Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Điện Cơ Hải Phòng
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (2.66 MB, 24 trang )
vaca
@
CONG TY
co PHAN DltN ca HAI PHONG
BAO cAo TAI CHiNH HQP NHAT GIUA NIEN ~Q DA DUQC soAT xET
Cho
kY ho~t dQng tir ngay 0110112015 d~n ngay 30/06/2015
Kiem toan. TU' van Tai chinh va Thue
Audit. Finance & Tax Advisory
LÊ THỊ
BÍCH HUỆ
Digitally signed by LÊ THỊ BÍCH HUỆ
DN: c=VN, st=Hải Phòng, l=Lê Chân,
o=CÔNG TY CỔ PHẦN ĐIỆN CƠ HẢI
PHÒNG, ou=Phòng Tài Chính - Kế
Toán, title=Phó Tổng Giám Đốc,
cn=LÊ THỊ BÍCH HUỆ,
0.9.2342.19200300.100.1.1=CMND:0
306639967
Date: 2015.08.13 15:55:10 +07'00'
co
co
CONG TY
PHAN Bif:N
HAI PHONG
s6 734 Nguy€n Van Linh- Le Chan - Hai PhOng
MVCLT)C
NOIDUNG
BAO cAo ciJA BAN TONG
TRANG
arAM D6c
BAO cAo KET QUA CONG TAC soAT xET
BANG CAN DOI KE TOAN HQP NHAT GJUA NIEN DO
1
2
3-4
~
·y
I
BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH HQP NHAT GJUA NIEN DQ
5
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN 11$ HQP NHAT GJUA NrEN DQ
6
THVYET MINH BAO cAo TAI cHiNH HQP NHAT GJUA NIEN DQ
7 -22
TR,
\
t>.
~
co
co
CONG TY
PHAN D!¥N
HAI PHONG
s6 734 Nguy~n Van Linh - Le Chan - Hai PhOng
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam ddc Cong ty c6 phcln Di~n ca Hlii PhOng (gQi cit la "Cong ty") d~ trinh bao cao nay cilng v6:i bao
cao tai chinh hgp nhit giua nien d9 clia Cong ty cho Icy ho~t d9ng tir ngay 01101/2015 d€n ngay 30/06/2015.
H(>I DONG QUAN Tiq VA BAN TONG GIAM DOC
Cac thanh vien cua H9i d6ng quan ttj va Ban T6ng Giam ddc Cong ty da di€u hanh Cong ty trong Icy va d€n ngay
l?p bao cao nay g6m:
Hoi dang guan tri
Ong Hoang Thanh Hai
Ba Le Thi Bich Hu~
Ong Tnk Van Long
Ong Mai Van Minh
6ng Tnk Qu6c Tuan
Chli tjch
Pho Chli tjch
Uyvien
Uyvien
Uyvien
Ban Tang Giam ct8c
Ong Hoang Thanh Hai
Ong Mai Van Minh
Ba Le Thi Bich Hu~
T6ng Giam ddc
Pho T6ng Giam ddc
Ph6 T6ng Giam d6c
TRACH NHI:E;M cUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c Cong ty co trach nhi~m l?p bao cao tai chinh hgp nhit giua nien d9 phan anh m9t each trung
thµc va hgp ly tinh hinh tai chinh ciing nhu k€t qua ho~t d9ng kinh doanh hgp nhit giua nien d9 va tinh hinh luu
chuy€n ti€n t~ hgp nhit giua nien d9 clia Cong ty phU hgp v6:i chuftn mi.re k€ tocin, ch€ d9 k€ toan doanh nghi~p
Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly co lien quan d€n vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh hgp nhit gifra nien d9.
Trong vi~c l?p cac bao cao tai chinh hgp nhit giua nien d9 nay, Ban·Tfing Giam df>c duqc yeu du phai:
•
•
•
•
•
Lµa ch9n cac chinh sach k€ toan thich hgp va ap d\lilg cac chinh sach do m9t each nhit quan;
Dua ra cac xet doan va u6c tinh-m9t each hgp ly va th?n tr9ng;
Neu ro cac nguyen file k€ toan thich hgp co dugc man thu hay khong, co nhfrng ap d\lilg sai l~ch tr9ng y€u
ck duqc cong bf> va giai thich trong bao cao tai chinh hay khong;
L?p bao cao tai chinh tren ccr s6 ho~t d9ng lien tvc trir truemg hgp khong th€ cho dng Cong ty se ti€p tvc ho~t
d9ng kinh doanh; va
Thi€t k€ Va thµc hi~n h~ thf>ng ki€m SOat nQi bQ mQt each hfru hi~U Cho m\}C dich l?p va trinh bay bao Cao W
chinh hgp ly nhfun h~ ch€ rUi ro va gian l?n.
Ban T6ng Giam ddc Cong ty chju trach nhi~m dam bao dng s6 sach k€ toan duqc ghi chep m9t each phil hgp d€ ·
phan l'inh m9t each hgp ly tinh hinh tai chinh cua Cong ty 6 bit Icy thm di€m nao va dam bao rfu;ig bao cao tai
chinh hgp nhit giua nien d9 tuan thu cac chuk mi.re k6 tocin, chi§ d9 k6 toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy
djnh phlip ly co lien quan d€n vi~c l?p va trinh bay bao cao tai chinh hgp nhAt giua nien d9. Ban T6ng Giam d6c
ciing chju trach nhi~m dam bao an toan cho tai san cua Cong ty va thµc hi~n cac bi~n phap thich hgp d€ ngan chl\n
va phlit hi~n cac hanh vi gian l?n va sai ph~ khac.
Hoang Thanh Hai
Tang Giam
ctac
Ngay I 2 thang 08 niim 20 I 5
1
CONG TY TNHH Kll~M TOAN VACO
vaca
Tang 4, 168 DLI'ang Lang, phU'ang Thinh Quang
quc;in D6ng Da, thanh ph6 Ha N('>i, Vi$t Nam
Tel: (84-4) 3577 0781/ Fax: (84-4) 3577 0787
W: www.vaco.eom.vn/ E: .vn
@
s6: Z.6q.1vAco1scKTNv2
BAO cAo KET QUA CONG TAC soAT XET BAO cAo TAJ CHiNH HQP NHAT GIUA NIEN D(>
Kinh gfri:
Cac ca dong, HQi dfing Quan tri va Ban Tang Giam dAc
Cong ty ca phlln Di~n co· Hai Phong
Chung toi da thgc hi~n cong tac soat xet bang can d6i kS toan hqp nhit gifra nien d9 t<;ii ngay 30 thang 6 nam 2015
cling v&i bao cao kSt qua ho<;it d(lng kinh doanh hqp nhit, bao cao luu chuy~n ti~n t~ hqp nhit cho ky ho<;it d(lng tu
ngay 01 thang 01 nam 2015 dSn ngay 30 thang 6 nam 2015 va thuySt minh bao cao tai chinh hc;rp nhit gifra nien
d9 kem theo (gQi chung la "bao cao tai chinh hc;rp nhit") cua Cong ty c6 ph~n Di~n ca Hai Phong (gQi t~t Ia
"Cong ty") duc;rc l~p ngay 12 thang 08 nam 2015, tu trang 03 dSn trang 22 . Vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh
hc;rp nhit nay thu(lc trach nhi~m cua Ban Giam d6c Cong ty . Trach nhi¢m cua chung toi la dua ra Bao cao kSt qua
cong tac soat xet v~ bao cao tai chinh nay tren C(J sa cong tac soat xet cua chung toi.
Chung toi da thgc hi~n cong tac soat xet bao cao tai chinh hc;rp nhit theo Chu~n mgc kiSm toan Vi~t Nam s6 910 Cong tac soat xet bao cao tai chinh. Chu~n mgc nay yeu du cong tac soat xet phai l~p kS ho<;ich va thtJc hi~n dS
c6 SIJ dam bao vua phai r&ng bao cao tai chinh hc;rp nhit khong cht'.ra dgng nhfrng sai s6t tr9ng ySu. Cong tac soat
xet bao glim chu ySu la vi¢c trao d6i v&i nhan SIJ cua Cong ty va ap dt,mg cac thu tvc phan tich tren nhfrng thong
tin tai chinh; cong tac nay cung cip m(lt mt'.rc d9 dam bao thip hoo cong tac kiSm toan. Chung toi khong thgc hi~n
cong vi¢c kiSm toan nen cfing khong dua ray kiSn kiSm toan .
Nguyen Minh Hung
Ph6 Tang Giam dAc
Giiy CN-DKHN Ki~m toan s6: 0294-2013-156-1
Thay
m~t
Phi;i.m Xuan SO'n
Ki~m toan vien
Giiy CN-DKHN KiSm toan s6: 1450-2013-156-1
va tl(li di~n cho
CONG TY TNHH KIEM TOAN VACO
Ha N(ii, Ngay 12 thang 08 nam 2015
Van phong H6 Chi Minh
2
Ltiu 6, s6 159 E>i(ln Bien Phu, P.15
Q. Binh Thi;inh, TP. H6 Chf Minh
Tel : (84-8) 3840 6618; Fax: (84-8) 3840 6616
Van phong Hai PhOng
499 Quan Toan, P. Quan Toan
Q. H6ng Bang, Tp. Hai Phong
Tel: (84-31) 353 4655; Fax: (84-31 ) 353 4316
!G
-: ~M
1T(
\C
.,
CONG TY CO PHAN BJlN CO HAI PHONG
s6 734 Nguy€n van. Linh - Le Chan - Hai PhOng
Bao cao titi chinh hQ'P obit gifra nien d(}
Cho Icy ho~t d«)ng tir ngay 01/01/2015 d~n 30/06/2015
BANG CAN DOI KE TOAN H<}P NHAT GIDA NIEN BQ
T~i ngay 30 thang 06 nam 2015
MAU
so B Ola-DN/HN
E>on vi: VND
TAI SAN
Masa Thuy~t
minh
30/06/2015
01/01/2015
A- TAI SAN NGAN~
(100=11o+13o+14o+150)
I. TiSn va cac khoan tmmg dtrong tiSn
1. Ti€n
II. Cac khoan phai tho nglin hi.m
1. Phai thu nglin h~ clia khach hang
2. Tra trucrc cho ngum ban nglin h~
3. Phai thu nglin h~ khac
4. D\I phOng phfil thu nglin h~ kh6 doi
m. Hang tan kho
1. Hang tl>n kho
IV. Tai san nglin h1Jn khac
1. Chi phi tra trucrc nglin h~
2. Thu~ GTGT dugc khclu trir
100
114.654.861.285
100.690.163.163
110
111
130
131
132
136
137
140
141
150
151
152
9.685.183.749
9.685.183.749
21.260.477.165
19.344.172.322
2.418.342.213
154.936.682
(656.974.052)
82. 758.832.840
82.758.832.840
950.367.531
699.083.020
251.284.511
4.090.622.113
4.090.622.113
15.878.915.898
15.896.828.568
468.534.012
170.527.370
(656.974.052)
80.092.977.763
80.092.977.763
627.647.389
591.539.728
36.107.661
B-TAISANDAI~
(200=220+260)
L Tai san cfi djnh
1. Tai san c6 dinh hiiu hinh
-Nguyengia
- Gia tri hao man luy ki
2. Tai san c6 d!nh VO hinh
-Nguyengia
- Gia tri hao man luy ki
II. Tai san dai hl}.D khac
1. Tai san thu~ thu nh~p hoan l~i
200
55.081.820.618
54.420.213.150
220
221
222
223
227
228
229
260
262
45.034.190. 748
44.956.190.748
77.469.258.236
(32.513. 067.488)
78.000.000
120. 000. 000
(42.000.000)
10.047.629.870
10.047.629.870
43.818.506.553
43. 728.506.553
73.317. 722.194
(29.589.215.641)
90.000.000
120. 000. 000
(3 0. 000. 000)
10.601.706.597
10.601.706.597
TONG cQNG TAI sAN (210 = 100 + 200)
270
169.736.681.903
155.110.376.313
5
6
7
8
9
10
11
Cac thuyet minh tu trang 07 i.len trang 22 la m9t b9 ph
3
~
~
-.......
