Báo cáo tài chính quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Chứng khoán Hòa Bình

I
I
I
I

I
I
CONG TV c6 PHAN CHONG KHoAN Hc)A BINH
Cho ky k~ toan tlI ngay 01/01/2015

I
I
I
I
I
I
I
I
I
I

d~n ngay 30/06/2015
(da dll<;'Csoat xet)


CONGTYcopuANCHUNGKHOANHOABfflH
s6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

I
I
I

I

N(nDUNG
Trang
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao kSt qua cong tac soat xet Bao cao tai chfnh

I

04

Bao cao tai chfnh dil dUQ'csoat xet

05-28

Bang can d6i kS tom

05-07

Bao cao kSt qua hoat dQngkinh doanh

08

Bao cao hru chuySn tien te

09

Bao cao tinh hinh biSn dQngvan chu so h1hl

10

ThuySt minh Bao cao tai chfnh

I
I

02-03

11-29

~


CONGTYCOpHANCBUNGKHOANHOABmH

se 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha N{ii

BAo cAo

CVA BAN TONG GIAM

DOC

ce

Ban T6ng Giam d6e Cong ty
phan Chung khoan Hoa Binh (sau day goi cit la "Cong ty") trinh bay Bao cao cua rninh
va Bao cao tai ehinh cua Cong ty eho kY k~ toan tir ngay 0110112015 d€n ngay 30/06/2015.
CONGTY
Cong ty c6 phan Chimg khoan Hoa Binh thanh I~p va hoat d{ingtheo GiAyphep thanh l~p va hoat d{ingkinh doanh

Chung khoan s6 82IVBCK-GP do Uy ban Chimg khoan Nha mroc cApngay 29/02/2008, GiAyphep di~u ehinh GiAy
phep thanh l~p va hoat d{ing cong ty chirng khoan s6 13/GPDC-UBCK ngay 14/02/2011, s6 50/GPDC-UBCK
ngay
26/08/2011 va s6 511GPDC-UBCKngay 18/12/2013 cua CM tich Uy ban chimg khoan nha mroc.
Tru sa ehinh cua Cong ty tai Tang 7 + 9, toa nha s6 46-48 ph6 Ba Tri~u, phuOng Hang BM,qu~ Hoan Ki€rn, thanh ph6
Ha N{ii.

H(H DONG QUAN TRJ, BAN TONG GIA.M DOC vA BAN KIEM SOAT
Cae thanh vien eua H{iid6ng Quan trj trong kY va t~i ngay I~pbao cao nay bao g6rn:
Ba Nguy€n Thj Loan
CM tjeh
Ong Nguy€n Minh Chung
Uy vien
(Mi€n nhi~rnngay 20/04/2015)
Ong Ph~ Quy TrQng
Uyvien
(Mi€n nhi~rnngay 20/04/2015)
Ong Nguy€n Ti€n HUng
Uy vien
(Mi€n nhi~rnngay 20/04/2015)
Ong Trdn Kien CUOng
Uy vien
Ong Nguy€n Qu6e CUOng
Uy vien
(B6 nhi~rnngay 20/04/2015)
Ong TrAnAnh Quan
Uy vien
(B6 nhi~rnngay 20/04/2015)
Ba Mai Thj Hfug
Uy vien

(B6 nhi~rnngay 20/04/2015)
Cae thanh vien eua Ban T6ng Giarn d6e da di~u hanh Cong ty trong kY va ~i ngay I~pbao eao nay bao g6rn:
Ba Nguy€n Thj Loan
T6ng giarn d6e
(Mi€n nhi~rnngay 25/05/2015)
Ong TrAnKien CUOng
Quy~n T6ng giarn d6e
(B6 nhi~rnngay 25/05/2015)
Ong Ngo Quang Trung
Ph6 T6ng giam d6e
(Mi€n nhi~rnngay 25/05/2015)
Ong Ph~rnH6ng Vuang
Ph6 T6ng giam d6e
(B6 nhi~rnngay 25105/20 15)
Cae thanh vien eua Ban Ki~rnsoat bao g6rn:
Ba Nguy€n Thj Thanh Lan
Ba Dao Thi Tham
Ba Ph~rn Thi Sen

Trucrngban
Uyvien
Uy vien

KIEM ToAN VIEN
Cong ty TNHH Hang Ki~rntom AASC da thl,l"ehi~n soat xet cae Bao eao tai ehinh eho Cong ty.
CONG BO TRAcH NHI¥M CVA BAN TONG GIA.M DOC DOl v61 BAo cAo TAl CHiNH
Ban T6ng Giam d6e Cong ty ehiu traeh nhi~rn v~ vi~e l~p Bao cao tai ehinh phfm anh trung thl,l"e,hgp Iy tinh hinh tai
ehinh, k€t qua ho~t dQngkinh doanh, tinh hinh luu ehuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi€n dQngv6n eM sa hl1ueua Cong ty
trong kYo Trong qua trinh l~p Bao eao tai ehinh, Ban T6ng Giarn d6e Cong ty cam k€t da tuan thu cae yeu cAusau:
Xay dl,l"ngva duy tri ki~rn soat nQi bQrna Ban T6ng Giam d6c va Ban quan tri Cong ty xac djnh la can thi€t d~

dam bao cho vi~c I~pva trinh bay bao cao tai ehinh khong con sai sot trQngy€u do gian I~nho~e do nhAmI~n;
Ll,l"aehQncae chinh sach k€ toan thieh hQPva ap dvng cae ehinh sach nay rn(\t each nhAtquan;
Dua ra cae danh gia va dl,l"doan hQPIy va tMn trQng;

2


co

CONG TY
pHAN CHU'NG KHoAN HOA BINH
S5 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

Neu ro cac chuan mire k€ toan ctuQ'cap dung c6 duoc tuan tM hay khong, c6 nhtrng ap dung sai lech trong y~u d~n
mire dn phai cong b5 va giai thfch trong Bao cao tai chfnh hay khong;
L~p va trinh bay cac Bao cao tai chfnh tren co sa tuan thu cac Chuan muc ke toan, Ch€ ctQk~ toan doanh nghiep
Vi~t Nam ap dung d5i voi Cong ty chimg khoan va cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n viec l~p va trinh bay
Bao cao tai chfnh;
L?p cac Bao cao tAi chfnh dua tren co sa hoat dQng kinh doanh lien tuc, trir tnrong hQ'Pkhong th6 cho ring Cong
ty tiSp tuc hoat dQng kinh doanh.

se

Ban T6ng Giam d5c Cong ty dam bao ring cac s6 k€ toan dUQ'Cluu gift d6 phan aM tinh hinh tai chfnh cua Cong ty, v6i
muc dQ trung thvc, hQ'Ply ~i bAt cu thm di6m nao va dam bao ring Bao cao tai chfnh tuan thu cac quy dinh hi~n hanh
cua Nha nuac. D6ng thm c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tAi san cua Cong ty va thvc hi~n cac bi~n phap
thich hQ'Pd6 ngAn ch~, pMt hi~n cac hanh vi gian I?n va cac vi ph~m khac.
Ban T6ng Giam d5c Cong ty cam k€t ring Bao cao tai chfnh da phan aM trung th1,l'cva hQ'PIy tinh hinh tai chfnh cua
Cong ty ~i thm di~m ngay 30 thang 06 nlim 2015, k€t qua ho~t dQng kinh doanh, tinh hinh luu chuy~n ti~n t~ va tinh
hinh bien dQng v5n cM sa hftu cho kY k€ toan ill ngay 0110112015 den ngay 30/06/2015, phil hQ'Pvai Chufut mvc, Ch€

dQk€ toan doanh nghi~p Vi~t Nam ap d1,ll1gd5i v6i Cong ty chUng khoan va tuan tM cac quy djnh phap Iy c6 lien quan
den vi~c I~p va trinh bay Bao cao tai chfnh.
Cam ket khac
Ban T6ng Giam d5c cam k€t ring Cong ty khong vi ph~ nghia V\l cong b5 thOng tin thea quy djnh ~i ThOng tu s5
52/20121TT-BTC ngay 05/04/2012 cua BQ Tai chfnh huang dan v~ vi~c cong b5 thong tin tren TN truemg chUng khoan.

Ha N9i, ngay 14 thang 08 niim 2015

3

(
.)


