Báo cáo tài chính năm 2015 (đã kiểm toán) - Công ty Cổ phần Thương mại Dịch vụ Vận tải Xi măng Hải Phòng

anviet

Certified

Public

Accountants

Cong ty TNHH Kiem toan An Vi~t
www.anvietcpa.com

r----------------------------------------------\
CONG TY co PHAN TmfONG

~I

DlCR VT) V~

TAl XI MANG HAl PRONG

BAO CAO TAl cHiNH DA DUQ'C KIEM TOAN
Cho narn tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2015

Thanh vien doc I~p cua GMN International

..,..,

~nt!.~


CONG TY CO PIIAN TWONG ~l

DICH Vl} V~

TAl XI MANG HAl PHONG

BAa cAo TAl cHiNH DA.DUQ'CKIEM TOriN
Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2015

Hii Phong, thang 02 narn 2016


CO:\G TY

co

PH ..\.:\ THC'O:\G

'\1.~1 D!CH \'1,' \.~:\

TAl XI .\1.'\:\G HAl PHO:\G

MT)C Ll}C

(>1DUNG

TRA G

BAO CAO CUA BAN GIAM DOC

2

BAO CAO KIEM TOAN DOC LAp

3

BANG CAN DOl KE TOAN

4-5

BAO CAO KET QuA HOAT DONG KINH DOANH

6

BAo cAo

LU'U CHUYEN

7

THUYET

MINH BAo cAo

TIEN TE

TAl CHiNH

8 - 26

,
BAo cxo

CUA BAN GIAM DOC

Ban Giarn a6c Ccng ty C6 phan Thuong mai dich vu van tai Xi rnang Hai Phong (goi t~t la "Cong ty") trinh
bay bao cao nay cung voi Bao cao tai chinh aa ducc kiern toan cua Cong ty cho narn tai chfnh ket thLICngay
31/12/2015.

HQI DONG QUAN TRJ VA BAN GIAM DOC
Cac thanh, vien cua H9i a6ng quan tri va Ban Giarn a6c aa ai~u hanh Cong ty trong nam va den ngay l~p bao
cao nay gorn:

HQi d6ng quan tr]
Ong
Ong
Ong
Ong
Ong
Ong

Mai H6ng Hai
Vii Xuan Bing
Khoa Nang Tuyen
Pham Th~ Hung
DiP1g Van Hai
Le Van Th~g

Chu tich (B6 nhiern ngay 04/05/2015)
Chu tich (Nghi huu tir ngay 0 I 105/20 IS)

Oy vien
Uy vien

Oy vien
Uy vien

Ban Giam d&c
Ong Khoa Wing Tuyen
Ong Vfi Xuan Bing
Ong Pham Th~ Hung

Giam d6c (86 nhiern ngay 01/05/2015)
Giarn d6c (Nghi huu tir ngay 01105/2015)
Ph6 giam d6c (B6 nhiern ngay 0 I 105120 15)

TRACH NHI~M CUA BAN GUM DOC
Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhiern I~p bao cao tai chfnh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015,
phan anh trung thuc va hop Iy tinh hinh tai chinh tai ngay 31112/2015 cling nhir k~t qua hoat d9ng kinh doanh
va tinh hinh hru chuyen ti~n t~ cua Cong ty cho nam tai chinh kSt thuc cung ngay. Trong viec I~p bao cao tai
chinh nay, Ban Giarn d6c diroc yeu C&U phai:
Tuan thu Chu~n mire kS toan Vi~t Nam, ChS d9 kS to an doanh nghiep va cac quy djnh phap ly co lien
quan dSn viec l~p va trinh bay bao cao tai chinh;

Lira chon cac chinh Sikh kS to an thfch hQ'P va ap dung cac chinh sach do m9t each nh~t quan;
Dira ra cac xet dean va iroc tinh m9t each hQ'P Iy va than trong;
Neu ro cac nguyen t~c kS toan thich hQ'P c6 duoc tuan thu hay khong, c6 nhfrng ap dung sai lech trong
ySu c~ diroc cong b5 va giai thfch trong bao cao tai chinh hay khong;
ThiSt I~p va thuc hi~n kiem scat n9i b9 mot each hfru hieu cho muc dich I~p va trinh bay bao cao tai chinh
hop Iy nham han ch~ rui ro va gian I~n; va

Lap bao cao tai chinh tren co so heat d9ng lien tuc tnr tnrong hop kh6ng th~ cho ring Cong ty se tiSp tuc
hoat d9ng kinh doanh.

2

----------------------~~-


1

anviet
Certified

s6:

Public Accountants

Cong ty TNHH Kiem toan An Vi~t
Tang 12, tea nha 167 Sui Thi xuan, quan Hai Sa Tnmg, Ha Noi
W
E

www.anvietcpa.com


T
F

(84-4) 6278 2904

(84-4) 6278 2905

0212016IBCKT-AV!-TC1

BAo cAo KIEM ToAN DQC L~P
Kinh gii'i:

Cac c6 dong
H(li dbng quan tr] va Ban giarn d6c
Ccng ty C6 phAn Thuung rnai djch vu v~n tai Xi mang Hai Phong

Chung toi dll ki~m toan Bao cao tai chinh kern theo Cong ty C6 ph~n Thuong mai dich vu van tai Xi mang Hai
Phong (goi tit la "Cong ty"), duoc I~p ngay 24/02/2016 va duoc trinh bay nr trang 04 d~n trang 26, bao g6m
Bang can d6i k~ toan tai ngay 31/1212015, Bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh, Bao cao IlIU chuyen ti~n t~
cho nam tai chinh k~t thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao tai chinh.