TY
'1\J I
\N
0
~
'·~
CONG TY CO PHAN BlE:N CO HAI PHONG
Bao cao tai chinh hgp nhit gifra nien di)
s6 734 Nguy~n Van Linh- Le Chan- Hai PhOng
Cho kY ho~t d9ng tir ngay 0110112015 d€n 30/06/2015
BANG CAN DOI KE TOAN GIDA HQP NII.AT NIEN BQ (TiSp theo)
T~i ngay 30 thing 06 nam 2015
MAU SOB Ola-DN/HN
Dem vi: VND
Ma s6 ThuySt
NGUONVON
30/06/2015
01/01/2015
48.200.526.885
34.218. 754.965
45.677.811.885
10.540.436.299
1.007.379.048
3.109.175.377
3.309.429.550
2.297 .928.934
1.603.332.157
22.037.808.004
1.772.322.516
2.522. 715.000
2.522.715.000
33.828.954.965
7.326.598.412
269.801.508
2.446.751.751
2.705.364.837
190.639.853
9.602.157
20.215.194.082
665.002.365
389.800.000
389.800.000
121.536.155.018
120.891.621.348
121.536.155.018
94.922.000.000
94. 9 22. 000. 000
4.423.674.677
13.897.383.043
2.242. 761.282
11.654.621. 761
8.293.097.298
120.891.621.348
94.922.000.000
94.922.000.000
1.854.207.371
15.,822.420.000
331.711.783
15.490. 708.217
8.292.993 .977
169.736.681.903
155.110.376.313
minh
C - NC} PH.Al TRA
(300=31o+330)
L Nq nglin hi,n
1. Phai t:ra ngum ban ngfui h~
2. Ngum mua t:ra ti~n trucrc ngfui ~
3. Thu€ va cac khoan phai n9p Nha nucrc
4. Phai t:ra ngum lao d9ng
5. Chi phi phai t:ra ngfui h~
6. Phai t:ra ngfui h~ khac
7. Vay va nq thue t:ai chinh ngfui h~
8. QuY khen thmmg, phllc lqi
II. Nq dai hi,n
I. Vay va nq thue tai chinh dai h~
300
D - VON CHU SO Hfru
(400=410)
I. Vfin chu sO- hfru
1. V 6n g6p clia chU so hiiu
- c6 phiiu ph6 thong co quydn bidu quyit
2. Quy d.lu tu phat tri~n
3. Lqi nhl$1 sau thu€ chua phan ph6i
- LNST chua phdn ph6i lily lei ilin cu6i kY tru&c
- LNST chua phdn ph6i kY nay
4. Lqi ich c6 dong khong ki~m soat
400
410
411
41la
418
421
42la
42lb
429
TONG CQNG NGUON VON (440 = 300 + 400)
440
rjnh Thi Lan PhU011g
Ngll'iri l'p bi~u
310
311
312
313
314
315
319
320
322
330
338
Le Thi Bich Hu~
KS toan tnnmg
12
13
14
15
16
17
18
Hoang Thanh Hai
Tfing Giam d6c
Ngay 12 thizng 08 niim 2015
Cac thuyet minh !U trang 07 ilen trang 22 la m9t b9 phgn h
~
.
.
)'
~
2
·p
c5
~
c6NG TY c6 PHAN DfE:N co HAI PHONG
Sd 734 Nguyan Van Linh - Le Chan - Hai PhOng
Bao cao tai chinh hQ'P nh§t gifra nien d{i
Cho kY hoi.it d9ng tir ngay 0110112015 den 30/06/2015
B.AO cAo KET QUA HO~T D<)NG KINH DOANH HQP NHAT GIUA NIEN D<)
Cho kY hoi.it d9ng tir ngay 0110112015 den ngay 30/06/2015
MAu s6 B 02a-DNIHN
Don vj: VND
CHI TIEU
Ma Thuy et
minh
so
"
1. Doanh thu ban hang va cung cip djch v9
2. Cac khoan giam trir doanh thu
, 3. Doanh thu thuin v€ ban hang va cung cip djch V\I
(10= 01-02)
4. Gia vdn hang ban
5. LQ'i nhuin g{ip v€ ban hang va cung cip djch V\I
(20=10 -11)
6. Doanh thu hoi.it d9ng tai chinh
7. Chi phi tai chinh
- Trong do: Chi phi /iii vay
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan ly doanh nghi~p
10 LQ'i nhuin thuin tit ho\1-t d{ing kinh doanh
{30 = 20 + (21 - 22) - (25 + 26)}
11. Thu nh~p khac
12. Chi phi khac
13. LQ'i nhuin khac (40 = 31- 32)
14. Tflng IQ'i nhuin ke toan tnrcrc tho~
(50 =30 + 40)
15. Chi phi thue 1NDN hi~n hanh
16. Chi phi thue 1NDN hoan Ii.ii
17. LQ'i nhuin sau thue thu nhip doanh nghi~p
(60 = 50 - 51- 52)
18. Lgi nhu~ sau thue ctia Cong ty m~
19. Lgi nhu~ sau thue ctia c6 d6ng khong ki~m soat
20. Lai ccr ban va lai suy giam tren c6 phieu
rjnh Thi Lan PhU'O'Dg
Nguiri lip bi~u
Le Thj Bich Hu~
KS toan trmmg
Tit 01/01/2015
d~n 30/06/2015
Tit 01/01/2014
d~n 30/06/2014
01
02
10
19
19
222.852.165.945
1.593.730.000
221.258.435.945
168.560.979.601
2.989.133.810
165.571.845.791
11
20
192.286.463.894
28.971.972.051
140.593.732.542
24.978.113.249
22
23
20.156.083
587.142.834
5.601.443
2.265.123.825
23
579. 896. 711
1.211.127.915
25
26
30
6.345.184.421
7.146.716.229
14.913.084.650
4.800.797.165
5.407.246.959
12.510.546.7 43
31
32
40
50
145.887.519
36.008
145.851.511
15.058.936.161
496.363.475
242.671.224
253.692.251
12.764.238.994
2.793.008.506
554.076.727
11.711.850.928
2.39Q.669.197
457.821.819
9.915.747.978
11.654.621.761
57.229.167
1.228
9.887.827 .838
27.920.140
1.042
20
21
22
51
52
60
61
62
70
24
25
Hoang Thanh Hai
TBng Giam c16c
Ngiiy 12 thang 08 niim 2015
Cac thuyet minh tit trang 07 den trang 22 Ia m(jt b9 ph(zn hc;rp thanh c:Ua bao cao tai chinh
5
·~
c6NG TY co PHAN DI:E;N
co HAI PHONG
s6 734 Nguy€n Van Linh - Le Chan - Hai Phong
Bao cio titi chinh hQ'P obit gifra nien CIC}
Cho Icy ho~t d9ng tir ngay 01/01/2015 dSn 30/06/2015
BAO cAo LUU CHUYEN TIEN T:E; HQP NIIAT GIUA NIEN DQ
(I'heo phuO'llg phap tr~c tiip)
Cho Icy ho~t d9ng tir ngay 01/01/2015 dSn ngay 30/06/2015
MAU
s6 B 03a-DN/HN
Don vi: VND
Ma
CHiTrEU
l.
so
I. Ltru chuySn tiSn tir hol}.t dC}ng kinh doanh
l. Ti€n tho tir ban hang, cung dp dich V\l va doanh thu khac
01
2. Ti€n chi tra cho ngum cung dp hang h6a va dich V\l
02
3. Ti€n chi tra cho ngum lao d9ng
03
4. Ti€n lai vay da tra
04
05
5. ThuS thu nh~p doanh nghi~p da n9p
6. Ti€n thu khac tir ho~t d9ng kinh doanh
06
7. Ti€n chi khac cho ho~t d9ng kinh doanh
07
Luu chuyin tiJn thudn tir ho{lt ilpng kinh doanh
20
II. Ltru chuySn tiSn tir hol}.t dC}ng diu tu
l.Ti€n chi d~ mua sfun, xay di.mg TSCD va cac titi san dai h~ 21
khac
2.Ti€n thu tir thanh ly, nhugng ban TSCD va cac tai san dai h~ 22
khac
3.Ti€n thu lai cho vay, c6 rue va lqi nhu~ dm;rc chia
27
Luu chuyin tiJn thudn tir ho{lt ilpng ildu tu
30
m. Ltru chuySn tiSn tir hol}.t dC}ng titi chinh
1. Ti€n thu tir di vay
33
2. Ti€n tra ng g6c vay
34
3. c6 rue, lqi nhu~ da tra cho chU hiiu
36
Luu chuyin tiJn thudn tir ho{lt ilpng tili chinh
40
Ltru chuy~n tiSn thuAn trong Icy (50 = 20+30+40)
50
TiSn va ttrong dtrong tiSn CIAu kY
60
Anh huang cua thay dfJi tY gia h6i doai quy d6i ngo~i t~
61
TiSn va tuong dtrong tiSn cu6i kY (70 = 50+6o+61)
70
sa
T !Db Thi Lan Phuong
guiri 1,p biSu
U Thi Bich Hu~
K~ toan trmmg
Tir 01101/2015
d~n 30/06/2015
Tir 01/01/2014
d~n 30/06/2014
239.715.614.728
(201.698.579.714)
(8.682.756.798)
(579.896.711)
(3.077.414.522)
813.457.669
(11.685.610.479)
U.804.814.173
181.532.092.754
(136.609.948.037)
(6.624.838.059)
(1.288.873.198)
(3.297.132.781)
626.608.426
(8.290.089.643)
26.047.819.462
(4.151.536.042)
(1.956.780.546)
94.500.000
20.156.083
(4.131.379.959)
5.601.443
(1.856.679.103)
61.075.012.207
(57.119.483.285)
(9.034.401.500)
(5.078.872.578)
5.594.561.636
4.090.622.113
101.719.837.335
(121.071.657.219)
(2.710.180.500)
(22. 062. 000.384)
2.129.139.975
865.392.369
9.685.183. 749
2.994.532.344
Hoang Thanh Hai
Tfing Giam dclc
Ngay 12 thang 08 niim 2015
Cac thuyet minh tu trang 07 den trang 22 la m<}t b<} ph
I
~
·J
~
CONG TY co PHAN Dl¥N co HAI PHONG
s6 734 Nguy~n Van Linh - Le Chan - Hai PhOng
Bao cio titi chinh hqp nh§t gifra nien d{)
Cho kY ho~t d9ng tir ngay 01/01/2015 dSn 30/06/2015
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH
MA.u so B 09a-DNIHN
Cac thuyit minh nay Ia m9t b9 phtjn hr;rp thiznh va cdn tluqc a9c adng then
1.