S6: 1304/2015IBC.KTTC-AASC.KTI

BAo cAo KET QuA CONG TAc SOATXET
BAo cAo TAl CHiNH
Kinh gil'i:

Quy cA dong, H{li dAng Quan tr] va Ban TAng Giam d6c
Cong ty cA ph§n Chu-ng khoan Hoa Blnh

ce

Chung toi da: thuc hien cong tac soat xet Bang din d6i k@toan cua Cong ty
phan Chung khoan H6a
Binh tai ngay 30106/2015, Bao cao k@tqua hoat d9ng kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti@nt~ va Thuyet
minh bao cao tai chinh cho Icy k@toan tir ngay 01/0112015 d@nngay 30106/2015.
Viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh nay thuoc trach nhiern cua Ban Tbng Giani d6c Cong ty. Trach

nhiem cua chung toi la dua ra Bao cao k@tqua cong tac soat xet v@Bao cao tai chinh nay can cir tren co sa
cong tac soat xet clla chUng toi.
ChUng toi da: thvc hi~n cong tac soat xet Bao cao tai chinh theo ChuAn ml,fCki6m toan Vi~t Nam v@cong
tac soat xet. ChuAn ml,fc nay yeu c~u cong tac soat xet phai dugc I~p k@hO\lch va thvc hi~n d6 co Sl! dam
bao vtra phai r~ng Bao cao tai chinh khong chua dl,fllg nhfrng sai sot tn;mg tac soat xet bao g6m
Chll y@ula vi~c trao dbi v6i nhan sv cua Cong ty va ap d\ll1g cac thll 1\lc phan tich tren nhung thong tin tai
chinh; cong tac nay cung dp m9t muc d9 dam bao thap hon cong tac ki6m toano ChUng toi khong tbl!c
hi~n cong vi~c ki6m toan nen cung khong dua ra y ki@nki6m toano

Tren CCY
sa cong tac soat xet Clla chung Wi, chung Wi khong thay co sv ki~n nao d6 chung toi cho r~ng Bao
cao tai chinh kern theo day khong phan anh trung thl!c va hqp 19tren cac khia qnh trQng y@u,phU hqp v6i
ChuAn mvc, Ch@d9 k@toan doanh nghi~p Vi~t Nam ap dl,mg d6i v6i Cong ty chUng khoan va cac quy djnh
phap 19co lien quan d@nvi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh.
Khong nh~m phll nh~n 9 ki@nneu tren, Chung toi xin lUll 9 nguai dQc Bao cao tai chinh r~ng t\li thai di6m
30106/2015, cac khoan d~u tu chtfng khoan rna Cong ty khong co ca sa xac dinh gia trj thj tru6'ng se khong
dugc trich l~p dV ph6ng.

Ha N(ji, ngay 14 thang 08 nam 2015
Ki~m toan vien

Ph~m Anh Tuftn
Giay chUng nh~n dang k9 hanh ngh@ki6m to an
s6: 0777-2013-002-1

I

T: (84) 4 3824 1990

aasc.com.vn

I

I

F: (84) 4 3825 3973

HANG K1EMToAN AASC

1 Le Phung Hieu, Hanoi, Vietnam

4

A member of

II1II

International

---

. )1)-

-~


CONG TV CO pHAN crnrsc
KHoAN HOA BiNH
s6 46-48 Bit Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Hit NQi

BANG CAN DOl

Bao tao tai chlnh
Icy k@toan tir ngay 01/0112015 d@nngay 30106/2015

KIt

ToAN

T~i ngay 30 thang 06 nam 2015

Mil

s6

100

Thuy~t
minh

TAISAN

A.

110 I.
111

1.

120

121
129

n.
1.
2.

TAl SAN NGAN H~N
Ti@n va cac khoan nrong clllong tien

4

. Ti€n
l.

•

5

Cac khoan dau til tai chlnh ngAn han

~
,
Dau nr ngan han
Du phong giam gia dAu nr ngan han

130
13 1
132
138

In.

Cac khoan phai thu ngin han

1.
2.
5.

Phai thu cua khach hang
Tra tnroc eho ngiroi ban
Cac khoan phai thu khac

150
151
152
154
158

V.
1.
2.
3.
5.

Hi san ngiin han khac
Chi phi tra tnroc nglin han
Thu@gia tri gia tang duoc khdu trir

9

Thu@va cac khoan phai thu Nha mroc
Tai san ngin han khac

10
11

200

B.

TAISANDAI~

220
221
222
223
227
228
229

II.
1.
3.
-

Hi san c6 clinh
Tai san e6 dinh huu hinh

240

241
242

III.
-

Nguyen gia
Gia tri hao mon Iuy k@

250
258

IV.
4.

DAu tu dai h~n khae

260
261
263
268

V.
1.
3.
4.

270

TONG CONG TAl SAN

6
7

8

30/06/2015

VND

0110112015
VND

175.445.359.227

177.093.066.928

151.358.460.312
151.358.460.312

158.326.141.845
158.326.141.845

3.061.192.790
3.067.324.504
(6.131.714)

3.066.002.516
3.074.976.402
(8.973.886)

19.016.520.148
12.726.459.701
378.763.636
5.911.296.811

15.441.649.673
12.546.579.341

2.009.185.977
255.000.000
88.845.112
155.047.373
1.510.293.492

259.272.894

206.149.093.403

2.895.070.332

91.572.385
155.047.373
12.653.136
209.976.570.426

12

683.654.158
115.834.158

Nguyen gia
Gia tri hao mon luy ki
Tai san e6 djnh vo hinh
Nguyen giQ
Gia tr; hao mon /ujJ ki

13

(15.855.154.949)
567.820.000

(15.716.153.957)
685.300.000

12.324.916.470
(11.757.096.470)

(J 1.639.616.470)

Bit t'lQng san diu til

14

64.632.221.672
76.868.886.130
(12.236.664.458)

68.183.675.134
76.868.886.130

(8.685.210.996)

15

52.940.000.000
52.940.000.000

52.940.000.000
52.940.000.000

87.893.217.573
22.304.238
6.908.513.335
80.962.400.000

87.912.760.142
41.846.807
6.908.513.335
80.962.400.000

381.594.452.630

387.069.637.354

15.970.989.107

Cac khoan cliu til tai chinh dai h~n

Hi sin dai h~n khac

Chi phi tra troae dai h~
Ti€n nQP quy h6 trg thanh tom
Tai san diti h~n khae

16
17
18

5

940.135.150
254.835.150

15.970.989.107

12.324.916.470


CONG TY CO PHA.N CHUNG KHoAN HOA BiNH
se 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

Bao cao tiii chlnh

kyk~toan tir ngay 01/01/2015

d~n ngay 30106/2015

BANG CAN DOl KE ToAN
T\li ngay 30 thang 06 nam 2015
(ti~p theo)

Ma

s6

300
310
312
314
315
316
319
323

Thuyet

NGUONVON

minh

30/06/2015

VND

0110112015
VND

A.

NQ PHAI TRA

11.882.487.436

17.715.598.570

I.

NV ngin han
Phai tra ngiroi

11.882.487.436

17.715.598.570
1.287.772.121
982.050.075
653.000.000
1.942.815.460
12.842.780.473
7.180.441

2.
4.
5.
6.

ban

12.

Thu~ va cac khoan phai n9P Nha mroc

Phai tra nguoi lao dQng
Chi phi phai tra
Cac khoan phai tra, phai n9P ngin han khac
QuSikhen thuong, phuc loi

400

B.

VON cHiJ Sa

410
411
413
418
420

I.

V6n chu sa hihl

1.
3.
8.
10.

V 60 dAu tu cua chu sCYhtru
V 60 khac cua chu sCYhuu
QuSi du phong tai chinh

440

TONG CQNG NGUON VON

8.

19
20
21

HUu
22

Loi nhuan sau thu~ chua phan ph6i

6

1.264.060.177
405.000.000
2.850.434.460
7.311.789.120
51.203.679
369.711.965.194

369.354.038.784

369.711.965.194
329.999.800.000
3.562.534.878
3.562.534.878

32.587.095.438

369.354.038.784
329.999.800.000
3.562.534.878
3.562.534.878
32.229.169.028

381.594.452.630

387.069.637.354


- - -

--

------

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BINH
86 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki~m - Ha N(>i

Bao cao tai chinh
ky k~ toan tir ngay 0 110112015 d~n ngay 30106/2015

cAc CHi TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE ToAN
Mll

sA

30/06/2015

CHiTIEU

006 6.
007 6.1.
008 009 012 6.2.
014 -

Chung khoan hru ky
Chung khoan giao dich
Chung khoan giao dich cua thanh vien luu kY
Chung khoan giao dich eiia khach hang trong nutrc

Chung khoan tam ngimg giao dich

Chung khoan tam ngirng giao dich eiia khdch hang
trong nutrc
6.3. Chung khoan cam c6
Chung khodn
e6 eua khach hang trong nuac

017
019
027 6.5. Chung khoan cho thanh toan
029 Chung khoan cha thanh todn cua khdch hang

0110112015

506.378.190.000

497.669.050.000

564.047.680.000
507.006.500.000

10.500.000
497.658.550.000

15.270.000
506.991.230.000

1.656.740.000

1.656.740.000

1.656.740.000

1.656.740.000

38.517.870.000

cam

38.517.870.000

6.273.010.000

16.023.950.000

6.273.010.000

16.023.950.000

trong nuoc

037
039

6.7. Chimg khoan cho giao dich
Chung khodn cha giao dich cua khdch hang
trong nutrc
050 7.
Chung khoan luu ky cong ty d~i chUng chua niem y~t
051 7.1. Chirng khoan giao dich
053 Chung khoan giao djeh eua khaeh himg trong nU'ae

779.390.000

842.620.000

779.390.000

842.620.000

7.137.820.000
7.137.820.000

6.068.470.000
6.068.470.000

7.137.820.000

6.068.470.000

.....a=~m

K~ toan trU"l.l"ng

ay 14 thang

08 ni'im 2015

Ai dang Quan trj
(\

.

