Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2015 - Công ty Cổ phần Đầu tư và Thương mại DIC
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (15.67 MB, 28 trang )
CONG TY CO PHAN DAU TTI &
CQNG HOA XA HQI CHU NGHIA VIET NAM
DQc l4p - Tr; do * H4nh phfc
THUONG MAI DIC
56. /0
F
-2016/CY-Dtc-tntru"o
Ylv: Gidi trinh chAnh Ech KQ SXKD hqp
nhtit vd C6ng ty me Qui 1V.2015 biiin d|ng
so vdi Qu! [V.2014.
Kfnh
Cdng ty CO phAn
goi:
TP HCM,
ngdy 15 thdng 02 ndm 2016.
Uy BAN CHLrNG KHOAN NHA NIIOC
so crno DICH cHtrNc KHOAN TP.HCM
Diu tu vd Thucrng m4i DIC (DlC-Intraco, Md chfng kho6n: DIC) xin
gcri diin Quy
Uy Ban Chfng khoiin Nhd nu6c vd Sd Giao dich Chirng kho6n TPHCM Biio c6o tdi chinh C6ng ty
me vir Hqp nh6t Quy IV ndm 2015, ddng thdi gi6i trinh ch0nh lQch bi6n dQng v0 k6t qu6 s6n xu6t
kinh doanh nhu sau:
Dvt: triQu ddng
Hq'p nh6t
Chi ti6u
ChGnh
QrYl20t4
Qrv/201s
C6ng ty m9
IQch
o/
/o
ch6nh
Qrv/2015
Qrvt20r4
lQch
Doanh thu
578,157
thuAn
Loi nhudn
402
sau thuri
Ch6nh
lQch
o/
/o
chGnh
lQch
699,803
(12t,646)
(17.38%)
461,759
493,976
(32,218)
(6.s2%)
1,364
(e62)
(7053%)
3,246
t75
3,071
1,754.860/0
Trong quy 4 ndm 2015 doanh thu thudn cria c6ng ty m9 d,qt 462 tj' ddng gitm 6,52 o/o so v6i qui 4
ndm 2014, vi6c gi6m ndy khdng d6ng kC. Tuy nhi6n, Lgi nhudn sau thu6 trong quli dqt 3,2 ty d6ng
tuong img tdng 1.754% so v6i quy 4 ndm 2014. ViQc loi nhu6n trong quy ting do m{t hdng thuong
mai vO clinker, xi ming mang l4i.
Trong khi d6, Doanh thu thuAn
ho. p
nh6t
dlt
rj
d6ng gidm
Loi nhu6n sau thu6 hqp nhAt
4 ndm 2074. ViQc Doanh thu vi Lgi nhu4n trong quy
578
17,38%o.
dlt 402 tri6u cl6ng giitm 70,53% so v6i q\i
gi6m do hi6u qu6 kinh doanh tir c6c 96"g ty con kh6ng dat nhu k6 hoach
trinh chdnh lQch bi6n clQng vC K6t quA SXKD tai B5o c5o Tdi chinh hop nh6t vd
4
Qui ndm 2015 so v6'i cing kj,n[m 2014 ota C6ng ty DIC.
TrOn cl6y ld giAi
C6ng ty m9
Trdn trong kfnh chdo
Noi nhffn:
- Nhu. tAn
- Ltru:
,t,p
!
CTCP EAU TTI VA THUONG MAI DIC
r4geilHtN
(:7'c*lia
l.ir-y|
-f/ eo F'4Alr"\q'
s(liuiuv,{r
cd nc TY cP nd u rU * TrrrltJruc nfA I
DIC . TNTBACO
Hffi
trkcrt'ffiJm&re ffirmffi,ffi
H#pmrffidffi'
etrY
a4 NAI\lI 2o-15
f,
)'
.,:
{:
TP
I{o cni HawH, rHANc
oz
xAu
2arc
IDIC
CONG TY CP DAU TTJ & THTJdNG
MAI DIC
trHtr
ErNr'*a(ar:
BANG CAN DOI KB TOAN H
T4i ngiy 31 th6ng 12 NEm 2015
Edn vi tinh: D6ng.
TAI SAN
rr,rA
sd IHUY EI
MINH
.,
I
3
sd cudr NAu
4
SO
DAUNAM
5
A. TAr sAr.r NcXN H4N
100
968.574.979.928
923.837.359.581
110
37.681.699.198
58.660.513.142
36.573.661.536
58.660.s13.142
(100 = 110 + 120 + 130 + 140 + 150 )
I. Ti6n
vi
c6c khoin trfdns &ldne tidn
Ti6n
1.
r1t
2. C6c kho6n tUong dtlong
II. Cdc khoin-ddu
tdtii
tt2
tidn
chfnh nedn han
120
Chfng khoiin kinh doanh
1.
1.108.037.662
v.02
(*)
2.314.078.280
163.078.280
121
2. Du phdng gi6m gi6 chri'ng kho6n kinh doanh
359.838.950
(e3.384.000)
t22
ngiy tl6o h4n
L2.417"454.950
123
2.151.000.000
12.151.000.000
130
563.129.738.839
592.308.489.87s
l. Phdi thu ngdn h4n cria kh6ch hing
l3l
27t.298.916.777
289.742.237.813
2.T16 tnt6c cho ngrldi bdn ngdn han
132
2t3.851.468.283
248.42r.235.961
3. Phei thu nQi bg ngdn han
133
4. Phai thu
t34
17.000.000.000
17.000.000.000
64.332.520.339
36.859.696.369
3. Ddu tu ndm gifr ddn
III.
Cdc khoin phfii thu nedn han
theo tidn dQ kd ho4ch hQp d6ng x6y dyng
5. Phai thu vd cho vay ngdn han
135
6. Ph6i thu ngdn han kh6c
r36
7. Dr/ phdng c6c kho6n ph6i thu ngdn h4n kh6 ddi
Tii
8.
srin thidu chd xfi
lf
(*)
v.03
(3.353.166.s60)
t37
285.319.732
t39
IY. Hdng tdn kho
291.825.453.236
188.686.63s.r19
291.825.453.236
188.686.635.1l9
150
73.624.010.375
71.764.266.49s
t5l
17.282.594.191
12.742.843.917
152
55.603.570.266
55.424.582.766
3.Thud vd ciic kh6an kh6c ph6i thu Nhd nudc
153
285.627.923
4. Giao dich mua b6n l4i tr6i phidu Chinh phri
154
l
140
Hing t6n kho
T4L
2. Dg phdng gi6m gi6
V.
v.0t
Tii
hing t6n kho ( *
sdn nsdn han khdc
l. Chi phi ffe trudc ngdn
2.
)
han
ThudGTGT tlrroc khau tru
5.
Tii
s6n ng6n h4n kh6c
B.
rAr sAN oAr H4N
(200 =210 + 220 + 230 + 240 + 250 + 260)
v.04
149
155
200
3.596.839.812
4s?.217.99s
310.984.160.22r
297.009.4t3.430
I.
Cr{c
khoin phii thu dii hqn
210
han cria kh6ch hing
2tr
2.Tfit trddc cho ngddi b6n dii h4n
2t2
l. Phii
thu
dii
3. Vdn kinh doanh 6 don
vi trgc
6. Phei thu
dii
7. Dr/phdng
dii
thu
h4n kh6 ddi
2.
3.
Tii
220
srin cd dinh hfru hinh
.
Nguy6n gid
.
Gi6 tri hao mdn lfly
Tii sin cddinh
221
kd(*)
thu€ tdi chinh
88.602.149.037
(64.708.508.441
(49.881 .232.602)
224
v.09
613.614.083
720.416.410
723.523.636
.
Nguy6n gi6
225
723.523.636
.
Gi6 rri hao mdn lfiy kd (*)
226
(109.909.5s3)
(3.107.226)
1.735.907.979
7.387.569.853
242
1.735.907.979
7.387.569.853
250
71.402.929.188
69.775.028.856
!!.
I
Tdi siin c6 dinh vO hinh
227
.
Nguy€n gi6
228
.
Gi6 td hao mdn luy kd (*)
229
231
.
Gi6 td hao mbn I0y kd (*)
232
IV. Tei s6n dd dang
dii
hqn
240
Chi phi sin xudt, kinh doanh d6 dang ddi h4n
241
2. Chi phi x6y dr/ng co
bin dd dang
IV- Cdc khnin dAn frf fii chfnh dii han
Ddu trr vdo c6ng ty con
32.833.1 18.056
32.833.118.056
38.941.910.80C
36.941.910.800
252
3. Ddu
tukh6c vdo c6ng cg vdn
253
5. Ddu tu ndm
tii
chinh
dii
han (*)
gifi tldn ngdy d6o h4n
Tii sin ddi han khdc
l. Chi phi tri trrldc dii
Tii
s6n thud thu
4.
Tii
5.
Lgi thdthudng m4i
h4n
ttng thay rhd dai han
s6n ddi han kh6c
R^
v.l3
254
255
40,430.727.075
260
nhfp hoin l4i
3. Thidr bi, v4t ttt, phg
Y.t2
(372.099.668)
trJvio c6ng ty 1i6n kdq li€n doanh
D{ phdng giim gi|ddu ttr
v.10
25t
2. Ddu
2.
r
221
Nguy6n gi6
V.
194.837.981.896
238.483.381.639
,
4.
v.08
259.546.490.337
230
1.
