Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2011 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Dịch vụ Bến Thành

Cong ty TNHH Ki~m toan va Tir vAn Chu§n Vift ( VIErVALUES)
Cdng Thiinh vien clia Reanda International

IIII

ry

VIErVALUES

1111

TrlJ sit clunh: 33 Phan Van Khoe, phutrng J 3, qudn 5, Tp. H6 Chi Minh.
Van phong: 32 J B-C Dew Duy Anh, P.9, Q. Phu Nhudn, Tp. H6 Chi Minh.

T: +84 (8) 399900971 F: + 84 (8) 3999 0090
E : 1 W: www.vietvalues.com

,

,

s:

?,.,.

Mang tri thuc phuc

,

,

V!I

khach hang

,

BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET
BAo cAo TAl CHINH (HQI>NHAT)
CHO GIAI DO~N TAl CHiNH TU NGAY 01 THANG 01
BEN NGAY 30 THANG 06 NAM 2011

CONG TY CO PHAN DICH
VU• BEN THANH
•

Cong ty TNHH

REANDA

Ki~m toan va Ttr vAn Chu§n Vi~t (VIErVALUES')
Cong Thanh viell cua Reanda International

ry


CONG TY CO PHAN D!CH V{JBEN THANH

.

MUCLUC

.

NQi dung

Trang

1.

Bao cao cua Hoi d6ng quan tri

2.

Bao cao scat xet

3.

Bang can d6i k~ toan (hop nhftt) tai ngay ngay 30 thang 06 nam 2011

4.

K~t qua hoat dong kinh doanh (hop nhftt)
Cho giai doan tai chinh ill ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 nam 2011

09

Bao cao hru chuyen tiSn t~ (hop nh~t)
Cho giai doan Uti chinh ill ngay 01 thang 0 1 d~n ngay 30 thang 06 nam 2011

10

Thuyet minh bao cao tai chinh (hop nhat)
Cho giai doan tai chinh ill ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 nam 2011

11 - 28

5.

6.

02 - 05
06
07 - 08


ry

Cong
CD phi'in Dich vy Bin Thanh
Baa cao cua Hoi d6ng Quan tri
Cho cho giai doan tai chinh
ngay 01 thong 01 din ngay 30 thdng 06 nom 2011

tu

BAo cAo CDA HQI DONG QUAN TRJ
HOi d6ng quan tri Cong ty C6 phAn Dich vu B~n Thanh (sau oay goi t~t la "Cong ty") d~ trinh Bao cao
nay cung voi Bao cao tai chinh hop nh~t cho giai doan tai chinh ill ngay 01 thang 0 1 d~n ngay 30 thang
06 narn 2011 oa diroc scat xet cua Cong ty.

1.

Khai quat chung v~ Cdng ty

1.1

Cdng ty me
Cong ty C6 phan Dich vu B~n Thanh (ten giao dich la: Ben Thanh Services Joint Stock Company) Ia
doanh nghiep duoc thanh I~p diroi hinh thirc chuyen th~ doanh nghiep nha mroc thanh Cong ty c6 phAn
theo Quyet dinh s6 3127/QD-UB ngay 16 thang 07 narn 2007 cua Uy ban Nhan dan thanh ph6 H6 Chi
Minh.
Cong ty hoat dong theo Gi~y chirng nhan dang Icy kinh doanh s6 0305246978 do Sa K~ hoach va DAu
nr thanh ph6 H6 Chi Minh dp IAn dh ngay 04 thang 10 nam 2007 va da dang ky thay o6i IAn06 ngay
10 thang 05 nam 2010.
V6n di~u 1~

: 30.000.000.000 d6ng.

Cong ty hien nay dang niem y~t tren tren Sa Giao dich Chung khoan Ha NOi vao ngay 05 thang 01 nam
2011 theo Quyet dinh s6 804/QD-SGDHN ngay 03 thang 11 nam 2010 va Thong bao s6 1137/TBSGDHN ngay 20 thang 12 nam 2010 cua Sa Giao dich Chirng khoan Ha NOi.
Ma chimg khoan

: BSC

Tai ngay 30 thang 06 narn 2011 Cong ty co 1 Cong ty con va 2 Cong ty lien k~t chi ti~t nhir sau:
1.2

Cong ty con

6~
NHI

Ten congty

doanh chinh
Mua ban xe mo to, xe
may

55,00%

Ten ciing ty

/)ja chi

Nglmh nghJ kinh
doanh chinh

Tj /fSU
hiiu

Cong ty C6 phan Giao nhan B~n
Thanh

45/4 Ngu~~n !hai HQc,
phirong Cau Ong Lanh,
quan 1, Tp. H6 Chi Minh.

Dich vu dai ly v~n tai
duong bien, hang
khong.

50,00%

Cong ty C6 phan DAu nr va Phat
trien DIJ an B~n Thanh Vi~t

68 Nguyen Hu~, phuong
B~n Nghe, quan 1, Tp.
H6 Chi Minh.

Kinh doanh b~t oong
san, quyen sir dung
ok

35,00%

ce phAn Xe may B~n

oAt

Tj /fSU
hii'u

,
48-50-52 Tran Hung
Dao, phuong Pham NgG
Lao, quan 1, Tp. H6 Chi
Minh.

Cong ty
Thanh

1.3

IJja chi

Nglmh nghJ kinh

UA

Cong ty lien k~t

2.

Tru SO' hoat d(>ng

2.1

Tru SO' chinh hoat d(>ng
Dia chi

: 45/4 Nguyen Thai HQc, phuong cAu Ong Lanh, quan 1, Tp. H6 Chi Minh.

Dien thoai

: +84 (8) - 3920 8804

Fax

: +84 (8) - 3920 8794

Ma s6 thue

:0305246978

2


cn

Cong ty
plzfln Dicit V{I Bin Thanh
Bao cao cua H6i d6ng quan tri (tiip theo)
Cho cho giai doan tai chinh tu ngay OJ thong OJ din ngay 30 thdng 06 ndm 20J J

2.2

Cac don v] trtrc thuQc
•

Chi nhanh Cong ty C6 ph&n Dich

VI,!

BSn Thanh tai Binh Duong

Dia chi: Ap Chieu Lieu, xli Tan Dong Hiep, huyen DTAn, Binh Duong;
• Trung tam dich

VI,!

kho v~n

Dia chi: 504 Nguyen T~t Thanh, phirong 18, quan 4, Tp. HCM;
• Trung tam Dich

VI,!

BSn Thanh

Dia chi: 50112 BSn Chuong Duong, phuong Nguyen Thai Binh, quan 1, Tp.HCM;
• Trung tam kinh doanh Nha hang va Khach

S1;l.l1

Dakao

Dia chi: 26 Nguyen Van Thu, phuong Dakao, quan 1, Tp. HCM;
• Nha hang BSn Thanh
Dia chi: 21-23-25-27 Ton Th~t Hi~p, phuong BSn Nghe, quan 1, Tp. HCM.

3.

Nganh ngh~ hoat dQng
Mua ban cac mat hang gia dung, hrong thuc, thirc pham, lam thuy hai san, hang thu cong my nghe,
hang ti~u thu cong nghiep, may m6c thiSt bi phu tung v~t ttr nganh cong ncng nghiep, h6a chat,
nguyen v~t lieu nganh xay dung, hang trang trf noi that, huong lieu, hoa ttroi, hoa kho, hoa nhua,
niTtrang vang, bac, da quy, van h6a pham (tnr bang dia nhac, hinh), van phong pham, qudn ao, giay
dep, my pham, h6a my pham, rU'Q"U
bia, mroc giai khat;
Kinh doanh liThanh noi dia, quoc tS;

GT'
~MHU

Kinh doanh khach san, nha hang an uong;

,. VA 11

Kinh doanh khu vui choi giai tri (khong kinh doanh khach san, nha hang, khu vui choi tai tru
cong ty);
Kinh doanh v~n tai hang bang

a to, bang dirong

sa

thuy noi dia;

Kinh doanh v~n tai hanh khach thee tuyen c6 dinh, thee hop d6ng;
Dich

VI,!

giao nhan hang h6a;

Cho thue van phong, can hQ, kho bai;
Kinh doanh dich vu quang cao thirong mai;
Dich

VI,!

quan

Iy b~t dong san;

B&utu xay dung, kinh doanh cang bien, khu cong nghiep;
Kinh doanh b~t dong san (tnr dinh gia b~t dong san);
Tir v~n xay dung (tnr thiSt kS cong trinh, khao sat xay dung, giarn sat thi cong),
Xay dung cong trinh dan dung vao cong nghiep;
Mua ban, sua chira, bao hanh d6ng h6, dien thoai, xe a to, xe g~n may va phu tung, thiSt bi ngoai vi
va linh kien, hang kim khi dien may, hang dien tir, thiSt bi viSn thong;
Dai

Iy mua ban, ky giri hang h6a;

Dich
Dai

VI,!

photocopy;

Iy bao hiern;

Tu v~n, rnoi gioi, d~u gia b~t dong sari;
San giao dich b~t dong san;
Hoat dong ttr v~n quan

Iy (tnr nr v~n tai chinh, kS toan);

3

?

NV,

I


Cdng ty cJ phan Dicli V{l Bin Thanh
Baa eao cua H6i d6ng quem tri (tiip theo)
Cho cho giai doan tai chinh tu' ngay 0 I (hang 01 din ngay 30 thdng 06 ndm 20 II

Quang cao, nghien ciru thi tnrong va tham db du luan;
Di~u hanh tour du lich;
T6 chirc gioi thieu va xuc tiSn thuong mai;
Ban Ie may vi tinh, phAn rnern;
Sua chfra may vi tinh va thiSt bi ngoai vi (tnr gia cong co khi, xi ma dien);
Dai Iy 0 to con (loai 12 ch6 ng6i tro xuong);
Ban Ie san pharn thu6c la, thuoc lao.

4.

