D!CH V{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyln Thai H9C, phuong C6u Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Thuyit minh Bao cao tal chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 din ngay 30 thdng 06 ndm 2012
5.
THONG TIN BO SUNG TRINH BAy TRONG BANG CAN DOl KE
TOA.N (DVT: VND)
5.1
Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n
Mas6
Chi tieu
5.1.1
Ti~n mat
5.1.2
5.1.3
97.234.873
107.833.521
Ti~n glJ'i ngan hang
4.550.941.878
4.581.679.968
Cac khoan tuong dirong ti~n
5.000.000.000
5.000.000.000
9.648.176.751
9.689.513.489
TAng c9ng
5.1.2
D~u nam
Cu6i kY
Ti~n giri ngan hang
Chi tiSt s6 dir ngan hang gorn:
Cu6i
STT
Ngan hang
Ngoai t~
D~u nam
Tuong duong
VND
usn
Ngoai t~
Tuong dlfO'Dg
VND
usn
1
Ngan hang TMCP
Phuong Dong
-
3.751.145.525
-
2.585.570.660
2
N gan hang N goai
thirong Vi~t Nam
-
149.974.031
-
1.348.043.381
.)
Ngan Hang TMCP Ky
Tlnrong VN-CN NTPTCB Tan Qui
-
1.256.444
-
4
Ngan hang Ngoai
thirong Vi~t Nam
,.,
C9ng
5.1.3
ky
-
31,115.13
648.565.878
31.139,13
648.065.927
31,115.13
4.550.941.878
31.139,13
4.581.679.968
Cae khoan tuong duong ti~n
La cac khoan ti~n gjri co kY han duoi 3 thang tai Ngan hang TMCP Phuong Dong
5.2
BAu nr ngan han
La khoan tien eho Cong ty
cs phan Xe may BSn Thanh
yay theo hop d6ng ky ngay 13/07/2011 va
phu luc hop d6ng s6 1 ngay 19/0112012. Uti sufrt eho yay la 1,58%/thiing.
Thuyet minh nay Lamot b6 phdn khong thi tach rai vai Bao cao tal chinh
19
CONG TY CO PHAN D!CH V{f BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai Hoc, phuong Cdu Ong Ldnh, qudn 1, Tp. H6 Chi Minh
Thuyet minlt Baa cao tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tic ngay 01 thdng Ol din ngay 30 thang 06 niim 2012
5.3
Phai thu cua khach hang
Chi ti~t gorn:
Cu&i kY
Cong ty TNHH Di~n May HAIER Vi~t Nam
417.851.390
Cong ty C6 Phlln Xe May B~n Thanh
286.000.000
198.000.000
Cong ty TNHH Dong Nam
165.400.000
82.700.000
Cty TNHH An Thjnh Phat
86.114.910
56.225.006
546.929.926
652.250.333
1.502.296.226
989.175.339
Cac d6i nrong khac
CQng
5.4
Cac khoan phai thu ng~n han khac
Chi ti~t gom:
Cu&i ky
D~u narn
DlJ an 504 Nguyen T~t Thanh
663.652.959
596.492.959
DlJ an 21-23-27 Ton Th~t Thi~p
257.607.750
257.607.750
Cac d6i nrong khac
223.949.237
116.417.179
1.145.209.946
970.517.888
CQng
5.5
D~u nam
DlJ phong cac khoan phai thu kho doi
Cu&i ky
Diu nam
DlJ an 504 Nguyen T~t Thanh
298.246.4 79
298.246.4 79
DlJ an 21-23-27 Ton Th~t Thi~p
257.607.750
257.607.750
Chi ti~t gom:
\
.A
-z:
CQng
5.6
555.854.229
~
Chi tieu
Cu&i kY
D~u nam
5.6.1
Nguyen lieu, v~t li~u
-
-
5.6.2
Cong cu, dung cu
-
-
5.6.3
Hang hoa
5.6.4
Hang giri di ban
-
-
5.6.5
DlJ phong giam gia hang t6n kho
-
-
Gili tri thu~n co th~ thuc hi~n dU'
138.311.063
138.311.063
171.012.409
171.012.409
Hang hoa
Chu y~u la
fU"Q'U,
);
'f
Hang tBn kho
Mas&
5.6.1
555.854.229
bia, mroc giai khat t6n kho.