--

!I

Nguy~n Thi Anh Tuy~t

::::::

J

J I

6NG 1

::HitMHI
I(IEM1

-\S(

7


CONG TV CO PHAN CHUNG KHOA.N HOA BINH
Ba Trieu - Hang BAi - Hoan Ki~m - Ha N(\i

Bao cao titi chinh
ky k~ toan til ngay 0110112015 dSn ngay 30/06/2015

se 46-48

BAo cAo KET QuA HO~T DQNG KINH DOANH
Ky kS toan tir ngay 0110112015 dSn ngay 30/06/2015

Mi
s6

Thuy~t
minh

CHiTIEU

01
01.1

01.2
01.5
01.8
01.9

1.

Doanh thu vi hogt dQng kinh doanh
23
Doanh thu hoat dQng moi gioi chtrng khoan
Doanh thu hoat dQng dAu nr clnmg khoan, gop v6n
Doanh thu hoat dQng nr van
Thu cho thus sir dung tai san
Doanh thu l.aitien gui

02

2.

Cac khoan giam trir doanh thu

23

10

3.

Doanh thu thu§n vi hoat dQng
kinh doanh

23

11

4.

Chi phi hoat dQng kinh doanh

6 thang diu
nam 2015
VND

6 thang dAu
nam 2014

VND

5.688.274.795
995.015.959
2.540.568.400
27.272.727
2.065.909.271
59.508.438

7.508.248.811'
1.807.093.036
2.152.789.896
9.090.909
3.477.990.494
61.284.476

5.688.274.795

7.508.248.811

-

-

':.~

,). C

."Ii

24

2.543.519.348

..,.,'

4.982.824.188

1

i'\iC.~
20

5.

LQi nhu,n

25

6.

Chi phi quan

gQP clla host dQng kinh doanh

Iy doanh

nghiep

25

3.144.755.447

2.525.424.623

2.742.805.799

2.413.304.865

!"~p

----:'"

'J' KI\{:~

- --;;;.;ii

30

7.

50

11. Tang IQi nhusn kS toan trurrc thuS

51

12. Chi phi thu~ thu nh~p doanh
nghiep hien hanh

60

14. LQi nhuin

70

15. Lai cooban tren c6 phi~u

LQi nhu,n

thu§n tir hoat dQng kinh doanh

0u0/

Nguy~n Thj A.nh TuySt

112.119.758

401.949.648

112.119.758

401.949.648

112.119.758

26

sau thuS thu nh,p doanh nghi~p

Ngu'()'i lip

401.949.648

27

KS toan tJ'U'Ong

rwV

Nguy@n NgQc Dung

8

12

3


CONG TY CO pHAN CHUNG KHoAN HOA BINH
se 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki6m - Ha N9i

Bao cao tai chinh
cho Icy k6 tom til ngay 01101/2015 d6n ngay 30106/2015

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~
(Theo phU'01Igphap glan tllp)

Ky kS toan til' ngay 0110112015 clSn ngay 30/06/2015

Mil

s6

I.
01
02

1.

03
05
08

ThuySt

minh

CHiTIEU

3.

6 thang clAu
nam 2015

VND

6 thang clAu
nam 2014

VND

urn CHUYEN

TIEN TU HO';' T BQNG
KINH DOANH cmJ'NG KHoAN
L(fi nhu~n trU'de thul
Khau hao tai san c5 dinh
Cac khoan du phong
Lai, 16 til hoat dQng dfiu tu
L(fi nhu~n klnh doanh trU'ue nhimg thay

401.949.648

112.119.758
3.034.071.324

256.480.992
(2.842.172)
(4.665.986.109)

(3.100.980.056)
(2.061.903.156)

(4.010.397.641)

(2.016.692.130)

dOLvOnluu dpng

Tang, giam cac khoarrphai tim
Tang, giam hang t6n kho, clurng khoan thuong mai
TAng, giam cac khoan phai tra (khong k~ lai vay
phai tra, thu6 thu nhap doanh nghiep phai n9P)
TAng, giam chi phi tra tnroc

09
10
11
12
20

27

7.

BAu TIT
Ti~n thu lai cho vay, c6 tUc va Igi nhu~ dugc chia

30

Luu chuyin tiin thuOn tir hO{lt d{jng dOu til'

50

LU'U chuy@n ti@nthuAn trong ky

60

Ti@nva cac khoiin ttrong cltrO'Dgti@ncl§u ky

70

Ti@nva cac khoiin tU'ong cltrO'Dgti@ncu6i ky

4.424.343.130
1.872.379.008
.j

tiin thuOn tir hO{lt d{jng kinh
doanh chUng khodn

urn CHUYEN

2.183.568.349

7.651.898
(5.877.134.372)

'.\'

Luu chuyin

II.

2.987.579.175

(235.457.431)

(130.651.033)

(7.127.758.371)

6.332.947.324

Nguy@nThj Anh TuySt

.~ ~

9

TIEN TU HO';'T BQNG
160.076.838

4

KS toan trtrO'ng

Nguy@n NgQc Dung

9

'1:

;,~ ~
~ ~

160.076.838

1.552.903.156
1.552.903.156

(6.967.681.533)

7.885.850.480

158.326.141.845

141.155.472.477

151.358.460.312

149.041.322.957
,

NgtrOi l~p

~

14 thang 08 nam 2015

~


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN

S6 46-48

Bao do tai chinh

HOA BINH
eho

Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki~m - Ha N(>i

BAo cAo TINH HINH BIEN DQNG VON CHiT

kY k~ toan tir ngay

0110112015 d~n ngay 30/06/2015

sa HUu

Ky k~ toan tir ngay 01/01/2015 d~n ngay 30/06/2015

Thuy~t minh

6 thang dAu nam 2015

sa htru
sa

V6n dAu nr cua chu

V6n khac cua chu
htru
Quy dir phong tai ehinh
LQ'inhuan sau thu~ chua pharr ph6i
CQNG VON CHU

sa ntru

22

6 thang dAu nam 2014

sa htru
cua chu sa hnu

"'k'Y
CUOJ

VND

VND
329.999.800.000

3.562.534.878

3.562.534.878

3.562.534.878
32.229.169.028

401.949.648

(44.023.238)

3.562.534.878
32.587.095.438

369.354.038.784

401.949.648

(44.023.238)

369.711.965.194

Tang trong ky

Giam trong ky

VND

VND

sa atru

22

"

Nguyen Th] Anh Tuyet

VND
3.460.127.520
3.460.127.520

31.939.898.387

112.119.758

(7.180.441)

32.044.837.704

368.859.953.427

112.119.758

(7.180.441)

368.964.892.744

K~ toan trtrcmg

NglfiYi I~p

"·k'Y
CUOJ
329.999.800.000

3.460.127.520

LQ'inhuan sau thu~ chua phan ph6i

.

Giam trong ky

yND

329.999.800.000
3.460.127.520

V6n khac
Quy du phong tai ehinh

-

Tang trong ky

329.999.800.000

DAuk!

VND

V6n dAu nr cua chu

CQNG VON CHV

DAuk!
VND

Nguy~n Ngoc Dung

•. ngay 14 thdng 08 nom
"ng Quan tr]

A·

5


CONG TY

co PHAN

CHUNG KHoAN HOA BiNH

Bao cao tili chinh

kY kBtoan til ngay 01/01/201S dBnngay 30/06/201S

S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan KiBm- Ha NQi

THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH
Ky k~ toan tir ngay 0110112015 d~n ngay 30/06/2015
1

. THONG TIN CHUNG
Hlnh thu-c So' hfru van
Cong ty C6 phAn Chung khoan Hoa Binh thanh I~p va hoat dQng theo Gi~y phep thanh I~p va hoat dQng kinh
.doanh Chung khoan 56 82IVBCK-GP do Uy ban Chung khoan Nha mroc cApngay 29/02/2008, Gi~y phep diSu
chinh Gi~y phep thanh I~p va hoat dQngcong ty clnrng khoan 56 13/GPDC-UBCK ngay 14/02/2011, s6 SO/GPDC
UBCK ngay 26/08/2011 va 56 SlIGPDC-UBCK ngay 18/12/2013 cua Chu tich Uy ban clnrng khoan nha nuoc,

Tl'\I sa chlnh cua Cong ty tai TAng 7 + 9, toa nha s6 46-48 ph6 Ba Trieu, phuong Hang Bai, quan Hoan KiBm,
thanh ph6 Ha NQi.
V6n diSu I~ clla Cong ty la 329.999.800.000 d6ng; tuang duang 32.999.980 c6 phAn, m~nh gia mQt c6 phAn la
10.000 d6ng.
Cong ty co cac don vi
Ten don vi

-

trvc thuQc sau:
Dja chi

Chi nhanh ~i Thanh ph6 H6 Chi Minh

TAng3 Cao 6c Vimedimex Hoa Blnh - 246 C6ng Quynh Ph~ Ngii Lao - Qu~n 1 - H6 Chi Minh

Nganh ngh~ kinh doanh

Ho~t dQngchinh clla Cong ty la: Moi giai ch(mg khoan; T\!'doanh ch(mg khoan; Tu v~n dAuill ch(mg khoan; Bao
liinh phat hanh ch(mg khoan.