wn btio cao tai chinh kem theo
moNG TIN KHAI QuAT
Hinh th.re sa hii'u v6n
Cong ty Cd phcln Di~n ca Hai PhOng (g9i tit la "Cong ty") dugc Sa KS ho~ch va Dftu tu thanh phfi Hai
PhOng dp Gidy chilng nh~ dang kY kinh doanh lcln dftu s6 0203000691 ngay 13/01/2004; Gidy chilng
nh~ dang kY doanh nghi~p thay ddi lcln thir 5 ngay 10/08/2012.
Vfin di€u l~ cila Cong ty theo Gidy chilng nh~ dang kY kinh doanh la 94.922.000.000 dbng.
Tdng s6 nhan vien cua Cong ty ~i ngay 31106/2015 la 284 ngum (ngay 31112/2014: 257 ngum).
~
"'2.li>
'?
COi
Nganh ngh~ kinh doanh va ho~t d{lng chinh
San :xudt db di~n dan d\lllg;
CH NI
D~i ly, moi gi6i, ddu gia;
Kif
San xudt mo ta, may phat, biSn thS di~n, thiSt bi phan phfii va di€u khi~n di~n;
San xudt may thon~ d\lllg khac;
Dich V\l luu tru ngan ngay;
Nha hang va cac dich V\l an u6ng phl,lC V\l lUU d9ng;
D~i ly du ijch;
Dich V\l h6 trg lien quan dSn quang ba va td chirc tua du ijch;
Ban buon db dilng khac cho gia dinh;
Ban buon may m6c thiSt bi va ph\l tilng may khac;
Ban buon kim lo~i va qu~g kim lo~i;
Ban le db di~n gia d\lllg, giubng hi, ban ghS va db n9i thdt;
v~ tai hang h6a bfuig duemg b9;
v~ tai hanh khach dubng thuy n9i dia;
v~ tai hang h6a dubng thuy n9i dia;
Kho bai va luu gifr hang h6a;
San xudt san phfun tir Plastic.
2.
v
."-....
·G
co so L~ BAO cAo TAI cHiNH VA.NAM TAI cHiNH
Ca sa I~p bao cao tai chinh
Bao cao tai chinh hgp nhfil gifra nien d9 kem theo dugc trinh bay bfutg Dbng Vi~t Nam (VND), theo nguyen
tic gia g& va phU hgp v6i cac chuftn mgc kS tocin, chS d9 kS toan doanh nghi~ Vi~ Nam va cac quy dinh
phllp ly c6 lien quan dSn vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh.
Nam tai chinh
Nam tai chinh cua Cong ty bit dftu tir ngay 1 thang 1 va kSt thuc vao ngay 31 thang 12 hang nam. Bao
cao tai chinh hgp nhdt gifra nien d9 kY nay dugc l~p cho giai do~ tir ngay O1/0112015 dSn ngay
30/06/2015.
3.
AP DVNG HUONG DAN KE TOAN MOI
Hmmg din m6i v~ ch~ d{) k~ toan doanh nghi~p
Ngay 22 thang 12 nam 2014, B9 Tai chinh da ban hanh Thong tu s6 200/2014ITT-BTC ("Thong tu 200")
hu6ng dfui chS d9 kS toan cho doanh nghi~p va Thong tu s6 202/2014ITT-BTC ("Thong tu 202") hu6ng
dfui phucmg phap l~p va trinh bay bao cao tai chinh hgp nhdt Cac thong tu nay c6 hi~u lgc cho nam tai
chinh bit dftu vao ho~c sau ngay 01thang01nam2015. Thong tu 200 thay thS cho cac quy djnh v€ ch€
d9 k6 toan doanh nghi~p ban hanh theo QuySt djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20 thang 3 nam 2006 cua
B9 Tai chinh va Thong tu s6 244/2009ITT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009 cua B9 Tai chinh. Thong tu
202/2014ITT-BTC thay the cho phcln XIII - Thong tu s6 161/2007ITT-BTC ngay 31thang12 nam 2007
cua B9 Tai chinh hu6ng dfui l~p va trinh bay bao cao tai chinh hgp nhdt theo Chu!n mgc kS toan Vi~t
Nam s6 25 "Bao cao tai chinh hgp nhdt va kS toan cac khoan dftu tu vao cong ty con". Ban T6ng Giam
d6c da ap d\lllg Thong tu 200 va Thong tu 202 trong vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh hgp nhdt gifra
nien d9 cho kY ho~t d9ng tir ngay 01101/2015 dSn ngay 30/06/2015.
7
fJ
~
·
CONG TY co PHAN l>~N co HAI PHONG
Bao cao tai cbinb bQl> obit gifra nien d(>
s6 734 Nguyen van. Linh - Le Chan - Hai PhOng
Cho kY ho~t d9ng tir ngay 01/01/2015 d€n 30/06/2015
THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH (Ti~p tbeo)
MAU so B 09a-DN/HN
Cac thuyit minh nay la m<}t b<} ph<}n h4.
TOM TA.T cAc CHiNH sACH KE TOAN CHU YEU
Sau day la cac chinh sach k€ toan chli. y€u dugc Cong ty ap dl,lllg trong vi~c l~p bao cao tai chinh:
UO'c tinb kS toan
Vi~c l~p bao cao tai chinh hgp nhftt gifra nien d9 tuan thu theo cac chufui mgc k€ tocin, ch€ d9 k€ toan
doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly co lien quan yeu du Ban T6ng Giam d6c phai co nhfrng
u&c tinh va gia djnh anh hu6ng d€n s6 li~u bao cao v~ cong ng, tai san va vi~c trinh bay cac khoan cong
ng va tai san ti~m tang ~ ngay l~p bao cao tai chinh ciing nhu cac s6 li~u bao cao v~ doanh thu va chi
phi trong su6t nam tai chinh. K€t qua ho~t di)ng kinh doanh thgc t€ co th€ khac vm cac uoc tinh, gia djnh
~tra.
Cu scr bQl> obit bao cao titi cbinb
Bao cao tai chinh hgp nhfrt gifra nien d9 hgp nhfrt bao g6m bao cao tai chinh gifra nien d9 clia Cong ty va
bao cao tai chinh gifra nien d9 clia cac cong ty do Cong ty ki€m soat (cac cong ty con) dugc l~p cho d€n
ngay 31 thang 12 hang nam. Vi~c ki€m soat nay ~t dugc khi Cong ty co kha nang ki€m soat cac chinh
sach tai chinh va ho~t d9ng cua cac cong ty nh~ dftu tu nhfun thu dugc lgi ich tir ho~t d9ng cua cac cong
tynay.
K€t qua ho~t d9ng kinh doanh cua cac cong ty con dugc mua l~i ho~c ban di trong nam dugc trinh bay
trong Bao cao k€t qua ho~t d9ng kinh doanh hgp nhftt tir ngay mua ho~c cho d€n ngay ban khoan dftu tu o
cong ty con do.
Trong trubng hgp cftn thi€t, bao cao tai chinh gifra nien d9 cua cac cong ty con dugc di~u chinh d€ cac
chinh sach k€ toan dugc ap dl,lllg ~i Cong ty va cac cong ty. con Ia gi6ng nhau.
Tftt ca cac nghi~p V\l va s6 du gifra cac cong ty trong cilng t~p doan dugc lo~i b6 khi hgp nhftt bao cao tai
chinh.
Lgi ich cua c6 dong khong ki€m soat trong tai san thuftn cua cong ty con hgp nhfrt dugc xac djnh la m9t
chi tieu rieng bi~t tach khoi phftn v6n chil so hfru cua c6 dong cua cong ty m~. Lgi ich cua c6 dong khong
ki€m soat bao g6m gia tri cac lgi ich cua c6 dong khong ki€m soat ~ ngay hgp nhfrt kinh doanh ban dftu
(chi ti€t xem n9i dung trinh bay dum day) va phftn lgi ich cua c6 dong khong ki€m soat trong sg bi€n
d9ng cua t6ng v6n chli. so hfru k€ tir ngay hgp nhftt kinh doanh. Cac khoan 16 phat sinh ~i cong ty con
phai dugc {'han b6tuong1!ng vm phftn so.hfru cua c6 dong khong, ki€m soat, k€ ca trubng hgp s6 16 d6
l&n hon phan so hfru cua co dong khong kiem soat trong tai san thuan clia cong ty con.
HQl> obit kinb doanb
Tai san, cong ng va cong ng tiSm tang cua cong ty con dugc xac djnh theo gia tri hgp ly ~i ngay mua
cong ty con. Bfrt kY khoan ph\l tr9i nao gifra gia mua va t6ng gia tri hgp ly clia tai san dugc mua dugc ghi
nh~ la lgi th€ thuong m~i. Bfrt kY khoan thi€u hl,lt nao gifra gia mua va t6ng gia tri hgp ly cua tai san
dugc mua dugc ghi nh~ vao k€t qua ho~t d9ng kinh doanh cua kY k€ toan phat sinh ho~t d9ng mua cong
ty con.