Thuyet minh nay fa mot b(Jphdn khong thi tach roi voi Bao cao tai chinh
20
CONG TY CO PHAN D[CH V{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai Hoc, phuong
Ong' Ldnh, qudn I, Tp. H6 Chi Minh
Thuyet minh Bdo cao tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 din ngay 30 thdng 06 niim 2012
cau
5.7
Tai san ng~n han khac
Mas6
Chi tieu
Cu6i ky
5.7.1
Tarn irng
5.7.2
Cam e6, ky guy, ky ClTQ'engan han
TAODgcong
~
5.7.1
1.704.953.593
1.088.385.597
164.000.000
164.000.000
1.868.953.593
1.252.385.597
Tam ung
Chi tiSt g6m:
Cu6i
Nguyen Due Hung
D~ng Nguyen NMt Minh
ky
Dftu Dam
1.281.329.600
250.626.000
278.859.946
280.200.000
Nguyen Tr~n UySn Thir
60.900.000
Cac d6i nrong khac
83.864.047
557.559.597
1.704.953.593
1.088.385.597
CQng
5.8
Dftu Dam
Tai san
cB
djnh hfru hinh
Chi tiSt tinh hinh tang giam tai san e6 dinh hiru hinh nhir sau:
May moc,
Nha cira, v~t
Chi tieu
ki~n true
-------.--
thi~t
bi
Phuong ti~n
v~n tiii
Thi~t b]
TAng eQng
quiinly
._------.-1-.------+------1--------+-----\
I. Nguyen gia
\-----------------~-----------+_----------~-----------\---------__4
1. S8 duo d§u nam
2.098.253.088
302.103.524
4.398.411.789
610.208.243
7.408.976.644
2. Tang trong ky
3. Giarn trong ky
\------------.1---- ..
- ..
-.-----.... ...
-- -------4. S6 duo eu8i ky
2.098.253.088
302.103.524
-.-------.-+--.-------.---1-----__4
4.398.411.789
7.408.976.644
610.208.243
II. Gia tr] hao mon
I--------------t------------I-------i------+---·-----------------~
1. S8 duo d§u nam
1.516.254.365
1-------·--2. Tang trong ky
- Khdu hao trong
kY
104.428.092
+---------1----------
2.996.984.813
4.964.127.887
89.586.186
19.172.430
275.724.228
50.659.232
435.142.076
89.586.186
19.172.430
275.724.228
50.659.232
435.142.076
3. Giam trong ky
----_._-_ ..
_._....
_
..
_
...
_._--_.
__
._---_._-----_._
....
_-----------+--4. S8 duo eu8i ky
346.460.617
---------+------.---+---------1
1.605.840.551
123.600.522
3.272.709.041
\------------1---------\1--------1---------+·--
~------+----------397.119.849
5.399.269.963
-.---.------------
III. Gia tr] con I~i
\-------------+-----·------1----------1·---------+---------+---------1
1. T{li ngay dau nam
581.998.723
._---------_ .._- _._._._-----2. T{li ngay cu6i1ry
492.412.537
197.675.432
-_ _._--------_._----..
178.503.002
1.401.426.976
263.747.626
----_._----- -----------1.125.702.748
213.088.394
2.444.848,757
__ _-----
.
..
2.009.706.681
Trang do, nguyen gia tai san c6 dinh hiiu hinh dd khdu hao hit nhung win con sic dung fa
1.366.050.858 d6ng.
Thuyit minh nay Lamot b6 phdn khong thi tach roi voi Bao cao tai chinh
21
CONG TY CO PHAN D!CH V{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguyin Thai H(lc. phuong cdu Ong Ldnh, QW7n1. Tp. H6 Chi Minh
Thuyet minh Baa cao tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tu ngay 0] thang 0] din ngay 30 thong 06 nam 20]2
5.9
Tai san
c5 dinh vo hinh
Chi ti~t tinh hinh tang giam tai san c6 dinh
va hinh
nhir sau:
Ph~D m~m k~ toan
Chi tieu
TaDg CQDg
I. N guyeD gia
'---''!-~--:=----'---''''-''--''-'---I--''----------l--------
--------1
1. S6 dtr d~u Dam
97.200.000
- ------....
·-..
- ....
------1-----·-·--·----------_~~iing E:.'-m~_~
_ i'.
.
__
__
3. Giam
.._._.
._-_.__ .. trong
_._-_ky_ __ _.__ _-_._ _.------_.
--------_._-------_.
~:~6 du:_~~§1kY__.___.
.. __.._.
._!!:.§~_~~L~_~~_~~~
_
..____.
__._..
-----.------
.
.
.__
.
.
.._.. . _
__ _---_ _-----_ __ ._--------._.__ __... .. ~?~~~~~~_~._
__ ._ _.._._._.__ -.._- .
. :!.._? :~.~~:~~~
1. S6 dir d~u Dam
..