KIt ToAN Ap DVNG T ~I CONG TY

2

. CHE DQ vA CHiNH SACH

2.1

. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dyng trong k~ toan
Ky kBtoan nam clla Cong ty b~t dAutil ngay 01101va kBtthUc vao ngay 31112 hang nam.
Dan vj tiSn t~ su d\lng trong ghi chep kBtoan la d6ng Vi~t Nam (VND).

~

-

. i05.

:G i~

t~~Q

,,&~
2.2

. Chuin m\l'c va Ch~ dQ k~ toan ap dyng
chi til) lei toan ap d{mg

,&.5

Cong ty ap d\lng ChB dQKBtoan doanh nghi~p ban Mnh thea QUYBtdjnh s6 IS/2006/QD-BTC ngay 20 thang 03
nam 2006 dii dugc sua d6i, b6 sung thea quy djnh t~i Thong ill 244/2009/TT-BTC ngay 31 thang 12 nam 2009
clla BQ truiJng BQ Tai chinh va Thong tu s6 9S/2008/TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 dii dugc sua d6i, b6
sung thea quy djnh t~i Thong tu 162/201OrrT-BTC ngay 20 thang 10 naril2010 clla BQTal chinh vS vi~c huang
d~n kBtoan ap d\lng d6i vai cong ty ch(mg khmin.
Ngay 30/12/2014 BQ Tai chinh dii ban Mnh ThOng tu s6 210/2014/TT-BTC thay thB Thong ill s6 9S/2008/TTBTC huang d~n k€ toan ap d\mg d6i vai cong ty ch(mg khoan va Thong ill s6 162/2010/TT-BTC ngay
20/10/2010 sua d6i b6 sung Thong tu s6 9S/2008/TT-BTC. ThOng tu nay co hi~u I\!'ck~ ill ngay 01101/2016.
Tuyen biSvi vi~c tmin thu Chudn m,!c

lei loan va chi til) lei loan

Cong ty dii ap d\lng cac Chu§n m\l'ckBtoan Vi~t Nam va cac van bim huang d~n Chudn m\l'Cdo Nha mrac dii ban
Mnh. Cac bao cao tai chinh dugc I~p va trlnh bay theo dung mQi quy djnh clla tung chu§n m\l'C,thong tu huang
d~n th\l'Chi~n chuAn m\l'Cva ChBdQk€ toan hi~n hanh dang ap d\lng.
Hinh th':'c lei toan ap dl,mg

Cong ty ap d\lng hlnh thtic kBtoan tren may vi tinh.

11

--

---

'

CONG TV CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BINH

Bao eao tili ehinh

kY kS toan til ngay 0110112015 dSn ngay 30/06/2015

S5 46-48 Ba Tri~u - Hang Bai - Hoan KiSm - Ha NQi
2.3

. Cdng ey tai ehinh
Ghi nhdn ban eMu
Tai san tAi chinh
Tai san tAi chlnh cua Cong ty bao g6m ti~n va cac khoan nrong duong ti~n, cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac, cac khoan cho vay, cac khoan ddu nr nglln han va dai han, Tai thai diem ghi nhan ban ddu, tai san
tai chinh duQ'c xac dinh thea gia mualchi phi phat hanh cQng cac chi phi phat sinh khac lien quan tnrc tiSp dSn

vi~e mua, phat hanh tai san tAichinh do.
NQ'phai tra tai chinh
NQ'phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra ngiroi ban va phai tra khac, chi phi
phai tra. T\li thm diem ghi nh~n Idn ddu, cae khoan nQ'phai tra tai chinh duQ'cxac djnh thea gia phat hanh cQng
cae chi phi pMt sinh lien quan tlVc tiSp dSn vi~c phat hanh nQ'phai tra tai chinh do.
Gia trj sau ghi nh~n ban ddu

Hi~n t\li chua co cac quy djnh v~ danh gia I\li cong C\ltai chinh sau ghi nh~n ban ddu.
2.4

. TiSri va cae khoan ttrong dll'ong tiSn

Ti~n va cac khoan tu(J11gduang ti~n bao g6m ti~n m~t t\li quy, ti~n giri ngan hang, cac khoan dAu tu ng~n h\ln co
thm gian dao h\ln khong qua 03 thang, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuyen d6i d6 dang thanh cac lugng

ti~n xac djnh va khong co nhi~u rlii ro trong chuyen d6i thanh ti@n.
2.5

. Cae khoan phai thu

Cac khofm phai thu duQ'ctrinh bay tren Bao cao tAi chinh thea gia trj ghi s6 cac khoan phai thu khach hang va
phai thu khac sau khi trir di cac khoan d\l' phong dUQ'cI~p cho cac khoan nQ'phai thu kho doi.
D\l' phOng nQ'phai thu kho doi duQ'ctrich I~p cho rung khoan phai thu kho doi din cll vao tu6i nQ'qua h\ln cua cac
khoan nQ'ho~c d\l' kiSn muc t6n thAtco the xay ra.

2.6 . Hi san e8 dinh va khiu hao tai san e8 dinh
Tai san c5 djnh hfru hinh, tai san c5 djnh vo hinh duQ'cghi nh~n thea gia g6c. Trong qua trinh Slrd\lng, tai sim c5
djnh hiiu hinh, tAisan c5 djnh vo hinh duQ'cghi nh~n thea nguyen gia, hao mon Iuy kS va gia trj con I~i.
KhAu hao duQ'ctrfch thea phuang phap dUCrngth~ng. Thcrigian khAuhao duQ'cuc:Yc
tinh nhu sau:
Phuang ti~n v~n tM
ThiSt bi d\lng C\lquan Iy
PhAn m~m giao djch, kS toan

06 - 10 ni'im
03 - 08 ni'im

03 ni'im

2.7 . Bit dqng san diu tll'
BAtdQng san dAutu duQ'cghi nh~n thea gia g5c. Trong qua trinh n~m gift chcrti'ing gia, ho~c cho thue ho~t dQng,
bAtdQng san dAutu duQ'cghi nh~n thea nguyen gia, hao mon Iuy kS va gia trj con I~i.
BAtdQng san dAutu duQ'ctinh, trfch khAuhao nhu tai san c5 djnh khac cua Cong ty.
KhAu hao duQ'ctrich thea phuang phap dUCrngth~ng. Thm gian khAuhao duQ'cUc:YC
tinh nhu sau:

Nha clra, v~t kiSn truc
May moc, thiSt bj

I

25
6

12

nam
nam


Bao do tai ehinh
Icy k~ toan til ngay 0110112015 d~n ngay 30/06/2015

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNH
S6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha Ne;>i
2.8

• Chimg khoan diu tu
Chung khoan ddu nr duoc ghi nh~n theo gia g6c. C6 tire va trai nrc nh~n ducc trong Icy k~ toan duoc ghi nh~n
giam gia v6n chimg khoan d6i voi khoan liii d6n tich tnroc ngay mua va ghi nhan tang doanh thu ddu nr d6i voi
phdn liii k~ tiI ngay mua.
Cong ty ap dung phuong phap binh quan gia quyen di de;>ngd~ tinh gia v6n c6 phieu ban ra va phuong phap dich
danh d~ tinh gia v6n trai phi~u ban ra.

2.9 . Cae khojin diu tu titi ehinh
Cac khoan ddu nr tai chinh tai thai di~m bao cao, n~u:

Ky phieu, Tin phi~u kho b~c, TiSn giri Ngan hang c6 thOi h~n thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3 thang k~ tiI
ngay mua khoan ddu tu d6 duQ'ccoi la "tuong duong tiSn";
C6 thOi h~ thu h6i v6n du6i 1 nam ho~c trong 1 chu Icy kinh doanh dUQ'cphan lo~i la tai sim ng~n h~n;
C6 thai h~ thu h6i v6n tren 1 nam ho~c hon 1 chu Icy kinh doanh dUQ'cphan lo~i la tai san dai h~n.
2.10 • Dl}'phong giam gia diu tll ngliit h,n, dai h,n
Dl! phOng giilm gia ddu tu duQ'c l~p vao thai di~m cu6i Icy la s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoim dAu tu
duQ'ch~ch toan tren s6 k~ toan Ian hon gia tri thj truang ho~c gia trj hQ'Ply cua chung ~i thai di~m l~p dl! phong.
D6i vo; cac khoan dAu tu chUng khoan: n~u chUng khoan dii duQ'c niem yet thi gia trj thj truang duQ'c tinh
thea gia giao djch binh quan ~i ngay trich l~p dl! phong tren Sa Giao djch ChUng khoan Ha N9i (HNX) ho~c
gia d6ng cira t~i ngay trich l~p dl! phOng tren Sa Giao djch ChUng khoan Thanh ph6 H6 Chi Minh (HSX);
neu chUng khoan chua duQ'cniem yet tren thj truang chung khoan thi gia trj thi truang duQ'cxac djnh thea gia
giao djch binh quan tren thj truang giao djch cua cac cong ty d~i chung chua niem yet (upCom) t~i ngay l~p
dl! phOng ho~c gia trung binh tren co sa gia giao djch duQ'c cung cApt6i thi~u bai ba cong ty chung khoan ~i
thai di~m l~p dl! phong. Truang hQ'Pkhong th~ xac djnh duQ'c gia thj truang cua chUng khoan thi Cong ty
khong trich l~p dl! phOng giam gia chUng khoan. D6i v6i chUng khoan niem yet bj My giao djch, ngirng giao
djch k~ tiI ngay giao djch thu sau tra di thi gia trj thj truang la gia trj s6 sach ~i ngay l~p bang can d6i ke toan
gAnnhk
D6i v6i cac khoan dAutu dai h~ vao t6 chuc kinh te khac: muc trich l~p dl! phong duQ'c xac djnh d\la vao
bao cao tai chinh cua t6 chuc kinh te khac.
2.11 . Chi phi tra trllcYe
Cac chi phi tra tru6c chi lien quan den chi phi san xuAt kinh doanh trong Icy ke toan ho~c m9t chu Icy kinh doanh
dUQ'cghi nh~n la chi phi tra tru6c ng~n h~n va dugc tinh vao chi ·phisan xuAt kinh doanh trong nam tai chinh.
Cac chi phi dii phat sinh trong nam tai chinh nhung lien quan den ket qua ho~t d9ng san xuAt kinh doanh cua
nhiSu nien de;>ke toan duQ'Ch~ch toan vao chi phi tra tru6c dai h~n d~ phan b6 dAn vao ket qua ho~t d9ng kinh
doanh trong cac nien de;>
k~ toan sau.
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truac dai h~n vao chi phi san xuAt kinh doanh tirng Icy h~ch toan duQ'Ccan cu vao
tinh chAt, muc de;>tUng lo~i chi phi d~ chQn phuong phap va tieu thuc phan b6 hQ'PlY. Chi phi tra truac duQ'cphan
b6 dAnvao chi phi san xuAtkinh doanh thea phuong phap duang thAng.
2.12 . Chi phi phai tra

Cac khoan chi phi th\lc te chua phat sinh nhung duQ'c trich tru6c vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong ky d~
dam bao khi chi phi phat sinh th\lc te khong gay d9t bien cho chi phi san xuAt kinh doanh tren co sa dam bao
nguyen cic phU hQ'Pgifra doanh thu va chi phi. Khi cac chi phi d6 phat sinh, n~u c6 chenh l~ch vai s6 dii trich, k~
toan ti~n hanh ghi b6 sung ho~c ghi giam chi phi tuong ung v6i phAn chenh l~ch.

13

)
~

.!:--

cOt
·CHH~
.i~G~

A~

.>-_

..I",,,,,

.~


CONG TY

co PHAN CHUNG

KHoAN HOA BiNH

Bao cao tai chinh
Icy kS toan til ngay 01101/2015 dSn ngay 30106/2015

SO46-48 Ba Tri~u - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

sa

2.13 • van chu
hfru
VOn ddu ttl cua chu s6 hau dircc ghi nh~n thea sOvOn thuc g6p cua chu s6 httu.
VOn khac cua chu s6 huu duQ'cghi thea gia tr] con lai giita gia tr] hop Iy cua cac tai san rna doanh nghiep duoc
cac td clurc, ca nhan khac t~g, biSu sau khi tnr (-) cac khoan thuS phai nQP (nSu c6) lien quan dSn cac tai san
duoc t~g, biSu nay; va khoan bd sung til kSt qua hoat dQng kinh doanh.
LQ'inhu~ sau thuS chua phan phOi la 50 IQ'inhuan til cac hoat dQng cua doanh nghiep sau khi tnr (-) cac khoan
diSu chinh do ap dung h6i to thay dBi chinh sach kS toan va diSu chinh h6i to sai s6t tr<;mgySu cua cac nam truuc.
LQ'inhu~ sau thuS chua phan phOi c6 th~ duQ'cchi a cho cac nM ddu tu d\la tren tY l~ g6p vOn sau khi duQ'cD~i
hQi d6ng cd dong Cong ty phe duy~t va sau khi da trich l~p cac quy thea DiSu I~ Cong ty va cac quy djnh cua
phap lu~t Vi~t Nam.
Cd ruc phili tra cho cac cd dong duQ'cghi nh~n la khoan pMi tra trong Bang Can dOi kS toan cua Cong ty sau khi
c6 thong bao chia cB tuc cua HQi d6ng Quan trj Cong ty va thong bao ngay ch6t quySn nh~n cd tuc cua Trung
tam LUll kY chUng khoan Vi~t Nam.
2.14 . Ghi nhin doanh thu

Doanh-thu-cung_cdp dich

V!I

Doanh thu cung cAp djch V\l duQ'c ghi nh~n khi kSt qua cua giao djch d6 dUQ'cxac djnh m9t cach dang tin c~y.
Truemg hgp vi~c cung cAp djch V\l lien quan dSn nhiSu nam thi doanh thu duQ'cghi nh~n trong nam thea kSt qua

phdn cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang can dOi kS toan cua nam d6. KSt qua cua giao dich cung dp
djch V\l duQ'cxac djnh khi th6a man cac diSu ki~n sau:
Doanh thu duQ'cxac djnh tucrng d6i ch~c ch~n;
C6 kha nang thu duQ'c 1Q'iich kinh tS til giao djch cung cAp djch V\l d6;
Xac dinh duQ'cphdn cong vi~c da hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i kS toan;
Xac dinh duQ'c chi phi pMt sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao djch cung dp djch V\l d6.
Phdn cong vi~c cung cApdjch V\l da hoan thanh duQ'cxac djnh thea phucrng phap danh gia cong vi~c hoan thanh.

Doanh thu vJ v6n kinh doanh, c6 tu-cva /(Ti nhUljn tl'LI9'C chia
Thu nh~p phat sinh til tiSn lai duQ'cghi nh~ tren Bao cao kSt qua kinh doanh tren co 56 d6n tich.
Cd ruc, IQ'inhu~n duQ'c chia duQ'cghi nh~ khi Cong ty duQ'cquySn nMn cB ruc ho~c duQ'cquySn nh~n lQ'inhu~n
til vi~c g6p vOn.
2.15 • Cac khoan thu~

Thu€ hi?n hanh
Tai san thuS va cac khoan thuS phai n9P cho ky hi~n Mnh va cac Icy truuc duQ'c xac dinh b~ng s6 tiSn dl,l kiSn
pMi nQP cho (ho~c duQ'c thu h6i til) co quan thuS, dl,la tren cac mue thuS suAt va cae lu~t thuS c6 hi~u l\Ic dSn
ngay kSt thuc Icy Hnh thuS.
2.16 • Olc ben lien quan
Cae ben duQ'ccoi la lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c e6 anh huang dang k~ d6i vui ben kia trong
vi~c ra quySt djnh vS eae chinh sach tai chinh va ho~t d9ng. Cac ben lien quan cua Cong ty bao g6m:
Cae doanh nghi~p trl,lCtiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhiSu trung gian, c6 quySn kiam soat Cong ty ho~c
chiu S\l ki~m soat eua Cong ty, ho~c eimg chung S\l kiam soat vOi Cong ty, bao g6m ca cong ty mit, eong ty
con va eong ty lien kSt;
Cae ca nhan trl,lCtiSp ho~c gian tiSp n~m quySn bi~u quySt eua Cong ty rna c6 anh huang dang ka d6i vui
Cong ty, nhil'ng nhan S\l quan Iy chu chOt cua Cong ty, nhil'ng thanh vien m~t thiSt trong gia dlnh cua cac ca
nhan nay;
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m tr\lc tiSp ho~c gian tiSp phdn quan trQng quySn biau quySt
ho~c c6 anh huang dang ka tm doanh nghi~p.
Trong vi~c xem xet tUng m6i quan h~ cua cac ben lien quan, dn chu y tm ban ehAt cua mOi quan h~ chu khong

chi hlnh thuc phap Iy cua cac quan h~ d6.