Trach nhiem ciia Ban Ciam d6c
Ban Giam d6c Cong ty chiu trach nhiern v~ viec I~p va trinh bay
Cong ty theo Chuan mire k~ toan Viet Nam, Ch~ dQ k~ to an doanh
d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh va chju trach nhiern v~
la dn thiet d~ dam bao cho viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh
nh~m I~n.

trung thirc va hop Iy Bao cao tai chinh cua
nghiep va cac quy dinh phap Iy co lien quan
kiem soat nQi bQ ma Ban Giam d6c xac dinh
khong c6 sai sot trong y~u do gian I~n hoac

Trach nhiem ciia ki~m toan vien
Trach nhiern cua chung toi la dua ra y kien v~ Bao cao tai chinh dira tren k~t qua cua

dll ti~n hanh kiern toan theo cac Chuan mire Kiern to an Viet Nam. Cac chuan mire nay
chuan mire va cac quy dinh v~ dao dire nghe nghiep, I~p k~ hoach va thirc hi~n cuoc
dam bao hop Iy v~ viec li~u bao cao tai chinh cua Cong ty co con sai s6t trong y~u hay

cuoc kiern toano Chung toi
yeu du chung toi tuan thu
ki~m to an d~ dat dlIQ'Csir
khong.

Cong viec kiern to an bao g6m thuc hien cac thu tuc nham thu thap cac bang chirng kiem to an v~ cac s6 li~u va
thuyet minh tren bao cao tai chinh. Cac thu tuc ki~m to an duoc lira chon dua tren xet doan cua ki~m toan vien,
bao g6m danh gia rui ro co sai sot trong y~u trong bao cao tai chinh do gian I~n hoac nham I~n. Khi thuc hien
danh gia cac rui ro nay, kiem toan vien dll xern xet kiern soat nQi bQ cua Cong ty lien quan d~n viec I~p va trinh
bay bao cao tai chinh trung thuc, hop Iy nham thiet k~ cac thu tuc kiern toan phu hop voi tinh hinh thirc t~, tuy
nhien khong nharn muc dich dua ra y ki~n v~ hieu qua cua kiern soat nQi bQ cua Dan vi. Cong viec kiem toan
cling bao g6m danh gia tinh thich hop cua cac chinh sach k~ to an duoc ap dung va tinh hop Iy cua cac lIOCtinh
k~ toan cua Ban Giam d6c cling nhir danh gia viec trinh bay tong th~ bao cao tai chinh.
Chung toi tin tuong rang cac bang clurng ki~m toan ma chung toi dll thu thap dlIQ'Cla d~y du va thich hop lam co
so' cho y ki~n kiem toan cua chung toi.

Y kiin ciia ki~m toan vien

ve Dnn~!!!!~

Doan Thu H~ng
Ki~m toan vien

Giam dBc
S6 GCN DKHN kiem toan 0034-2015-055-1

S6 GCN DKHN kiern to an 1396-2015-055-1

Thay m(it va tl(li di~11cho
CONG TY TNHH KIEM ToAN AN VI~T
Ha N6i, ngay 24 thong 02 ndm 2016
3
Thanh vien dQc I~p cua GMN International

g:n]


CO:\G TY

co

PHAl\ THlj'Ol\G

l\1~1 D~CH

v1; V~l\

TAl XIl\1A 'G HAl PHOl\G

BANG CAN DOl KE TOA '
T<;Iingay 31 thang 12 nam 2015
MAU SO B01-D
D071 vi tinh: VND
CHi TIEU

Ma

A-

TAl SAN NGAN H~N

100

I.

TI€n va cac k hoan tutrng duong ti€n
Ti~n
Cac khoan tirong dirong ti~n

1I0

2.
3.
4.

Cac k hoan phai thu ng~n han
Phai thu ngan han cua khach hang
Tra tnroc eho ngiroi ban ngan han
Phai thu ngan han khac
DlJ phong phai thu ng~ han kho doi

130
131
132
136
137

IV.
1.

Hang t6n kho
Hang t6n kho

140
141

V.

Hi san ng~n han k hac

l.

Chi phi tra tnroc ngan han
Thu~ GTGT diroc khau tnr
Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha mroc

150
151
152
153

TAl SANDAl ~N

200

Cac k hoan phai thu dai han

Phai thu dai han khac

210
216

Hi san c&ojnh

Tai san e6 dinh hfru hinh
- Nguyen gia
- Gid tri hao man luy ki
Tai san e6 djnh vo hinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao man luy ki

220
221
222
223
227
228
229

Hi san dai han k hac
Chi phi tra tnroc dai han

260
261

TONG CONG TAl SAN

270

1.
2.
III.
1.

2.
3.
BI.
1.
II.
1.

2.

VI.
I.

~ Th uye

so

.

rn in h

5

II I

t

31/12/2015
20.470.443.178

15.045.945.371

2.643.186.609
2.643.186.609

2.930.886.109
530.886.109
2.400.000.000

15.981.350.631
13.357.387.528
2.382.413.553
820.082.571
(578.533.021)

11.095.506.818
10.641.972.491
426.385.544
457.281.804
(430.133.021)

1.633.161.662
1.633.161.662

467.391.460
467.391.460

212.744.276
212.744.276

552.160.984
273.447.574
207.799.109
70.914.301

28.258.668.015

27.163.229.879

112

4

7
8
9
6

12
14

10

11

12

0]/0]12015

500.000
500.000

500.000
500.000

28.010.920.551
27.832.098.067
48.303.612.906
(20.471.514.839)
178.822.484
285.410.000
(J 06.587. 516)

26.919.675.261
26.733.974.989
44.150.576.541
(J 7.416. 601.552)
185.700.272
285.410.000
(99. 709. 728)

247.247.464
247.247.464

243.054.618
243.054.618

48.729.111.193

42.209.175.250


CO:\G TY co PHAi\ THU'Ol\G l\1~1D!CH \'l.) V~N TAl XI i\1Ai\G HAl PHONG
BANG CAN DOl KE ToAN (Ti~p theo)
T<;li ngay 3 I thang 12 narn 2015

MAu

SO BOI-DN
Don vi tinh: VND

_ ~ Thuyet
Ma so
. h
mm

CHI TIEU

31/12/2015

01/0112015

C-

NO PHAI TRA.

300

7.787.337.937

1.807.699.1I

I.

NQ' ng~n han

310

7.787.337.937

1.807.699.1I6

1.

Phai tra nguoi ban ngan han

2.
3.
4.
5.
6.
7.