Lgi ich cua c6 dong khong ki€m soat ~i ngay hgp nhftt kinh doanh ban dftu dugc xac dinh-tren ccr so cy l~
clia c6 dong khong ki€m soat trong t6ng gia tri hgp ly cua tai san, cong ng va cong ng tiSm tang dugc ghi
nh~.
Cong C\I tai cbinb ·
Ghi nhQn ban i/du
Tai san tai chinh: T~ ngay ghi nh~ ban dftu, tai san tai chinh dugc ghi nh~ theo gia g6c c9ng cac chi
phi giao djch co lien quan trgc ti€p d€n vi~c mua sfun tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cua Cong ty
bao g6m tiSn m~t va cac khoan tuong duong ti€n, cac khoan phai thu khach hang, cac khoan phai thu
khac va tai san tai chinh khac.
8
=
CONG TY c6 PHAN B~N co HAI PHONG
Bao cao tai chinh hgp obit gifra nien dQ
Cho k)' ho~t d()ng tir ngay 01/01/2015 d€n 30/06/2015
. s6 734 Nguy€n Van Linh - Le Chan - Hai PhOng
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH (Ti~p theo)
MAU s6 B 09a-DNJHN
Cac thuyit minh nay la m9t b9 phgn h<;rp thiinh va cdn aur;c a9c a6ng thm vm b
TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE TOAN cHiJ tiu (Ti~p theo)
Cong cy tai chinh (Ti~p theo)
Cong n(T tai chinh: T~i ngay ghi nh~ ban dftu, cong nq tai chinh duqc ghi nh~ theo gia g6c c()ng cac chi
phi giao cijch c6 lien quan t:rµc ti€p d€n vi~c phat hanh cong ng tai chinh d6. Cong nq tai chinh cua Cong
ty bao g6m cac khoan phfil tra ngum ban, phai tra khac, cac khoan chi phi phai tra, cac khoan nq thue tai
chinh, cac khoan vay va c,ong cv tai chinh phai sinh.
Danh giti lf!i sau ldn ghi nhQ,n ban ildu
Hi~n ~i, chua c6 quy dinh v€ danh gia l~i cong cv tai chinh sau ghi nh~ ban dftu.
Ti@n va cac khoan t1lO'Ilg dtrong ti@n
Ti€n va cac khoan tmmg duong ti€n bao g6m ti€n mi,\t ~i quy, cac khoan ti€n giri khong k)' h~ cac
khoan dAu tu ngfm h~ co kha nang thanh khoan cao, d€ dang chuySn d6i thanh ti€n va it nii ro lien quan
d€n vi~c bi€n d()ng gia tri.
NQ" phai tho
Ng phai thu la s6 ti€n co t:hs thu h6i cua khach hang hoi,\c cac d6i nrgng khac. Ng phai thu dugc trinh bay
theo gia tri ghi s6 trir di cac khoan dg phOng phai thu kh6 doi.
Dg phOng phai thu kh6 doi dugc trich l~p cho nhfing khoan ng phfil thu da qua h~ thanh toan tir sau
thang tro Ien, hoi,\c cac khoan ng phai thu ma ngum nq kh6 co kha nang thanh toan do bi thanh ly, pha
san hay cac kh6 khan tuong tg.
Hang tAn kho
Hang t6n kho duqc xac dinh tren co so gia thftp hon gifra gia g6c va gia tri thuk co thS thgc hi~n dugc.
Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi nguyen v~t li~u t:rµc ti€p, chi phi lao d()ng t:rµc ti€p va chi phi san
xuftt chung, n€u c6, dS c6 dugc hang t6n kho 6 dia diSm va ~g thai hi~n ~i. Gia g6c cua hang t6n kho
dugc xac dinh theo phuong phap binh quan gia quy€n (hoi,\c nh~p tru&c xuftt tru&c hoi,\c thgc t€ dich danh
hoi,\c phuong phap gia ban le trong truemg hqp hang h6a). Gia tri thuk co thS thgc hi~n duqc duqc xac
dinh bkg gia ban u&c tinh trir cac chi phi u&c tinh dS hoan thanh san phfun cling chi phi ti€p fui, ban
hang va phan ph6i phat sinh.
.
Dg phOng giam gia hang t6n kho cila Cong ty duqc trich l~p theo cac quy dinh k€ toan hi~n hanh. Theo
do, Cong ty duqc phep trich l~p dg phOng giam gia hang t6n kho 16i thm, h<'>ng, kem phfun chfil va trong
truemg hqp gia g6c cila hang t6n kho cao hon gia tri thuk co thS thgc hi~n duqc ~i ngay k€t thuc nien d()
k6 toan.
Tai sin c6 djnh bfru hinh va khiu hao
Tai san c6 dinh hfru hlnh dugc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao mon h1y k€.
Nguyen gia tai san c6 dinh hfru hlnh bao g6m gia mua va toan bi) cac chi phi khac lien quan t:rµc ti6p d€n
vi~c dua tai san vao ~g thai sfui sang sir d\l.Ilg.
Nguyen gia tai san c6 dinh hfru hlnh do tg lam, tg xay dgng bao g6m chi phi xay dgng, chi phi san xuit
thgc t6 phat sinh c()ng .chi phi lAp di,tt va ch~y thu. (n€u ap d\l.Ilg)
Tai san c6 dinh hfru hlnh duqc khftu hao theo phuong phap duemg thiing dga tren thm gian hfru d\l.Ilg u&c
tinh, C\l thS nhu sau:
Nam2015
(So nam khau hao)
Nha xu6ng va v~t ki6n trUc
May m6c va thi€t bi
Thi€t bi van phOng
Phuong ti~n v~ tai
8 -25
3 - 10
3-5
IO
9
CONG TY co PHAN DI::tN co HAI PHONG
Bao cio tai chinh hQ'P nhit gifra nien dQ
Cho Icy ho~t d9ng tir ngay 01/01/2015 d€n 30/06/2015
s6 734 Nguy~n Van Linh - Le Chan - Hai PhOng
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH (TiSp theo)
MAU SOB 09a-DNIHN
Cac thuyit minh nay la m9t b9 phtjn hr;p thanh va cdn dit
4.
TOM TAT cAc cHiNH sAcH KE TOAN cHiJ YEU (TiSp theo)
Ghi
nh~n
doanh thu
Doanh thu ban hang dugc ghi nh~ khi d6ng th
cho ngu
(c) Doanh thu dugc xac djnh tuong d6i chic chiin;
( d) Cong ty se thu dugc lgi ich kinh t€ tir giao cijch ban hang; va
( e) Xac djnh dugc chi phi lien quan d€n giao djch ban hang.
Lai ti€n gUi dugc ghi nh~ tren co so d6n tich, dugc xac djnh tren s6 du cac mi khoan tiSn gUi va Iai suftt
ap d\lllg.
Ngo~i t~
Cong ty ap d\lllg xir ly chenh l~ch cy gia theo hu6ng dfui cua Chuftn mi.re k€ toan Vi~t Nam sf> 10 (VAS
10) "Anh hu6ng cua vi~c thay d6i cy gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p V\l phat sinh bAng' ngo~i t~ dugc
chuy€n d6i theo cy gia ~i ngay phat sinh nghi~p V\l. s6 du cac khoan m\lc tiSn t~ c6 g6c ngoc;1i t~ ~i ngay
k€t thuc nien d9 k€ toan dugc chuy€n d6i theo cy gia ~ ngay nay. Chenh l~ch tj gia phat sinh dugc h~ch
toan vao Bao cao k€t qua ho~t d9ng kinh doanh. Lai chenh l~ch cy gia do danh gia l~i cac s6 du ~i ngay
k€t thuc nien d9 k€ toan khong dugc diing d€ chia cho chu so hiiu.
Chi phi di vay
Chi phi di vay dugc ghi nh~ vao chi phi san xufrt, kinh doanh trong nam khi phat sinh, trir khi dugc v6n
hoa theo quy djnh clia ChuAn mi.re k€ toan "Chi phi di vay". Theo d6, chi phi di vay lien quan tri.rc ti€p
d€n vi~c mua, dAu tu xay di.mg ho~c san xufrt nhiing mi san.cfui m9t th
sir d\lllg hol)c kinh doanh. Cac khoan thu nh~p phat sinh tir vi~c dAu tu ~ thm cac khoan vay dugc ghi
giam nguyen gia tai san c6 lien quan. D6i vm khoan vay rieng phl,lC V\l vi~c xay di.mg tai san c6 djnh, bfrt
d9ng san dAu tu, lai vay dugc v6n h6a k€ ca khi th
Thu€ thu nh~p doanh nghi~p th€ hi~n t6ng gia trj cua s6 thu€ phai tra hi~n ~i va s6 thu€ hoan l~i.
s6 thu€ phai tra hi~n ~i dugc tinh di.ra tren thu nh~p chju thu€ trong nam. Thu nh~p chju thu€ khac v6i lgi
nh~ thufut dugc trinh bay tren Bao cao k€t qua ho~t d9ng kinh doanh vi thu nh~p chju thu€ khong bao
g6m cac khoan thu nh~p hay chi phi tinh thu€ ho~c dugc khfru trir trong cac nam khac (bao g6m ca 16
mang sang, n€u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chju thu€ ho~c khong dugc khfru trir.
Thu€ thu nh~p hoan l~i dugc tinh tren cac khoan chenh l~ch gifra gia trj ghi s6 va co so tinh thu€ thu nh~p
cua cac khoan ml,lC tai san ho~c cong ng tren bao cao tai chinh va dugc ghi nh~n theo phuong phap Bang
can d6i k€ toan. Thu€ thu nh~p hoan l~i phai tra phai dugc ghi nh~ cho cit ca cac khoan chenh l~ch ~
thm con tai san thu€ thu nh~p hoan l~i chi dugc ghi nh~ khi chic chiin c6 du lgi nhu~ tinh thu€ trong
tuong lai d€ khfru trir cac khoan chenh l~ch ~ thm.
Thu€ thu nh~p hoan l~i dugc xac djnh theo thu€ sufrt di.r tinh se ap d\lllg cho nam tai san dugc thu hfii hay
ng phai tra dugc thanh toan. Thu€ thu nh~p hoan l~i dugc ghi nh~ vao Bao cao k€t qua ho~t d9ng kinh
doanh va chi ghi vao v6n chU so hiiu khi khoan thu€ d6 c6 lien quan d€n cac khoan m\}c dugc ghi thAng
vao v6n chU so hiiu.