14

~
~

'3 TY

~AHUu H

::'r..1TOI

:·jC
-~

I -~_

~


Bjio cao tai chinh
Icy k~ toan til ngay 0110112015 d~n ngay 30/06/2015

CONG TY co PH.AN CHUNG KHoAN HOA BiNH
S5 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

3

. GIA TRJ KH(n LUQNG GIAO DJCH CHUNG KHoAN TH1jC HI~N TRONG

Kh5i hrong giao dich chirng
khoan thuc hien trong Icy

Cua Cdng ty CbUng kb030
phieu
Cua Dgu-Oi diu til
C6phi~u

- ce
-

4

KY
Gia trj kh5i lUQ11g
giao djch chirng khoan
thuc hien trong Icy

482
482
54.069.308
54.069.308

VND
7.066.100
7.066.100
584.856.850.100
584.856.850.100

54.069.790

584.863.916.200

• TIEN vA cAc KHoAN TUONG DUONG TIEN

Ti~o m~t tai quy
Ti~n giri ngan hang

Ti~n giri cua nha dAunr v~ giao dich chimg khoan

15

30/06/2015
VND
1.527.419.460
142.609.360.762
7.221.680.090

0110112015
VND
207.600.953
145.357.833.809
12.760.707.083

151.358.460.312

158.326.141.845

~

CONG TY CO pHAN CHUNG
S6 46.48

5

KHoAN

HOA BiNH

Bao cao tai chinh

IcY k€ toan tic ngay 0110112015den ngay 30/0612015

Ba Trieu- Hang Bai- Hoan Ki€m - Ha N(ii

. cAc KHoAN DAu TlfTAI CHiNH NGAN ~N

se Iw;ll1!!
DAunam
CuAiIcY
d phi~u niem y~t
ACB
SVC
TLH
AGR
CSC
CT6
CTD
CTG

DC4
DIG
DRC
FPT
GTA
HAP
HBS
HOC
ICG
ITA
ITC
KBC
KDC
Ll8
MAC
NAG
NSC
PET
PLC
PTL
PVD
PVI
PVS
PYX
PXT
SDA
SHN
SMC
SRC
STB

TKC

964
4
4
6
60
69
3
10
6
9
3
I
4
200
II

6
22
2
5
7

10
5
8
6

5

63
3
10

91
36

1.441
69
4
4
6
60
69
3
10
42
6
9
3
4
200
8
6
22
2
5
7
50
30

22
10
5
84
8
6
30
12
81
5
3
80
3
10
91
36

Gia tri theo s6 k€ toan
DAunam
CuAi!1
VND
VND
15.775.284
23.427.182
1.462.479
126.000
126.000
62.100
529.380
743.400

170.100
132.480
150.750
117.360
186.300
8.190
29.040
2.844.000
207.900
88.020
192.960
31.140
123.300
221.85q

257.580
69.300
77.040
249.600

44.100
810.810
58.590
131.220
875.000
448.470

Tan!!so vui gia thi truimg
CuAiIcY
DAunlim

VND
VND
5.294.710
6.396.174

62.100
529.380
743.400
170.100
132.480
432.000
150.750
117.360
186.300
8.190
29.040
2.844.000
207.900
88.020
192.960
31.140
123.300
221.850
1.008.000
201.690
183.600
257.580
69.300
1.591.410
77.040

249.600
440.100
181.286
1.320.015
44.100
40.128
1.029.600
58.590
131.220
875.000
448.470

24.800

35.600

568.620

334.620

59.400
59.520

900
5.520

359.640

386.640

9.210

8.010
3.360

77.750

Giam so vui gia thi tnrong
DAunlim
CuAi!1
VND
VND
(4.559.694)
(7.474.956)
(406.779)
(48.400)
(62.000)
(24.900)

(25.500)

(101.700)

(129.300)

(78.750)

(91.800)
(72.150)

(47.100)

(42.300)

(2.240)
( 1.924.000)
(58.300)
(44.820)
(49.960)
(15.140)
(45.800)

( 1.824.000)
(90.300)
(39.420)
(16.960)
(16.140)
(43.800)

127.450
(513.000)
143.310
(49.400)

712.420
17.200

542.420
34.200
928.590

65.400

137.400
81.900
137.914

(58.640)

(20.100)
(10.710)
(32.790)
117.780
817.600
41.130

(52.240)

(939.315)
(24.100)
(17.028)
(717.600)
(26.490)

208.780
763.000
( 16.470)

T6ng gia tri theo gia thi tnrong
DAunam

CuAiIcY
VND
VND
16.510.300
22.348.400
1.055.700
77.600
64.000
24.800
35.600
37.200
36.600
1.098.000
864.000
641.700
614.100
229.500
171.000
192.000
138.000
340.200
72.000
78.600
477.000
504.000
139.200
144.000
17.400
16.200
26.800

32.400
920.000
1.020.000
149.600
117.600
43.200
48.600
143.000
176.000
16.000
15.000
77.500
79.500
299.600
349.300
495.000
345.000
134.200
970.000
800.000
86.500
103.500
2.520.000
18.400
24.800
315.000
387.000
522.000
319.200
380.700

24.000
20.000
23.100
800.100
312.000
25.800
32.100
249.000
340.000
1.692.600
1.638.000
489.600
432.000

16

..

./,

.~.

",./\\


CONGTY

se 46 - 48

co pHAN

CHuNG

KHoAN

Bao cao tAi chinh

HOA BiNH

kY ke toan

Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha Noi
Gill tri theo sA kS toan

SAlugng

kY

D1luniim

TKU
TS4

33
6

33
6

VC2

96

96

CuAi

CuAi

kY

270.000
88.560
3.285.744

D1luniim

Tang so voi gill thi truOn~
Dftuniim
CuAi kY
50.100

270.000
88.56()

Giarn so voi gia thi tnrong
D1luniim
CuAi kY

139.200

(30.960)
(1.893.744)

3.285.744

(23.760)
(1.855.344 )

tir ngay 01101/2015 den ngay 30/0612015
TAng gia tri theo ~ia thi truOn~
D1luniim
CuAi kY
320.100

409.200

57.600
1.392.000

64.800
1.430.400

VCB

23

23

502.200

502.200

620.200

231.500

1.122.400

733.700

VIC

49

49

987.790

987.790

1.143.710

1.349.510

2.131.500

2.337.300

VMD

36

36
40

900.720

900.720

28.080

928.800

698.400
496.000

VND

(202.320)
(76.400)

572.400

VNE

6

6

49.680

49.680

32.520

9.720

82.200

59.400

VNS
VPH

26

398.250
248.040

398.250

467.550

763.950

865.800

1.162.200

14

26
14

248.040

176.400

147.000

VSH

6

6

58.320

58.320

22.080

22.680

80.400

81.000

(71.640)

(101.040)

PPI
C6 phiEu chua niem yEt

258.086

258.086

3.051.549.220

3.051.549.220

ABB (*)
VFC
Quy An Phu (*)
S96
VST

10.000
8
248.000
70
8

10.000
8
248.000
70
8

93.600.000
106.400
2.956.160.000
1.606.500
76.320

93.600.000
106.400
2.956.160.000
1.606.500
76.320

259.050

259.527

3.067.324.504

3.074.976.402

TONGCONG

5.294.710

(.) Du phong giam gill chirng khoan chua duoc trich dAi vci cac c6 phieu chua niern yet nay do chua xac dinh diroc gill thi tnrong.

17

6.396.174

(1.572.020)

(1.498.930)

217.200

290.290

(29.600)

(8.800)

76.800

97.600

( 1.480.500)
(61.920)

(1.433.810)
(56.320)

126.000
14.400

172.690
20.000

(6.131.714)

(8.973.886)

16.727.500

22.638.690


CONG TV CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNH
s6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki6m - Ha NQi

6

Bao clio tili chinh
Icy k6 toan til ngay 0110112015dan ngay 30106/2015

• PHAI THU CVA KHAcH HANG
30106/2015

VND
7.945.684.145
4.780.775.556

(rng tnroc ti~n ban chirng khoan tnroc ngay T+3
Phai thu v~ eho vay ky quy chirng khoan

12.726.459.701
7

0110112015

VND
9.475.525.179
3.071.054.162
12.546.579.341

• TRA. TRUaC CHO NGUOI BAN
VND
378.763.636

Tra tnroc ti~n thue van phong

01/01/2015

VND

.\1"1

"-

• cAc KHoAN PHAI THU KHAc
30106/2015

Phai thu c6 rue, lei nhuan diroc ehia
Cong ty TNHH BAtdQng san Vimedimex Hoa Binh (i)

0110112015

VND_
4.505.909.271
1.405.387.540

2.895.070.332

5.911.296.811

2.895.070.332

VND

(i) Theo bien ban thoa thu~ ngay 0110112015,Cong ty TNHH BAt dQng san Vimedimex Hoa Binh phai hoan tra
s6 tien khdu hao bdt dQng san cua Toa cao 6e van phong Vimedimex (chi ti6t tai Thuyet minh s6 14) d6i voi phan
sa httu cua Cong ty C6 ph~ Chirng khoan Hoa Binh hang nam thee s6 thong bao cua Cong ty C6 ph~n Chung
khoan Hoa Binh.

• CHI PHi TRA. TRUaC NGAN H~N
30106/2015

VND
85.000.000
160.000.000
10.000.000

Phi thuong nien, phi quan ly thanh vien, hQivien
Phi sir dung dich vu
Phi quan ly niem y6t

0110112015
VND

255.000.000

10

~

.•
t\~

~p

378.763.636

9

s·
,_,- \~

,

30106/2015

8

~

• THUE vA cAc KHoAN PHAI THU NHA NUaC
30106/2015

VND
Thu6 thu nh~p doanh nghi~p

18

0110112015
VND

155.047.373

155.047.373

155.047.373

155.047.373


,,-~.-

.. -.',

-., .-.;..:.;-._

,-._._::-,. __ -:-, ","",=,=-_,

--r----------"'.--, _-:-,,_--,
__-_-__--,_~..__-__-,..--:,==_ :-:._:.,-__ c--__-._-_,-. -. _-..

-C. _"_- .. - ...

-,

_-_

•• --=, ..