Thu~ va cac khoan phai nQP Nha mroc

Phai tra nguoi laD dQng
Chi phf phai tra ngan han
Phai tra ngan han khac
Yay va no thue tai chinh ngan han
Dir phong phai tra ngan han

311
313
314
315
319
320
321

2.548.393.352
435.567.753
2.346.369.722
394.515.878
853.076.512
1.000.000.000
209.414.720

518.013.074
4.313.450
1.011.711.527

8.

Quy khen thirong, phuc 191

322

D-

VON

I.

VBn chu so' hfru

1.

Y6n g6p cua chu
htru
- C6 phieu ph6 thong quyen bidu quyet
Thang dir v6n e6 phan
Quy d§.u nr phat tri~n

2.
3.
4.

cnu so

mru

15
16
17
18

400

co

LQi nhuan sau thue chira phan ph6i
- LNST chua phdn ph6i kj; nay

19

40.401.476.134

40.941.773.256

40.401.476.134

411

20.163.850.000

20.163.850.000

20.163.850.000

20.163.850.000

412
418
421

11.520.577.295

11.520.577.295

7.552.956.575
1.704.389.386

7.552.956.575
1.164.092.264

1.704.389.386

1.164.092.264

440

Truong

40.941. 773.256

411a

421b

TONG C<)NG NGUON VON

90.835.815
129.423.069

53.402.181

410

sa

Ngtro'i I~p

13
14

phong

6

48.729.111.193

42.209.175.250

.-

k~ toan

"
"

11

V
Vii Thanh

Tung

Pharn Th~ Hung

5

Khoa Nang Tuyen


CO:\G

TV

co

PH;\.:\ THC'O:\G

i\1~1 D!CH

vi, \}.:\ TAl

XI MAl"G

HAl PHOl\G

BAO CAO KET QUA HO.:\ T DO G KINH DOA
Cho narn tai chinh ket thuc ngay 31/12/2015

H

so

MAU
B02-DN
Don vi tinh: VND

cui

Mii

TIEU

~ Thuyet
so
. h
mm

Nam 2015

1.

Doanh thu ban hang va cung

2.

Cac khoan giarn tnr doanh thu

3.

Doanh thu thufin v~ ban hang va cung

4.

Gia v6n hang ban

5.

LQ'i nhuan

6.

Doanh thu hoat dong tai chinh

21

7.

Chi phi tai chinh

22

14.194.444

23

14.194.444

dp

dich vu

g{lp v~ ban hang va cung

01

Narn 2014

91.115.736.953

64.179.789.828

02

dp

dp

djch vI)

dich vu

10

20

91.115.736.953

64.179.789.828

II

21

81.106.008.553

58.662.729.332

10.009.728.400

5.517.060.496

199.010.346

291.415.461

20

- Trong do: Chi phi liii vay

22

8.

Chi phi ban hang

25

23

3.002.912.360

2.205.474.254

9.

Chi phi quan 1y doanh nghiep

26

23

4.895.726.127

3.454.503.489

2.295.905.815

148.498.214

161.169.646

1.424.319.404

10. LQ'i nhu~n thufin tir hoat d{lng kinh doanh

30

11. Thu nh~p khac

31

25

12. Chi phi khac

32

26

254.729.505

72.167.023

13. LQ'i nhu~n khac

40

(93.559.859)

1.352.152.381

14. T6ng lQ'i nhuan k~ toan trutrc thu~

50

2.202.345.956

1.500.650.595

15. Chi phi thue TNDN hien hanh

51

497.956.570

336.558.331

1. 704.389.386

1.164.092.264

16. Chi phi thue TNDN hoan l?i

52

17. LQ'i nhudn sau thu~ thu nh~p doanh nghiep

60

18. Lai co' ban tren c6 phi~u

70

19. Lai suy giam tren c6 phieu

71

27

26

845

400

845

400

T

Ngui'ri I~p

'1
)

¢

vn Thanh

Tung

Pham Th~ Hung

6

Khoa Nang Tuyen


CO:\G

TY

co

PHAi\

THU'01\G

vt: V~i\

i\1~1 D!CH
BAO CAO

i.uu

TAl XI MAi\G

CHUYE

HAl PHOl'\G

T TIE Tnt

(Thea phuong phap gian tidp)
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 J /12/20

J

5

MAU

so B03-D

Don vi tinh: VND
CHi TIEU
I.

Ma s6

1.

i.uu CHUYEN TIEN
Loi nhuan trurrc thu~

2.

Dj~u chinh

3.

ru HO~TD(>NG

Tam 2015

KlNH DOANH
01

2.202.345.956

1.500.650.595

cho cac k hoan

- Khiu hao tai san e6 djnh va bit dong san d<1unr
- Cac khoan du phong

02

3.061.791.075

2.253.979.838

03

77.534.176

- Lai, 16 tir hoat dong ofru tu

05

357.814.720
(71.224.846)

- Chi phi lai vay

06

14.194.444

Loi nhu~n tir hoar oQng kinh doanh
thay oBi v6n hru oQng

trurrc
5.564.921.349

- Tang, giam cac khoan phai thu
- Tang, giam hang t6n kho

09

(4.742.627.105)

(1.995.928.843)

10

(1.165.770.202)

(247.645.664)

- Tang, giam cac khoan phai tra (Kh6ng k~ lai vay phai tra,
thue thu nhap doanh nghiep phai nop)
- Tang, giam chi phi tra tnroc

II

4.207.213.780

(808.476.029)

12

56.510.452

(352.828.619)

- Thue thu nhap doanh nghiep oa n9P

15

(295.403.992)

(836.773.802)

- Ti~n chi khac eho heat d(>ng kinh doanh

17

(407.940.445)

20

3.216.903.837

(563.088.000)
(1.687.259.209)

21

(4.153.036.365)

(1.048.980.886)

ti~n thu~n

tir hoat dQng kinh

rrr HO~

doanh

II.

r.tru

1.

Ti~n chi d~ mua sb, xay dung tai san e6 dinh
va cac till san dai han khac
Ti~n thu ttr thanh Jy, nhirong ban tai san e6 dinh
va cac tai san dai han khac
Ti~n thu Jai eho vay, e6 tire va loi nhuan diroc ehia

27

Luu chuyen ti~n thusn tir hoat dQng d~u tu'

30

(4.097.714.817)

33

1.000.000.000

36

3.