HQi dang quan tr]

4.1

HQi dang quan tr]

va Ban

TBng Giam d6c

HQi d6ng quan tri cua Cong ty cho dSn thai diSm I~p Bao cao nay bao g6m:

~~~

a~~

Ong

Pham Phu Quoc

CM tich

Ong

Nguyen Van Hung

Thanh vien

Ong

Huynh Ngoc Dinh

Thanh vien

Ong Nguyen Van Mien

Thanh vien

V6ThUyH~nh

Thanh vien

Ba

4.2 Ban Ki~m soat
Ban Kiem soat cua Cong ty cho dSn thai diSm I~p Bao cao nay bao g6m:
H(J

4.3

va ten

Chuc

V!l

Ba

L~i Thi Thanh Plnrong

Truong ban

Ba

Ton Thi Nga

Thanh vien

Ong

Trang Nhan Hoa

Thanh vien

Ban TBng Giam d6c
Ban T6ng Giam d6c cua Cong ty cho dSn thai diSm l~p Bao cao nay bao g6m:

~~~

5.

a~~

Ong Nguyen Van Hung

T6ng Giarn d6c

Ong

Tnrong Quang Th6ng

Ph6 T6ng Giam d6c

Ong

Nguyen Thi Giang

Ph6 T6ng Giam d6c

Danh gia tinh hinh kinh doanb
KSt qua hoat dong kinh doanh (hop nhat) va tinh hinh tai chinh cua Cong ty cho giai doan tai chinh ill
ngay 01 thang 01 dSn ngay 30 thang 06 nam 2011 diroc thS hien trong Bao cao tai chinh hop nh~t tir
trang 07 dSn trang 28.

4


ca

Cong ty
p',{in Dich v¥ Bin Thanh
Bao cao cua H9i d6ng quan tri (tiip theo)
Cho cho giai doan tai chinh tu' ngay 0] thang 0] din ngay 30 thang 06 ndm 20]]

6.

Ki~m toan vien
Cong ty TNHH KiSm to an va Tir vfrn Chufrn Vi~t - VIECVALUES diroc chi dinh thuc hien soat xet Bao
cao tai chinh (hop nhat) cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 0 1 d~n ngay 30 thang 06 nam 2011 cua
Cong ty. Cong ty TNHH KiSm toan va Tir vfrn Chufrn Vi~t - VIECVALUES bay t6 nguyen vong ti~p tuc
diroc chi dinh la kiSm toan vien doc I~p cua Cong ty.

7.

Xac nh~n cua HQi dBng quan tr]
Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern I~p cac Bao cao tai chinh hop nhfrt phan anh trung thirc
va hop Iy tinh hinh tai chinh (hop nhat), k~t qua hoat dong kinh doanh (hop nhfrt) va hru chuyen tiSn t~
(hop nhfrt) cua Cong ty trong nrng nam tai chinh va cho giai doan tai chinh ill ngay 01 thang 01 d~n

ngay 30 thang 06 nam 2011. Trang viec I~p cac Bao cao tai chinh hop nhfrt nay, Hoi d6ng quan tri va
Ban T6ng Giam d6c dll:
•

Chon hra cac chinh sach k~ toan thich hop va ap dung cac chinh sach nay mot each nhfrt quan;

•

Thuc hien cac phan doan va cac iroc tinh mot each than trong;

•

Cong b6 cac ehufrn mire k~ toan phai tuan theo trong cac vfrn dS trong y~u diroc cong b6 va giai
trinh trong cac Bao cao tai ehinh;

•

L~p bao cao tai chinh tren

CO"

sO-hoat dong lien tuc.

Ban T6ng Giam d6e dam bao r~ng, Cong ty dll tuan thu cac yeu cfru neu tren khi I~p cac Bao cao tai
ehinh (hop nhat); cac s6 k~ toan thieh hop diroc hru giu dfry du dS phan anh tai bfrt kYthai diSm nao, voi
mire do chinh xac h9P Iy tinh hinh tai ehinh cua Cong ty va cac Bao cao tai ehinh (h9P nhfrt) duoc I~p
tuan thu cac Chufrn mire va Ch~ do k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty cling chju trach nhiern bao v~ an toan tai san cua Cong ty va do do dll thuc
hien cac bien phap thich h9P dS ngan chan va phat hien cac hanh vi gian I~n va cac vi pharn khac,
Vao ngay l~p bao cao nay, cac thanh vien cua HOi d6ng quan trj va Ban T6ng Giarn d6e cho r~ng khong

co bfrt ky tinh huong nao co thS lam sai lech cac s6 li~u duoc phan anh tren Bao cao tai chinh (hop nhfrt)
cua Cong ty. Khong mot thanh vien nao cua Hoi d6ng quan tri va Ban T6ng Giam d6c c6 bfrt cir khoan
loi nao tir mot hop d6ng diroc ky k~t voi cac Cong ty hay cac ben lien quan.

8.

Phf duyet cac Bao cao tal chinh hop nh~t
Chung toi, cac thanh vien cua Hoi d6ng quan tri Cong ty phe duyet cac Bao cao tai ehinh (hop nhat)
kern theo. Cac bao cao nay dll diroc l~p mot each dung d~n, phan anh trung thirc va h9P Iy tinh hinh tai
chinh tai ngay 30 thang 06 nam 2011, k~t qua hoat dong kinh doanh (hop nhfrt) va hru chuyen tiSn t~
(hop nhat) eho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 narn 2011 cua Cong ty,
d6ng thoi phu hop voi cac Chuan rmrc, Ch~ dO k~ toan doanh nghiep Vi~t Nam hien hanh va cac quy
dinh phap Iy co lien quan.

5


COng ty TNHH Kiim toan va Tir van Chudn Virt (VIErVAWU)
COng ty Thanh vien clio Reanda International
33 Phan VlinKhOe, qudn 5, Tp.H6 ChiMinh Tel 84 (8) 38594168
Email:
Website: www.vietvalues.com

I~REANDA

S6: 24431111BCKT/AUD.VVALUES

BAo cAo so.rr XET
VE BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT CHO GIAI DO~N TAl CHiNH
TU NGAy 01 THANG 01 DEN NGAy 30 TRANG 06 NAM 2011

Kinh gifi:

HQI DONG QUAN TRJ vA BAN TONG GIAM DOC
CONG TY CO PHAN DJCH Vl) BEN THANH

Chung toi di'i soat xet Bao cao tai chinh Bao cao tai chinh (h9'P nh~t) cua Cong ty C6 phfrn Dich VI,I BSn
Thanh bao g6m Bang can d6i k~ toan (h9'P nh~t) ngay 30 thang 06 narn 2011, Bao cao k~t qua hoat dong
kinh doanh h9'P nhat, Bao cao hru chuyen ti€n t~ (h9'P nhat) va Thuyet minh bao cao tai chinh (hop nhat)
cho giai doan tai chinh nr ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 narn 2011 duoc I~p ngay 16 thang 08
nam 2011 (nr trang 07 d~n trang 28) (sau day goi t~t la "Cong ty").
Viec I~p va trinh bay s6 li~u tren Bao cao tai chinh h9'P nh~t thuoc v€ Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 phan
Dich VI,I BSn Thanh. Trach nhiern cua chung toi la trlnh bay '1 ki~n cua rninh v€ Bao cao tai chinh (h9'P
nh~t) dua tren cong viec soat xet.
Chung toi di'i thirc hien cong tac soat xet bao cao tai chinh theo Chuan mire kiern toan Viet Nam v€ cong
tac soat xet. ChuAn rrurc nay yeu du cong tac soat xet phai I~p k~ hoach va thuc hien soat xet d~ co SIJ dam
bao vira phai r~ng cac bao cao tai chinh khong con chira dung nhirng sai sot trong yeu. Cong tac soat xet
bao g6m chu y~u la viec trao d6i voi nhan SIJ cua cong ty va ap dung cac thu tI,ICphan tich tren nhirng thong
tin tai chinh; do do cong tac soat xet nay cung dp mot mire dO dam bao th~p hon cong viec ki~m toano
Chung toi khong thuc hien cong viec ki~m toan nen cling khong dua ra '1 ki~n ki~m toano
Tren CO" So' cong tac soat xet cua chung toi, -chung toi khong thay co SIJ kien nao d~ chung toi cho dng bao
cao tai chinh (h9'P nh~t) kern theo day khong ph an anh trung thirc va h9'P 1'1 tren cac khfa canh trong y~u
tinh hinh tai chinh (h9'P nhat) cua Cong ty C6 phan Djch VI,I B~n Thanh tai thoi di~m ngay 30 thang 06 narn
2011, cling nhir k~t qua heat dong kinh doanh (h9'P nhat) va cac luong hru chuyen ti€n t~ (h9'P nh~t) trong
dean tai chinh tir ngay 01 thang 0 1 d~n ngay 30 thang 06 narn 2011 cua Cong ty C6 phfrn Dich VI,I BSn
Thanh, duoc I~p phu h9'P voi chuAn mire, chS do k~ to an Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy djnh phap 1'1 co
lien quan.
Tp.

H6

Chi Minh, ngay 16 thong 08 nam 2011.
GIluAD Vi~t - VIErVALUES

Vii Thi Kim ADh - Ki~m toan vien
Chung ~hi KTV

s6: 05651KTV

NO'j nhan:
•
Nhir tren.
•
Luu .VIErVALUES

6

VIErVALua

- Mang tri thuc phuc

VI!

khach hang -

VIErVALUES·- Mang tri thUe phuc

VI!

khach hang

Cong ty

ca phan

Bang din d6i

ki

Diclt v~ Bin Thanh
toan (h(YJJ nhdt}

Tq.i ngay 30 thang 06 ndm 2011

BANG CAN DOl KE ToAN (H<}P NHAT)
T~i ngay 30 thang 06 nam 2011
DVT- VND

Mas6

TAl sAN

Thuyet
minh

se cU6i ky

1

2

3

4

100
110
III

A- TAl sAN NGA.N H~N
I. Ti~n va cac khoan turrng dirong ti~n
1. Ti~n
2.

II. Cac khoan dAu tu· tai chinh ng~n han

121

1. Dfiu nr ngan han
2. DIJ phong giam gia clnrng khoan dfiu nr ngan han

m.

132

2.

Cac khoan phai thu ngiin han
1. Phai thu cua khach hang

141

3. Cac khoan phai thu ngan han khac
4. DIJ phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
IV. Hang tAn kho
1. Hang ton kho

142

2.