97.200.000
..
-------
..
..
_.___ __._ ______...
__ .__
.______
.
97.200.000
2._:ran~_ tron_&~x
__._____
..__..
-.2. Gici.mtron£_~x____________
.
.
.
4. S6 dtr cu6i ky
97.200.000
.
._.
..
._...._.
.__
.
. .
._._...
.
._....
.
_
...__.
97.200.000
._
97.200.000
III. Gia tr] CODI~i
I----~~~--------------------------------------__l
1. Tq.ingay diLU niim
ky
2. Tai ngay cu6i
Trong do, nguyen gia tai san
97.200.000 d6ng.
5.10
c6
dinh va hinh dii khdu hao hit nhung vdn con su dung fa
Chi phi xay dl!ng co' ban dO' dang
La chi phi phat sinh cho xay dung cong trinh cao 6c 136-137 B~n Chuang Duong,
ph6 H6 Chi Minh.
5.11
quan I, Thanh
B~t dQng san d~u to'
Chi ti~t tinh hinh tang giam b&t dong san d&u ttr nhu sau:
Nha cira, v~t ki~D true
Chi tieu
...!!lgUyeD
gia
.
1. S6 dtr d~u nam
. __ .
.
TaDg CQDg
.
._.
. ..
_
CH
3.799.189.568
3.799.189.568
--_._--_._-------,----------._-----+---_._---_._---------
2. Tang trong ky
I---~~~~~------I-------------~-----------------3. Giam trong ky
4. S6 dir cu6i
kY
3.799.189.568
3.799.189.568
1.360.447.656
1.360.447.656
II. Gia tr] hao mOD
1. S6 dtr d~u nam
2. Tang trong ky
-----------
_.
- Khdu hao tro.,!g
'2'...______
3. Gici.m trong k~
....
.i:_Si~_~~ikL___________.
JII.
...
__.._ _
50.851.884
50.851.884
50.851.884
50.851.884
.__.
._.
.~_~_411~31~:.~40
G i~!ri
con!~L____________
.J: Tq.i'!:.gay~u
2. Tq.ingay cu6i
'!..i!:...'!!.....
ky
.
..
..
..._..
_
._!:~_!}.299.540_
._____.___________________
.
~.:....1.~~:!..1.!.~_2!.~
.....
2.387.890.028
Thuyet minh nay Lamot bo phdn khong thi tach roi vlYi Baa cao tai chinh
_
~:g_~:_~1.!.:_?!.L
2.387.890.028
22
CONG TY CO PHAN D!CH V{J BEN THANH
Dia chi: 4514 Nguyln Thai H9C, phuong cdu Ong Ldnh, qudn J, Tp. H6 Chi Minh
Thuyit minh Bdo cao tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tu ngay 01 thang OJ din ngay 30 thong 06 ndm 20J 2
5.12
Cac khoan d~u tu tai ehinh dai han
Mas6
Chi tieu
Cu6i kY
-
Diu nam
5.12.1
DAu nr vao cong ty con
5.12.2
DAu nr vao cong ty lien ket, lien doanh
3.700.000.000
2.500.000.000
5.12.3
D~u tu dai han khac
3.099.000.000
3.827.000.000
5.l2.4
DIJ phong giam gia chirng khoan d~u nr dai han
(235.l09.449)
(331.250.000)
6.563.890.551
7.370.750.000
T6ng c9ng
1.375.000.000
5.12.2 Biu tu vao cong ty lien k~t, lien doanh
Chi ti6t nhir sau:
C6 ph~n Giao nhan B6n Thanh, ty I~ gap v6n 50,00% v6n di€u I~, tY
dirong 483.840.388 d6ng). Cong ty C6 phan Giao nhan B6n Thanh
nhan dang ky kinh doanh s6 0310074516 ngay 21/06/2010
do So' K6
dp voi v6n di€u I~ la 1.500.000.000
d6ng.
-
Khoan d~u ttr vao Cong ty
I~ thirc gap 32,26% (nrong
hoat dong thee gi~y clnrng
hoach va D~u nr Tp. HCM
-
Khoan d~u nr vao Cong ty C6 phan Xe may B6n Thanh, tY l~ gap v6n 48,00% v6n di€u I~, tY l~
v6n thirc gap 48,00% (nrong duong 1.200.000.000 d6ng). Cong ty C6 ph~ Xe may BSn Thanh
hoat dong thee gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh s6 0310092385
ngay 28 thang 06 narn
2010 do So' K6 hoach va D~u nr Tp. HCM dp voi v6n di€u I~ la 2.500.000.000
d6ng.