Tai san thu€ thu nh~p hoan l~i va ng thu€ thu nh~p hoan l~i phai tra dugc bU trir khi Cong ty co quySn
hgp phap d€ bu trir gifra tai san thu€ thu nh~p hi~n hanh vm thu€ thu nh~p hi~n hanh phai n9p va khi cac
tai san thu€ thu nh~p hoan l~i va ng thu€ thu nh~p hoan l~i phai tra lien quan tm thu€ thu nh~p doanh
nghi~p dugc quan ly bm ciing m9t co quan thu€ va Cong ty c6 di;r djnh thanh toan thu€ thu nh~p hi~n
hanh tren co so thufut.
Vi~c xac djnh thu€ thu nh~p cua Cong ty can cu vao cac quy djnh hi~n hanh vs thu€. Tuy nhien, nhiing
quy djnh nay thay d6i theo tirng th
Cac lo~i thu€ khac dugc ap d\lllg theo cac l~t thu€ hi~n hanh ~ Vi~t Nam.
10
CONG TY co PHAN »n:N co HAI PHONG
s6 734 Nguy~n Van Linh - Le Chan - Hai PhOng
Bao cao tai chinh hgp obit giiht nien dQ
Cho k)' ho~t d9ng tir ngay 01/0112015 den 30/06/2015
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH (Ti~p theo)
MAU s6 B 09a-DN/HN
Cac thuyit minh niry la m9t b9 ph4n h
TIEN
Ti€nm~t
Tien gl'ri ngan hang khong k)' Ii~
6.
01/01/2015
VND
442.841.457
3.647.780.656
9.685.183.749
4.090.622.113
30/06/2015
VND
19.344.172.322
3.095.750.625
1.659.694.230
1.619.208.507
1.583.971.246
783.952.400
1.949.736.021
394.507.067
8.257.352.226
01101/2015
VND
15.896.828.568
877.608.928
732.547.497
1.110.592.562
2.333.577.475
1.783.150.547
2.103.757.425
2.852.225 .979
4.103.368.155
19.344.172.322
15.896.828.568
PHAI THU NGAN~ CUA KHACH HANG
Phid thu ngtin hf!,n ciia khtich hang
Cong ty TNHH MTV Quang di~n - Di~n tir
Cua hang Hung Chanh
Cong ty TNHH TM&DV V~ tai Vi~t Khoa
Cong ty TNHH Ha N9i Ching Hai Electric Worlcs
Cong ty TNHH MTV Di~n co Tu6ng Nhclt
Cong ty TNHH Tan Thilnh
Nguy~n Thi Hai Van
Cac ct6i tugng khac
7.
30/06/2015
VND
1.337.276.035
8.347.907.714
TIU TRUOC CHO NGUOI BAN NGAN~
Trti triruc cho ngirm btin ngtin hf!,n
Cong ty TNHH Thuang m~i va Djch V\l 6 to B~c Vi~t
Cong ty TNHH Khuon mftu Hai PhOng
Cac d6i tugng khac
30/06/2015 _ ___.._. ....
01_10_1_12_0_1_5
VND
VND
2.418.342.213
468.534.012
1.242.400.000
312.500.000
863.442.213
468.534.012
2.418.342.213
8.
468.534.012
=======
NQ KHO CO KHA NANG THU HOI
Gia g6c
Doanh nghi~p tu nhan Thu~ Phong
Cong ty TNHH Day-Cap & VL di~n KEVIN
cac d6i tugng khac
VND
397.523.670
219.062.690
134.625.639
751.211.999
11
30/06/2015
Gia tri co
thi thu hl>i
VND
94.237.947
01/01/2015
Gia tri co
- thi thu hl>i
VND
VND
397.523.670
219.062.690
134.625.639 94.237.947
94.237.947
751.211.999
Gia g6c
94.237.947
)~
CONG TY co PHAN miN co HAI PHONG
s6 734 Nguy~n Van Linh- Le Chan - Hai Phong
Bao cao tai chinh hqp nhit giii'a nien d{i
Cho Icy hoi,tt d()ng tir ngay 0110112015 den 30/06/2015
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH (Ti~p theo)
MAU so B 09a-DN/HN
Cac thuyh minh nay la m(jt b9 ph
9.
HANG TON KHO
30/06/2015
Nguyen li~u, v?t li~u
,
Cong C\l, d\lllg C\l
Chi phi san xuAt kinh doanh dcr dang
Thanh phfun
Hangh6a
Gia gac
VND
32.566.899.396
207.242.836
5.757.335.653
13.324.593.488
30.902.761.467
Dtr~hOng
VND
82.758.832.840
10.
01/01/2015
Gia g6c
VND
34.386.810.850
155.166.760
3.830.210.594
6.269.910.594
35.450.878.965
Dtr~hOng
VND
~
80.092.977. 763
ta
TAI SAN co DJNH HUu HiNH
TRACI
Nha cfra, v't
ki~n true
VND
May moc, thi~t
Phll'O'Dg ti~n
Thi~t bi
bi v'n tai, truySn dt,mg Cl} qu:in
din
Ii
VND
VND
VND
Tang c{ing
VND
NGUYEN GIA
T,i n2iiy 01/01/2015
- Mua trong k)'
42.939.011.165
25.318.456.371
4.151.536.042
4.969. 717.658
90.537.000
73.317.722.194
4.151.536.042
T,i ngay 30/06/2015
42.939.011.165
29.469.992.413
4.969. 717.658
90.537.000
77.469 .258.236
GIA TRI HAO MON LUY KE
T,i ngay 01/01/2015
- Khilu hao trong kY
12.157.167.556
1.370.676.473
16.153.644.766
1.278.409.125
1.263.795.919
265. 712.549
14.607.400
9.053.700
29.589.215.641
2.923 .851.84 7
T,i ngay 30106/2015
13.527.844.029
17.432.053.891
1.529.508.468
23.661.100
32.513.067.488
GIA TRI CON 41
T,i ngay 01/01/2015
30.781.843.609
9.164.811.605
3. 705.921. 739
75.929.600
43.728.506.553
T,i ngay 30/06/2015
29.411.167.136
12.037.938.522
3.440.209.190
66.875.900
44.956.190. 748
Nhu trinh bay tl,li Thuyet minh s6 17, Cong ty da the chap nha xu<'tng, may m6c thiet bi v6i gia tri con li,ti
ti,ti ngay 30/06/2015 la 18.308.691.235 d6ng (ti,ti ngay 31/12/2014 la 16.224.312.703 d6ng) d~ dam bao
cho cac khoan tifut vay ngan hang.
Nguyen gia cua TSCD bao g6m cac TSCD da khAu hao bet nhung vfui con sir d\lllg ti,ti ngay 30/06/2015
v6i gia tri la 10.233.341.439 d6ng (ti,ti ngay 31/12/2014 la 7.593.871.920 d6ng).
11.
TAI SAN muE THU~ HOAN L,;.I
Tai san thue thu nh?p hoiin 11,li phat sinh do loi,ti trir lai 16 chua th\lc hi~n trong giao dich g6p v6n bfutg tai
san cua Cong ty m~ vao Cong ty con va giao djch mua ban hang h6a giua Cong ty m~ va Cong ty con.
30/06/2015
01101/2015
------'-"'-----VND
VND
Tai san thue thu nh?p hoiin li,ti
10.047.629.870
10.047.629.870
12
10.601.706.597
------10.601. 706.597
~
~1
~
c6NG TY co PHAN »Il:N
ca HAI PHONG
Bao cio tai chiDh hgp DhAt gifra Dien d(}
s6 734 Nguyen van. Linh - u Chan - Hai Phi'>ng
Cho Icy ho1;1t dc)ng tir ngay 01/01/2015 dSn 30/06/2015
MAU so B 09a-DN/HN
THUYET MINH BAO CAO TAI cHiNH (TiSp theo)
Cac thuydt minh nay la m9t bQ phtjn h12.
PHAI TRA NGUOI BAN NGAN~
VND
10.540.436.299
30/06/2015
sa co kha
Dang tra DO'
VND
10.540.436.299
1.579.139.320
1.383.250.000
1.579.139.320
1.383.250.000
1.327 .040.000
1.327.040.000
Gia trj
Ctic khoan phai tra nguifi
btin ngdn hf!.n
Cong ty TNHH Tan Thanh
Cong ty TNHH XNK PM
VND
7.326.598.412
0110112015
sa co kha
OaDg tra DO'
VND
7.326.598.412
3.525.895.736
3 .525 .895. 736
Gia trj
Lam
Cong ty TNHH Mitsubishi
Electric Vi~t Nam
Cong ty TNHH Ca khi Bue
gang Duyen Hai
Phai tra cac d6i tuqng khac
~
1'2.5
~
1.023.704.000
1.023. 704.000
146.850.000
146.850.000
5.227.302.979
5.227.302.979
3.653.852.676
3.653.852.676
-10.540.436.299
10.540.436.299
7.326.598.412
7 .326.598.412
:6
:rn
.IE.
v.
.........
(}
13.
0110112015
VND
sa J:!hiii DOJ:!
VND
SB di'i thtrc DOJ:!
VND
30/06/2015
VND
a) Phai tho
Thu€ gia tri gia tang
36.107.661
4.347.284.045
4.562.460.895
251.284.511
C(}ng
36.107.661
4.347.284.045
4.562.460.895
251.284.511
57.511.858
2.317.414.893
71.825.000
3.019.296.677
1.076.265.941
2.793.008.506
463.262.127
1.256.468.000
4.000.000
3.076.808.535
1.076.265.941
3.077.414.522
77.288.627
638.100.000
4.000.000
2.446. 751. 751
8.612.301.251
7.949.877.625
b) Phai DQP
Thus gia tii gia tang
Thus xuAt, nh~p khftu
Thus thu nh~p doanh nghi~p
Thus thu nh~p ca nhan
Thus nha dftt, ti€n thue dftt
Cac Io1;1i thus khac
14.
2.033.008.877
457.798.500
618.368.000
3.109.175.377
CHI PHi PHAI TRA NGAN~
Chi phi trich trucrc khac
15.
~
THUt VA CAC KHOAN PHAI NQP NBA NlfOC
30/06/2015
VND
2.297 .928.934
2.297.928.934
0110112015
VND
190.639.853
190.639.853
30/06/2015
VND
0110112015
VND
1.603.332.157
9.602.157
1.603.332.157
9.602.157
PHAI TRANG.AN~ KHA.c
Ngdn hf!.n
- Cac khoan phfil ti:a, phai nc)p khac
13
C6NG TY CO PHAN DI~N CO HAI PHONG
S6 734 Nguyen V!in Linh - Le Chan - Hai PhOng
Bao cao tai chfnh hQ'p nhftt glfi'a ni@n dl}
Cho ky ho?t d(lng tir ngay 01/01/2015 den 30/06/2015
THUYET MINH BAO cAo TAI CHiNH (Ti~p theo)
Cac thuyif minh nay la m9t b9 pMn h(J'p thanh va cdn air(J'c i/9c i/Jng thai vai baa cao tai chinh kem theo
16.