(714.682.861)

08

Ltru chuyen

2.

am 2014

CHUYEN TIEN

T D(>NG DA.U TIf

III. UfU CHUYEN TIEN rtr HO~TD(>NG
1. Ti~n thu tir di vay
2. C6 tire, 19i nhuan oa tra eho chu so huu
Luu chuyen

ti~n thu~n

Luu chuyen

tib

"
TIen

,

va tuo'ng

thu~n

dirong

.::.

3.1I 7.481. 748

22

511.500.000
55.321.548

203.182.861
(334.298.025)

:H
;.J

TAl CHiNH

40

(406.888.520)
593.111.480

(402.046.560)

tir hoar dQng tai chinh
trong

50

(287.699.500)

(2.423.603.794)

60

2.930.886.109

5.354.489.903

61
70

2.643.186.609

2.930.886.109

::.

ky
,

tien dau ky

Anh huong cua thay d6i tY gia h6i doai quy d6i ngoai t~
TI~n va tuong duo'ng ti~n cu6i ky

(402.046.560)

Nguo'i I?p

Vii Thanh

Tung

Pharn Th~ Hung

7

Khoa Nang Tuyen

~
~

CO;\G TY

co

PHAi\ TI-IC'O;\G ;\1~I D!CH

vu \'~;\

TAl Xl l\1Ai\G HAl PHOi\G

THUYET

MI H BAO CAO TAl CHiNH
MAU
Cac Ihllydl minli nay /0 17191b9 phdn hop thanh va c6n duoc doc dong thai voi baa coo 10; chlnh kem theo

1.

D~C DIEM HO~ T DO IG CUA DOA
Hinh thtrc
Cong ty

so' hfru

cs phan

SO

B09-D

H IGHI~P

v6n
Thuong mai Dich vu Y?n tai Xi mang Hai Phong hoat oQng theo Giay chtrng nhan

dang ky kinh doanh
nghiep la 0200577563

lan ofru s6 0203000727

ngay 24/02/2004,

thay obi Ifrn thir 4 theo ma s6 doanh

do S6' K€ hoach va Diu nr Thanh ph6 Hai Phong dp ngay 14/5/20 IS.

Tru s6' chinh cua Cong ty d?t tai s6 290, duong Ha NQi, phirong S6' Diu, quan H6ng Bang, thanh ph6
Hai Phong
C6 phieu cua Cong ty diroc niern y€t va giao dich tren S6' giao dich chung khoan Ha NQi voi ma chimg
khoan la HCT.
Nganh ngh~ kinh doanh

va

hoat oQng chinh

Nganh nghe kinh doanh chinh cua Cong ty la v?n chuyen bing

phirong tien v?o tai thuy, b9; Kinh

doanh xi mang, xang diu, V?t ill, V?t li~u xay dung; Kinh doanh kho, ben bai.
Chu kY san xu~t, kinh doanh

thong thuong

Chu ky san xuat, kinh doanh thong tlnrong cua Cong ty duoc thirc hien trong thoi gian khong qua 12
thang.

Ap dung Ch~ oQ k~ toan mrri
Ngay 22112/2014,

B9 Tai chinh da ban hanh Thong tu s6 200120141TT-BTC

("ThOng

ill

200") huong

d~n ch€ dQ k€ to an cho doanh nghiep. Thong nr nay c6 hieu IIfC cho narn tai chinh b~t diu vao hoac sau
ngay 01101/2015.

Thong tu 200 thay th€ cho cac quy djnh v~ Ch€ dQ k€ toan doanh nghiep ban hanh

theo Quyet

s6 15/2006/QD-BTC

dinh

ngay 20/3/2006

va Thong

ttr s6 244/2009/TT-BTC

ngay

3111212009 cua BQ Tai chinh. Ban Giarn d6c da ap dung Thong tu 200 trong viec I?p va trinh bay bao
cao tai chfnh nam tai chinh 2015. Theo do, mot s6 s6 li~u diu nam tren cua Bang can o6i k€ toan tai
ngay 31112/2015,

Bao cao k~t qua heat oQng kinh doanh cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/1212014

(s6 li~u so sanh) oa diroc phan loai lai o~ c6 th~ so sanh diroc voi s6 lieu tuong irng tren bao cao tai
chinh cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31112/20 15.

2.

NIEN DO KE TOAN, DON

VJ TIEN

T~

SU DT)NG TRONG

KE TOA.N

Nien oQ k~ toan

Nien oQ k€ to an cua Cong ty b~t ofru tir ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 nam dirong
lich.
DO'n

3.

vi ti~n

t~ SU'dung trong k~ toan: D6ng Vi~t Nam (VND)

CHuAN MVC

vA CHE DO KE TOA.N A.p DT)NG

Bao cao tai chinh kern theo duoc trinh bay bing D6ng Viet Nam (VND), duoc I?p dua tren cac nguyen
t~c k€ toan phu hop voi quy dinh cua Ch~ dQ k€ toan doanh
200/2014/TT-BTC

ngay 22112/2014

nghiep

ban hanh tai Thong tir s6

cua BQ Hi chinh, Chu~n mire k~ toan Viet Nam va cac quy dinh

phap Iy c6 lien quan o~n viec I?p va trinh bay Bao cao tai chfnh.

8

COl\G

co PI-L"'l\ THUOl\G

T\

l\L~I D!CH vt: V~!\ TAl XIl\1A:\G

HAl PHOl\G

THUYET MI IH BAO CAO TAl cHiNH

MAU SO B09-0N

Cac thuyet minh nay 10 mot b¢ phon hop thanh vii c6n duac doc dong thoi vai baa cao tai chinh kem the a

4.