-
Khoan d~u nr h91' tac thanh I~p Cong ty C6 phan D~u nr va PhM tri~n DIJ an B6n Thanh Viet
thee H91' d6ng H9l' tac d~u nr s6 OlIBTSC-VCR
gifra ba ben la Cong ty C6 phan Dich VI,I BSn
Thanh, Cong ty C6 phan Thuong rnai Dia 6c Viet va Cong ty C6 phan D~u tu Thuong rnai
Hong Phuc, tY I~ gap v6n 35,00% v6n di€u I~, tY l~ v6n thirc gap 21,00% (nrong duong
2.100.000.000
d6ng). Cong ty C6 ph~ D~u tu va PhM trien DIJ an B~n Thanh Viet hoat dong
thee gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh s6 0310568699
vao ngay 10 thang 01 narn 2011 do
Sa K~ hoach va D~u nr Tp. HCM dp voi v6n di€u I~ la 10.000.000.000
d6ng.
28
5.12.3 Diu ttr dai han khac
Chi ti~t nhir sau:
Ten cong ty
'. H
Ty l~ sir hfru
s6 hrong c6
theo gHiy phep phi~u n~m gifr
Gia tr]
-
C6ng ty C6 phan Thuong mai Can ThO'
10,00%
70.000
1.599.000.000
-
Cong ty c6 phin Giao dich B~t d9ng san
B6n Thanh
6,00%
150.000
1.500.000.000
CQng
Thuyet minh nay /Q mot bo phdn khong thi tach roi voi Baa cao tai chinh
3.099.000.000
23
CONG TY CO PHAN D!CH V{J BEN THANH
Dia chi: 45/4 Nguy€n Thai Hoc, phuong C6u Ong Ldnh, qudn I, Tp. H6 Chi Minh
Thuyet minh Bao cao tai chinh (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh ti'rngay 01 thang 01 din ngay 30 thong 06 niim 2012
5.12.4
phong giam gia clnrng khoan d~u nr dai hgn
Dl}'
La khoan I~p dir phong d~u
5.13
ill
vao cong ty C6 phan Xe may BSn Thanh.
Chi phi tra trurrc dai han
Chu ySu la chi phi
sua chira tai san e6 dinh chc phan b6.
Ky nay
S6 dtr d~u narn
952.244.577
Phat sinh tang trong kY
Phan b6 trong
s6 duo cU6i
5.14
Ky trurrc
1.829.835.301
114.257.925
ky
(486.928.116)
kjr
465.316.461
(565.886.448)
1.378.206.778
Yay va nQ'ng~n han
La khoan no dai han dSn han tra eho Cong ty Quan Iy va Kinh doanh Cho Binh DiSn vS hop d6ng
su dung dia diSm kinh doanh tai cho d~u m6i nong san thirc pharn Blnh DiSn trong thai han 50
narn. Thai han thanh toan tiSn thue la 7 narn, illthang 4 narn 2006 dSn thang 4 nam 2013 va Hli suat
tra cham la 0,7%/thang.
5.15
Phai tra nguiri ban
La tiSn nhien lieu mua trong ky phai tra cho Cong ty Xang d~u Hoang Nguyen.
5.16
Thu~ va cac khoan phai nQp Nha nurrc
Chi tiSt gom:
Cu6i ky
ThuS GTGT phai n9P
164.077 .022
ThuS thu nhap doanh nghiep
ThuS thu nhap ca nhan
C(lDg
5.17
D§u Dam
128.576.463
1.118.241.603
1.193.730.690
10.889.132
21.338.697
1.293.207.757
1.343.645.850
Chi phi phai tra
Chu ySu la cac khoan trfeh tnroc tiSn thue d&t va thuS d&t.
5.18
Cac khoan phai tra, phai n{>pngan han khac
Chu ySu la khoan la:i phai tra e6 rue eho e6 dong.
Cu6i ky
Chi tiSt g6m:
D§u Dam
Kinh phi cong doan
30.260.328
44.446.716
Nhan kY guy, ky cuoc ngan han
34.560.000
2.560.000
C6 tire phai tra eho e6 dong
961.306.030
8.181.886
LO'i nhuan ehia cho T6ng Cong ty BSn Thanh
615.000.000
660.000.000
Tra tiSn thue nha 26 Nguyen
206.999.999
250.909.090
88.086.933
139.055.445
Van Thu
Cac khoan khac
C(lDg
Thuyet minh nay la mot b6 phdn khong the tach rai voi Bao cao tai chinh
1.936.213.290
1.105.153.137
24