189.322.s6s.447
222
III. B0't ttOnq sfin dAu tu
1.
L95.451,595.979
219
(*)
II. Tii sfin c6'tlinh
1.
1.972.300.000
2t5
han
2t6
dii
1.963.000.000
214
han kh6c
phii
1.972.300.000
213
thuQc
4. PhAi thu nQi b0 ddi han
5. Phai thu vd cho vay
1.963.000.000
TONG CONG TAI SAN
26t
v.14
262
v.2t
263
v.21
268
39.999.696.720
33,1.730.355
28.551.949.274
28.026.880.376
s25.068.898
99.300.000
269
270
t.279.559.r40.r49
t.220.u6.773.011
ucudNvdN
nrA sd
I
7
A. NO PHAI TRA
lrlultll
MINH
3
SO CUOI NAM
sd pAu NAu
4
5
300
969.438.493.349
998.912.661.328
310
893.157.037.189
902.335.523.823
311
129.853.850.900
128.289.910.321
312
28.613.775.838
22.0s1.86s.731
5.642.t69.720
2.720.761.50',7
3.072.890.877
3.696.874.s26
v.l7
8.147.207.095
2.ss9.363.430
42.072.726.679
31.794.12s.6s2
(300 = 3tO + 320 )
I. Nd nefn han
1.
Phei trA ngrldi b6n ngdn h4n
2. NgUdi mua tr6
3.
Thudvi
ti6n trrJdc
c6c kho6n ph6i nQp
nhi
nr]dc
4. Phei tr6 ngr/di lao dQng
5. Chi phi
.
v.16
314
phii tri ngdn han
315
6. Phei ff6 nQi b0 ngdn h4n
7
313
316
Phei trd theo tidn tlQ kd ho4ch hgp rt6ng x6y dr/ng
317
8. Doanh thu chrla thdc hien ngdn han
318
9. Phei tr6 ngdn han kh6c
3t9
v.l8
320
v.l8
vi
tii
10.
Vay
11.
Duphdng phei tre ngdn h4n
321
12.
Qu! khen thrr6ng, phric ldi
322
13.
Qu! binh dn giri
323
14.
Giao dich mua brin l4i tr6i phidu Chinh phri
324
nd thu6
chinh ngdn han
II. N0 dii han
2. Ngudi mua
tri ti6n trddc dii
3. Chi phi phdi tr6
tri
dii
h4n
han
nOi b0
dii
8. Vay
9.
vi
dii
han
hqn
tii
1.
chinh
dii
han
ddi
Thud Thu nh{p hodn lai
tri dii
12.
Du phdng phdi
13.
Qu! ph6t tridn khoa hgc
B.
96.577.137.s0s
332
334
335
v.19
336
v.19
26.000.000
337
Trdi phidu chuydn ddi
10. Cd phidu uu
1
dii
h4n khdc
nd thu6
(1.480.248.77 s
-r-1-1
6. Doanh thu chUa thr/c hiQn
7.Phei trd
76.281.456.160
712.703.871.431
33r
4. Phei ff6 nOi b0 vd vdn kinh doanh
5. Phei
(5.814.419.04s)
330
l. Ph6i tri ngudi b6n dii han
681.568.835.125
phii
tr6
han
vi
338
v.20
339
v.20
340
v.20
34t
Y.2t
74.644.679.696
94.866.019.016
1.6t0.776.464
1.711.118.489
342
c6ng nghQ
vdN cnir sd nUu
343
400
310:120.646.800
221.914.111.691.
410
310.120.646.800
221.934.111.683
(400=410+420)
I. Y6'n chri
sB
hflu
I
)
3
411
Y.22
265.858.400.000
170.818.050.000
lla
\r aa
265.858.400.000
170.818.050.000
lb
Y.22
1.397.230.362
4.480.664.953
2.286.844.175
20.753.045.306
- Cd phidu phd thOng c6 quy6n bidu quydt
- Cd phidu tfu dei
41
drlvdn cd phdn
3. Quy6n chgn chuydn
4.
ddi trai pntdu
sd cueir NArvr
SO DAU NAM
4
5
413
414
(*)
415
6. Ch€nh lQch d6nh gi6 lai
7. Chdnh lQch
MINH
412
Vdn kh6c cria chri s6 hfiu
5. Cdphidu quy
tii sin
416
tf si6 hdi dodi
417
8.
Qu! ddu r/phdt rridn
418
9.
Qu! h6 trg
sdp xdp doanh nghiQp
4t9
thuQc vdn chri sd hffu
419
81.900.000
42t
19.795.194.421
10.
1
Qu! kh5c
r,t
nA sd
l. Vdn g6p cria chri s6 hfru
2. Th4ng
IH UY E1
NGUONVON
l. Lqi nhu{n sau thud chrta ph6n phdi
- LNST chr/a phdn phdi lfry kd ddn cudi
- LNST chtla phdn phdi
k!
trudc
k) niy
12.
Ngu6n vdn tl6u TUXDCB
13.
Lgi ich cd d0ng kh6ng kidm
7.999.6t7.1s4
42tb
lt.795.577.267
6.750.158.040
20.70t.077.842
17.882.734.270
t.249.459.r14
422
so6t
429
430
L Ngudn kinh phl
431
thinh TSCD
Y.23
432
600
L.279.559.140.149
t.220.846.773.011
Ngdy 06 thdng 02 ndm 2016
Ngrldi l$p bidu
Gir{m tl0'c
tii
n,
chinh
Wr.
Tdng Gi6m tt6'c
/e:.grct)
'CfrNG
ry
Ci{i r,s.{n
6/.:rm$
,diu,i'#,,.tlli
* i,vrtu
,.q\ u"t?fr
\-i;-.'.
\r"-l
NGUYEN ANH KIPT
.rs4
42la
II. Nsudn kinh ohf. out kh6c
2. Ngu6n kinh phi dd hinh
7.999.617
l0 rq
rHUy NGA
NGUYEN ETIC HAI
:'
,r'
TI/&
CTY CP DAU
THTIONG MAI DIC
rudu sd roza-oN
(Ran hdnh rheo TT 200/2014/TT-BTC
ngdy 22/122014 cia Bb Trtdng BTC)
BAo cAo
KfT euA HoAT EoNG KrNH DoANH Hqp NHAr
QUv ry NAM
M5 Thuydt
s6
minh
CHi TIIU
I
1. Doanh thu brin
2
hing vir cung c6p dich qr
2. C6c khoan giem tru
3. Doanh thu thu6n vO
0l
201s
Qu:
Nim nay
NIm tru6c
Nim nay
4
5
6
J
578.356.685.73t
vA cung cAp
Nim
trrfc
7
705. I 65.785.453
2993.24r.246.46(
2.844.893.322.27t
5.363.139.O76
4.415.147.09t
16.454.678.261
t99.678.441
02
bfn hirng
Donvi tinh:
Luy t5 tir rliu ntrm d6n cu5i quf
IV
dich
l0
518.157.007,29l-
699.802.646.37i
2.988.826.099.36:
2.828.438.644.01(
4. Gi6v6nhangban
ll
553.296.259.222
668.267 .927.273
2.841.707 .396.8s(
2.710.9r3.965.42
5. LQI nnuiin gop vc ben hang
vi
cung c6p
dich vu
20
24.860.748,071
6. Doanh thu hopt tlQng tdi chinh
2t
6.888.901.53
6.966_570.090
7. Chi phi tdi chinh
22
16.633.657.30
13.918.893.46 t
23
14.746.617.407
t
- Trong il6: Chi phi ldi vay
3. Phan lAi
ho{c
16
trong Cty Li€n doanh, li€n k6t
9. Chi phi b6n hAng
31.534.719.102
147.118.702,511
117.s24.678.591
02.6s3.30:
t3.774.968.424
15. l
71.413.590.89:
52.820.723.ztt
3.308.9t2.009
63.793.192.37
48.619.209.45t
24
25
4.709.384.244
7.727.939_s80
31.853.034.98i
25.101.449.532
26
10.6t2.141.t4c,
t2.t49.753.634
34.392.698.54r
35.666.738.17!
30
(205.533.092
4.704.702.stt
24.562.031.381
17.710.736.081
l. Thu nhfp khdc
3l
4.168.601.81(
(
2. Chi phi kh6c
32
0. Chi phi quin l1i doanh nghiQp
1l Lqi nhu$n thu6n tir ho4t
( 30=20+ Ql-221+24
dQng
kinh doanh
-05+26\
1.130.410.0s3)
5.668.490. l6r
4.146.258.461
3.379.608.4s',,
1.618.900.r46
5.490.264.86<
3.551.921.56t
40
788.993.3s:
(2.749.310.199'
L78.225.301
s94.336.891
l'50=30+40)
50
583.460.261
1.955.392.321
24.740.2s6.68'
18.305.072.98(
16. Chi phi thuii thu nhQp doanh nghiQp hiQn hdnh
51
737.696.64a
430.1 86_3 1 0
6.090. l 09.70:
7.Chi phi thutl thu nhfp doanh nghiQp hodn lai
52
(556.442.140
160.963.704
(341.982.466
33.021.771
8.Lqi nhugn sau rhu6 TNDN (60=50-5I-52)
60
402.205.751
1.364.242.301
18.992.129.44'.,
12.414.858.37',,
(263.531.760
12.854.718.1 1!