MAU S6 B 09a-DN/HN
VAYVANQNGANH~N
30/06/2015
Gia tri S6 co kha nling
Trong ky
Giam
TAng
~~~~~~~~~--'t~ra---.nq~
Vay nglin h\ln
Ngan hang TMCP Cong thirang Vi¢t Nam(i)
Ngan hang TMCP Quan D9i (ii)
Nq dai h\ln den h?n tra
VND
VND
VND
VND
21 .311.408.004
15.992.851.804
5.318.556.200
726.400.000
22.037.808.004
21.311.408.004
15.992.851.804
5.318.556.200
726.400.000
22.037.808.004
56.901.283.285
51.377.967.302
5.523.315.983
218.200.000
57.119.483.285
58.143.897.207
52.002.567.331
6.141.329.876
798.200.000
58.942.097.207
01/01/2015
Gia trj
S6 co kha nling
tranq
VND
VND
20.068. 794.082
15.368.251. 775
4. '1.P0.542.307
146.400.000
20.215.194.082
20.068. 794.082
15.368.251.775
4. 700.542.307
146.400.000
20.215.194.082
GhichU:
(i)
Vay nglin h\ln theo Hqp dfing tin di,mg h\ln muc s6 01/2014-HDTDHM/NHCT-166-DCHP ngay 2817/2014 voi Ngan hang TMCP Cong Thucmg Viet Nam - Chi
nhanh Hl>ng Bang duqc gia h?n tir hqp d6ng tin dvng s6 Ol/HM/2012 ngay 10/8/2012. H?n muc t6i da duqc giai ngan: 55 t)r d6ng, mvc dich sir dvng v6n vay
nhAm phvc V\l san xuAt kinh doanh, mo L/C tra thay thanh toan bAng v6n vay phvc V\l ho\lt d(lng san xuAt kinh doanh qu?t dien. ThOi h\ln vay k€ tir ngay ky h?f.
dfing cho den h€t ngay 25/07/2015. Lili sudt cho vay trong bftt ky ky h?n tlnh Iai nao st! Ia Iai sudt nlim va bAng tbng cua Iai sudt co so va bien d(I 8%/nlim doi
voi truemg hqp nh~n nq bAng VND. Tai san th€ chftp Ia toan bi;) v~t ki€n true glin li~n voi ddt dai t\li s6 734 Nguyen V!in Linh, phuemg Niem NghTa, qu~n Le
Chiin, TP. Hai Phong va may m6c thi€t bj, phucmg ti~n v~n tai cua Ben B theo Hqp d6ng th€ chftp tai san s6 Ol/PTVT/2012 kY ngay 28/09/2012.
(ii)
Vay nglin h\ln theo Hqp d6ng tin dvng 15.15.257.1813703.TD ngay 27/01/2015 voi Ngan hang TMCP Quan di;)i - Chi nhanh Hai PhOng h\ln muc tin dvng 20 ty
d6ng dil bao gl>m du nq cua theo hqp d6ng tin dvng s6 99.13.257.1813703 ngay 26/12/2013. Thai h\ln duy trl h\ln muck€ tir ngay giai n?an toi 31/01/2016. Mvc
dfch sir dvng: B6 sung v6n luu di;)ng, phat hanh thu tin dvng (L/C) phvc V\l cho linh V\fC san xudt va kinh doanh qu\lt dien, di;)ng co, thiet bj. Lili sudt cho vay la
lili suAt cv th€ tren rung Kh€ uoc nMn nq tirng ldn. Tai san bao dam: la hang t6n kho Juan chuy€n bao gl>m hang h6a, nguyen v~t li~u, cong cv dvng cv, thanh
phAm thui;>c so hfru cua Cong ty.
14
1.)
\\ - \
n
-
~ -~·Ci) 1~ 1J
-
::c
_J
-
•
C6NG TY CO PHAN Dl~N CO HAI PHONG
s6 734 Nguyen Vlin Linh - Le Chan - Hai Phong
Bao cao tai chfnh hQ'p nhftt gifra ni@n d{)
Cho ky ho~t d9ng tir ngay 01/01/2015 den 30/06/2015
MAU SOB 09a-DN/HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Ti@p theo)
Cac thuyit minh nay ta m9t b9 pMn hf!p thanh va cdn auf/c il9c a6ng thai viii btio cao tai chinh kem theo
17.
VAYVANQDAIH~N
30/06/2015
Gia trj s6 co kb& niing
tra "2:
VND
VND
Vaydaih9n
Ngan hang TMCP Cong thucrng Vi¢t Nam (i)
Ngan hang TMCP Quan D9i (ii)
Trong kl'.
Giam
Tling
VND
VND
01/01/2015
Gia trj s6 co kha nling
tra "2:
VND
VND
2.522. 715.000
2.206.115.000
316.600.000
2.522. 715.000
2.206.115.000
316.600.000
798.200.000
725 .000.000
73.200.000
2.931.115.000
2.931.115.000
389.800.000
389.800.000
-
389.800.000
389.800.000
2.522. 715.000
2.522.715.000
798.200.000
2.931.115.000
389.800.000
389.800.000
Ghi chU:
(i)
Vay dai h\ln theo Hgp d6ng tin dvng trung dai h~n s6 Ol/2015-H£>T£>A/NHCT166-£>HCP ngay 29/01/2015 voi Ngan hang TMCP C6ng Thucmg - Chi nhanh
H6ng Bang voi h\ln muc 3.370.000.000 d6ng. Thai h~n vay 60 thang k€ ngay giai ngan ddu tien. Khoan vay nay nhAm mvc dfch thanh toan cac chi phi hgp ly
thu9c "D\l an ddu tu b6 sung may m6c thi€t bi, phucmg ti~n v~n tai" cua C6ng ty. Uli suat cho vay tha n6i theo tirng thOi k)'. Khoan vay duqc dam Mo bAng cac
Hgp d6ng th€ chftp tai san s6 01/2010/VKT ngay 01/10/2010 vao s6 03/2010/VKT ngay 18/11/2010 cimg cac phv lvc sfra d6i kem theo.
(ii)
Vay dai h\ln theo Hgp d6ng tin dvng trung dai h\ln s6 32.14.257.1813703.TD ngay 22/08/2014 voi Ngan hang TMCP Quan d9i - Chi nhanh Hai Phong voi s6
tien 585.000.000 d6ng. Thai h\ln vay t6i da 48 thang k€ tir ngay giai ngdn khoan vay ddu tien ngay 21/08/2014. Khoan vay chju lili suftt theo dieu chlnh tirng thoi
di€m tren tung kh€ uoc nMn nq (lili suftt ky ddu tien trong nlim 2014 la 8,8%/nlim) va duqc tra hang kY bAt ddu tir ngay 25 va k€t thuc ngay 24 thang sau. Mvc
dfch vay lad€ b6 sung v6n mua 01xe6 t6 tai Hino (Cabin Chassi). C6ng iy dung xe 6 t6 tai thung kin 3 ch6, nhiln hi~u HINO bi€n ki€m soat 15C-097.82 d€ th€
chftp cho khoan vay nay.
tu
Cac khoan vay dai h\ln duqc hoan tra theo ljch bi€u sau:
30/06/2015
VND
726.400.000
726.400.000
1.796.315.000
3.249.115.000
726.400.000
2.522. 715.000
Trong vong m{)t nlim
Trong nlim thu hai
Tir nlim tn(r ba d€n nlim thu nlim
Trir: s6 phai tra trong vong 12 thang (duqc trlnh bay 6 phdn vay ngAn h~n)
s6 phfti tra sau 12 thang
01/01/2015
VND
146.400.000
146.400.000
243.400.000
536.200.000
146.400.000
389.800.000
C6ng ty dil th€ chftp nha xu6ng va may m6c, thi€t bj d€ dam bao cho cac khoan vay ngan hang dai h\ln (xem Thuy€t minh s6 10).
15
~~~u
z.· -:· <.h/J
Bao cao tai chfnh hqp nhit gi&a nien a9
Cho ky ho\lt d()ng tir ngay 01/01/2015 d€n 30/06/2015
C6NG TY C6 PHAN DI:E:N CO HAI PHONG
S6 734 Nguy~n Vlln Linh - Le Chdn - Hai Phong
MAU s6 B 09a-DN/HN
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Ti@p theo)
Cac thuyit minh nay la mr)t bf) ph(ln h(J'p thanh va cdn OU(IC O(JC aJng thai v
V6N CHU SO Hfru
Thay a6i trong v6n chu sO' h&u
van gop cua chu sO' hfi·u
VND
Ou~ alu trr nhat tri@n
s6 dtr t~.i ngay 01/01/2014
Lili trong kY nay
Phdn ph6i lc;ri nhu~n
Giam do ph\lt thu€
Giamkhac
94.922.000.000
1.667.361.030
s6 dtr t~i ngay 01/01/2015
Ung v6n trong kY
Lili I (16) trong kY nay
Phan ph6i lc;ri nhu~n (i)
Giamkhac
94.922.000.000
s6 dtr t~i ngay 30/06/2015
94.922.000.000
VND
410.433 .863
(223 .5 87.522)
1.854.207.371
LNST thu@ chrra phAn ph6i
VND
C2ng
VND
3.940.469.385
15.490.708.217
(761.097.602}
(2.847 .660.000)
100.529.830.415
15.490.708.217
(350.663.739)
(223.587.522)
(2.847.660.000)
15.822.420.000
112.598.627.371
11.654.621.761
(13.579.658.718)
-
11.654.621.761
(10.949.229.412)
(60.962.000)
13.897 .383.043
113.243.057. 720
-
2.630.429.306
(60.962.000)
4.423.674.677
Ghi chU:
(i)
Phdn ph6i lc;ri nhu~n trong nl1m bao gAin vi~c trfch l~p cac quy va chia c6 tfrc cho 96 dong theo Nghj quy€t D\li h()i dAng c6 dong s6 15/2015/DHP ngay
24/4/2015 ctia Cong ty C6 phdn Di~n co Hai PhOng va Nghj quy€t D\li h()i dAng c6 dong s6 01/NQ-DHDCD!f)CPL ngay 29/4/2015 ctia Cong ty Cl> phdn Di~n
co Phong Lan tuong frng phdn phdn bl> cho Cong ty m~. chi ti€t nhu sau:
NQi dung
Trfch quy ddu tu phat tri€n
Trfch quy khen thuang phuc lc;ri
Chia thuang cho HDQT va BKS ·
Chi tra cl> tfrc nl1m 2014 ·
T6n2 c()n2
s6 ti@n (VND)
2.630.429.306
1.147.029.412
310.000.000
9 .492.200.000
13.579.658. 718
16
·,;.{-; ··~··v/
CONG TY
co PHAN Dl¥N co HAI PHONG
Bao cao tai chinh hQ'P obit gifra nien dq
Cho kY ho~t d9ng tir ngay 01/01/2015 d€n 30/06/2015
Sd 734 Nguy€n Van Linh - Le Chan - Hai PhOng
so
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH (Ti@p theo)
MAU B 09a-DN/HN
Cac thuyit minh nay la m9t b9 ph{in h<;!p thanh va cdn aU(/C a9c a6ng th<'fi vm bao cao tai chinh kem theo
18.