TOM TAT CAC CHI
CO"

so' I~p bao

TH SACH KE TOAN

CHU YEU

cao tai chinh

Bao cao tai chinh duoc I?p tren co so k~ toan don tich (tnr mot s6 thong tin lien quan d~n luu chuyen
ti~n te), thee nguyen t~c gia goc, dua tren gia thiet hoat dong lien tuc.
U6'e tinh k~ toan
Viec I?p bao cao tai chinh tuan thu cac Chu~n mire k~ toan Viet Nam, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep va
cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~n viec l?p va trinh bay bao cao tai chinh yeu du

Ban Giam 06c

phai c6 nhirng iroc tinh va gia dinh anh huong o~n s6 li~u bao cao v~ cong no, tai san va viec trinh bay
cac khoan cong no va tai san tiern tang tai ngay l?p bao cao tai chinh cling nhir cac s6 lieu bao cao v~
doanh thu va chi phi trong su6t nam tai chinh. Mac du cac ucc tinh k~ toan diroc I?p bang tiit ca sir hi~u
bi~t cua Ban Giam 06c, s6 thirc t~ phat sinh c6 the khac voi cac iroc tinh, gia dinh d~t ra.
Ti€n va cac khoan nrong duong ti€n
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n bao g6m ti~n mat tai quy, cac khoan ti~n giri khong ky han, cac
khoan d~u tir ngan han, c6 kha nang thanh khoan cao, d~ dang chuyen 06i thanh ti~n va it rui ro lien
quan d~n viec bien oQng gia trio
Cong

Cl}.

tai chinh

Ghi nltlj.n ball tlau
Tai san tai chinh: Tai ngay ghi nhan ban d~u, tai san tai chinh duoc ghi nhan thee gia g6c cong cac chi
phi giao dich c6 lien quan true ti~p d~n viec mua sam tai san tai chinh 06.
Tai sari tai chinh cua Cong ty bao g6m tien va cac khoan tuong dirong tien, cac khoan phai thu khach
hang va cac khoan phai thu khac, cac khoan ky quy, cac khoan o~u nr tai chinh va cac cong cu tai
chinh phai sinh.
Cong no tai chinh: Tai ngay ghi nhan ban d~u, cong no tai chinh duoc ghi nhan theo gia g6c tnr di cac
chi phi giao djch c6 lien quan tnrc tiep d~n viec phat hanh cong no tai chinh d6.

Cong no tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan phai tra nguoi ban, phai tra khac, cac khoan chi phi
phai tra, cac khoan no thue tai chinh, cac khoan vay va cong cu tai chinh phai sinh.
Ddnlt gid I(li sau lall ghi Ilhl}.n ban tlau
Hien tai, clura c6 quy dinh v~ danh gia lai cong cu tai chinh sau ghi nhan ban d~u.
Cac khoan

phai thu va dl! phong phai thu kho doi

Cac khoan phai thu diroc thee doi chi ti~t theo ky 1Wn g6c, ky han can lai tai thoi diem bao cao, d6i
tuong phai t11U,Ioai nguyen t~ phai thu va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty. Viec phan
loai cac khoan phai thu 1a phai thu khach hang, phai t11UnQi bi;>,phai thu khac duoc thuc hien thee
nguyen t~c:
Phai thu cua khach hang gom cac khoan phai thu mang tinh thuong mai phat sinh tir giao dich c6
tinh chat mua-ban, bao g6m ca cac khoan phai thu v~ tien ban hang, xu~t kh~u uy thac cho don vi
khac;
9


CO:\G TY cO PHAl\ THu'O:\G i\l~I D{CH Vlj \"~:\ TAl XI l\1Ai\G HAl PHO:\G
THUYET MI
Cae l/lII)il

H BAO CAO TAl CHi

H

MAU

SO

B09-0

minh nay /0 mot b6 ph(1I7 hop thanh va c6n duoc doc dong thai voi baa eao tai chinh kern theo

Phai thu noi bQ g6m cac khoan phai thu gitra Cong ty va cac Chi nhanh hach toan phu thuoc (neu
c6);
Phai thu khac g6m cac khoan phai thu khong c6 tinh thuong mai, khong lien quan o€n giao dich
mua - ban, bao g6m: Phai thu v~ lai cho yay, lai ti~n giri; cac khoan oa chi hQ; cac khoan ben nhan
uy thac xuat kh~u phai thu hQ cho ben giao uy thac; phai thu v~ tien phat, b6i tlurong; cac khoan
tarn irng; earn c6, ky cU"9"C,ky quy, cho muon tai san",
Cong ty din cir ky han con lai tai thoi oi~m bao cao cua cac khoan phai thu o~ phan loai la phai thu dai
han hoac ng~n han.
Cac khoan phai thu duoc ghi nhan khong virot qua gia tri c6 th~ thu h6i, DV phong phai thu kh6 doi
duoc trich I?p cho nhirng khoan phai thu oa qua han thanh to an tir tren sau thang tro len, hoac cac
khoan phai thu ma nguoi no kh6 c6 kha nang thanh to an do bi giai the, pha san hay cac kh6 khan nrong
tv phu hop voi quy dinh tai Thong tu s6 228/2009/TT-BTC ngay 07/12/2009 cua BQ Hi chinh va Ch€
oQ k€ toan doanh nghiep hien hanh.
Hang tiln kho
Hang t6n kho diroc xac dinh tren ca so gia th§.p hon gitra gia g6c va gia tri thuan c6 th~ thuc hien

duoc. Gia g6c hang t6n kho baa gom chi phi mua, chi phi ch€ bien va cac chi phi lien quan tnrc ti€p
khac phat sinh oS c6 duoc hang t6n kho 6 dia oiSm va trang thai hien tai. Gia g6c cua hang t6n kho
diroc xac djnh theo phuong

phap binh quan gia quyen, Gia tri thuan c6 thS thirc hi~n diroc duoc xac

dinh bang gia ban iroc tinh tnr cac chi phi oS hoan thanh, chi phi tiep thi, ban hang va phan ph6i phat
sinh. Hang t6n kho duoc hach to an theo phuong phap ke khai thuong xuyen.