150

V. Tal san ngiin hankhac
1. Chi phi tra tnroc ngan han

138
139
140

151
152
154
158

218

B- TAISANDAI~
I. Cac khoan phai thu dili han
1. Phai thu dai han khac

219

2.

220

II. Tai san c6 dinh

221

1. Hi san c6 dinh hilu hinh

200
210

222
223
227

5.4
5.6
5.7
5.8

5.9

5.953.740.891
(53.740.891)
1.626.067.184

5.000.000.000

1.099.638.147
215.061.900
792.118.666
(480.751.529)
3.078.342.968
3.078.342.968

229

- Gid tri hao man lily

240
241

III. B~t d{}ng san dAu tir

242

- Gia tri hao man liiy

5.11

do dang

173.531.859
2.044.439.197
(480.751.529)

2.457.065.072
2.457.065.072

-

2.048.087.478

1.172.970.628

169.580.523
135.501.352

213.077.680
148.956.606

-

1.743.005.603

810.936.342

27.892.526.442

28.765.767.872

104.500.000
104.500.000

416.500.000

2.959.710.899
7.864.432.073
(4.904.721.174)
13.821.450
116.300.000
(102.478.550)

416.500.000

17.717.226.656
3.450.970.879
7.864.432.073
(4.413.461.194)
16.977.780

5.12

14.531.441.633

116.300.000
(99.322.220)
14.249.277.997

5.13

2.489.593.796
3.799.189.568

2.540.445.680
3.799.189.568

(1.309.595.772)

(1.258.743.888)

6.330.504.159

6.261. 760.235

M

co ban

2.497.554.157
760.334.630

-

-Nguyen gia

3. Chi phi xay dung

5.000.000.000

17.504.973.982

-Nguyen gia

-

5.900.000.000

-

5.10

- Gid tri hao man liiy M
2. Hi san c6 dinh vo hinh

2.637.739.082
2.637.739.082

-

DIJ phong phai thu dai han kh6 doi

228
230

5.2
5.3

DIJ phong giam gia hang t6n kho (*)

2. Thu~ gia tri gia tang dircc khau tnr
3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha 'nu6e
4. Hi san ngan han khac

13.765.328.939

-

5.5

Tra tnroc cho ngiroi ban

).

5

16.854.964.199
4.202.466.569
4.202.466.569

Cac khoan nrong duong ti~n

112
120
129
130
131

5.1

,

So dau nam

-Nguyen gia

ki

251

IV. Cac khoan dAu nr tai chinh dai han
1. Dfiu tir vao cong ty con

252

2. Dfiu nr vao cong ty lien k~t, lien doanh

2.764.754.159

596.010.235

258

3. Dfiu nr dai han khac

259

4. DIJ phong giarn gia chirng khoan dfiu nr dai han (*)

3.827.000.000
(261.250.000)

5.927.000.000
(261.250.000)

260

V. Tai san dai han khac
1. Chi phi tra truce dai han
2. Hi san thue thu nhap hoan lai

1.462.954.505

261
262

1.829.835.301
1.829.835.301

268

3. Hi san dai han khac

250

TONG C<)NG TAl SAN
Baa cao nay duoc doc kern voi Thuyit minh Baa cao tai chinh

5.14

-

-

5.15

1.462.954.505

44.747.490.641

-

42.531.096.811
7


Cting ty

co phall

Dich V{l Bell Thanh

Bang din d6i ki toan hop nhdt (tiip theo)
T(li ngay 30 thdng 06 ndm 2011

M§ s6

NGUONVON
2

1
300
310
311
312
313

314

A- NQPHAITRA
I. NQ·ng~n han
1. Yay va no ng~n han

5. Phai tra ngiroi lao dong
6. Chi phi phai tra
7. Cac khoan phai tra, phai ni)p ngan han khac

331

8. DIJ phong phai tra ngan han
9. Quy khen tlnrong, phuc loi
II. NQ·dai han
1. Phai tra dai han ngiroi ban

332

2. Phai tra dai han ni)i bi)

333
334

3. Phai tra dai han khac
4. Yay va no dai han
5. ThuS thu nhap hoan lai phai tra

323
330

335

410

6. DIJ phong tro dip m~t viec lam
B- NGUON VON cnu s6 HUU
I. V6n chii so· huu

411

1. V6n d~u nr cua chu

416

2.

336
400

417
418
420

S6 d§u nam

3

4

5

10.900.299.750
7.611.756.289
72.347.274

7.183.754.974
3.885.326.428

86.420.198

279.695.383
581.283.182

378.217.831

5.19

949.022.754
753.418.800

444.179.697
1.457.369.953

907.733.385

481.630.626

5.20

3.873.042.745

1.036.671.395

5.18

316
320

S6 cU6i ky

5.16
5.17

2. Phai tra nguoi ban
3. Nguoi mua tra ti~n tnroc
4. ThuS va cac khoan phai ni)p Nha mroc

315
319

Thuyet
minh

-

195.212.766
3.288.543.461

-

836.728
3.298.428.546

-

-

-

5.21

3.091.660.050

2.948.796.100

5.22

180.868.199

325.562.747

16.015.212
5.23

sa hfru

Chenh lech tY gia h6i doai
Quy d~u nr phat trien

32.496.938.903
32.496.938.903

34.114.660.381

30.000.000.000

30.000.000.000

-

3.
4. Quy dir phong tai chinh
5. Loi nhuan sau thue chira phan ph6i

24.069.699
34.114.660.381

20.143.767
218.249.710

223.633.783
296.446.793

218.249.710

1.976.858.327

3.658.017.194

-

430

II. Ngu6n kinh phi va quy khac

439

C- LQI iCH CUA CO DONG THIEU SO
TONG C(>NG NGUON VON

-

1.350.251.988

1.232.681.456

44.747.490.641

42.531.096.811

cAc CHi TIED NGoAI BANG CAN DOl KE ToAN
Thuyet
minh

Chi tieu
1.
2.

No kho doi da xu Iy

Ngoai t~ cac 10C;li
(USD)

qp bi~u

NGUYEN THl THANH VAN

5.1.2

S6 cU6i ky

30,089.08

S6 d§u nam

30,741.44

K~ toan trurrng

V6THUYH~NH

BaD caD nay duac doc kem voi Thuyet minh BaD CaDtai chinh

8


Csng ty

CO phan

Dicit

V{J

Bin Thanh

Kit qua hoat dong kinn doanh (hop nhdt}
Cho giai doan tai chinh

lu' ngay

01 thong 01 ngay 30 thdng 06 ndm 2011

KET QUA HO~T BONG KINH DOANH (HQP NHAT)
Cho giai doan tai chinh tit' ngay 01 thang 01 ngay 30 thang 06 nam 2011
DVT' VND
Mii
so

Thuy~t
minh

CHiTlEU
2

1

3

01

1. Doanh thu ban bang va cung dip djch

03

2. Cac khoan giarn tnr

10

3. Doanh thu thuan v~ ban hang va cung dip djch

11

4. Gia v6n hang ban

20

5. LQ·jnhu~n g(lp v~ ban hang va cung dip djch

21

6. Doanh thu hoat d('ing tai ehinh

22

7. Chi phi tai ehinh

4
32.906.827.889

VI}

5

I

38.578.502.251

i

-I

VI}

I

6.1

32.906.827.889

38.578.502.251

6.2

23.633.490.228

28.l75.357.4881

9.273.337.661

10.403.144.763

6.3

559.779.546

427.138.379

6.4

155.226.079

370.703.099

VI}

I

-II

13.648.313

- Trang do: Chi phi liii vay

23

Ky trutrc

Ky nay

24

8. Chi phi ban hang

6.5

1.977 .057 .098

5.116.630.413

I

25

9. Chi phi quan ly doanh nghiep

6.6

4.417.255.098

3.876.101.823

I·

3.283.578.932

1.466.847.8071.

30

10. LQ'i nhu~n thu§n tir hoat dQng kinh.doanh

31

11. Thu nhap khac

6.7

790.778.912

32

12. Chi phi khac

6.8

1.448.500.640

40

13. LQ'i nhu~n khac

50

14. Ph§n liii ho~c 16 trong cong ty lien k~t, lien doanh

60

15. TAng IQi nhuan k~ toan trurrc thu~

61

16. Chi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh

62

17. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hoan lai

70

(657.721. 728)
6.9

6.10

c6 dong

-

2.694.601.128

2.964.830.6441

617.821.726

729.725.932

2.235.104.712

-

1.948.440.724
6.11

;451

649

K~ toan trurrng

NGUYEN TIlT THANH VAN
Bao cao nay

QU'(}'C Q(JC

kem vai Thuyet minn Bao cao tai chinh

i
-

128.338.678

19. Liii co' ban tren cA phi~u

Ngm'ri I~p bj~u

1.497.982.837

68.743.924

2.076.779.402

thidu s6

18.2 Loi nhudn sau thud cua c6 dong cua cong ty me
80

r

1.235.763.546 "

-

18. LQ'i nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p
18.1 Lai ich cua

I

2.733.746.383

9

I


cn

COliC ty
phf,1I Dich v~ Btill Thitnli
Bao eao luu chuyen ti€n I~ (hap I1MI)

Cho giai 00(111 tai chinh lu ngay 01 thang 01 ngay 30 thang 06 nam 2011

BAo cAo LUlJ CHUYEN TIEN T~ (HOP NHA.T)
(Theo phuong phap gian ti~p)
Cho giai doan tai chinh tir ngay 01 thang 01 ngay 30 thang 06 nam 2011
DVT' VND
Mii s6

Chi tieu

1

2

01

I. LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG
1. LQ·j nhuan trutrc thu~

Thuyet
minh

3
KINH

12
13
14
15
16

20
21
22
23
24
25
26
27
30
31
32

Ky trurrc

4

5

DOANH

2. Di~u chinh cac khoan
02
03
04
05
06
08
09
10
11

Ky nay

-

Kh~u hao tai san c6 dinh
Cac khoan du phong
Lai, 16 chenh lech ty gia h6i doai chua thirc hien
Lai, 16 tir hoat d9ng d~u tu
Chi phi liii yay
3. LQ'i nhuan kinh doanh truce thay dAi v6n hru d{lng
- Tang, giam cac khoan phai thu
- Tang, giam hang t6n kho