VON CHU SO HUu (Ti@p theo)
van di~o )~
Theo Giiy chtlng nh~n
dang kY kinh doanh
{O/o}
VND
Hoang Thanh Hai
Le Thi Bich Hu~
Nguy€n Vi~t Diing
Ph~ Ti€n Diing
Nguy€n Qudc Tufut
Vu Van Nam
Nguy€n Van Chudt
Nguy€n Kh3.nh Cuang
Nguy€n Thi Thanh Hao
Phan Quang Huy
Cac c6 dong khac
van da gop qti 30/06/2015
VND
{%}
13.072.540.000
3 .526.250 .000
4.000.000.000
4.183.000.000
4.500.000.000
4.000.000.000
3.381.300.000
3.280.000.000
3.000.000.000
3.500.000.000
48.478.910.000
13,8%
3,7%
4,2%
4,4%
4,7%
4,2%
3,6%
3,5%
3,2%
3,7%
51,1%
13.072.540.000
3 .526.250.000
4.000.000.000
4.183.000.000
4.500.000.000
4.000.000.000
3.381.300.000
3.280.000.000
3.000.000.000
3.500.000.000
48.478.910.000
13,8%
3,7%
4,2%
4,4%
4,7%
4,2%
3,6%
3,5%
3,2%
3,7%
51,1%
94.922.000.000
100%
94.922.000.000
100%
Tinh hirih phat hanh ~6 phi@o ciia Cong ty
Sd lugng c6 phi€u dang Icy phat hanh
Sd lm;mg c6 phi€u da ban ra cong chilng
- CJ phiiu phJ thong
Sd lugng c6 phi€u dang luu hanh
- CJ phiiu phJ th6ng
M~nh gia c6 phi€u dang luu hanh (VND)
19.
30/06/2015
c6 phi€u
9.492.200
01/01/2015
c6 phi€u
9.492.200
9.492.200
9.492.200
9.492.200
9.492.200
10.000
10.000
Tir 01/01/2015
cJ@n 30/06/2015
VND
Tir 01/01/2014
d@n 30/06/2014
VND
222.852.165.945
168.560.979.601
222.852.165.945
168.560.979.601
1.593.730.000
2.989.133.810
DOANH THU
T6ng doanh tho ban bang va cong cip djch vy
Trong d6:
Doanh thu ban hang
Cac khoan giam trir doanh tho
Trong d6:
- Chi€t khfru thuong m~
1.593. 730.000
20.
2.989.133.810
=======
GIA VON HANG BAN
Gia v6n hang ban
17
Tir 01/01/2015
cJ@n 30/06/2015
VND
192.286.463.894
Tir 01/01/2014
cJ@n 30/06/2014
VND
140.593.732.542
192.286.463.894
140.593.732.542
:
(;;
CONG TY CO PHAN DJ¥N CO HAI PHONG
Bao cao tai chinh hgp obit gifra nien di}
Cho kY ho~t d9ng tir ngay 01/01/2015 d€n 30/06/2015
s6 734 Nguyen va.n Linh - Le Chan - Hai PhOng
THUYET MINH BA.O cAo TAI cHiNH (TiSp theo)
MAU
s6 B 09a-DN/HN
Cac thuyit minh nay la m9t b9 phrjn h21.
cm PHi SAN XU.AT, KINH DOA.NH THEO YEU TO
Chi phi nguyen li~u, v~t li~u
Chi phi nhan cong
Chi phi kh~u hao tai san c6 djnh
Chi phi djch V\l mua ngoai
Chi phi khac bkg ti€n
Tir 01/01/2015
cJSn 3010612015
VND
66.630.013.916
11.464.489.745
3.873.023 .861
2.207.606.243
4.690.775.852
Tir 01/01/2014
cJSn 3010612014
VND
47.247.668.699
8.738.357.664
2.782.142.025
3.210.046.622
2.058.452.455
88.865.909.617
64.036.667.465
~
22.
·~
' c
DOANH THU HO,;.T DQNG TAI CHiNH
Tir 01/01/2015
cJSn 30/0612015
VND
20.156.083
Tir 01/01/2014
cJSn 3010612014
IRACI
-VND
~
20.156.083
5.601.443
Tir 01/01/2015
cJSn 3010612015
VND
579.896.711
7.246.123
Tir 01/01/2014
cJSn 3010612014
VND
1.211.127.915
60.493.484
993.502.426
587.142.834
2.265.123.825
Tir 01/01/2015
cJSn 3010612015
VND
Tir 01/01/2014
cJSn 3010612014
VND
L(Ti nhu9n ki totin tnrtic thui cua Cong ty mf
DiJu chink cho thu nh9p chiu thui
11.961. 785.930
10.508.727.659
Thu nh'-p chju tbue
Thu€ su~t thu€ thu nh~p doanh nghi~p
11.961.785.930
22%
J.631.592.905
10.508. 727.659
22%
2.311.920.084
733. 707.275
357.950.512
733.707.275
22%
161.415.601
357.950.512
22%
78.749.113
2. 793.008.506
2.390.669.197
Lai ti€n gt'ri, ti€n cho vay
23.
cm PHi TAI cHiNH
Lai ti€n vay
L6 chenh l~ch tY gia
Chi phi tai chinh khac
24.
5.601.443
cm PHi TRUE THU~ DOA.NH NGHq:P
Congty m~
Thui thu nh9p doanh nghiip hiin hanh cua Cong ty mf
Cong tycon
L(Ti nhu9n ki totin trutic thui cua Cong ty con
Diiu chink cho thu nh9p chiu thui
Thu nh'-p chju thue
· Thu€ su~t thu€ thu nh~p doanh nghi~p
Thui thu nh9p doanh nghiip hiin hanh cii.a Cong ty con
Cong ty da xac djnh thu€ thu nh~p doanh nghi~p nam 2015 tren CCJ scr dilnh gia lgi nh$ k€ toan khong
con sv khac bi~t dang k€ so vm lgi nh$ cho mvc dich tinh thu€ thu nh~p doanh nghi~p. Tuy nhien, vi~c
xac djnh sau cilng v€ thu€ thu nh~p doanh nghi~p my thu9c vao k€t qua ki€m tra cua ca quan thu€ c6
th~quy€n.
18
~
~
CONG TY co PHAN 1n:tN co HAI PHONG
s6 734 Nguy~n Van Linh - Le Chan - Hai Phong
Bao cio tai chinh hgp nhit giii'a nien cl{)
Cho Icy ho~t d()ng tir ngay 01/01/2015 d€n 30/06/2015
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH (TiSp theo)
MAU so B 09a-DN/HN
Cac thuyit minh nay la m<}t b25.
LAI co BAN v ALAI SUY GUM TREN co PmEU
Lc;ri nhu~ d€ tinh lai ca ban va lai suy giam tren
c6 phi€u (1) .
s6 binh quan gia quy8n cua c6 phi€u ph6 thong d€ tinh lai
ccr ban va lai suy giam tren c6 phi€u (2)
Lai ccr ban va liii suy giam tren c6 phi€u (3) = ( 1) I (2)
M~nh gia c6 phi€u
26.
30/06/2015
VND
0110112015
VND
11.654.621. 761
9.887.827.838
9.492.200
1.228
10.000
9.492.200
1.042
10.000
CONG CV TAI cHiNH
Quan ly rui ro van
.ON
Cong ty quan ly ngu6n v6n nhfun dam bao rkg Cong ty c6 th€ vira ho~t d()ng lien tgc vira t6i da h6a lc;ri
ich clia chU so hiiu thong qua t6i uu h6a s6 du ngu6n v6n va cong ng.
C~u tnlc v6n cua Cong ty g6m c6 cac khoan ng thuful (bao g6m cac khoan vay nhu da trinh bay ~i
Thuy€t minh s6 15 va 16 trir di ti8n va cac khoan tuO'Ilg duO'Ilg ti8n) va phful v6n clia cac c6 dong (bao
g6m v6n g6p, cac quy d\l'trit, lc;ri nhu~ sau thu€ chua phan ph6i).
H¢ s6 aim bdy tai chinh
H~ s6 don b§y tai chinh clia Cong ty ~i ngay k€t thllc nien d() kS toan nhu sau:
Cac khoan vay
Trir: Ti8n va cac khoan tuO'Ilg duO'Ilg ti€n
Ngthuful
v6n chU so hiiu
30/06/2015
VND
24.560.523 .004
9.685.183.749
14.875.339.255
121.536.155.018
01101/2015
VND
20.604.994.082
4.090.622.113
16.514.371.969
120.891.621.348
122%
13 7%
Ty I~ DQ' thuin tren van chu sO' hfru
Cac chinh sach kS toan chu ySu
Chi tiSt cac chinh sach kS toan chU y€u va cac phuO'Ilg ph
·
tai chinh va cong ng tai chinh dugc trinh bay ~i Thuyst minh sa 4.
Cac
lo~i
cong C1} tai chinh
Gia trj h!!J! !£
Gia tri ghi sfi
30/06/2015
VND
01/0112015
VND
30/06/2015
VND
01/0112015
VND
Phlii thu khach hang· va phlii thu khac
9.685.183.749
18.842.134.952
4.090.622.113
15.410.381.886
9.685.183.749
18.842.134.952
4.090.622.113
15.410.381.886
Tfingcqng
28.527.318. 701
19.501.003.999
28.527.318.701
19.501.003.999
Cac khoan vay
Phlii tra ngum ban va phlii tra khac
Chi phi phai tra
24.560.523.004
12.143. 768.456
2.297 .928.934
20.604.994.082
7.336.200.569
190.639.853
24.560.523.004
12.143.768.456
2.297 .928.934
20.604.994.082
7.336.200.569
190.639.853
rangcqng
39.002.220.394
28.131.834.504
39.002.220.394
28.131.834.504
Tai san tai chinh
Ti~n va cac khoan tuang duang ti~
Cong nq tai chinh
19
'NHI
1EM
JA
CONG TY CO PHAN Dlt:N CO HAI PHONG
S6 734 Nguyen Van Linh - Le Chan - Hai PhOng
Bao cao tai chinh hQ'P obit gifra nien dQ
Cho Icy ho~t d9ng tir ngay 01/0112015 dSn 30/06/2015
THVYET MINH BA.O cAo TAI cHiNH (Ti~p theo)
MAu so B 09a-DN/HN
Cac thuyit minh nay la m9t b9 ph(in h(TJJ thanh va c&n OU(7C a9c aJng th<'ri vm btio cao tai chinh kem theo
26.