5.664.700.33',
6.t37.41t.32
6.750.158.04(
Lqi nhu$n khdc (40 = 31 - 32)
13.
15. T6ng
19.
,u
lqi nhugn k6 to6n trufc thu6
Lgi nhufln sau thu6 cfa c6ng ty m9
Lfl illuan
sau thue cua cO dong khong kiem
ioAt
6l
62
(
132.898.509
535.104.26i
t.627 .774.066
5.857.192.83t
Ngdy 06 thdng 02 ndm 2016
BIEU
GIAM DOC TAI CHINH
,^
q--'"
tOuccilnr ooc
6ix:ir\
ffifif,j;ffi,H"-E
^*kmgry_
NGUYEN ANH KIET
LE THI THUY NGA
c0NG TY cP pAu rU
r
rnudNc MAr Drc
MduB03/DN
(Ban hdnh theo TT 200/2014/IT-BTC
ngdy 22/12/2014 crta 86 Trudns BTC)
nAo cAo LUu cHUyiN rrBN rry uqp Nu{r
( Theo phrldng phdp tr(c ti6'p )
Thdi gian tit:0ll01.l20l5 ddn 3lll2l20l5
Edn vi tfnh : Ddng
cni rrEu
r.lUu cnuyfN rrfN ril solr o0Nc rrNn oolNn
1. Ti6n thu ti bdn hing , cung cdp dlch vq vd doanh thu khric
2. Ti6n chi tri cho ngddi cung c6'p hing h6a vi dich vg
tri
Thuydt
s6'
minh
,,
1
3. Ti6n ch
MA
cho ngr/di lao dQng
NEm nay
Ndm tnfdc
3
4
01
3.942.677.514.957
2.951.2'13.474.204
02
3.801.958.270.049
2.92s.s15.671.385
03
29.131.919.591
26.065.408.8
ra
o4
5t.to'l.159.594
48.770.504.596
5. ThudThu nh6p doanh nghiCp d5 nQp
05
5.760.699.852
6.094.657.218
6. Ti6n thu khdc til hoat dQng kinh doanh
06
750.441.906.273
7. Ti6n chi kh6c cho hoat d6ng kinh doanh
o't
763.848.813.329
20
4r312.ss8.8ls
(102.21s.036.289)
988.818.001
157.879.717.362
4. Ti6n lAi vay de
Lrtu chuydn tiCn thu6n til ho4t tlQng s6n xu6't, kinh doanh
r8
t22.16r.674.228
t69.203.942.704
r,tju cnuyfN rrfN rU soar oONc oAu r:rJ
rr.
tii sdn dAi han kh6c
b6n TSCD vi cdc tii sin dii han khdc
L Ti6n chi dd mua sfm, xAy d{ng TSCD vd cdc
tt
2.Tidn thu
3.
thanh
lli
, nhrrOng
Ti6n chi cho vay , mua c6c c6ng cg nd cria ddn vi khric
4. Ti6n thu h6i cho vay , b6n
7. Ti6n thu
trJ
lai cdc c6ng cu nd cta don vf kh6c
g6p vdn
l5i cho vay , cd ffic
vio
d
vi khdc
vi ldi nhu6n
rtlu cnwdx
til hoqt tlQng tldu td
rr6N rtJnoar oONc rAiCniNn
l. Tidn
thu
til phdt hinh cd phidu , nhdn vdn g6p cria chri
2. Ti6n chi tra vdn g6p cho c6c
3.
Tidn thu
4. Ti6n
tri
tt
tii
hfu
lai cd phidu
chinh
loi nhu{n da tra cho chri
38.7t2.391.460
26
24.000.000.000
50.000.000.000
564.890.981
620.040-364
31
7.635.865.180
(r73.730.161.862'
80.671.870.000
5.215.680_744
32
33
2,955;153.159.013
3.067.418.091.048
34
3.106.178.961.103
2.754.715.183.146
r73.305.849
40.206.0tr
36
9.910.119.000
40
(69.927 .237.939'
k)
50
(20.9'18.813.944
(50=20+30+40 )
ki
60
t!
gia hdi do6i quy ddi ngoai
ti6n
cu6'i ki,1iJ0=50+60+61 )
Anh hudng cria thay adi
1.474.091.000
til hogt
Ti6n vh trfdng ttfdng tiCn tldu
trtdng ttfdng
sd hflu
29.510.838.950
16.000.000.000
35
Lrltr chuydn tidn thudn trong
vi
sd
nd gdc vay
Lrtu chuydn tidn thudn
Ti6n
sd hfiu , mua
278.654.s46
25
30
di vay
5. Ti6n trd nQ g6c thu6
6. Cd tr?c ,
cht
59.792.200
24
)1
drrdc chia
Lrtu chuydn ti6n thuAn
rn.
22
23
5. Ti6n chi ddu trl g6p vdn vdo cdc tton vi khdc
6. Ti6n thu h6i ttdu
21
3W.968.263.63s
32.023.065.484
58.660.s13.14'
26.637.447.6s8
61
tQ
70
37.681.699.198
58.660.s13.142
06 thdng 02 ndm 2016
Ng*qt gp bi6u
Gi6m Ddc
tii
chinh
, ()fl-,w-"
fthu*
.'/// - h\EWt"
//,tt;--"ft_,qY"
pr"
rgil*
I{.,lf;,?
rq\ . ffiHt
lt
ru1 rH0Y NGA
DUC HAI
C6NC TYCPOAU TUd. THI,TONG MAI DIC
vriu
sii B 09
-
DN
(Ban hdnh theo TT 200120L4/TT-BTC
ngdy 22/12/2014 c,fia Bb Trudng BTC)
sAN THUyET MrNH BAo cAo TAr cHiNH Hop
Quit
IV
xnAr
ndm 2015
I- D{c tli6m ho4t tlQng cfra doanh nghiQp
l- Hlnh thric sd hfru v6n:
C6ng ty c6 phdn
2- Linh vgc kinh doanh:
Sdn xudt, thteong mqi, xdy
3- Ngdnh ngh€
4. Chu
k!
tinh
s6n xu6t,
doanh:
Sdn
dwg, dich
vw
xuiit, mua bdn VLXD, ddu tu xdy fitng
kinh doanh th6ng thudng.
5- E4c di6m hopt tlQng cria doanh nghiQp trong ndm tdi chinh c6 6nh huong d6n b6o c6o tdi chfnh:
6. C6u trric doanh nghiQp
Ctic Chi nhdnh cfia COng Ty :
l.CN C6ng
Ty CP Ddu Tu vd Thuong
Dia chi : t3bis K) Ding,Phudngg,
Mqi DIC
Qu,Qn
3 (t,iu 6)
2.CN C6ng Ty CP Ddu Tw vd Thuong Mqi DIC
Eia chi : Cqtm A2, LO I KCN Chon Thdnh,HuyQn Chon Thdnh, Binh phu6c
3.CN Cdng Ty CP Ed.u Ttr vd Thuong Mqi DIC
Dia chi : Khu 3, khu chung cu xi mdng Hiru Ngh!, phudng Vdn phil, Vi€t Tri, phil Tho.
4. Tuy6n U5 vC ma nf,ng so sdnh th6ng tin tr6n 86o cdo tdi chinh
II- Kj,
1-
Kj
k6 todn, tlcrn vi ti6n tQ sri'dgng trong k6 to6n
kr5
to6n
2-Don vf ti6n
Bdt ddu t* ngdy 0t/01 k€t thilc vdo ngdy
:
3t/t2
to6n:
Ding ViQt Nam
III- Chu6n mgc vi Ch6 dO t6 toen {p dung
l- ch6 dO ki5 toSn 6p dgng: Th6ng tu 200/2014/TT-BTC ngdy
22/12/2014 crta BA
2- Tuy€n b6 v€ viQc tu6n thir ChuAn mgc ki5 to6n vd chi5
toan
tQ sri dung
trong k6
C6ng ty d5 6p dgng c6c Chu6n mgc kti to6n Vi€t Nam
vi
c6c
vin bin huong
fii chinh
f,
d5n ChuAn mpc do Nhd nudc d6 ban hinh.
C6c b6o c5o tdi chinh tlugc lSp va trinh bdy theo dring mgi quy illnh cia tirng chu6n muc, th6ng tu hu6ng dfin thuc hiQn
chuin mpc
vd Chi5 dQ ki5 toSn hiQn hdnh dang 6p dung
IV- Cic chinh s{ch
toen dp dgng
l. Nguy€n tic chuy6n e6i gao c6o tdi chfnh I6p b6ng ngo4i
tr5
tQ sang
E6ng ViQt Nam
2. Cdcloqitit gi6 hoi iloSi 6p dung trong k6 t theo tj'gi6 giao dich thr;c t6 t?i thdi tli6m ph6t sinh nghi€p
4r
3. Nguycn tlc xfuc dlnh lai su6t thpc t6 ltai su6t hiQu lgc) dirng d6 ctri6t tn6u ddng ti6n.
4. Nguy6n t6c x6c tlinh c6c khoin ti6n vd c6c kh6an tuong duong tidn: Sit dltng don vi
cdc lpai nggai tQ quy dAi theo t!,gid hi€n hdnh do Ngdn hdng Nhd Nt6c c6ng
tiin
tQ
bri.
-Nguy6nt6cvdphuongph6pchuy6naoicactIdngti€nkh6crad6ngti6nsudpngtrongk6toiin:
gid hqch t6an cuiii qui diiu chinh theo ty giti th$c ft.