2.694.601.128
55.932.398
545.268.194
53.740.891
(64.881.752)
(491.843.248)
13.648.313
2.750.533.526
349.572.966
(621.277.896)

(427.138.379)
290.602.513
2.? 12.052.252
(3.199.398.819)
(552.437.147)

381.369.282
410.377.953
(13.648.313)
(233.796.192)
100.890.000
(692.901.359)
2.431.119.967

571.772.434
374.327.578
(290.602.513)
(302.381.480)
297.555.019
(160.287.983)
(349.400.659)

-

- Tang, giam cac khoan phai tra (kh6ng k~ liii yay phai tra, thu€ thu
nhap phai n9P)
- Tang, giam chi phi tra tnroc
- TiSn liii yay da: tra
- Thu€ thu nhap doanh nghiep da: n9P
- TiSn thu khac tir hoat d9ng kinh doanh
- Ti€n chi khac tir hoat d9ng kinh doanh

Luu chuyln ti€" thu{m til' IIO(ltd{Jng kin" doanh

(205.163.636)

(3.054.546)
(11.453.740.891)
10.500.000.000

427.138.379
14.927.138.379

-

I. Ti€n thu tir phat hanh c6 phieu, nhan v6n gap cua chu sa hfru

3. Ti€n yay nglin han, dai han nhan diroc
4. Ti€n tra no g6c yay
5. TiSn tra no thue tai chinh
6. C6 tire, loi nhuan dii tra cho chu sa hiru
Luu c/luyln ti€n tltuan til' hoot d{Jng tai chink
Luu chuy~n ti~n thu~n trong ky (20+30+40)
Ti~n va nrong durrng ti~n d~u ky

-

(72.347.274)

(13.311.885.296)

-

5.1
Tp.

-

(191.865.679)
(264.212.953)
1.499.845.735
2.637.739.082
64.881.752
4.202.466.569

H6 Ch!d!:iMl. .:~~

(2.157.800.808)
(J 5.469.686.1 04)
(891.948.384)
6.695.648.588

5.803.700.204

16 thang 08 "am 2011

K~ toan truxrng

Ngu'iri I~p bi~u

THI THANH

(20.500.000.000)
35.000.000.000

-

494.897.794
(667.061.279)

2. Ti€n chi tra v6n gap cho cac chu sa htru, mua lai c6 phieu cua

NGUYEN

-

-

5. Ti€n chi d~u ur gap v6n vao don vi khac
6. Ti€n thu h6i d~u ur gap v6n vao don vi khac
7. TiSn thu Ia:i cho yay, c6 nrc va loi nhuan diroc chia
Luu chuyln ti€n thua" til' hoa: d(hlg dau ttr
III. LUU CHUYEN TIEN TiJ'HO~T DONG TAl CHINH

Anh huang cua thay d6i ty gia h6i doai quy d6i ngoai t~
Ti~n va nro'ng durmg ti~n cu5i ky

V AN

Bao cao nay duac doc kern voi thuyet minh bao cao tai chinh

~I

:G

II. LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T DONG DAu TU

I. Ti€n chi d~ mua slim, xay dung TSCf) va cac tai san dai han khac
2. Ti€n thu tir thanh ly, nhuong ban TSCf) va cac tai san dai han khac
3. Ti€n chi cho yay, mua cac c6ng cu no cua don vi khac
4. Ti€n thu h6i cho yay, ban lai cac c6ng cu no cua don vi khac

doanh nghiep da: phat hanh

33
34
35
36
40
50
60
61
70

2.964.830.644
(52.778.392)
501.345.618
(417.588.144)

HUNG

10

EM

ivJ
?

.N.


Cong ty C6 ph&n Dich V{l Bin Thanl:
Thuyet minh Bao cao tai chinh (hop nhdt}
Cho giai doan tai chinh tic ngay 01 thang 01 din ngay 30 thdng 06 nam 2011

THUYET MINH

BAo cAo

TAl CHiNH (H<}P NHAT)

Cho giai doan Uti chinh tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang 06 narn 2011
Thuyet minh nay Ia mot b9 phan khong thS tach roi va phai diroc dQC kern voi Bao cao tai chinh
(hop nhat) cho giai doan tai chinh ill ngay 01 thang 01 dSn ngay 30 thang 06 nam 2011.

1.

D~C DIEM HO~T DONG

1.1

Hinh thirc sO-huu van
Cong ty

1.2

cs phan.

Linh v'!e kinh doanh
Dich vu, thuong mai.

Nganh ngh~ kinh doanh

1.3
-

Mua ban cac mat hang gia dung, hrong thuc, thuc pham, lam thuy hai san, hang thu cong my nghe,
hang tieu thu cong nghiep, may moc thiSt bi phu tung v~t nr nganh cong nong nghiep, hoa chat,
nguyen v~t lieu nganh xay dung, hang trang tri noi that, huang lieu, hoa nroi, hoa kho, hoa nhira,
nu trang vang, bac, da quy, van hoa pham (tnr bang dia nhac, hinh), van phong pham, qu~n ao, giay
dep, my pham, hoa my pham, nrou bia, mroc giai khat;

-

Kinh doanh lu hanh n9i dia, quoc tS;

-

Kinh doanh khach san, nha hang an uong;

-

Kinh doanh khu vui choi giai tri (khong kinh doanh khach san, nha hang, khu vui choi tai tru sO'
cong ty);

-

Kinh doanh v~n tai hang bang 0 to, bAng duong thuy n9i dia;

-

Kinh doanh v~n tai hanh khach theo tuyen c6 dinh, theo hop d6ng;

-

Dich vu giao nhan hang hoa;

-

Cho thue van phong, can 119,kho bai;

-

Kinh doanh dich vu quang cao thuong mai;
Dich vu quan

Iy bat d9ng san;

-

D~u nr xay dung, kinh doanh cang bien, khu cong nghiep;

-

Kinh doanh b~t d9ng san (tnr dinh gia bat d9ng san);

-

Ttr van xay dung (tnr thiSt kS cong trinh, khao sat xay dung, giam sat thi cong).

-

Xay dung cong trinh dan dung vao cong nghiep;

-

Mua ban, sua chira, bao hanh d6ng h6, di~n thoai, xe 0 to, xe g~n may va phu tung, thiet bi ngoai vi
va linh kien, hang kim khi dien may, hang di~n tir, thiSt bi vi~n thong;

-

Dai

-

Dich vu photocopy;

-

Dai ly bao hiern;

-

Tir van, rnoi gioi, dau gia bat dong san;

-

San giao dich bat dong san;

-

Heat dong ttr van quan

-

Quang cao, nghien cuu thi tnrong va tharn do dir luan;

Iy mua ban, ky giri hang hoa;

Iy (tnr nr van tai chinh, kS toan);

Thuyet minh nay fa mot hi) phdn khong thi tach roi vo'i Bdo cao tai chinh

11


ty cs

phan Dich v~ Bin Thanh
Cong
Thuyet minh Baa cao ta! chinh hop nhdt (liip theo)
Cho giai doan tai chinh lit ngay 01 thdng OJ din ngay 30 thang 06 nom 2011

-

DiSu hanh tour du lich;

-

T6 chirc gioi thieu va xuc ti~n thuong rnai;

-

Ban Ie may vi tinh, phAn rnem;

-

Sua chfra may vi tinh va thi~t bi ngoai vi (tnr gia cong

-

Dai Iy a to con (loai 12 ch6 ngoi tro xuong);

-

Ban Ie san ph Am thuoc la, thudc lao.

1.4

CO'

khi, xi ma dien);

Cong ty con dU'Q'chQ'P nhit
-

Cong ty C6 phan Xe may B~n Thanh

(ry

I~

sa htru 55,00%).

Nganh nghe hoat dong chinh: Mua ban xe mo to, xe may
Dia chi: 48-50-52 TrAn Hung Dao, phuong Pham Ngu Lao, quan 1, Tp. H6 Chi Minh.

1.5

Cong ty lien k~t dU'Q'chQ'Pnhit
-

Cong ty C6 phdn Giao nhan B~n Thanh

(ry

I~ so' hfru 50,00%).

Nganh nghe hoat dong chinh: Hoat dong dich vu h6 tro khac lien quan d~n van tai, dich vu dai Iy
v~n tai dirong bien, hang khong,
Dia chi: 45/4 Nguyen Thai HQC,phirong cAu Ong Lanh, quan 1, Tp. H6 Chi Minh.
-

Cong ty C6 phAn DAu nr va PMt triSn DIJ an B~n Thanh Vi~t

(ry

I~

sa hiru 35,00%).

Nganh nghe hoat dQng chinh: Kinh doanh bfrt dQng san, quyen str dung dfrt.
Dia chi: 68 Nguyen Hu~, phirong B~n Nghe, quan 1, Tp. H6 Chi Minh.

2.

NIEN D<) KE ToAN, DON

2.1

Nien dQ k~ toan

VI

TIEN T~

sir DVNG

TRONG KE ToAN

Nien dQ k~ toan b~t dAu tir ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam.
Bao cao tai chinh (hop nhfrt) nay duoc I~p cho ky k~ toan tir ngay 01 thang 01 d~n ngay 30 thang
06 nam 2011.

2.2

Don vi ti~n t~ sir dung trong ghi chep k~ toan va phuong phap chuyen dBi cac dAng
ti~n khac

Dan vi tiSn t~ duoc sir dung dS I~p bao cao la D6ng Vi~t Nam (VND).

su

Nguyen t~c va phU011g phap chuyen d6i cac d6ng tiSn khac ra d6ng tiSn
dung trong k~ toan:
duoc ap dung theo ry gia thirc t~ tai thai diSm phat sinh nghiep vu. Vao cu6i ky k~ toan cac s6 dir
tiSn mat, tien giri ngan hang, tiSn dang chuyen co g6c ngoai t~ diroc diSu chinh lai theo ry gia tai
ngay cuoi ky.
Chenh lech ry gia phat sinh trong ky va chenh lech ry gia do danh gia lai s6 dir ngoai t~ cu6i k:Y
diroc
Iy theo ChuAn mire k~ to an s6 10 - Anh huong cua viec thay d6i ry gia h6i doai, ban hanh
theo Quyet dinh s6 165/2002/QD-BTC
ngay 31 thang 12 nam 2002.

xu

Ty gia hach toan ngay 30 thang 06 nam 20111a: 20.618 VNDIUSD.