CONG CV TAI cHiNH (Ti~p theo)
Cac lo"i cong C\I titi chinh (Ti~p theo)
Cong ty chua danh gia gia tri hqp ly cua tai san tai chinh va cong ng tai chinh ~i ngay kSt thuc nien d9
kS toan theo Thong tu s6 210/2009ITT-BTC ctia B9 Tai chinh da ban hanh ngay 06 thang 11 nam 2009
("Thong tu 21 O") ciing nhu cac quy dinh men hanh chua c6 hu6ng dfui C\l th€ ve viec xac dinh gia tri hqp
ly cua cac tai san tai chinh va cong ng tai chinh. Thong tu 210 yeu du ap d\lllg Chufrn mgc Bao cao tai
chinh Qu6c tS ve viec trlnh bay Mo cao tai chinh va thuySt minh thong tin d6i v6i cong C\l tai chinh
nhung khong dua ra hu6ng dful tucmg duong cho viec danh gia va ghi nh~ cong C\l tai chinh bao g6m ca
ap d\lllg gia tri hqp ly, nhfun phU hqp vm Chufrn mgc Bao cao tai chinh Qu6c ts.
M\lc tieu qmin ly nii ro titi chinh
Cong ty da xay dlJilg M th6ng quan ly nii ro nhfun phat men va danh gia cac nii ro ma Cong ty phai chju,
thiSt l~p cac chinh sach va quy trinh ki€m soat nii ro o muc chap nh~ dugc. He th6ng quan ly nii ro
dugc xem xet l~i djnh Icy nhk phan anh nhfrng thay d6i ctia dieu kien thi tru
Rui ro tai chinh bao g6m nii ro thi tru
Rui ro thj trrrimg
Ho~t d9ng kinh doanh cua Cong ty se chti ySu chju nii ro khi c6 SlJ thay d6i ve tY gia h6i doai, lai suAt va
gia. Cong ty khong thgc men cac bien phap phOng ngira nii ro nay do thiSu thi tru
Quan ly nii ro vJ gia c6 phiiu
cac c6 phiSu do Cong ty nfun gift bi anh hu6ng boo cac nii ro thi tru
h~ muc d!u tu. H9i d6ng Quan tri cua Cong ty ciing xem xet va phe duyet cac quySt dinb d!u tu vao c6
phiSu nhu nganh nghe kinh doanh, cong ty d€ d!u tu.... Cong ty danh gia nii ro ve gia c6 phiSu la khong
dangk€.
Rui ro tin dlf.ng
Rui ro tin d\lllg xay ra khi m9t khach hang ho~c d6i tac khong dap iing dugc cac nghia Y\l trong hqp d6ng
dfui dSn cac t6n th!t tai chinh cho Cong ty. Cong ty c6 chin.h sach tin d\lllg phU hqp va thu
doi tinh hinh d€ danh gia xem Cong ty c6 chju nii ro tin d\lllg hay khong. Cong ty khong c6 b~t Icy nii ro
tin d\lllg tr9ng ySu nao vm cac khach hang ho~c d6i tac boo vi cac khoan phai thu dSn tir m9t s6 lugng l6n
khach hang ho~t dQng trong nhieu nganh khac nhau Va phan bf> 0 cac khu VlJC dja ly khac nhau.
Quan /j riii ro thanh khoan
M\lC dich quan ly nii ro thanh khoan nhfun dam bao du ngu6n v6n d€ dap Ung cac nghia Y\l tai chinh men
~i va trong tuong lai. Tinh thanh khoan cfing dugc Cong ty quan ly nhfun dam bao muc ph\l tr<'.)i gifra
cong ng dSn h~ va tai San dSn h~ trong kY 0 muc c6 th€ dugc ki€m soat d6i vm s6 v6n ma Cong ty tin
ring c6 th€ ~o ra trong Icy d6. Chinh sach cua Cong ty la theo doi thu
khoan vay va du v6n ma chli so hfru cam kSt g6p nhk dap iing cac quy dinh ve tinh thanh khoan ng~
h~ va dai h~ hon.
Cac bang dum day trlnh bay chi tiSt cac muc dao h~ theo hqp d6ng con l~i d6i vm tai San tai chinh va
cong ng tai chinh phi phai sinh va thm h~ thanh toan nhu da dugc th6a thu~. Cac bang nay dugc trinh
bay dga tren dong tien chua chiSt khAu ctia tai san tai chinh va dong ti€n chua chiSt khAu cua cong ng tai
chin.h tinh theo ngay sam nhAt ma Cong ty phai tra. Viec trlnh bay thong tin tai san tai chinh phi phai sinh
la ck thiSt d€ hiSu dugc viec quan ly nii ro thanh khoan cua Cong ty khi tinh thanh khoan dugc quan ly
tren ccr so cong ng va tai san thuk.
20
GT
'.M H~
TO fl
C(
CONG TY co PHAN BltN co HAI PHONG
Bao cao titi chinh hQ'P obit gifra nien dq
Cho Icy ho~t d('>ng tir ngay 01/01/2015 dSn 30/06/2015
s6 734 Nguy~n Van Linh - Le Chan~ Hai PhOng
THUYET MINH BAO cAo TAI cHiNH (Ti~p theo)
MAU so B 09a-DN/HN
Cac thuyit minh nay la m(it b9 phtjn hqJ thanh va cdn aU(fc a9c a6ng thm vm bao cao tai chinh kem theo
26.
CONG CV TAI cHiNH (Ti~p theo)
Ml}c tieu quan ly rui ro titi chinh (Ti~p theo)
Dmn 1 nam
VND
Tl].i ngay 30/06/2015
Ti€n va eae khoan tuong duong ti€n
Phai thu khaeh hang va phai thu khae
9.685.183.749
18.842.134.952
Tfing cqng
28.527.318. 701
Tl].i ngay 30/0612015
Cae khoan vay
Phai tni ngum ban va phai tni khae
Chi phi phai tni
22.037.808.004
12.143.768.456
2.297 .928.934
Tfing cqng
36.479.505.394
Chenh l~ch thanh khoan thuin
(7.952.186.693)
Tl].i ngay 0110112015
Ti€n va eae khoan tuong duong ti€n
Phai thu khaeh hang va phai thu khae
4.090.622.113
15.410.381.886
T6ng cqng
19.501.003.999
Tl].i ngay 01101/2015
Cae khoan vay
Phai tni ngum ban va phai tni khae
Chi phi phai tni
20.215.194.082
7.336.200.569.
190.639.853
Tfing cqng
27.742.034.504
Chenh l~ch thanh khoan thuin
(8.241.030.505)
Tir 1 - 5 nam
VND
Tfing
- - " ' " " " " " " " " " - - - - - - - - _ _ _ _ _.........,Q.
VND
9.685.183.749
18.842.134.952
------2.522.715.000
===========
28.527.318.701
24.560.523.004
12.143.768.456
2.297 .928.934
39.002.220.394
(10.474.901.693)
389.800.000
389.800.000
19.501.003.999
20.604.994.082
7.336.200.569
190.639.853
28.131.834.504
====== ======
(8.630.830.505)
==(=3=89=.8=0=0.=0=00==) =======
Ban Tfing Gifu:n dde dlinh gia mile t?p trung nii ro thanh khoan o mire th~p. Ban T6ng Gilil:n dde tin
tuC!ng rfuig Cong ty e6 th€ 410 ra du ngu6n ti€n d€ dlip irng eae nghia V1,l tai ehinh khi dSn h~.
27.
NGHr¢P
vv vAso DU VOI cAc BEN LIEN QUAN
Thu nh~p Hqi dang quan tri va Ban Tfing Giam d6c:
Thu nh~p eua H('>i d6ng quan t:rj va Ban Tfing gililn dde
28.
Tir 01101/2015
d~n 30/06/2015
VND
374.653.502
Tir 0110112014
d~n 30/06/2014
VND
266.938.978
SVKltNSAUNGAYKHOASO
Khong e6 S\I ki~n quan tr9ng nao xay ra sau ngay kh6a s6 dSn thm di€m phlit hanh blio eao nay e6 anh
huC:Jng tr9ng ySu va d.n phai trinh bay tren blio eao tai ehinh hgp nh~t giiia nien d('> eho Icy ho~t d('>ng tir
ngay 01/01/2015 dSn ngay 30/06/2015 elia Cong ty.
21
;\
.:
H~~
·~
:~
··~
4.090.622.113
15.410.381.886
-------
·~
. C' .
;::?
c6NG TY co PHAN Df.E:N ca HAI PHONG
Bao cio tai chinh hQ'P nh§t gifra nien d(>
s6 734 Nguy€n Van Linh - Le Chan - Hai PhOng .
Cho kY ho~t d<)ng tir ngay 01/01/2015 dSn 30/06/2015
THUYET MINH BAO CAO TAI cHiNH (Ti~p theo)
MAU so B 09a-DN/HN
Cac thuyit minh nay la m9t b9 phrjn h
SO Lf.E:U SO sANH
s6 li~u so sanh. la s6 li~u tren Bao cao mi chinh hqp nhit nam mi chinh kSt thuc ngay 31/12/2014 cta
dugc ki€m toan va trinh bay l~i theo Thong tu s6 200/2014ITT-BTC va Thong tu s6 202/2014ITT-BTC.
S6 li~u so sanh. tren Bao cao kSt qua ho~t d<)ng kinh doanh hqp nhit giua nien d<) va Bao cao luu chuy€n
ti~n t~ hqp nhit giua nien d<) la s6 li~u cilng kY nam trucrc (kY ho~t d<)ng tir ngay O1/01/2014 dSn ngay
30/06/2014) da dugc soat xet.
rjnh Thi Lan Phmmg
NguUi I~p bi~u
Le Thi Bich Hu~
K€ toan tnrO'Dg
Ngay 12 thang 08 niim 2015
22
Hoang Thanh Hai
TAng Giam d6c