Tit
5. Nguy€n t6c ki5 to6n c6c
khoin
dAu
thdng nhiit lit d6ng Vi€t Nam,
. -\ -
r
tu tdi chinh
Trang
1
a) Chring kho6n kinh dot ghi nhQn theo gi6 gdc
b) C6c kho6n
d) EAu tu vdo c6ng ty con; cdng ty li€n doan ghi nhfln theo gi6 g6c
il) Diu tu vdo c6ng cu v6n cira don vi kh6c;
e) C6c phuong ph6p k6 to6n d6i vdi c6c giao dlch kh6c li€n quan d6n ttiu tu tdi chinh.
6. Nguy6n tic ki5 to6n ng phii thu : theo thUc t6 ph6t sinh
7- Nguy€n t6c ghi nh{n hing tdn kho
- Nguy6n
tic ghi nh{n hdng t6n kho; theo gi6 g6c
- Phuong ph6p tinh gi6 tr! hdng t6n kho: binh qudn gia quyi5n
- Phuong ph6p h4ch to6n hdng tdn kho; kC khai thudng xuy6n
- Phucrng ph6p lQp dg phdng gi6m gi5 hdng t6n kho.
8. Nguy6n
tic ghi
nhgn
vi
- Nguydn
tic ghi
nhQn
TSCD: Gid thrc
c6c kh6u hao TSCD, TSCD thu6 tiri chinh, U6t A6ng sdn dAu tu:
i
- Phuong ph6p kh6u hao TSCD hfiu hinh, TSCD v6 hinh: Theo dudng thdng
9. Nguy6n
tic kii
10. Nguy€n
1
1.
tic
to6n c6c hgp d6ng hqp t6c kinh doanh.
k6 to6n thu6 TNDN hodnt1i.phdt sinh thryc
Nguy€n tic kti to6n chi phi trii
trudc.
i
Phdt sinh thryc tii
Chi phi trt trudc tlugc phdn b6 dAn vio chi phi sin xu6t kinh doanh theo phucrng ph6p duong thing.
12. Nguydn
tic
kri to6n ng phii tr6: theo thuc ti5 ph6t sinh
i
14. Nguy6n tic ghi nh{n vi v6n h6a cbckho Phdr sinh thuc i
15. Nguy€n tic ghi nhfln chi phi phii tr6. Theo &s todn thryc tti phdt sinh
13. Nguydn
tic ghi nhfln vay
1
6. Nguy€n
tic
1
7. Nguy€n
tic ghi
tic ghi
18. Nguy6n
vd ng
phii
tr6 t Phdt sinh thwc
vd phuong ph6p ghi nhdn
cbr Phdt
sinh thrc td
nh$n doanh thu chuathv Phdt sinh thuc
i
nhdn tr6i phi6u chuy.in d6i.
tic ghi nhfln v6n chri s0 hfiu:
tic ghi nh0n v6n tIAu tu cta cht sd h&u, thflng du v6n c6 phAn, v6n kh6c
- Nguy€n tic ghi nhQn ch6nh l€c d5nh gi6 lai tdi sdn
- Nguy6n tic ghi nhfln ch€nh lQch t! gi6
- Nguy6n tic ghi nhfln lgi nhu{n chua ph6n phi5i
19- Nguy€n
- Nguy€n
cria chri sd hfru:ghi nhQn theo v5n g6p thuc t6 chir s0
htu
f,
sau khi trt (-).c6c khodn tliAu chinh do 6p dr,rng trdi tO ttray d6i c6inh sdch k6 to6n vd di€u chinh
hdi t6 sai s6t trQng y6u cira c5c ndm tru6c.
20- Nguy6n tic vd phuong ph6p ghi nhQn doanh thu:
- Doanh thu b6n hdng: Hdan tdt viQc giao nhQn, xudt h6a don.
- Doanh thu cung c5p dlch vy: Hdan tiit dich vu, xuiit h6a don.
- Doanh thu ho4t dQng tdi chinh: Thuc i phdt sinh theo giliy bdo ngdn hdng, t6 ch*c tdi chinh
- Doanh thu h-q p tldng xdy dlmg: Hdan tiit t*ng c6ng dpan, nghiQm thu
- Thu nh{p khric
21. Nguy6n tic kii to6n c6c khotn giAm trir d: ghi nh{n theo ph6t sinh thuc t6
22. Nguy€n tic kt! toan gi6 vi5n hdng b6n: ghi nhQn cirng k! khi doanh thu ph6t sinh
Chi phi thu6 thu nhQp doanh nghiQp hi6n hinh tlugc x6c dinh tr€n co s0 thu nh{p chlu thu6 vd thu6 sudt thuti 1NON trong k},hi€n hdnh.
Chi phi thu6 thu nh$p doanh nghiQp ho6n lpi cluoc x6c illnh tr6n cs sd s6 ch6nh l€ch t4m thdi tluqc kh6u trir;,s6 ch€nh lgch iam thUi
chiu thu6 vd thuti su6t thu6 TNDN.
|,
loi nhu{n tir c6c hoqt d6ng cira doanh nghi€p
23- Nguy6n
tlc
k6 to6n chi phi tdi chinh: Tfurc t.i phdt sinh theo giriy bdo ngdn
24. Nguy6n t6c ki5 toSn chi phi b6n hdng, chi phi qudn lf doanh nghiQp
25. Nguy6n tic vi phuong ph6p ghi nhfln chi phi thu6 thu nh{p doanh nghiep hiQn hdnh, chi phi thut! thu nil4p doanf, nghiQp ho6n l4i.
26. Cic nguy6n tic vd phucrng ph6p k6 to6n kh6c.
V. C6c chinh s6ch ki5 to6n 6p dpng
Trang2
L
C6 t6i phdn lopi tdi sdn ddi hqn vd ng ph6i tr6 ddi hqn thinh ngin han kh6ng: kh6ng
tlc xfuc dinh gi6 tri tung lo4i tdi sin vd ng phii trd (theo gi6 tr! gi6 tr! hi€n tqi, gi1hiQn hdnh...)
3. Nguy€n tfc xt lf tdi chinh AOi vOi:
- C6c khoin dy phdng;
2. Nguy€n
- Ch6nh l6ch d6nh gi6lai tdi sdn
v- Th6ng tin
01- Ti6n
vi
vi
Ch€nh tQch
f1i
b6 sung cho c{c khoin mgc trinh
gn
Eon v! tinh: d6ng
31n2t2015
k!
h4n
gti
0y0U20t5
3.8s9.s23.012
3.298.880.347
33j22.176.186
ss.361.632.79s
sz.oar.ess.lss
58.660.s13.142
ngan hang
-Kh6an tucrng duong ti6n (ti6n
c6
biy trong Bing cfln tl5i t6 toen
khoin tu.ong tidn
cdc
- Tiin mdt
-t-.;
ten
gi6
ti6r kier
0l th6ng)
- Ti€n tlang chuy6n
cOng
3t/12t2015
02- C1rc khoin tIAu tu thi chinh
CiA tri hqp
Gi6 gi5c
lli
0t/0u20t5
Dp phdng
g6c
Gi6
Gi6 tr! hqp
lf
Ds phdng
a) Chfng kho6n kinh doanh
- T6ng gi6 trl c6 phi6u;
- T6ng gi6 tr! tr6i phii5u;
- C6c khoin dAu tu kh6c;
-
Lf
do thay d6i vdi tung khoin rtiu tu/lo4i c6 phi6u, tr6i phitiu:
3ut2/2015
b) D6u tu n6m gifi d6n ngdy ttSo h4n
bl) Ngin
I
hpn
ura goc
- EAu tu ngin h4n(c6 phi6u,chr?ng
-TiAn
gti
c6
kj
kh6an)
0U0t/2015
!.
Gi6 tri ghi s6
ura goc
Gi6 tr! ghi s6
163.078.280
163.078.280
359.838.950
359.838.950
163.078.280
163.078.280
3s9.838.950
359.838.950
h4n
- D6u tu ngin hpn kh6c
c0ng
b2) Ddi han
f,
- Ti€n gui c6 k! hpn
- Tr6i phiiiu
- C6c khoan
tu kh6c
c) DAu tu g6p v6n vdo dqn vi kh6c (chi tiiSt
Gi6
tlng
gi5c
- EAu tu vdo c6ng ty con
-
D6u tu
vio
khodn tIAu tu theo
t! lQ v5n n6m gift vd ff lQ quy6n
3Ut2t20t5
Gi6 tr! hqp
l!
Du
phdng
Gi5
g5c
biiiu quy6t)
0ll0u20ts
ci6 rri hqp
l),
Du phdng
c6ng ty
li6n doanh, li€n k6t;
- Diu tu vio rlon vl kh6c;
- T6m tit tinh hinh ho4t dQng cia c6c c6ng
ty con, cdng ty li€n doanh, li6n ki5t trong k!;
- C6c giao dich trgng y6u giiia doanh
nghiQp vir c6ng ty con, li6n doanh, li€n krit
Trang 3
- Trulng hqp kh6ng x6c tlinh dugc gi6 tr!
hqp lf thl giii trinh lf do.