Thuyst minh nay fa m(51b(5phdn khong Ihi tach roi voi Baa cao lai chinh

12


Cong ty CD phan Dich v~ Bin Thanh
Thuyit minb Baa eao tai chinh h9P nhdt (tdp theo)
Cho giai doan tai chinh tu' ngay 01 thang 01 din ngiiy 30 thang 06 ndm 2011

3.

CHE D<) KIt ToAN Ap DVNG

3.1

Ch~ ell)k~ toan ap dung
Cong ty ap dung Luat K8 toan, chuck rmrc k8 toan do BQ Tai chinh ban hanh, ch8 dQ k8 toan Vi~t
Nam theo Quyet dinh s6 IS/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03 nam 2006 do BQ Tai chinh ban hanh;
thong tir 244/2009/TT-BTC ngay 31112/2009 vS viec huang d~n, sua dbi, bb sung lS/2006/QDBTC va cac thong tu, huang d~n sua dbi b6 sung ch8 dQ k8 toan cua BQ Tai chinh.

3.2

Carn k~t k~ toan
Chung toi, Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 ph~n Dich vu B8n Thanh cam k8t tuan thu dung Luat
k8 toan, chuck mire va Ch8 dQ k8 toan Vi~t Nam hien hanh trong h~ thong k8 toan va bao cao k8
toan do Nha mroc Vi~t Nam quy dinh.

3.3

Hinh thirc k~ toan ap dung: Nhat ky chung.

4.

cAc CHiNH SACH KIt ToAN Ap DVNG

4.1

CO' sO'hop nhftt Bao cao titi chinh
•

Cong ty con

Cac bao cao tai chinh hQ'Pnh~t bao g6m cac bao cao tai chinh cua Cong ty me va cac Cong ty con.
Cac bao cao tai chinh cua cac Cong ty con da diroc l~p cho cung nam tai chinh voi Cong ty me, ap
dung cac chinh sach k8 toan thong nh~t voi cac chinh sach k8 toan cua cong ty. Cac but roan diSu
chinh da diroc thirc hien d6i voi b~t ky chinh sach k8 toan nao co diSm khac biet nham dam bao
tinh nh~t quan gitra cac cong ty con va Cong ty.
T~t ca cac s6 dir va cac giao dich nQi bQ, kS ca cac khoan lai chira thirc hi~n phat sinh ill cac giao
dich nQi bQ da diroc loai tnr hoan toan. Cac khoan 16 chira thirc hien diroc loai tnr tren bao cao Uti
chinh hQ'Pnhat, tnr tnrong hQ'Pkhong thS thu h6i chi phi.
Lei Ich cua c6 dong thieu s6 thS hien phan loi nhuan hoac 16 va tai san thu~n khong nfun giG'boi
cac c6 dong cua Cong ty va diroc trinh bay 6 rnuc rieng tren bao cao k8t qua kinh doanh hop nh~t
va bang can d6i k8 toan hop nhat.
Cac cong ty con diroc hQ'Pnh~t kS tir ngay Cong ty nam quyen kiSm soat va se cham dirt hop nh~t
k~ tir ngay Cong ty khong con ki~m soat cong ty con do. Trong tnrong hop Cong ty khong con nam
quyen kiSm soat cac cong ty con thi cac bao cao tai chinh hop nh~t se bao gorn ca k8t qua kinh
doanh cua giai doan thuoc ky bao cao ma trong giai doan do Cong ty v~n con narn quyen kiem
soat.
Bao cao tai chinh cua cac cong ty con thuoc d6i nrong hQ'P nh~t kinh doanh diroi str kiern scat
chung duoc bao g6m trong bao cao tai chinh hQ'Pnh~t cua Cong ty theo phirong phap cong gia tri
s6 k8 toano Bao cao tai chinh cua cac cong ty con khac duoc hop nh~t vao bao cao cua Cong ty theo
phuong phap mua, theo do tai san va no phai tra duoc ghi nhan theo gia tri hop ly tai ngay hop nh~t
kinh doanh.

• Dau ttr vao ciing ty lien doanh, lien kit
D~u tir cua Cong ty vao congty lien doanh, lien k8t duoc phan anh theo phuong phap v6n chu so'
hiru Cong ty lien doanh, lien k8t la mot don vi rna Cong ty co anh huong dang kS va don vi do
khong phai la mot cong ty con.

Thuyet minh nay la m(Jt b9 phdn khong thi tach roi vai Baa cao tizi chinh

13


cs

Cong ty
ph{;n Dicit V{IBill Thimlt
Thuyet minh Baa cao tai chinh h9P nhdt (Iiip theo)
Cho giai doan tai chinh
ngay 0] thdng 0] a€n ngay 30 thdng 06 nam 20]]

tu

Theo plnrong phap v6n chu So' hiru, d~u ttr vao cong ty lien doanh, lien kSt diroc phan anh trong
bang can d6i kS toan hop nhfrt thee gia g6c cong voi gia tri thay d6i trong tai san thuan cua cong ty
lien kSt nrong irng voi tY l~ v6n rna Cong ty nfun girt. Bao cao kSt qua hoat dong kinh doanh hop
nhfrt phan anh ph~n kSt qua hoat dQng cua cong ty lien doanh, lien kSt tuong irng voi tY l~ v6n rna
Cong ty narn gifr. Khi co cac khoan duoc ghi tnrc tiSp vao cac tai khoan thuoc v6n chu So' hflu cua
cong ty lien kSt. Cong ty ghi nhan ph~n tY l~ cua minh, khi thich hop vao cac tai khoan thuoc
nguon v6n chu so· hfru nrong irng cua Cong ty my. Lai hoac 16 chira thuc hien tir cac giao dich gifra
Cong ty va cac cong ty lien doanh, lien kSt se diroc loai tnr nrong irng voi ph~n 19i ich trong cong
ty lien kSt.
Cac bao cao tai chinh cua cac cong ty lien doanh, lien kSt duoc l?p cho cung narn tai chinh voi
Cong ty. Khi dn thiet, cac di~u chinh se duoc thuc hien d~ dam bao cac chinh sach kS toan duoc
ap dung nhAt quan voi chinh sach kS toan cua Cong ty.
• Dau tu: chtrng khodn va cdc khodn tlau tu: khdc
D~u tu clnrng khoan va d~u tu khac diroc phan anh thee gia g6c. DIJ phong duoc l?p eho cac khoan
giam gia d~u tir, nSu phat sinh vao ngay kSt thuc nam tai chinh.

4.2

Nguyen tic ghi nh~n cac khoan ti~n va tU'011gdU'011gti~n
• Nguyen t~c xac dinh cac khoan Wang dirong ti~n: can cir vao cac chirng khoan ngan han co thai
gian tilU h&i hoac dao han khong qua 3 thang k~ nr ngay khoa s6 kS toan l?p bao cao,

4.3

Nguyen tic ghinhan

cac khoan phai thu thU'011gmai, phai thu khac

• Nguyen t~c ghi nhan: cac khoan. phai thu tlurong mai va phai thu khac th~ hien gia tri co th~
thirc hien diroc thee dir kien.
• Nguyen t~c dir phong phai thu kh6 doi: dir phong phai thu kho doi duoc l?p cho cac khoan no
phai thu qua han thanh toan hoac cac khoan no co bang clurng chac chan la khong thu diroc.

4.4

Chinh sach k~ toan dBi vOl hang tBn kho
• Nguyen t~e danh gia hang t6n kho: thee nguyen cic gia g6c;
• Phuong phap xac dinh gia tri hang t&n kho: Thirc tS dich danh;
• Phuong phap hach toan hang t6n kho: Ke khai thuong xuyen;
• Lap dir phong giarn gia hang t&n kho: vao thai di~m khoa s6 Cong ty t6 chirc danh gia lai hang
t6n kho va trich l?p tren cc So' chenh l~ch Ian hon cua gia g6c va gia tri thuan co th~ thirc hien
diroc cua hang t6n kho.

4.5

Ghi nh~n va khau hao tai san cB djnh
• Nguyen ttic tlanlt gid:

Tai san c6 dinh diroc xac dinh thee nguyen gia tnr (-) gia tri hao rnon liiy ke.
Nguyen gia tai san c6 dinh bao g&m gia mua va nhtrng chi phi co lien quan true tiSp den viec
dua tai san vao heat dong, Nhtrng chi phi mua sam, cai tiSn va tan trang duoc tinh vao gia tr] tai
san c6 dinh va nhfrng chi phi bao tri sua chtta duoc tinh vao kSt qua hoat dQng kinh doanh.
Khi tai san ban hay thanh Iy, nguyen gia va khAu hao lily kS duoc xoa s6 va bAt ky cac khoan
lai/(l6) nao phat sinh do viec thanh Iy d~u dU"<;JC
tinh vao ket qua hoat dQng kinh doanh.
Thuyet minlt nay fa mo: bi) phdn khong tM tach roi vo'i Baa caotai chlnh

14


ca

Csng ty
ph6n Djch v~ Bin Thanh
Thuyet minh Bao cao tai chinb h(JJJnhdt (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tic ngay 01 thdng 01 din ngay 30 thdng 06 niim 2011

• Phuong phdp khau hao dp dung:
Tai san c6 dinh kh~u hao theo phirong phap dirong thang d8 tnr d~n nguyen gia tai san c6 dinh
theo thai gian hlru dung uoc tinh phu hop voi huang d§:n theo Thong tir s6 203/2009m-BTC
ngay 20 thang 10 narn 2009 cua BQ Tai chinh.
•

Thoi gian hii'u d~ng utrc tinh cua cdc nhom toi stin

+ Nha cira, v~t ki€n true
+ May m6c thi€t bi
+

+
+
+
4.6

ca djnh:

03 -15 narn
01- 07 nam

Phuong ti~n v~n tai

01-08nam

Thi€t bi va dung cu quan Iy

01- 04 narn

Tai san c6 djnh khac

01-05

narn

05 narn

Ph~n mem k€ toan

Nguyen tic ghi nh~n va khiu hao bit dQng san dAu to'
• B~t dQng san d~u nr diroc ghi nhan theo nguyen gia.