DV phong giam gia hang t6n kho duoc trich I?p the a cac quy dinh k€ roan hien hanh. Theo 06, Cong ty

diroc phep trich I?p dir phong giam gia hang t6n kho, hong, kern pham chat trong tnrong hop gia tri
thuc t€ cua hang t6n kho cao hon gia tri thuan c6 thS tlnrc hien duoc tai thai diSm k€t thuc ky k€ toano

Tal san

c6 djnh

hfru hinh va kh~u hao

Hi san c6 djnh hfru hinh duoc trinh bay theo nguyen gia tnr gia tri hao mon IGy k€. Nguyen gia ta! san
c6 dinh hiru hinh bao g6m gia mua va toan bQ cac chi phi khac lien quan tnrc ti€p d€n viec dua tai san
vao trang thai s~n sang SLr dung. Nguyen gia tai san c6 dinh hfru hinh do tv lam, tv xay dung baa g6m
chi phi xay dung, chi phi san xuat thirc t€ phat sinh cong chi phi I~p d?t va chay thir.
Kh§.u hao tai san c6 djnh duoc tinh theo phirong phap duong thang dira tren thai gian SLrdung iroc tinh
cua tai san phu hop voi khung kh§.u hao quy djnh tai Thong tu s6 45/2013!IT-BTC

ngay 25/4/2013

cua BQ Tai chinh, Thoi gian khau hao cu thS cua cac loai tai san c6 dinh nhu sau:
Nam
Nha cira V?t kien true
May m6c thiet bi
Phuong ti~n v?n tai, truyen dful

05 - 20
15
07 - 15

Chi phi tra tru&c
Chi phi tra tnroc baa g6m cac chi phi thirc t€ da phat sinh nhung c6 lien quan o€n k€t qua hoat dQng

sari xu§.t kinh doanh cua nhi~u ky k€ toano Chi phi tra tnroc bao g6m cong cu dung cu xu§.t dung, bao
hiern V?t ch§.t cac phuong

tien van tai.

Cong cu dung cu xu§.t dung duoc phan b6 trong thoi gian t6i da 03 narn; bao hiern V?t ch§.t cac phirong
tien v?n tai diroc phan b6 theo thai han bao hiem.
10


COI\G

TY

co PHAJ\

THU"OJ\G l\1~1D!CH Vy V~J\ TAl Xl MAJ\G

HAl PHOJ\G

TI-IUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH
MAU
Cac thuye! minh nay /a mot b¢ phQI1 hop thanh va c6n GUo'C GOC dong thoi voi bao cao tai chinh kern the a

SO

B09-0N

Chi phi phai tra
Chi phi phai tra bao g6m khoan no con phai tra do oa nhan hang hoa, dich vu nhung chira co hoa don

hoac cac khoan chi phi cua ky bao cao chua co du h6 so, tai lieu nhung chac chan se phat sinh dn phai
OU9'ctinh tnroc vao chi phi san xuat, kinh doanh.
Cac khoan dl! phong phai tra
Cac khoan du phong phai tra duoc ghi nhan khi Cong ty co nghia vu no hien tai do k~t qua nr mot

S\I

kien dil xay ra, va Cong ty co kha nang phai thanh to an nghia vu nay. Cac khoan du phong duoc xac
dinh tren

CO'

so iroc tinh cua Ban Giam d6c v~ cac khoan chi phi dn thiet d~ thanh toan nghia vu no

nay tai ngay k~t thuc nam tai chinh.
Ghi nh~n doanh thu
Doanh thu duoc ghi nhan khi k~t qua giao dich duoc xac dinh met each dang tin c~y va Cong ty c6 kha
nang thu duoc cac loi ich kinh t~ tir giao djch nay.
Doanh thu ban hang duoc ghi nhan khi d6ng thai thoa man cit ca nam (5) di~u kien sau:
(a)

Cong ty dil chuyen giao phc1n 160 rui ro va loi ich g~n li~n voi quyen s6 htru sari pharn hoac hang

(b)

hoa cho nguoi mua;
Cong ty khong con nam gitr quyen quan ly hang h6a nhir nguoi so htru hang h6a hoac quyen

(c)

ki~m soat hang h6a;
Doanh thu duoc xac dinh tirong d6i chac chan;

(d)

Cong ty se thu duoc lei feh kinh t~ tir giao dich ban hang; va

(e)

Xac dinh diroc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang.

Doanh thu cua giao djch v~ cung dp
dinh m9t each dang tin cay. Truong

dich vu duoc ghi nhan khi k~t qua cua giao dich do diroc xac
hop giao dich v~ cung dp

dich

V1,l

lien quan d~n nhieu ky thi

doanh thu duoc ghi nhan trong ky theo k~t qua phan cong viec dil hoan thanh tai ngay cua Bang din
d6i k~ toan cua ky d6. K~t qua cua giao dich cung cap dich vu diroc xac dinh khi thoa man t~t ca b6n
(4) di~u kien sau:
(a)

Doanh thu duoc xac dinh tirong d6i chac chan;

(b)

C6 kha nang thu diroc 19'i Ich kinh t~ tir giao dich cung dp dich

(c)

Xac dinh ducc ph~n cong viec dil hoan thanh tai ngay cua bang can d6i k~ toan; va

(d)

Xac djnh ducc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung dp dich
V1,l do,

Lai ti~n gU'i diroc ghi nh~

tren

CO'

V1,l

d6;

so' d6n tich, ducc xac djnh tren s6 dir cac khoan ti~n giri, ky han, lai

su~t ap dung va theo thong bao cua ngan hang.
Chi phi di yay
Chi phi di yay bao g6m lai ti~n yay va cac chi phi khac phat sinh lien quan tnrc ti~p d~n cac khoan yay
cua Cong ty. Chi phi di yay duoc ghi nhfin vao k~t qua kinh doanh trong nam khi phat sinh tnr khi
duoc von hoa theo quy dinh cua Chu~n muc k~ toan Viet Nam va Ch~ d9 k~ toan doanh nghiep hien

hanh.
Chi phi di yay lien quan true ti~p d~n viec mua sam, xay dung o~ hinh thanh mot tai san cu th~ duoc
v6n hoa hinh thanh nguyen gia cua tai san d6. Viec v6n h6a chi phi di yay se diroc tarn ngirng trong
11


THUVET MINH BAO CAO TAl CHi 'H
MAU
Cae Ihllyil minh nay la 17101bo phan hop thanh va c6n duoc doc dong thai voi bao cao ta! chlnh kem theo