3..Phdi thu crta
khdch
a) Phdi thu cta kh6ch hing ngin
3Ut2t20ts
271.298.9t6.777
hpn
0tt01jz0ts
289.742.237.813
b) Phei thu cira kh6ch hdng ddi h4n
c) Phdi thu cria kh6ch hdng ld c6c b€n li€n qr
cOng
4. phei thu
27L.298.916.777
3U12t2015
Gi5 trf
Dy phdng
kh6c
28g.742.237.s1l
0u01t2015
Gi6
tri
Du phdng
a) NgEn hpn
- Phai thu vd c6 phAn ho6;
- Phii thu vA c6 tric vd lgi nhudn tlugc chia;
- Phii thu ngudi lao ilQng;
- K;f
cu-o.
c, lCy qu!;
- Cho mugn;
- C6c khodn chi h0;
- Phii thu
kh6c.
64.332.520.339
64.332.s20.33g
c0ng
36.859.696.369
-
J6.859.696.36
g
-
b) Ddi han:
c0ng
3lll2l20ls
Tli sin thi6u chd xir lf
5.
S6luqng
GiA
0ll0ll20l5
fti
S6luqng
Gi5 tri
Ilen;
a)' -':
b) Hnng tdn kho;
c) TSCE;
d)
Tii
6. Ng
sdn kh6c.
x6u
Gi6
3lll2lzots
Gi6 tri c6 th6 thu Ddi tugng ng
Gi6 g5c
hOi
g5c
r
Gi6 tr! c6 thc
h6i
01/01/2015
thu
o5i tugng no
- T6ng gi5 tr! c5c khoin phdi thu, cho vay qu6 h4n thanh to6n ho{c chua qu6 hpn nhtmg kh6 c6 kh6 n6ng thu h6i;
(trong tI6 chi titit thdi gian qu6 hpn vd gi6 tr! c6c kho6n ng phii thu, cho vay qu6 h4n theo trmg d6i tuqn! n6u khodn nq
phdi thu theo timg tlOi tu-o,ng tI6 chi6m
l0% trs l€n tr€n t6ng sr5 ng qu6 h4n);
tt
-
Th6ng tin v6 c6c khoin ti6n ph4t, phdi thu vA lai
tri
chQm... ph6t sinh tr) c6c khoan ng qu6 h4n nhung kh6ng
dug.
c ghi nhfln doanh thu
- Khd nlng thu hdi nq phdi thu qu6 hqn.
c0ng
04- Hhng tdn kho
3lll2/201s
Gi6 g6c
- Hdng
_mua
phdng
Gi6
g6c
i '
Ds phdng
:
dang di
- NguyAn fi€u, vdt li€u
77.487.170.442
- Cdng
13.043.220.899
c1t,
Dp
0u0u20ts
dyng
cqt
32.637.119.463
i
'
2.091.96r.2r7
Trang 4
- Chi phi SX, KD
dA
- Thdnh phdm
- Hdng
h6a
5.057.706.989
37.506.856.104
158.730.498.802
96.918.977.345
291.82s.4s3.236
188.686.635.119
4.330.2s7.442
52.708.319.652
- Hdng gui di bdn
- Hdng h6a kho bdo
- Hdng h6a biit dQng
CQng
- Gi6 tri hdng tdn kho ti tlgng, k6m, m6t phAm ch6t kh6ng c6 khi ndng ti6u thu t4i thdi rli,5m cu6i k!; Nguydn nh6n
vd hu6ng xu lf d5i vdi hing tdn kho rl tlgng, k6m, m6t phAm ch6t;
- Gi6 tri hdng t6n kho ding de th6 ch6p, cAm c6 bio tl6m c6c khodn no phdi tri tai thdi Oiem cuO; ky;
- Lf do ddn d6n viQc trich lgp th€m ho{c hodn nh{p dp phdng gi6m gi6 hdng tOn kho.
8. Tdi s6n dd dang ddi
31172/2015
han
Gi6
0ll0ll20l5
ura trl uurrrE uru
g6c
Gi6
uro ul Luarrt lrru
g5c
a) Chi phi sdn xu6t, kinh doanh dd dang ddi h4n
c0ng
b) xdy dpng co bin do dang (Chi ti6t cho c6c c6ng trinh chi6m
til l0% tr6n t6ng gi6 tr! XDCB)
3ltl2t20t5
0t/0u20ts
3Yt2t2}t5
Ot/OU2Ots
- Mua sim;
- XDCB;
- Sua chta.
cOng
05- Thui5
vi
c6c
kh6an
phdi thu nhd nudc
- Thud TNDN nap
nudc
CQng
- Cdc khodn khdc phdi thu nhd
285.627.923
285.627.923
nQi
- Chovay ddi hqn n|i
06- Phai thu
dii
3.s96.839.812
3.596.839.812
3tfi2t2ors
h4n
-
'
ot/ot/2015
- Phdi thu ddi hqn n1i
c0ng
07- Phai thu ddi h4n
3t/12/20ts
01/0y20ts
3t/12/2015
}y}tyzot'
- Ky qui, b! cuqc ddi
hqn
- Cdc khdan tiin nhQn t)y thdc
- Cho vay kh6ng cd ldi
- Phdi thu ddi hqn
khdc
cOng
8. Tdi sun clf dong
hgn
ddi
.goc
t
uta
^.
Gi|tri
c6 th6
h6i
thu
n:z g6c
_iGid
Ci6 tr! c6 th6 thu
r, " h6i
a) Chi phi sin xudt, kinh doanh do dang ddi h4n
Trang 5
c0ng
3vt2t20r5
Uta
dpg
b) Xay
.(
gAc
01/0t/2015
Ula trl co tne tnU
nA;
Ltta
;
goc
LrlO
trl
CO
tne InU
h^i
co bdn d0 dang:
1.735.907.979
DU dn H6c M6n
813.389.s7s
Chi phf x6y dgng co bin do dang
Mua sim TSCD
922.5t8.404
987.569.853
l-735-907-979
5.539.464.334
7.387.569.8s3
0E-
860.53s.666
tdi sin co dinh hflu hinh:
Khofrn mgc
Nhir ct'a
M{y
m6c thi6t b!
Phuong tiQn v$n
tii
truydn din
Thi6t bi dsng cg
quin
TSCD khfc
lf
T6ng cQng
I- Nguy0n gi6 TSCD hiru
hinh
56 du ddu quj
- Mua trong
quj
98.450.243.061
152.574.733.633
7.757 .932.954
421.996.418
341.584.27I
259.546.490.337
96.266.427.34(
151.543.530.21!
6.097.499.88r
421.996.4[
341.584.27
254.671.038.132
.203.41 8
1.967 .038.209
110.187.46t
- D6u tu XDCB hodn
- Tdng kh6c (ph6n loai lai)
I .031
3.108.429.092
2.007.2ss.0s0
2.007.zss.0s0
66.373.206
66.373 206
- Chuy6n sang BES cl6u tu
- Thanh
lf,
nhuqng b6n
306.60s. r 43
306.60s 143
- Gidm khdc (phdn loai l4i
Sd du cudi quli
r- Gid tri hao mdn lfly k(
56 du ddu
quj
- Kh6u hao+hao mdn
98.4s0.243.06t
152.s74.733.633
7.757.932.9s4
421.996.418
341.584.271
259.546.490.337
17.340.638.786
42.203.247.384
4.462.486.762
360.5s1.238
341.584.271
64.708.508.441
15.999.444.11
36.376.429.53t
4.566.178.58(
307.814.50!
341.584.271
57.591.451.011
1.341.194.67 4
2.378.622.807
I
73.768.803
52.736.729
3.946.323.01
- LK tang kh6c(phdn lo4i
- Chuy6n sang b6t dQng
sdn dAu tu
.Thanh lf, nhugng b6n
-
277.460.621
277.460.621
LK gidm kh6c (phdn lo4i
lai)
S0
du cu6i
(3.448.
quj
III- Gii tr!
cdn lgi
r
95.038'
(3.448.1 9.s.03R
17.340.638.786
42.203.247.384
4.462.486"762
360.55 1.238
80.266.983.228
115.167.100.676
r.53 I .321 .308
I 14.181.909
197.079.s87.121
81.109.604.275
110.371.486.249
3.295.446.192
61.445.180
I94.837.981.896
341.584.27
|
64.708.508.441
cia
ISCD HH
T4i ngdy d6u quy
- Tpi ngdy cudi
quj
* Gid tri cdn lqi cu6i
tt|,
cila TSCD h&u hinh dd ditng th€ chiip, crim c6 cdc khodn vay:
* NguyAn gid TSCD cuiii
kj,
dd khiiu hao hilt nhung vdn cdn s* dqng:
oong
* NguyAn gid TSCD cuiii k) chd thanh
l!,:
* Cdc cam
k* vi v\c
* Cdc thay aOi knac
09- TIng, giim
mua, bdn TSCE h{iu hinh c6 gid
uA
tli
tri ldn rrong tuong lai
fSCO h&u hinh
sen c5 Ointr thua thi chinh:
Trang 6
Khoin mgc
Nhi
cfra
Mfy
m6c thi6t b!
I- Nguytn gi6 TSCD
36 du tl6u quf
Phuong tiQn v$n
t6i truydn din
Thi6t bi dgng cg
quin
TOng cQng
lf
723.s23.636
723.523.636
723.523.63(
723.523,636
723.523.636
723.s23.636
49.615.918
49.615.918
3.107.22(
3.107.22C
46.508.692
46.508.69i
49.615.918
49.615.918
- Tpi ngdy il6u quy
720.416.410
720.416.410
- Tpi ngdy cu6i qu!