..-.=.-:-. "~:cc=-:----,--,------:c::=------:-----: -_:------:--""""""'__
-_,_.
." ":...
__
'

CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNH
86 46-48 Ba Tri~u - Hang Bai - Hoan Ki~m - Ha NQi
11

Bao cao tai chfnh
kY k~ toan ill ngay 01/01/2015 d~n ngay 30/06/2015

• TAl SAN NGAN H~N KHAc
30/06/2015

T~m irng

12

• TAl SAN CO DINH HUU HiNH
May moe, thi~t bi

Phuong ti~n v~n
tai, truy~n dL1
VND

VND
Nguyen gia
86 dtr dAuky
86 tang trong kY
86 giam trong kY
S8 dir cu8i ky
Gill trj hao men lOy k~
86 dir dAukY
se tang trong kY

-

12.178.171.307

2.612.291.901

Trong d6:
- Nguyen gia !Aisan c6 djnh cu6i

01/0112015

VND

VND

1.510.293.492

12.653.136

1.510.293.492

12.653.136

Thi~t bi, dung cu
quan

CQng

ly

-

Trich khdu hao

S6 giam trong kY
S8 dll cu8i ky
Gill trj con l\li
T~i ngay dAu kY
T{li ngay cu8i ky
Trong d6:
-

I"

~

~

VND

VND

1.180.525.899

15.970.989.107

.~G

;;;?

~\6

/.
12.178.171.307

2.612.291.901

1.180.525.899

15.970.989.107

12.178.171.307

2.357.456.751
139.000.992

1.180.525.899

15.716.153.957
139.000.992

139. 000. 992

1.180.525.899

15.855.154.949

139.000.992

12.178.171.307

2.496.457.743
254.835.150
115.834.158

254.835.150
115.834.158

kY da:khAuhao h~t nhung v§n con sir d\lng:

14.302.977.207 VND

• TAl SAN CO DINH VO HiNH

Nguyen gill
s6 du dAu kY
S6 tang trong kY
86 giam trong kY
S8 dll cu8i ky
Gill trj hao mon lOy k~
S6 du dAu kY

S6 tang trong kY

~

,.J;~

Trich khtiu hao

S6 giam trong kY
S8 dtr cu8i ky
Gill tr] con l{li
Tai ngay dAu kY
T\li ngay cu8i kY

13

.__
......,.-::
__
.:__
.

PhAn m~m giao
dich, k~toan
VND

Tai san c6 djnh vo
hinh khac
VND

CQng

11.647.361.650

677.554.820

12.324.916.470

11.647.361.650

677.554.820

12.324.916.470

10.962.061.650
117.480.000

677.554.820

11.639.616.470
117.480.000

117.480.000

11.079.541.650

117.480.000

677.554.820

685.300.000
567.820.000

Nguyen gia !Aisan c6 djnh cU6i kY da:khAuhao h~t nhung v§n con sir dl,lng:

19

VND

11.757.096.470
685.300.000
567.820.000

11.620.036.470 VND


CONG TY CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BtNH
s6 46-48 Ba Tri~u - Hang Bai - Hoan Ki€m - Ha NQi
14

Bao clio tai cbinb
Icy k~ toan tir ngay 01/0112015 d~n ngay 30/06/2015

• BAT DQNG sAN DAu rtr

Nguyen gia
s6 du dau Icy

Nha cira, v~t
ki€n true

May moe thi€t b]

CQng

VND

VND

VND

51.538.610.342

25.330.275.788

76.868.886.130

51.538.610.342

25.330.275.788

76.868.886.130

2.928.330.135
1.104.779.096
l.l 04.779.096

5.756.880.861
2.446.674.366
2.446.674.366

8.685.210.996
3.551.453.462
3.551.453.462

4.033.109.231

8.203.555.227

12.236.664.458

48.610.280.207
47.505.501.111

19.573.394.927
17.126.720.561

68.183.675.134
64.632.221.672

s6 tang trong Icy
s6 giam trong Icy

sa dU' cuai kY
Gia trj bao mon loy
s6 du dau Icy

kS

s6 tang trong Icy

Trich khciu hao
se giam trong Icy

sa dU' cuai kY
Gia trj con I,i

Tai ngay dau Icy
T,i ngay

cuai ky

BAt dQng san dAu nr la mQtphdn cua Toa cao 6c van phong Vimedimex tai s6 246 Cong Quynh - Phuong Pham
Ngii Lao - Qu~n 1 - Thanh ph6 H6 Chi Minh. Day Ia tai san hlnh thanh til HQ'Pd6ng gop v6n dAunr xay dung cao
6c van phong Vimedimex gifra Cong ty
phAn Chung khoan Hoa Blnh va Cong ty
phAn Y Ducc ph§.m
Vimedimex va duqc qulm Iy bai Cong ty Cd phAnBAtdQngsim Vimedimex Hoa Binh.

ce

ce

Theo bien ban thOa thu~n ngay 0110112015 gifra Cong ty cd phAnChUng khoan Hoa Binh va Cong ty TNHH Bilt
dQng san Vimedimex Hoa Binh, k6 til ngay 0110112015, Cong ty TNHH BAt dQng san Vimedimex Hoa Binh se
hoan tra s6 tiSn khAuhao bAt dQng san d6i vOi phAn sa hihl cua Cong ty Cd phAn ChUng khoan Hoa Binh hang
nam theo s6 thong bao cua Cong ty Cd phAnChUng khOlinHoa Binh.
15

• cAc KHOAN DAu nJ'TAI CHiNH DAI H~N

Diu tll dai h,n khac
Cong ty CP DAutu Dia 6c Hoa Binh
Cong ty TNHH BAtdQngsan Vimedimex Hoa Binh

ThOngtin chi ti€t vS cae kholm dAuill cua Cong ty vao ngay 30/06/2015
Ten don vi
Ncrithanh I~p
va ho~t dQng
TP Ha NQi
Cong ty CP Dau tu Dia 6c Hoa Binh
Cong ty TNHH BAtdQngsan Vimedimex
TP H6 Chi Minh
HoaBinh
16

30/06/2015
VND

01/01/2015
VND

50.000.000.000
2.940.000.000

50.000.000.000
2.940.000.000

52.940.000.000

52.940.000.000

nhu sau:
TY I~ TY I~ quySn
Iqi ich bi6u quy~t
4,16%
1,47%

4,16%
1,47%

Ho~t dQngkinh
doanh chinh
Bat dQngsim
BAtdQngsan

• CHI PHi TRA.TRUOC DAI H~N

s6 du dAuIcy
s6 tang trong Icy
s6 dli k~t chuy6n vao chi phi san xuAtkinh doanh trong ky

sa duo cuai ky

20

6 thang dAu
nam 2015

6 thang dAu
nam 2014

VND
41.846.807

VND
181.789.128

(19.542.569)

(114.348.967)

22.304.238

67.440.161


CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN HOA BiNH

Bao cao tili chinh
kY kS toan til ngay 01101/2015 den ngay 30/06/2015

s6 46-48 Ba Tri~u - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi

Trong do chi ti~t sa dtr cuai kY bao gAm:
30106/2015
21.879.996
424.242

01/0112015
VND

39.146.050
2.700.757

22.304.238

41.846.807

VND
Chi phi cong cu dung cu cho phan b6
Chi phi tni tnroc dai han khac

17

• TIEN NQP QUY HO TRq THANH TOAN
30106/2015
Tien nQPban d§u
Tien nQPb6 sung
Tien Hiiliiy kS

120.000.000
4.795.592.981
1.992.920.354

0110112015
VND
120.000.000
4.795.592.981
1.992.920.354

sa dtr cuai ky

6.908.513.335

6.908.513.335

30/06/2015
VND
80.962.400.000

0110112015
VND
80.962.400.000

80.962.400.000

80.962.400.000

VND

f)~t CQC

thue van phong (i)

(i) Trong do, 80.000.000.000 VND la s6 ti€n d~t coc theo hop d6ng s6 02/2014IHDKTIHBS
- THT ngay
01101/2014 gifta Cong ty voi Cong ty TNHH ThS H~ Tre ve viec thue van phong lam viec tai toa nha s6 46 - 48
Ba Trieu , Hoan KiSm, Hit NQi, Vi~t Nam. T6ng di~n tieh thue van phong la 992 m2 til tAng 6 den tang 9 tea nha
46-48 Ba Trieu, thci gian thue la 48 nam til ngay 01101/2013 den ngay 30/09/2061.
19

• THUE vA. CAC KHOAN pHAI NQP NHA. NUOC
30/06/2015
1.264.060.177

01101/2015
VND
982.050.075

1.264.060.177

982.050.075

VND
ThuS Thu nh~p ca nhan

QuySt toan thuS cua Cong ty se chiu S\I' ki€m tra eua C(J quan thue. Do vi~c ap d\mg lu~t va cae qui dinh v€ thue
d6i v&i nhieu lo~i giao dieh khac nhau co th~ duge giai thich theo nhi€u each khac nhau, s6 thue duQ'ctrinh bay
tren Bao cao tili chinh co th~ bi thay d6i theo quySt dinh eua co quan thuS.
20

. CHI PHi PHAI TRA
30/06/2015

VND
Phai tra tien thue van phOng t~i toa nM Handieo
Phai tra tien thue van phong t~i toa nha 46-48 Ba Tri~u
Hoa h6ng moi gi&i
Phai tra ve chi phi ti€n di~n, di~n tho~i
Phi bao tri ph§n mem
Tien internet va eu&e thue kenh