SO

B09-0N

thoi gian qua trinh o~u nr, san xuat tai san do dang bi gian doan, tnr khi su gian dean do la dn
Viec v6n hoa chi phi di vay se cham dirt khi cac hoat dong ChLIyeu va dn

thiet,

thiet cho viec chuan bi dua

tai san do dang VaG trang thai SLJ'dung hoac ban da hoan thanh.
TI1U~

Thu~ thu nhap doanh nghiep th~ hien tbng gia tri cua s6 thu~ phai tra hien tai va s6 thue hoan lai. s6
thue hien tai phai tra duoc tinh dua tren thu nhap chiu thue trong nam. Thu nhap chiu thue khac voi loi
nhuan thu~n ducc trinh bay tren bao cao k~t qua hoat dong kinh doanh vi thu nhap chiu thu~ khong bao
g6m cac khoan thu nhap hay chi phi tinh thue hoac duoc khau tru trong cac narn khac (bao g6m ca 16
mang sang, neu co) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thu~ hoac khong duoc khau tnr.
Thu~ thu nhap hoan lai diroc tinh tren cac khoan chenh lech gifra gia tri ghi s6 va co sa tinh thu~ thu

nh?p cua cac khoan muc tai san hoac cong nc tren bao cao tai chinh va duoc ghi nhan theo phuong
phap bang can d6i k~ toan. Thu~ thu nhap hoan lai phai tra phai diroc ghi nhan cho t§.t ca cac khoan
chenh lech tarn thai con tai san thue thu nhap hoan lai chi duoc ghi nhan khi chac chan co

au loi nhuan

tinh thu~ trong nrong lai O~ khau tnr cac khoan chenh lech tarn thai.
Thu~ thu nhap hoan lai diroc xac dinh theo thu~ su§.t dir tinh se ap dung cho nam tai san diroc thu h6i
hay no phai tra duoc thanh toan. Thu~ thu nhap hoan lai duoc ghi nhan VaG Bao cao k~t qua heat dQng
kinh doanh va chi ghi VaG v6n chu sa hfru khi khoan thue do co lien quan o~n cac khoan muc diroc ghi
thang VaGv6n chu sa hfru.
Tai sari thu~ thu nhap hoan lai va no thue thu nhap hoan lai phai tra diroc bu tnr khi Cong ty co quyen
hop phap o~ bu tnr gitra tai san thue thu nhap hi~n hanh voi thue thu nhap hien hanh phai nQP va khi
cac tai san thue thu nhap hoan lai va no thue thu nhap hoan lai phai tra lien quan toi thue thu nh?p

Iy

doanh nghiep dtroc quan

boi cung mot co quan thue va Cong ty co dir djnh thanh to an thu~ thu nhap

hien hanh tren co sa thuan.
Viec xac djnh thue thu nhap doanh nghiep can cir VaG cac quy dinh hien hanh ve thue. Tuy nhien,
nhfrng quy djnh nay thay dbi theo tung thai ky va viec xac dinh sau cung ve thu~ thu nhap doanh
nghiep tuy thuoc VaG k~t qua ki~m tra cua co quan thue co thb

quyen.

Cac loai thu~ khac duoc ap dung theo cac quy dinh thue hien hanh tai Viet Nam.

Cae ben lien quan
Cac doanh nghiep, cac ca nhan, true ti~p hay gian ti~p qua mot hoac nhieu trung gian, co quyen kiern
scat Cong ty hoac chiu su kiem soat cua Cong ty, hoac cung chung su kiem scat voi cong ty bao gom
ca Cong ty me, cong ty con va cong ty lien k~t la cac ben lien quan. Cac ben lien k~t, cac ca nhan true
ti~p hoac gian ti~p nam quyen bieu quyet cua Cong ty ma co anh huang
nhfrng nhan su quan

Iy

dang k~ o6i voi Cong ty,

chu ch6t bao g6m giam dbc, vien chirc Cong ty, nhtrng thanh vien m~t thiet

trong gia dinh cua cac ca nhan nay hoac cac ben lien k~t voi cac ca nhan nay cfing diroc coi la cac ben
lien quan.
,

5.

TIEN VA

cAc KHOAN TUONG DUONG TIEN
31112/2015
VND

Tien mat
Tien gui ngan hang

Cac khoan tuong

duong

59.329.716
2.583.856.893

413.262.047
117.624.062
2.400.000.000

2.643.186.609

2.930.886.109

tien

C(\ng
12

0110112015
V1\1J)

--.-


CO:\G

TY

co

PHA:\

6.

vi: \'~!\

THU·O;-.\G i\1~1 D!CH

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH
Cac Ihuydl niinh nay 10.11191 b9 phon /1()P thanh va

TAl Xl MA!\G

HAl PHO!\G
MAU

c6n

HA IG TON KHO

31/12/2015
Cia g6c

V 'D

DI)·

0]/0112015
Cia g6c
O••

r phong

ph oug

V D

V D

Hang hoa

480.707.328
1.955.000
1.150.499.334

460.413.231
3.281.000
3.697.229

CQng

1.633.161.662

467.391.460

Nguyen lieu, v~t lieu
C6ng CI,I, dung CI,I

7.

so B09-0N

duoc doc dong thoi voi baa coo tat chinh kern theo

PHAI THU CUA KHACH

V D

HANG

31112/2015

0110112015

VND
Phai

thu cua k hach

Cong ty
Cong ty

cs phfrn
cs phfrn

hang

ng~n han

10.641.972.491

13.357.387.528

Xi mang Ha Tien 1
Vinh Thuy

Cong ty TNHH MTV Xi mang Vicem Hai Phong
Phai thu cac khach

VND

hang khac

2.197.301.670
3.185.712.470
5.031.310.536
2.943.062.852

3.680.942.630
4.499.644.759
2.461.385.102

31112/2015

0110112015

Phai thu k hach hang dai han
Phai thu khach hang la cac ben lien quan

Cong ty Cd phfrn Xi mang Ha Tien 1
Cong ty TNI-IH. MTV Xi mang Vicem Hili Phong

8.