673.907.718
673.907.718
- Mua trong quf
- Thanh
SO
lf, nhugng b6n
du cu6i quf
II- Gi{ tri hao mdn
Sd du tl6u quf
- Khdu hao+hao mdn
lf,
-Thanh
nhugng b6n
quf
Sd du cu6i
III- Gi{ tr!cdn l4i cta
* Tidn thu€ ph6t sinh th€m
* CIn ct tl€ x6c dinh ti6n
du
c ghi nhgn ln chi phi trong ndm;
thuO ph6t sinh th€m;
* Ei6u khoan gia h4n thud hodc quydn tluoc mua tdi sdn;
l0- Ttrng, gi6m
tii
sen c5 dptr v6 hinh:
Khoin mgc
Quy6n sfr'dgng
a6t
Quy6n phit hinh
Bin quy6n, bing Gidy ph6p vn GP
sfng chd
T6ng cQng
nhugng quy6n
I. Nguy6n gi{ TSCD
56 du tl6u quf
- LK mua trong lcj,
- T4o ra
tt
nQi bQ
- Tdng do hgp nh6t
- Tdng kh6c
.Thanh lf, nhugng b6n
Sd du cu6i
k!
II. Gi6 tr! hao mdn lfly
.
-
'l
56 du tl6u quf
'LK
kh6u hao trong lcj,
LK tlng kh6c
(
LK gidm kh6c (iti6u
56 du cu6i
k!
II.Gi6 tri cdn l4i cria
Tai ngdy ddu lc!
- T4i ngdy cu6i
k!
lr
12- Ttrng, ginm b6t itQng
sin tliu tu:
Trang 7
Sii tIAu nxm
TIng trong
nIm
Udt O6ns sf,n tIAu tu'
- Nhd
6
vi
tri
st duns d6t
ouvdn
hao mdn lfrv k5
- Nhd vd quy€n
Gi6
tri
sr?
dung d6t
sin tliu tu
cdn lai cria b6t
tu ntrm gifl chd tlne gi{
-
Nhi
vd quvdn su duns d6t
6n thdt do suv
Nhi
vd quvAn
eiim
sf duns d6t
- Nhd vd quyAn sri duns d6t
- Gi6 tri cdn l4i cu6i k! cria BDSDT dirng
c6 tl6m b6o khodn vay;
- Nguy6n gi6 BESDT de kh6u hao h6t nhung vin cho thu€ ho{c nim gifr chd t6ng gi6;
- Thuyiit minh sri liQu vd gi6i trinh kh6c.
13. Chi pht trd trwdc
LUOI
^. nam
^
a) Ngin hqn :
- Chi phi trir trudc v6 thue ho4t ilQng TSCD;
- COng cp, dqng cy xudt ding;
- Chi phf
- Chi phi
tri tru6c v6 ho4t
b)
DAu ndm
17.282.594.191
12"742.843.917
17.282.594.191
12742843917
vay;
ilQng KD
Dii h4n:
Trang 8
- Chi phi thdnh lflp
doanh nghiQp
- Chi phi mua bdo hi6m;
- CP trd trudc ddi hqn
khdc (sita chfia mdy
m6c sx, suavdn phdng,
39.999.696.720
28.026.880.376
39.999.696.720
28.026.880.37.6
khdc)
C0ng
14. Tdi sdn khdc
a) Ngin h4n (chi ti6t
theo ttng khodn mqc)
3t/12/201s
01t01/2015
b) Ddi han (chi ti6t theo
timg khotn muc)
Cu6i nrm
DAu ntrm
Gi6tri
Gi6 tr!
15. Vay vd nq thu€ tdi
755.791.219.741
681.568.835.125
a-Vay ngdn hgn:
ngiin hqn ngoqi
54.161.946.440
Ngdn hang An Binh - Cn Sdi Gdn
34.301.800.890
-"Vay
807.037.431.431
712.703.871.43
I
109.222.286.252
37.300.s20.8
Ngdn hang BIDV - Cn Sdi Gdn
l5
3s.s2t.59t.7tt
NgAn hdng HD bank - Cn Nguy6n Dinh Chi6u
-Vay ngiin hqn VND
19.860.145.550
36.400.173.726
627.406.888.685
603.481.585.179
Ngdn hang An Binh - Cn Sdi Gdn
133.032.191.934
106.215.32s.333
Ngdn hang BIDV - Cn Sdi Gdn
424.624.696.7s1
426.956.963.084
69.750.000.000
70.309!296.762
74.222.384.616
94.333.560.000
64.615.384.616
83.200.000.000
Ngdn hang HD Bank
b- Vay ddi hqn
-
Vay ngdn hdng
-
Vay ngdn hdng Nam ViQt
BIDV
-N. Hdng N.nghi€p Phdt
tiin
5.440.000.000
ndng th6n
560.000.000
-Ngdn hdng TMCP Phdt Tri€n TP.HCM
- Vay ddi han kh6c
5.133.560.000
9.607.000.000
c) C{c khoin nq thu6
tli
chinh
Ngdn hdng VCB
422.29s.080
532;459.01.6
.
d) Si5 vay vi no thu6
chinh qu6 h4n chua
thanh to6n
tii
G5c
i.,
0t/oy20t5
3t/12/2015
l,at
G6c
LAI
- vuy;
Trang 9
-
No thud
-
Lf
tli
chinh;
do chua thanh to6n
c0ng
Thuy6t minh chi tii5t vc cac khodn vay
bdn
16. Phdi trd ngudi
vi
ng thu€ tdi chinh ot5i voi c6c b6n li6n quan
Gi6
tri
3Ut2t20t1
Sii c6 kh6 n6ng
ng
LU}tt2Lts
tri
Gi6
tri
56 c6 khn n6ng tr6
no
a) Cdc khoin phii trd ngudi b6n ngin h4n
- Chi ti.it cho ttrng ttOituqng chitim
lTo/otrll€n tr6n t6ng si5 ph6i tr6;
- Phii tri cho c6c tli5i tu-o. ng kh6c
tt
tri ngudi b6n ddi hpn (chi tiiit tuong tp ngin hpn)
b) C5c khodn phdi
cOng
c) 56 nq qu6 h4n chua thanh to6n
- Chi tii5t tung tlOi tuqng chi6m l0% trd l€n trdn t6ng s5 qu6 hpn;
- C6c tliSitugng kh6c
c0ng
c) Phni trd ngudi b6n ld c6c b€n li6n quan (chi ti6t cho trmg d6i tugng)
17- Thu6
vi c{c khoan phii
nQp
nhir
3ttt2t20ts
ott0tt20t5
a) Phni nQp
- fhui! GrCf tfiu
- rhuii
--
-
crcr
ra
436.048.593
258.765.290
hdng
!
ThuA
xudt, nhQp
- Thuii
TNDN
khdu
(754.600.433)
3.581.867.047
Z.S4}.5ZO
2.2s6.g13.863
- Thuii thu bAn vdn
- Thui!
fii nguy€n
- Thud nhd diit, tiin thu€ diit
nhdn
- Cdc loqi thuii khdc
182.965.891
t.775.361
- Thud thu nhdp cd
- Cdc khodn phi,
lQ
phi, cdc khodn
khdc
CQng
162.532.834
f,
2.194.113.261
s.642.169.720
2.720.761.507
b) Phii thu
- Thuti GTGT ddu ra
- fhui!.CfCf ttang
-
Thui!
xuh,
nhQp khiiu
cOng
18- Chi phi
a)
phii
tri
Ngin h4n
- Trlch tru6c chi phi ti6n luong trong thdi
gian nghi ph6p;
3ut2t20t5
0u0u20ts
..,.
it
.,
}1,
- Chi phi trong thdi gian ngirng kinh doanh;
Trang
l0
- Chi phi trich tru6c t4m tinh gi5 vi5n hdng
h6a, thinh phAm BDS d6 b5n;
Chi phi l6i vay phdi trd
978.353.362
- Chi phi kh6c
c0ng
8.147.207.095
1.580.010.068
8.147.207.095
2.ss8.363.430
b) Ddi h4n
- L6i vay
-.C6c khotn kh6c (chi
c0ng
19- Phei
trf, khfc
3yt2t20t5
0U0U2015
a) Ngin h4n
- Tdi sin thta chd gidi
54.513.436
- Kinh phi c6ng
86o hi6m x6 hQi, Bdo hi6m y t6, bao hicm
428.060.378
21.517.865
8.790.150
355.643.426
41.581.36231s
3't .416.964.361
42.072,726.679
31.794.125.652
th
- Phai fia v6 c6 phAn
- N.hA., ky qu},
hj cugc
- C6 tfc, lgi nhu{n ph6i
- Cdc khodn phdi trd, phdi n|p
khdc
CQng
b)
-
Dii
hqn
Nh{n ky qu}, ky cugc
- C6c khoin phdi tri,
c) 56 ng qu6 hpn chua thanh to6n
20. Doanh thu chnu
:
3ut2t20t5
0l/0u2015
thqc hiQn
a)
Ngin hpn
- Doanh thu nh{n tru6c;
- Doanh thu tir chuong
)
- C6c khoin doanh thu
c0ng
b) Ddi han (chititit tirng khodn mgc nhu ng6n hpn)
c) Kh6 nlng kh6ng thUc hi€n tlugc hqp ddng vdi kh6ch hlng (chi ti6t tung khodn mpc,
lf
do kh6ng c6 kh6 n6ng thgc hiQn).