• Kh~u hao b~t dQng san d~u nr theo phirong phap dirong thing.

4.7

Nguyen tic ghi nh~n cac khoan dAu to' tai chinh
• Cac khoan d~u nr vao cong ty con, cong ty lien k€t, v6n g6p vao co
soat: diroc ghi nhan theo gia g6c.

sa kinh

doanh d6ng kiem

• C~c khoan d~u nr chtrng khoan ngin han, d~u tu ngan han, dai han khac: duoc ghi nhan theo gia
goc,

4.8

Nguyen tic ghi nh~n va van hoa cac khoan chi phi di vay
•

4.9

Chi phi di yay diroc ghi nhan vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong ky khi phat sinh.

•

Chi phi di yay duoc v6n h6a khi doanh nghiep chic chin thu diroc loi ich kinh t€ trong nrong
lai cho viec su dung tai san d6 va chi phi di yay diroc xac dinh mot each dang tin c~y.

•

Chi phi tra tnroc: can cir vao thai gian su dung iroc tinh rna tai san do mang lai lei ich kinh t€.

Nguyen tic ghi nh~n va van hca cac khoan chi phi khac
• Chi phi tra tnroc: chu y€u la nhfrng chi phi cong cu dung cu, d6 dung van phong, chi phi sua
chtra tai san c6 dinh diroc phan b6 d~n vao chi phi k€t qua kinh doanh trong ky, va thai gian
phan b6 can cu vao thai gian su dung iroc tinh ma tai san do mang lai IQ'iich kinh t€.
• Phuong phap phan b6: Theo phirong phap dirong thang.

4.10

Nguyen tic ghi nh~n chi phi phai tra
Chi phi phai tra diroc ghi nhan chu y€u la cac khoan doanh nghiep c6 nghia vu no phai tra va diroc
iroc tinh dang tin cay.

4.11

Nguyen tic ghi nh~n van chu sO'hiru
Nguyen tic ghi nhan v6n d~u tir cua chu
• V6n d~u nr cua chu

sa hiru, thang

sa hiru: la s6 v6n thuc

dtr v6n c6 phan, v6n khac cua chu so' hifu:

g6p cua chu so' htru;

• Thang dir v6n c6 ph~n: la s6 chenh Iech Ian hon (hoac nho hon) gitra gia thirc t€ phat hanh va

menh gia c6 phieu khi phat hanh c6 phieu va tai phat hanh c6 phieu quy;
Thuyit minh nay fa mot hi}phdn kh6ng tM tach roi voi Bao cao tai chinh

15


cn

Cfmg Iy
phiill Dich v~ Bin Thanh
Thuyet minh Baa eao tai chinh hop nMt (tiip theo)
Cho giai doan tai ehinh tit ngay 0] thong 0] din ngay 30 thdng 06 nam 20]]

• Nguyen t~c ghi nhan IQ'inhuan chtra phan phoi: loi nhuan sau thue chira phan ph6i tren Bang
can d6i kS toan la s6 lei nhuan (Iai hoac 16) tir cac hoat dQng cua doanh nghiep sau khi tnr (-)
chi phi thuS TNDN cua nam nay va cac khoan diSu chinh do ap dung h6i t6 thay d6i chinh sach
kS toan va diSu chinh h6i t6 sai sot trong ySu cua narn tnroc;
• Nguyen t~c trich l?p cac quy nr loi nhuan sau thue: Theo diSu l~ Cong ty.

4.12

Doanh thu va chi phi
• Doanh thu ban hang va cung dp dich vu diroc ghi nhan khi thoa man cac diSu kien sau:
-

Ba chuyen giao ph~n 16n rui ro va loi ich g~n liSn voi quyen so hilu san ph~m hoac hang hoa
cho nguei mua; va xac dinh dtroc ph~n cong viec da hoan thanh ;

-

Khong con nam gitr quyen quan Iy hang hoa nhir nguoi so hfru hang hoa hoac quyen kiern scat
hang hoa;

-

Doanh thu duoc xac dinh tuong d6i chac chan;

-

Ba thu duoc hoac se thu diroc IQ'iich kinh tS nr giao dich ban hang, cung dp djch

-

Xac dinh duoc chi phi lien quan dSn giao dich ban hang va chi phi dS hoan thanh giao dich cung
dp dich VI,!.

•

Doanh thu tai chinh diroc ghi nhan khi thoa man:

VI,!;

Co kha nang thu diroc loi ich kinh tS tir giao dich do;
-

;T

Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan.

• Chi phi thtrc tS phat sinh duoc ghi nhan phu hop voi doanh thu va chi phi dS hoan thanh giao

dich cung dp dich vu.

4.13

Nguyen tilc va phuong phap ghi nh~n chi phi tai chinh
Chi phi tai chinh duoc ghi nhan trong bao cao kSt qua hoat dQng kinh doanh la t6ng chi phi tai
chinh phat sinh trong ky, khong co bit tnr voi doanh thu hoat dQng tai chinh,

4.14

Nguyen tilc va phuong phap ghi nh~n chi phi Thu~ thu nh~p doanh nghiep hi~n hanh,
chi phi Thu~ thu nh~p doanh nghiep hoan lai
Chi phi ThuS thu nhap doanh nghiep hien hanh diroc xac dinh tren CO" so thu nhap chiu thue va thue
su~t ThuS thu nhap doanh nghiep trong nam hien hanh, Chi phi ThuS thu nhap doanh nghiep hoan
Iai diroc xac dinh tren CO" sa s6 chenh l~ch tarn thai diroc kh~u tnr, s6 chenh lech tarn thai chiu thue
va thuS su~t ThuS thu nhap doanh nghiep. Chi phi ThuS thu nhap doanh nghiep hien hanh va chi
phi ThuS thu nhap doanh nghiep hoan lai khong co bu tnr.

4.15

Nghia

V\I

vo'i ngan sach Nha nurrc

Cong ty co nghia

VI,!

nQP cho Nha nuoc Vi~t Nam:

-

ThuS gia tri gia tang thee phuong phap kh~u tnr.

-

ThuS su§.tthue thu nhap doanh nghiep: 25%

-

Cac loai thuS khac thee quy dinh hi~n hanh tai thoi diSm nQP thuS hang nam.

Thuyet minh nay la m(51b(5phdn khong thi tach roi vo'i Baa cao tai chink

16


Cimg ty CD phlin Dich V{l Bin Thanh
Thuyet minh Bao eao tai ehinh h9P nhdt (tiip theo)
Cho giai doan tai ehinh tii:ngay 0] thong 0] din ngay 30 thang 06 niim 20]]

4.16

Ben lien quan
Duoc coi la cac ben lien quan la cac doanh nghiep - k~ ca cong ty me, cong ty con - cac ca nhan,
tnrc tiSp hay gian tiep qua mot hoac nhiSu trung gian, co quyen kiem soat Cong ty hoac chiu sir
kiem scat cua Cong ty, hoac cung chung sir kiem soat voi Cong ty. Cac ben lien kSt, cac ca nhan
nao tnrc tiSp hoac gian tiSp n~m quyen bi~u quyet cua Cong ty ma co anh huang dang k~ d6i voi

Cong ty, nhirng chirc trach quan ly chu ch6t nhir T6ng Giam d6c, vien chirc cua Cong ty, nhfrng
thanh vien than c~n trong gia dinh cua cac ca nhan hoac cac ben lien kSt nay hoac nhtrng cong ty
lien kSt voi cac ca nhan nay cling diroc coi la ben lien quan.
Trong vi~c xem xet m6i quan h~ cua tung ben lien quan, ban chfrt cua m6i quan h~ diroc chu y chir
khong phai chi la hinh thirc phap IY.

5.

THONG TIN BO SUNG TRINH BAY TRONG BANG CAN DOl KE
ToAN (DVT: VND)

5.1

Ti~n
Mi sB

J..~,
C uoi
xy

Chi tien

5.1.1

TiSn mat

5.1.2

TiSn giri ngan hang

Tang cQng

DAn nam

225.726.481

221.999.591

3.976.740.088

2.415.739.491

4.202.466.569

2.637.739.082

2f

IN(

5.1.2

Ti~n gfri ngan hang

IHIE

AN

Chi tiSt s6 dir ngan hang g6m:

Ao?