21

1.567.735.996
757.527.272

0110112015
VND
1.567.735.996

119.079.464
346.091.728
60.000.000

60.000.000
119.079.464
138.000.000
58.000.000

2.850.434.460

1.942.815.460


Bao cao tai chinh
Icy k6 toan til ngay 01/01/2015 d6n ngay 30/06/2015

CONG TY CO PHAN CHlJNG KHoAN HOA BiNH

86 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Hoan Ki6m - Ha NQi

21

• cAc KHoAN PHAI

TRA, PHAI

NQP NGAN IqN KHAc

Kinh phi cong doan
Bao hiem xii hQi
Bao hiem y t6
Bao hiem thdt nghiep
Phai tra nha dAunr v~ giao djch chirng khoan
Cac khoan phai tra, phai nQPkhac

22
a)

30/06/2015
VND

01/01/2015
VND

24.823.730
35.807.860
5.520.285
4.468.855
7.221.680.090
19.488.300

11.941.190
55.787.720
9.972.820
4.371.660
12.760.707.083

7.311.789.120

12.842.780.473

• VON DAu TU CVA CHU SO HUu
Bang dai chiSu biSn dQng coa van cho sO' hihl
Xem chi ti6t Phu luc 01
Theo Nghj quyet £>\iihQi dang c6 dong thuong nien nam 2015 s6 0IINQ-£>H£)C£>ngay 20/04/2015, Cong ty
cong b6 viec phan ph6i 19inhuan nam 2014 nhu sau:
se tiSn
TYI~
VND

100%

K6t qua kinh doanh sau thu6

2.048.147.162

-

5,0%
102.407.358

Trlch Quji du Iru b6 sung v6n di€u I? (i)
5,0%
Trich Quji du phong lai chinh va rlii ro nghi?p v¥ (i)
102.407.358
1,5%
30.722.207
Quji khen thuang (ii)
1,0%
20.481.472
Quy phuc lai (ii)
87,5%
1.792.128.767
Lai nhudn sau Ihui chua phrin ph6i
Ghi chO
(i): Cong ty da t\im trich Quy d\l trfr b6 sung v6n di~u I~ va Quy d\l phong tai chinh va nii ro nghi~p V\) tren Bao

cao tai chinh nam 2014.
(ii) Trong nam 2014, Cong ty da t\im trich quy khen thuemg, phuc Igi s6 ti~n la 7.180.441 VND.

b)

Chi tiSt van diu tU'coa cho sO' hfill

T6ng Cong ty Du lich Ha NQi
T6ng Cong ty Hang khong Vi~t Nam
T6ng Cong ty £>Autu PhA!triSn Nha
HaNQi
NguySn £>ucHa
NguySn HAng Trang
Ph\im Van Thudn

Trinh Hoai Nam
V6n gop cua c6 dong khac

Cu6i Icy

Tyl~
(%)
4,67%
0,00%
3,79%

15.400.000.000

£>AuIcy

12.501.000.000

TYI~
(%)
4,67%
2,40%
3,79%

15.400.000.000
7.920.000.000
12.501.000.000

13,03%
11,04%
13,03%

15,15%
39,29%

43.000.000.000
36.420.000.000
43.000.000.000
50.000.000.000
129.678.800.000

13,03%
1l,04%
13,03%
15,15%
36,89%

43.000.000.000
36.420.000.000
43.000.000.000
50.000.000.000
121.758.800.000

100%

329.999.800.000

100%

329.999.800.000

22

VND

VND


CONG TV CO PHAN CHUNG KHoAN HOA BiNH
s6 46-48 Ba Trieu - Hang Bai - Roan KiSm - Ha N<)i

c)

Cac giao djch vS van vOi cac cho

sa hihl

Bao cao tai chinh
Icy kS toan tU ngay 01101/2015 dSn ngay 30/06/2015

va phsn phai c8 tire, chia 1Qinhujn

V6n ddu nr ciia chii so hilu
Van gop tJdu kY
Van gop tang trong kY
Van gop giam trong kY
Vt5ngop cut5i kY
d)

Ky truce
VND
329.999.800.000

329.999.800.000

329.999.800.000

329.999.800.000

329.999.800.000

C8 phi~u

s6 hrong c6 phiSu dang kY phat hanh
s6 hrong c6 phiSu da ban ra cong chung
phiiu pht5 thong
se hrong c6 phieu ducc mua lai
s6 hrong c6 phiSu dang hru hanh
- C6 philu ph6 thiing
Menh gia c6 phieu da hru hanh (VND)

- ca

23

Ky nay
VND
329.999.800.000

Cu6iIcy

Ddu ky

32.999.980
32.999.980

32.999.980
32.999.980

32.999.980

32.999.980

32.999.980

32.999.980

32.999.980

32.999.980

10.000

10.000

6 thang ddu
nam 2015
VND
5.688.274.795

6 thang ddu
nam 2014

VND
7.508.248.811

995.015.959
2.540.568.400
27.272.727
2.065.909.271
59.508.438

1.807.093.036
2.152.789.896
9.090.909
3.477.990.494
61.284.476

5.688.274.795

7.508.248.811

6 thang ddu
nam 2015
VND
2.129.887.920
585.798
(2.842.172)

6 thang ddu
nam 2014
VND
1.320.574.417

2.457.891.346
(3.100.980.056)
2.895.070.332
1.410.268.149

• DOANH THU HO~ T DONG KlNH DOANH CHUNG KHoAN

Doanh thu hoat di}ng kinh doanh chtfng khoan
Trong do:
- Doanh thu ho~t d<)ngmoi giai chUng khoan
- Doanh thu hO\ltd<)ngddu tu chUng khoan, gop v6n
- Doanh thu ho~t d<)ngtu vAn
- Thu cho thue sir d\lng tili san
Doanh thu lai ti~n giri
Cac khoan giam trir doanh thu
Doanh thu thu§n vS hOft di}ng kinh doanh
24

• CHI PHt HO~ T DONG KlNH DOANH CHUNG KHoAN

Chi p'hi ho~t d<)ngmoi gim chUng khOlin
Chi phi ho~t d<)ngddu tu chu-ng khoan, gop v6n
Roim nh~p d\l' phOng
Chi phi cho thue sir d\lng tai san
Chi phi tr\l'c tiep chung

415.887.802
2.543.519.348

23

4.982.824.188


CONG TV CO PHAN CHUNG KHOAN HOA BiNH
S6 46-48 aa Trieu - Hang Bai - Hoan Kiem - Ha NQi
25

Bao clio tili chinh
Icy k~ toan til ngay 0110112015 dSn ngay 30/06/2015

• CHI PHi QuAN LV DOANH NGHI~P
6 thang dAu
nam 2015

VND
Chi phi nhan vien quan Iy
Chi phi v~t li~u, cong cu dung cu
Chi phi khdu hao tai san e6 dinh
Chi phi djeh vu mua ngoai
Chi phi khac b~ng ti~n

26

6 thang dAu
nam 2014

1.097.334.061
27.474.053
256.480.992

1.158.490.339
203.026.354

VND
518.177.329
49.167.808
139.000.992
1.466.483.992
240.474.744

2.742.805.799

2.413.304.865

• THUE THU NH~P DOANH NGHI~P HI~N HANH
6 thang dAu
nam 2015
VND
401.949.648
36.000.000
36.000.000
(4.606.477.671)
(2.540.568.400)
(2.065.909.271)
(4.168.528.023)

T6ng IQ'inhuan kS toan truce thuS
Cac khoan di~u ehinh tang
- Thu lao HDQT
Cac khoan di~u ehinh giam

- cd tuc QIl(JC chia
- L(1i nhudn thu cho thue su dung tai scm
T6ng thu nh~p tfnh thu~

6 thang dAu
nam 2014

VND
112.119.758
36.000.000
36.000.000
(2.000.618.680)
(2.000.6/8.680)
(1.852.498.922)

Chi phi thu~ thu nhfp doanh nghi~p hi~n hanh (22%)
Thue Thu nhap doanh nghiep phai nQPdAuIcy
ThuS Thu nh~p doanh nghiep dii nQPtrong Icy

(155.047.373)

1.060.006

ThuS Thu nhfp doanh nghi~p phlii nqp cU6i ky

(155.047.373)

1.060.006

~

y-

o

27

• LAI CO BAN TREN

co PHIEU

Vi~e tfnh toan liii CCI ban tren c6 phiSu co th~ pban ph6i cho cae c6 dong
dUQ'eth\l'c hi~n d\l'atren cac s6 li~u sau :

sa hiiu c6 phAn ph6 thong cua Cong ty
6 thang dAu
nam 2015

T6ng Igi nhu~n sau thuS
LQ'inhu~ ph§.nb6 cho c6 phiSu ph6 thong
C6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong Icy
Liii cO'ban tren cB phiSu

24

6 thang dAu
nam 2014

VND
401.949.648

401.949.648
32.999.980

VND
112.119.758
112.119.758
32.999.980

12

3

COl'l

;~Cy,~
\~\\G ¥
. \-__

""

>(-,C-_

. - ~A 'II

~