21. Trdi phidu phrit
hdnh
.l
2l.l.Triiphi6u
thudng:
Gi6
Cu6i
tri
nAm
Ldi
su6t
K!
hqn
Eiu
Gi6
tr!
n6m "' '
. -
Lfiisudt
:
ky han
a) Tr6i phiiiu ph6t hdnh
- Lo4i ph6t hdnh theo mQnh gi6;
Trang
ll
- Lopi ph6t hinh c6 ctri6t kh6u;
- Lo4i ph6t hdnh c6 phy trQi.
c0ng
b) Thuytit minh chi tii5t vc trAi phitiu c6c b€n li6n quan nim
git
(theo ttrng lo4i tr6i phiiiu)
c0ng
2l.2.Trii
phi6u chuy6n tl6i:
a. Trdi phi6u chuy6n aOi t4i ttrOi tli6m tlAu kj:
- Thdi tli€m ph6t hdnh, k! hAn g6c vd k! hpn cdn lai tring loai tr6i phii5u chuyCn tl6i;
- Si5 luqng tung lo4i tr6i phi6u chuy6n d6i;
- MQnh gi6, l6i su6t tirng lopi tr6i phii5u chuyrin d6i;
- T! lQ chuy€n A6i tnann c6 phiiSu tirng lopi trdi phiiSu chuy6n d6i;
- LEi su6t chirit kh6u dnng d6 x6c dinh gi6 tri phAn ng g6c cira timg loai trSi phi6u chuy€n d6i;
- Gi6 tri phAn ng g6c vd phAn quydn chgn c6 phi6u cria tirng lo4i r6i phi6u chuy,5n d6i.
b. Tr{i phi6u chuy6n aiii ptrlt h}rnh th6m trong k}:
- Thdi rli6m ph6t hdnh, k! han gt5c tirng loai tr6i phi6u chuytin d6i;
- 56 luqng tirng lo4i tr6i phiiSu chuydn rl6i;
- MQnh gi6, l6i su6t tirng lo4i tr6i phit5u chuy€n d6i;
T! lQ chuyCn d6i thenh c6 phi6u tirng lo4i tr6i phi6u chuy€n ddi;
- Ldi su6t chiiit kh6u dirng d€ x5c dinh gi6 tr! phin no g6c cria timg loai tr6i phi6u chuy6n tt6i;
- Gi6 tri phtur ng g6c vd phAn quydn chon c6 phii5u cria tirng loai tr6i phit5u chuy€n d6i.
c. Trrii phi6u chuy6n aiii au,gc chuy6n thlnh cii phi6u trong k):
- SO luqng ttng loai trSi phiiiu tta chuy€n a6i tnann c6 phiiiu trong k!; s6 luo. ng c6 phir5u ph6t hdnh th6m trong k!
- S5 luqng tirng lo4i tr6i phitSu dE chuydn d6i tnann c6 phi6u trong kj; 56 luqng co pt i6u pnat nann th€m tron! f"y
- Gi6 tri phAn ng g6c cria tr6i phi6u chuy€n tl6i duoc ghi tdng v6n cht s0 htu.
d. Tr{i phi6u chuy6n OOi Oa Oeo h?n kh6ng tlugc chuy6n th}rnh c6 phi5u trong ki:
- 56 luqng tirng lo4i trSi phiiiu 116 rt6o h4n kh6ng chuyiin aoi tlann c6 phii5u trong lc!;
- Gi6 tri phAn ng gtSc cria tr6i phiiSu chuy6n d6i rluoc hodn tr6 cho nhd tIAu tu.
e. Tr6i phi5u chuy6n o6i qi tno,i oi6m cudi xj:
- K! h4n giic vd k) h4n cdn lqi ttrng loai tr6i phii5u chuyCn d6i;
- Sii luqng tirng lo4i tr6i phi6u chuy6n tl6i;
- MQnh gi6, l6i su6t ttrng lo4i tr6i phi6u chuy€n rl6i;
- Tj, lQ chuyiin OOi tnann cd phi€u ttrng loai tr6i phiiiu chuy6n d6i;
- Lai suSt chitit khdu dnng dO x6c dinh gi6 tr! phAn ng giic cria rirng lo4i tr6i phiiSu chuyiin
chuyen aoi trai pni6u;
"fruy6,
a6i t.ai pnicr;
- Gi6 tri phAn nq gi5c vd phAn quydn chon c6 phi6u cta tirng loqi tr6i phiriu chuyrin d6i.
g) Thuy6t minh chi ti6t va trdi phi6u c{c tr6n li6n quan nim giir (theo tirrg lo4i tr6i phiSu)
,
22. C6 phi6u uu tliii phAn loqi li ng phii tri
- M6nh gifi
- O5i tuqng tlugc ph6t hdnh (ban l6nh d4o, c6n b0, nh6n vi6n, rliii tuqng kh6c);
- Didu khoin mua lpi (Thdi gian, gi6 mua lqi, cdc tli6u khoin co bdn kh6c trong hqp ddng ph6t hdnh);
- Gi6 tr! d6 mua lai trong k!;
- C6c thuytit minh kh6c.
23. Dtt phbng phdi trd
a)
Ngin
CuSi nrm
D6u n5m
han
- Dy phdng bio hAnh sdn phAm hing h6a;
- Du phdng b6o hdnh c6ng trinh xdy dgng;
- Du phdng t6i cs c6u;
- Dg phdng ph6i
tri
kh6c
(chi phi
sria chfra TSCD tlinh
k!, chi
phr hodn nguyCn m6i
rruong...)
i
c0ng
b) Ddi han
:
Trang 72
24-Tdi sin thu6 thu nhflp hoin l4i
a- Tdi sin thui5
vi
thu6 thu nhQp hodn l4i ph6i trd
thu nhflp ho6n l4i
3lr2t20ts
0t/0U20rs
31/t212015
0y01/2015
- Thuti su6t thu6 TNDN sri dpng tl6 x6c
dlnh gi6 tri tdi s6n thu6 thu nhgp holn lpi
- Tdi sin thu6 thu nh6p hoSn lai li6n quan
di5n kho6n 16 tinh ttru6 chua su dung
- Tdi sdn thu6 thu nhgp hodn lai li6n quan
d6n khodn uu ddi tinh thu6 chua str dgng
-
SO
bn trir vdi thu6 thu nh{p hodn lpi
phii
trit
b- Thui5 Thu nhflp hodn lpi ph6i tr6
- ThuiS su6t thu6 TNDN sri dung dC x6c
dinh gi6 tri thuti thu nhflp hodn lpi phii trd
- thu6 thu nhgp hodn lpi phdi
tri
phSt sinh
tir c6c khoin ch€nh lQch tam thdi chlu thu6
- 56
bU
trir vdi
tii stn thut5 thu nhflp ho6n
22-Y6n cht s0 hilu
a.
e6l cniiSu bii5n il6ne cria v6n
v5n chri sd htiu
Cric kho6n muc thuQc v6n chri sd
V6n g6p cria chri
sO
hilu
A
I
56 du tlAu ntrm trudc
170.818.050.000
- Ting v6n trong
Th{ng du vdn cd
ohAn
2
3.141.210,846
CP Qu!
J
(s.876.226.637
htu
Qu!
i16u
tu ph6t
Lgi nhugn
triiin
4*
5
16.119.707.12s
12.472.619.8r7
ndm
- Ldi trong n6m trudc
6.750.1s8.040
- B5n CP qu!
1.339.4s4"107
3.876.226.637
- Tlng kh6c
- Giim vdn trong
- Chia c6
sau thu6
chua phdn oh6i
897.161.049
n6m
trirc
(9.910.119.000
- Gi6m kh6c
56 du tIAg ntrm nay
- Tdng v6n trong ndm
170.818.0s0.000
95.040.350.000
4.480.664.953
(415.519.004
(2.210.202.7s2
15.704.188.121
7.999.617.154
- LEi trong ndm nay
18.992.129.447
- Tdng kh6c
- Giam v6n trong nim
t
- L0 trong n6m nay
- Gi6m kh6c
(3.083.434.ser)
(13.4t7 .343 .946)
(7.1 96.552.1 80
Trang
13
nay
du cuoi ntrm
| 265.858.400.000
I
V6n gdp
ctia T6ng C6ng Ty CP
Ddu Tu vd Phdt Tri€n XAy
-
,,.!
VOn
2.286.844.17s1 19.79s.194.42t
3lr2l201s
b. Chi ti6t vi5n tlAu tu cta chri sd h0u
-
- |
1.397.230.362
ottottzots
25.313.770.000
14.506.452.100
240.544.630.000
265.858.400.000
156.31 1.597.900
Dq^rng
,
-:. tryng khdc
gdp cila cdc ddi
cOng
170.818.050.000
* Gid tri trdi phidu dd chuy€n thdnh c6 phiiiu trong ndm
*
Sii luqng c6 phiAu
qu!:
c. C6c giao dich vC vdn v6i c6c chri sd
htu vi
phdn ptr6i cO trlc, lgi nhugn
3t/1212015
- V6n diu tu c[ra chri
+
V6n gdp ddu ndm
+
V6n gdp tdng trong quit
+
ViSn
+
Viin gdp cu6i qui,
0t/0U2015
250.818.050.000
170.818.050.000
170.818.050.000
170.81 8.050.000
80.000.000.000
gdp gidm trong qu!,
250.818.050.000
170.81 8.050.000
- CO tric, loi nhu{n tI6 chia
tI. C6 phi6u
3t/t2t20ts
0l/0U2015
- 36 lugng c6 phi6u itlng ky ph6t hdnh
25.081.805
17.08 I .805
- Sri luqng c0 phi6u tI6 bdn ra c6ng chring
25.081.805
17.08 I .805
25.081.805
17.081.805
+ C6 phiAu phA
+ C6 phi€u ru ddi
- Sri luqng cd phii5u dugc mua l4i
+ C6 phiiiu ph6
+.