'AN
CnBi

STT

Ngan hang

DAn nam
".1-

Tuong duong
VND

Ngo~i t~

usn

Tirong dirong
VND

Ngoai t~

usn

1

Ngan hang TMCP
Phuong Dong

-

1.487.901.193

-

306.478.021

2

N gan hang N goai
thirong Vi~t Nam

-

1.847.844.244

-

1.055.994.269

3

Ngan hang Ngoai
thirong Vi~t Nam

4

Ngan hang TMCP Xufrt

nhap kh§u Eximbank

CQng

5.2

kY

30,089.08

30,741.44

640.994.651

30.089,08

3.976.740.088

599.526.310

30,741.44

453.740.891
2.415~739.491

BAu nr ng~n han
Chu ySu la cac khoan tiSn giri co ky han tai Ngan hang TMCP Phuong Dong.
Chi tiSt g6m:
TiSn giri co ky han tai Ngan hang Phuong Dong
Chung khoan Ngan hang TMCP Phuong Dong

CQng
Thuyit minh nay la mot bl) phdn khong thi tach roi voi Bao eao tai chinh

CnBi

kY

5.500.000.000

DAn narn
5.000.000.000

453.740.891
5.953.740.891

5.000.000.000
17


co

Ctmg ty
ph an Dieh V(J B€II Thallh
Thuyet minh Baa caa tai chlnh hop nhat (tiip thea)
Cho giai doan tai chinh
ngay 01 thong 01 a€n ngay 30 thong 06 ndm 2011

tu

5.3

Dl! phong giam gia chung khoan ngin han
U. khoan du phong giam gia chirng khoan Ngan hang TMCP Phuong Bong

5.4

Phai thu ciia khach hang
Chi tiSt g6m:

Cong ty TNHH An Thinh Phat

72.918.499

49.500.000

Cong ty TNHH Bong Nam

72.850.000

Cong ty CP Giao nhan BSn Thanh

60.000.000

C9Dg

459.900.068

289.855.830

1.099.638.147

760.334.630

Tra trtnrc cho nguiri ban
Chi tiSt g6m:
Cong ty C6 Ph§n Du Lich M~t Trai Bu6i Sang

Cuc3i kY

J)~u

Dam

147.000.000

Cong ty TNHH Kiern Toan & ro V~n Chu~n Vi~t

38.500.000

Cong ty CP Chung khoan Phuong Bong

15.000.000

Cac d6i nrong khac

14.561.900

148.531.859

215.061.900

173.531.859

C9ng

25.000.000

Cuc3i ky

J)~u

Dam

D\1 an 504 Nguyen T~t Thanh

530.991.159

446.287.559

D\1 an 21-23-27 Ton Th~t Thi~p

257.607.750

257.607.750

3.519.757

1.340.543.888

792.118.666

2.044.439.197

Cac d6i nrong khac
C9Dg
Dl! phong cac khoan phai thu kho doi
Chi tiSt g6m:

Cuc3i ky

J)~u

Dam

D\1 an 504 Nguyen T~t Thanh

223.143.779

223.143.779

DIJ an 21-23-27 Ton Th~t Thi~p

257.607.750

257.607.750

480.751.529

480.751.529

C9Dg

Thuyit minh nay la m91 bi? phdn khong thi tach roi voi Baa cao tai chinh

":::::::

IS.

~(,
).....,

Cac khoan phai thu ngin han khac
Chi tiSt gorn:

5.7

Dam

420.978.800

Cac d6i nrong khac

5.6

J)~u

433.969.580

Cong ty TNHH San Yo

5.5

Cuc3i ky

18


co

Congty
phlm Djeh v~ Bin Thanh
Thuy2t minh Baa eao tai chinh h9P nhdt (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tic ngay OJ thdng OJ din ngay 30 thang 06 ndm 20J J

5.8

Hang tan kho
Mas6

Chi tieu

5.8.1

Nguyen lieu, v~t lieu

5.8.2

Cong

5.8.3

Hang h6a

5.8.4

Hang giri di ban

5.8.5

D\Tphong giam gia hang t6n kho

C\!,

dung

D~u nam

C\!

Ghi tr] thn~n co th~ thuc hi~n dUQ'cciia h:'mg tAn kho

5.8.3

Cu6i kjr

3.078.342.968

2.457.065.072

3.078.342.968

2.457.065.072

Hang hoa
Chu y~u la xe may Honda, phu tung di kern va nrou bia mroc giai khat t6n kho.

5.9

Tai san ngin han khac
Mas6

Chi tien

5.9.1

Tam irng

5.9.2

Cfun e6, kY quy, ky ciroc ngiin han

TAng cQng

C nOI
.l..kjr

D~n nam

1.593.005.603

660.936.342

150.000.000

150.000.000

1.743.005.603

810.936.342

11

/,

5.9.1

Tam ling

T

/

Chi ti~t g6rn:

C nOI
.l..kjr

D~u nam

Duo-ng ThUy Ha

571.525.000

5.000.000

Nguyen Dire Hung

518.705.800

418.283.642

D~g Nguyen Nhat Minh

274.200.000

150.000.000

96.980.477

10.000.000

131.594.326

77.652.700

1.593.005.603

660.936.342

Vo Hoang True

Cac d6i tirong khac
CQng

Thuy2t minh nay /a mot h6 phdn khong thi tach rai vai Baa eao tai chinh

19

0

;/


cn

pllan Dich v~ Bin Thanh
Thuy€t minh Bao cao tai chinh hop nhdt (tdp theo)
Cho giai doan tai chinh tit ngay 01 thdng 01 din ngay 30 thang 06 ndm 2011
Citng ty

5.10

Tai san c&djnh hiru hinh

c6 dinh

Chi ti~t tinh hinh tang giarn tai san
Chi tieu

hiru hinh nhir sau:

Nha cua, v~t

May moc,

Phuong ti~n

ki~n true

thi~t b]

v~n tai

Thi~t b]

Tang cQng

quiinly

I. Nguyen gia
1. sa duod§u narn

4.801.847.218

302.103.524

2.098.253.088

2. Tang trong ky

.-----.-.---..

- --..
-.
--- ..
-..-. ---.----..
- --------...--..
- -

7.864.432.073

662.228.243

----. -..
- -----.---..---------1

3. Giarn trong ky
4. Sa duocuai ky

2.098.253.088

II. Gia tr] hao mon

----------

7.864.432.073

662.228.243

-..
-.----- ..
-...

------_·_-----------1---

..
----\

1.320.710.905

63.354.277

2.777.157.786

252.238.226

4.413.461.194

2. Tang trong ky

97.771.728

20.991.726

303.684.228

68.812.298

491.259.980

- Khdu hao trong ky

97.771.728

20.991.726

303.684.228

68.812.298

491.259.980

1. sa duod§u narn

3. Giam trong

ky

.- --·----·--·---·-----------[-----------·----1
1.418.482.633

4. Sa duocu8i ky

__

III. Gia tri con lai
---_
_. . --.:......

_-_._

_---- ..

.. -.. --- --..

1. T(li ngay dau ndm
2. Tai ngay cuDi

ky

Tai san c&djnh

84.346.003

_ .. _

__ _._

321.050.524

3.080.842.014

4.904.721.174

_--_ .. __ _ ..- -_._-_ ..__ _._--_._-_ _----_._--- -_ _------

777.542.183

238.749.247

2.024.689.432

409.990.017

3.450.970.879

679.770.455

217.757.521

1. 721.005.204

341.177.719

2.959.710.899

Trang do, nguyen gia tai san
827.589.563 a6ng.

5.11

4.801.847.218

302.103.524

c6

dinh hiiu hinh ail khJu haa hit nhung

vein

con su dung la

vo hinh

Chi ti~t tinh hinh tang giam tai san

c6 dinh

vo hinh nhir sau:
T6ng CQDg

Phftn m~m k~ toan

Chi tieu
I. Nguyen gia
1. se dftu Dam

116.300.000

116.300.000

2. Tang trong ky
3. Giam trong ky
4. se cu6i ky
116.300.000
116.300.000
1-----------_· __
·_·_---------.....
-------------------- ..
---.-.---------------II. Gia.__.tr] hao mon
H._.
.

._
_ .._
._
_ .._
__ __.
_
H_

1. se dftu Dam

••••••••

__

•

••••

•••••

__

._

••••••••••••

"

_

•••••

_

•• __

•••

_

•••

_.

••••••••••

_

••••

_.

• __

•• __

•

••••

_.

•• __

99.322.220

99.322.220

2. Tang trong ky

3.156.330

3.156.330

- Khdu hao trong kj;

3.156.330

3.156.330

I----·-----'----·---f

..
---------

..
-----------------

•• _

3. Giam trong ky
4. s6 cu6i

ky

----------_._------------III. Gia tr] con I~i
1. T{li /lgay tlau nam
_ _ _ _._ .._._--_ 2. Tqi ngay cub; ky

...... _-_ .. .._..__

_

_ _

_

16.977.780
13.821.450

-

Trang do, nguyen gia tai san
97.200.000 tl6ng.

102.478.550

•..............................................

c6

102.478.550

............••.•.. _

__ .._

_---_16.977.780
__
_._-_
......••....•

......••..

13.821.450

dinh va hinh ail khJu haa hit nhung win con su dung la

Thuy€t minh nay la mot b(j phdn khong thd tach roi vai Baa cao tai chinh

20


co

Cong ty
phi'in Dich v~ Bin Thanh
Thuyit minh Baa cao tai chinh hop nh6t (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tit ngay 0] thong 0] din ngay 30 thdng 06 niim 20]]

5.12

Chi phi xiiy dung

CO'

ban dO'dang

La chi phi phat sinh cho xay dung cong trinh cao 6c 136-137 BSn Chuang Duong, quan 1, Thanh
ph6 H6 Chi Minh.

5.13

Bit dQng san diu ttr
Chi tiSt tinh hinh tang giarn bAt d9ng san d~u tir nhir sau:
Chi tieu

Nha cira, v~t ki~D true

TaDg CQDg

_!.~_~~_~I~~_~i_~
__.. ._._. .__ .___.
.._._.. _.__ _._.._ . .__.
._.__._._. . ._._
_
3.799.189.568
3.799.189.568
1. Sa d~u Dam
I-------------------------------·-----------------!---------------------~

2. Tang trong ky

3. Giam trong ky
4. Sa

cuai kY

.

.__.__ 3.799.189.56~_

3.799.189.568

._!!.:..Gi~
_
tr! ~~~_~~~ ... .__.__
~__
. ... _... .__. .__
._....
...
._._
_... ._._.__._
. .._._.
1. sa d~u Dam
1.258.743.888
_._._--_._-_.- ---_._ ..__ . ._--_._._._-_._--_._._--- .._.. ._---_._-_.-

__

2. Tang trong ky

- Khau hao (rong kY

__

50.851.884
50.851 .884

.._...
__
._
._..._....
__
....
_. .._._
1.258.743.888
50.851.884
50.851.884

3. Giam trong kY

_,!:_sacuai k.Y

.__ ...

.

...

.

.~.30~:~2..~.:.??~

._.._..___
.

}.3Q2~595.772

III. Gia tr] CODh,li

5.14

~

1.T~t;;gaYiiu~-----.--.
·-··---------·-----i540A45.-68i;- ---

2.540.445.680.)

2. T(li ngay cu6i kj

2.489.593.796

2.489.593.796

Cac khoan diu ttr tai ehinh dai han
Chi tieu

Mas6

Cu6i

ky

D~u Dam

-

-

5.14.1

f)~u nr vao cong ty con

5.14.2

f)~u

ill

vao cong ty lien kSt, lien doanh

2.764.754.159

596.010.235

5.14.3

f)~u

ill

dai han khac

3.827.000.000

5.927.000.000

5.14.4

DIJ phong giam gia chirng khoan d~u ill dai han

(261.250.000)

(261.250.000)

6.330.504.159

6.261. 760.235

TAODg CQDg
A

5.14.2 Biu nr vao cong ty lien kit, lien doanh
La cac khoan d~u ill vao Cong ty C6 ph~n Giao nhan BSn Thanh va Cong ty C6 phan f)~u ttr va
Phat triSn Du an BSn Thanh Vi~t. Chi tiSt nhir sau:
Cu6i ky
Cong ty CP f)~u tir va Phat trien DIJ an BSn Thanh Vi~t

(0)

2.100.000.000

Cong ty CP Giao nhan BSn Thanh(OO)

483.840.388

483.840.388

Loi nhuan lily kS tir kSt qua kinh doanh

180.913.771

112.169.847

2.764.754.159

596.010.235

CQng

Thuyet minh nay la mot b6 phdn khong thi tach

rai vo'i Baa

caa tai chinh

21

:

Cong ty ciJ phli'l Die" v~ Bill Thanh
Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhdt (tlip theo)
Cho giai dO(1IItai chinh tic ngay 0] thdng 0] din ngay 30 thang 06 nam 20]1

(*)

Khoan d:1u tu hO'P tac thanh I~p Cong ty C6 phan D:1u tu va PhM triSn Du an BSn Thanh Viet
theo HO'p d6ng HO'p tac d:1u tu s6 OllBTSC-VCR
giira ba ben la Cong ty C6 ph:1n Dich vu BSn
Thanh, Cong ty C6 phan Thuong rnai Dia 6c Viet va Cong ty C6 phan D:1u tir Thuong rnai H6ng
Phuc, t)r I~ gap v6n 35,00% v6n diSu I~, t)r I~ thuc gap 21,00% (urong duong 2.100.000 d6ng).
Cong ty C6 phan D:1u ill va Phat trien Du an BSn Thanh Viet hoat dong theo gi~y chirng nhan dang
ky kinh doanh s6 0310568699
vao ngay 10 thang 01 nam 2011 do So' KS hoach va D:1U tu Tp.
HCM dp voi v6n diSu I~ la 10.000.000.000
d6ng.

(**) Khoan d:1u tu vao Cong ty C6 ph:1n Giao nhan BSn Thanh, t)r I~ gap v6n 50,00% v6n diSu I~,
t)r I~ thuc gap 32,26% (nrong dirong 483.840.388 d6ng). Cong ty C6 ph:1n Giao nhan BSn Thanh
hoat dQng theo gi~y chirng nhan dang ky kinh doanh s6 0310074516
ngay 21/06/2010 do So' KS
hoach va D:1U tir Tp. HCM dp voi v6n diSu I~ la 1.500.000.000
d6ng. LO'i nhuan IUy kS tir kSt qua
hoat dQng kinh doanh la 180.913.771 d6ng.

5.14.3 DAu ttr d~li han khac
Chi tiSt nhu sau:
Ten cong ty

phieu n~m giif

10,00%

70.000

C6ng ty C6 phan Thirong mai C~n ThO'
-

C6ng ty TNHH Dich
Thanh

VI,l

Quan

ly BSn

C6ng ty C6 phan B~n Thanh Nam Long
-

s6 luong c6

Ty I~ SO'h ifu
theo gi~y phep

16,50%

1.599.000.000
528.000.000

20,00%

C6ng ty C6 phan Giao dich B&t dQng san
B~n Thanh

Gia tr]

20.000

6,00%

150.000

CQng

200.000.000
1.500.000.000
3.827.000.000

5.14.4 D., phong giam gia clnmg khoan dAu tu dai han
Chi ti~t gorn:

CuBi

C6ng ty C6 phan BSn Thanh Nam Long
C6ng ty TNHH Dich vu Quan 1y B~n Thanh

Ct}ng

5.15

ky

J)~u nam

200.000.000

200.000.000

61.250.000

61.250.000

261.250.000

261.250.000

Chi phi tra trurrc dai han
La chi phi sua chfra tai san c6 dinh chef phan b6.

5.16

Yay

va nQ'ng~n

han

La khan no dai han dSn han tra cho Cong ty Quan Iy va Kinh doanh ChO' Binh DiSn vS hop d6ng sir

dung dia diSm kinh doanh tai cho d:1u m6i nong sari thirc pham Binh DiSn trong thai han 50 narn.
Thoi han thanh to an tien thue la 7 nam, tir thang 4 narn 2006 dSn thang 4 narn 2013 va Uii' su~t tra
cham la 0,7%/thang.

5.17

Phai tra nguoi ban
Chi tiSt g6111:

CuBi ky

Cong ty Honda Vi~t Nam

145.817.383

C6ng ty Xang d~u Hoang Nguyen

133.878.000

Ct}Dg
Thuyit minh nay la mot b9 phdn khong lhi tach -roi vo'i Bdo cao tai chlnh

279.695.383

J)~u Dam
86.420.198

86.420.198
22

1
•

0

r~

~
~


co

Cong ty
phan Dicit v¥ Bin Thanh
Thuyet minh Baa cao tai chlnh hop nhdt (tiip theo)
Cho giai doan tai chinh tie ngay 01 thdng 01 din ngay 30 thdng 06 niim 2011

5.18

NglfOi mua tnl ti~n trmrc

387.510.000

212.490.000

VO Tht Tuyet Strong

l39.760.000

47.780.000

54.0l3.182

117.947.831

581.283.182

378.217.831

kY

Dftu Dam

CQDg
Thu~ va cac khoan phai DQP Nha mnrc

Cu8i

Chi ti~t gorn:
Thu~ gia tri gia tang

119.273.474

776.354

Thu~ thu nhap doanh nghiep

817.882.235

433.856.701

11.867.045

9.546.642

949.022.754

444.179.697

Thu~ thu nhap ca nhan

CQDg
5.20

Dftu Dam

TrAn Tht Thanh Mai

Khach hang khac

5.19

kY

Cu8i

Chi ti~t g6m:

Cac khoan phai tra, phai DQP ngin han khac

Chu y~u 1<\khoan c6 tire phai tra cho c6 dong
o

Cu8i ky

Chi ti~t g6m:
Kinh phi cong doan
NMn kY quy, ky ciroc ngan han
Loi nhuan chia cho T6ng Cong ty B~D Thanh
C6 tire phai tra cho c6 dong
Cac khoan khac

CQDg
5.21

D~u Dam

29.636.714

26.758.398

8.560.000

2.560.000

660.000.000

620.000.000

3.001.223.937

1.655.915

173.622.094

385.697.082

3.873.042.745

1.036.671.395

Phai tra dai han khac
La cac khoan tien ky quy cua khach hang.

Cu8i

Chi ti~t g6m:

nr Ti~n Cong

DAu Dam

1.124.000.000

l.124.000.000

Cong ty Quan ly no Khai thac Tai san Ngan hang Quan dQi

494.832.000

454.368.000

Cong ty TNHH Nha hang La Cuon

309.270.000

283.980.000

Chi Nhanh Cong Ty Tai Chinh Det May

164.944.000

151.456.000

Cong ty TNHH TM & DV Nhac Song

114.000.000

114.000.000

Cac d6i tuong khac

884.614.050

972.448.100

3.091.660.050

2.948.796.100

Cong ty C6 phan D~u

CQDg
5.22

kY

Vay va Dtf dai han
No dai han phai tra la khoan phai tra cho Cong ty Quan ly va Kinh doanh Cho Binh DiSn, vS hop
d6ng sir dung dia di~m kinh doanh tai cho d~u m6i nong san thirc ph~m Binh DiSn trong thoi han
50 nam. Thai han thanh toan tiSn thue la 7 nam, tir thang 4 narn 2006 d~n thang 4 narn 2013 va Hii
su~t tra cham la 0,7%/thang.
Thuyet minh nay fa mot b(5phdn khong thi tach r~i vcYiBaa cao tai chinh

23

"

/


cn

Cong ty
pllal/
Dich V~I Bin Thanh
Thuyet minh Bdo cao tai chinh (h9P nhdt)
Cho giai doan tai chinh tu ngiiy OJ thang 01 din ngiiy 30 thang 06 niim 2011

VAn chu SO' hfru

5.23

SB dir

Chi tieu

VBn d~u ttr ciia
chii SO' htru (*)

Chenh, l~ch tjr
ghi hOi doai

Quy d~u ttr
phat tri~n

Quy dl! phOng
tai chinh

A

1

2

3

4

d~u nam trutrc

-

30.000.000.000

- Tang trong nam truce

-

- Giarn trong nam tnroc

-

SB

duo cuBi narn trmrc, sB du
nam nay

dh

30.000.000.000

20.143.767

5
2.204.860.876

32.618.874.208

11.243.044

1l.243.044

3.658.017.194

3.700.647.049

2.204.860.876

2.204.860.876

-

-

218.249.710

218.249.710

3.658.017.194

34.114.660.381

5.384.073

78.197.083

l.948.440.724

2.032.021.880

-

-

+ Tang do phat hanh cd phieu

-

-

-

-

-

-

-

-

+ Tang do danh gia lai chenli
lech tj; gia cU6i kj;

-

-

-

-

+ Tang tic liii trong ndm trutrc

-

-

- Giam trong ky nay

-

kin h doanh kj; nay

SB

dir cuBi kY nay

30.000.000.000

5.384.073

223.633.783

Thuyit minn niiy la .n6t b6 phdn khong thi tach roi vai Bao cao tai chlnh

-

296.446.793

-

-

-

1.948.440.724

1.948.440.724

78.197.083

-

20.143.767

-

6

207.006.666

- Tang trong ky nay

+ Tang tic kit qua hoat d6ng

Tang cQng

207.006.666

20.143.767

LQi nhuan chira
phan phBi

83.581.156

3.629.599.591

3.649.743.358

1.976.858.327

32.496.938.903

24

If; I

i;)~,

~ Q) \:::. \\