^;
LO
1,.!
pnleu
Lru clat
- S.lugng cd phii5u tlang luu hdnh
+ Cd phiiiu
phA
+ C6 phiAu
w ddi
* MQnh gid cii phiilu dang ltru
25.081.805
hdnh:
r
17.081.80s
10.000 tt6ng/c6 phi5u
tl) Cii tric
- cri ttc 116 cdng b6 sau ngdy t6t thric k) ki! to6n nam:
+ C6 tfc tl6 c6ng b5 trCn c6 phiiSu ph6 thOng:.....
+ C6 tfc dd c6ng bti tren c6 phi6u uu
nghiQp
- Qu! tliu tu ph6t tri6n;
e. C6c
qu!
cfra doanh
3t/1212015
2.286.844.175
OlOt/2015
20.753.045.306
- Qu! h6 trg sip x6p doanh nghiQp;
- Qu! kh6c thuQc vt5n chri sd h$u.
i,
g. Thu nh{p vd chi phi, ldi hopc 16 tlugc ghi nh{n t4rc tilip vio V6n chri sd hiiu theo quy tlinh cua c6c chuin mgc ki| to6n cg th€
26. chanh Qch ildnh
3tlt2l20t5
oUot/2015
I
27. Ch€nh lQch
''
tf gi6
Trang 14
- Ch6nh lQch tj gi6 do chuydn d6i BCTC hp bing ngoqi tQ sang VND
- Ch6nh l€ch tf gi6 ph6t sinh vi c6c nguy6n nhdn khSc:
23- Ngudn kinh phf
- Ngudn kinh phi tlugc c6p trong
31/t2/201s
01/012015
nim
- Chi sg nghiQp
- Ngudn kinh phi cdn lqi cu6i nAm
29. Cbc khoin mpc ngodi BAng C6n d5i ki5 to6n
3U12120r5
01101/2015
a) Tdi s6n thu€ ngoii:
-Tt I ndmtrdxu6ng;
- Tr€n I n6m d6n 5 ndm;
- TrCn 5 ndm;
b) Tdi s6n nhfln gif hQ:
- V$t tu hdng ho6 nhgn gi& h6, gia cdng, nhfln iry thiic:
- Hdng ho6 nhgn b6n hQ, nhgn lc! gtii, nhgn cim c6, thtl ch6p:
c) Ngo4i tQ c6c loai:
d) Kim khi quf, d6 quy:
tl) Nq kh6 tldi dE xir lj:
e) C6c thdng tin kh6c v6 c6c khoin myc ngodi B6ng c6n O6i kr5 toan
VI'Th6ng tin b6 sung cho cdc khoin mgc trinh bhy trong Brlo
c6o k6t qria hogt tlQng kinh doanh
(Don vi tinh : ding)
Quf nny
25- T6ng doanh thu b6n hdng vd cung c5p
dlch vy 1ma sii Ot;
Quf tru6c
s78.356.685.734
705.165.78s.4s3
578.356.685.734
70s.165.785.453
Trong d6:
- Doanh thu bdn hdng
- Doanh thu cung c6p
-'doantr thu hqp d6ng
+Doanh thu cria hgp
d6ng xdy dpg tlugc
+T6ng doanh thu l0y
kii cria hqp tl6ng xdy
tlu-o. c ghi nhfln
b) Doanh thu ddi v6i
c6c b6n li€n quan:
dgng
c) Doanh thu cho thu6
tdi sin ld t6ng s6 ti€n
nh{n trudc:
2.6
- C.ec.khodn gi6m
trtr
Quf niy
Quf trur6c
Trong tl6:
-Chiiit khiiu thuong mqi
199.678.441
.j '
s.:ol.t:g.ozo
-Gidm gid hdng bdn
-Hdng bdn bi trd lqi
-fhuA
ftu
t'
thu ddc bi€t
Trang
15
-Thuii xuiit khiiu
27-D.thuthuAn vd b.hdng, cc dlch vg (m6
578.1s7.007.293
699.802.646.377
s5 to;
Trong tl6:
-
Of thu,in
- DT thurin
vd
ffao d6i Sp, hdng hod
vi tao ddi dich
vu
28- Ci|viin hdng b6n (ma s6 t
t)
Quf niy
- Gid vdn cia hdng dd
Quf trudc
5s3.296.2s9.222
--'Giti
.
668.267.927.273
viin ct)a thdnh
-!
+ Hpng muc chi phf trich trudc;
+ Gi6 tri trich tru6c vio chi phi cta tirng
hqng mqc;
+
Thli
gian chi phi dg ki6n ph6t sinh.
- Gi6 v5n cria dich 4r tld cung c6p;
- Gi6 tr! cdn l4i, chi phi nhugng b6n, thanh
lf
cria BES dAu tu;
- Chi phi kinh doanh B6t ttQng sin
tu;
- Gi6 tri hing tdn kho m6t m5t trong lcj,;
- Gi6 tritimg lo4i hing t6n kho hao hgt
ngodi
kh6c tluo. c tfnh tryc tii5p vdo gi6 v6n;
- Du phdng gi6m gi6 hang t6n kho;
- C6c khoin ghi giim gi5 v6n hing b6n.
c0ng
s53.296.2s9.222
tii
29- Doanh thu ho4t tlQng
sii zt;
- Ldi
tiin gni, tiin
- Ldi ddu
- Cd
*c
u nii
lqi
chinh (m6
Quf nhy
cho vay
phiilu,
le)
668.267.927.273
Quf trurfc
365.492,806
34.310.829,00
phi6u, fin phiiiu
nhuQn duqc chia
- Ldi bdn ngpai
401.388.889
tQ
- Ldi ch€nh lQch t!,giti dd thttc hi€n
455.729.947
450.741.7
- Ldi chAnh rcch r!, giti chua th1cc hiAn
_r7
- Ldi bdn hdng trd chQm
1.553.958
- Doanh thu hgat dQng tdi chinh khdc
c0ng
30- Chi ph{ tdi chlnh @as622)
- -. .:
- Lat
lten vay
- Chti* khiiu thanh t6an, ldi bdn hdng trd
chdm
6.067.678.778
6.078.s74.698
6.888.901.s3r
6.966.570.090
Quf niy
14.746.617.407
Quf .{ru'dc
"'
'
13:308.9i2.009
,'"
Trang 16
- Ld do thanh
hqn, ddi han
-
fi
t!
Mn nggai
cdc kh6an ddu
u
ngdn
tQ
- L6 chAnh ftch tj,giti dd thuc hi€n
1.887.039.894
609.981.452
- Ld chAnh lQch tj,gid chtra thtrc hiQn
- Du phdng gidm gid cdc khdan diu tw
ngdn hqn, ddi hqn
- Chi phi tdi ch{nh kh6c;
- Chi phi tdi chinh khdc
cOng
16.633.657.301
6. Thu nhQp khdc
- Thanh lj, nhugng b6n
TSCE;
- Ldi do d6nh gi6
hi
Ndm
nay
13.918.893.461
N6m tru6c
rei
sdn;
- Ti6n phat thu tlugc;
- Thuti tluo. c gidm;
- C6c khoin kh6c.
c0ng
7. Chi phl khdc
- Gi6 tri cdn lai TSCE
Ndm
nay
4.168.601.810
(1
4.168.601.810
(1.130.410.053)
.130.410.053)
Nim tru6c
vd chi phi thanh lf,
nhugng b6n TSCD;
- I-5 do it6nh gi6l4i tdi
sdn;
- C6c khodn bi phpt;
- C6c khoin kh6c.
cOng
8. Chi phi bdn hdng
1
3.379.608.457
1.618.900.146
Quf nhy
vd chi phl qudn li,
doanh nghiQp
a) C6c khotn chi phi quin
- C6c khodn chi phi
3.379.608.457
lj
.6
1
8.900. 1 46
Quf trudc
doanh nghiQp ph6t sinh trong kj,
10.612.141.149
QLDN:
12.149.751.634
b) Cdc khodn chi phi b6n hdng ph6t sinh rrong tc!
- Cfc khoin chi phi b6n
hdng:
c) C6c khodn ghi gidm chi phi b6n hdng vd chi phi quin
- Hodn nh{p dg phdng bdo hdnh s6n ph6m, hdng h6a;
- Hoin nhf,p dy phdng trii co c5u, du phdng kh6c;
- C6c khoin ghigiAm
9. Chi phi sdn xudt,
k:h6c.
- Chi phi nguyen lieu, vat
- Chi phi nhdn
c6ng;
li6u;
4]09.994.244
lf
T.Z2Z.g3g.SgO
doanh nghi€p
euf
niry
.974.171.621
17.686.016.332
g1
euy *uOc
'C,6..SSS.IZZ.ZSO
11.49}.140.902
Trang
17