cAC

KHOAN

VND

VND

2.197.301.670
5.031.310.536

4.499.644.759

PHAI THU KHAC

31112/2015
Cia tr]
01)· phong

0110112015

Cia trj

VND --~~V-ND~~-------VND--~

DI)· phong

VND

Ngiin han

820.082.571

30.164.669

457.281.804

30.164.669

Cong ty C6 phan Xi mang Ha Tien 1

539.587.945
41.588.927
238.905.699

30.164.669

40.127.577
407.152.272
10.001.955

30.164.669

Phai thu ngtroi lao o(>ng

T~

irng

Phai thu khac
Dai han
Ky

ClIQ·C,

ky quy

CQng

500.000

500.000

500.000

500.000

820.582.571

30.164.669

457.781. 804

30.164.669

Phai thu khac Ia cac ben lien quan

31112/2015

0110112015

VND ----------V-ND--

539.587.945

C6ng ty C6 phan Xi mang Ha Tien 1
Cong ty TNHF[ MTV Xi mang Vicem HE Phong

13

7.636.364


CONG TY CO PRAN TRUONG

THUytT

vy

Mi}l DICR

V ~N TAl XI MANG HAl PRONG

MINH BAo cAo TAl CHINH

MAU SO B09-DN

Cac thuye: rninh nay la mot bi) phdn h9P thann va can duoc d9C d6ng thai vai baa cdo tai chlnli kern theo

9.

NQ'xAu

31112/2015
Thqua han

Gia g8c

Nam

VND

C6ng ty C6 ph~n Dire Minh

Tren 3 nam

Cong ty TNHH Thao Nguyen Xanh

Tren 3 nam

C6ng ty TNHH MTV Quang Tan

Tren 3 nam

155.068.352
162.100.000
65.500.000
275.000.000

47.464.669

Bit

va

Thj Thanh Van

D6i tlIQ'I1gkhac
CQng

re

1-3 nam

Tren 3 nam

705.133.021

0110112015
Gia tr]

co th~ thu hBi
VND

126.600.000
126.600.000

14

Dl! phong

Thqua han

Gia g8c

Gin tr]
co th~ thu h6i

D\)' phong

VND

VND

VND

Nam

VND

(155.068.352)
(162.100.000)
(65.500.000)
(148.400.000)
(47.464.669)

Tren 3 nam

155.068.352
162.100.000
65.500.000
326.000.000
47.464.669

(578.533.021)

Tren 3 nam
Tren 3 nam

re

1-3 nam

Tren 3 nam

756.133.021

(155.068.352)
(162.100.000)
(65.500.000)
326.000.000
(47.464.669)
326.000.000

(430.133.021)


CONG TY CO PHAN THUONG M41 DICH vy V!N TAl XI MANG HAl PHONG

THUYET MINH BAa cxo

TAl CHiNH

MAU SO B09-0N

Cac thuyet rninh nay fa mot h9 phdn h9P thanh va c6n duoc doc il6ng thoi v6'i baa cao tai chinh kern theo

10.

TAl sAN CO DINH HUu HINH
Nha cira,
v~t ki~n true
VND

May moc
thi~t b]
VND

Phuong ti~n

v~n tM
VND

T6ng
VND

NGuyENGIA.
Tl;li ngay 0110112015

1.596.176.543

36.015.325

Mua trong nam
- Tai ngay 31112/2015

1.596.176.543

36.015.325

1.054.460.120

400.170

42.518.384.673

44.150.576.541

4.153.036.365

4.153.036.365

46.671.421.038

48.303.612.906

16.361. 741.262

17.416.601.552

GIA. TRl HAO MON LUY Jill
Tl;li ngay 0110112015
Khftu hao trong nam

68.926.276

Tl;li ngay 31112/2015

1.123.386.396

2.401.020

2.983.585.991

3.054.913.287

2.801.190

19.345.327.253

20.471.514.839

GJA. TRl C6NL~I
Tl;li ngay 0110112015

541. 716.423

35.615.155

26.156.643.411

26.733.974.989

Tl;li ngay 31112/2015

472.790.147

33.214.135

27.326.093.785

27.832.098.067

Nguyen gia tai sdn

c6 dinh

hit khdu hao dang sUo dung

662.657. 883

15

7.656.122. 091

8.318.779.974


CO;\G

TY

co

PHA.l\ THC'O:\G

M~l

D!CH

vu

V~i'I TAl Xl MAi'lG

HAl PHOi'lG

THUVET MI 'H BAo cAo TAl CHi H
MAU
Cac /huyi/ minh nay fa 11191 b9 pluin h9P thanh va c6n duoc age a6ng thai WYi baa eao tai chinh kern theo

11.

TAl SA

SO

B09-0

CO DINH VO Hi TH

Quye n

suo dung

Tang

d~t

VND

VND

NGUYENGIA
285.410.000

T~i ngay 0110112015

285.410.000

Mua trong nam
285.410.000

285.410.000

99.709.728

99.709.728

6.877.788

6.877.788

106.587.516

106.587.516

T~i ngay 0110112015

185.700.272

185.700.272

T~i ngay 31112/2015

178.822.484

178.822.484

T~i ngay 31112/2015
GIA

rar

HAO

MaN

LUY

KE

T~i ngay 0110112015
Khfru hao trong

narn

T~i ngay 31112/2015
GIA 1RI CON L~I

12.

CHI PHi TRA

rnrroc
31112/2015

0110112015
VND

VND
Ngiin han
Chi phi bao hiem phirong
C6ng

CIJ,

tien v~n tai

273.447.574

212.744.276

157.172.084
116.275.490

247.247.464
211. 775.464

243.054.618

dung cu xuat dung

Daih~n
C6ng CIJ, dung
Phi duong bQ
13.

212.744.276

CIJ

PHAI TRA NGUm

xuat dung

243.054.618

35.472.000
BAN

31112/2015
Gi:i tr]
VND

,
So

0110112015

co k ha

nang tra nQ'

Gi:i tr]

VND

VND

s6 co kha
nang tra nQ'
VND

Phai tra nguoi ban ngiin han

2.548.393.352

2.548.393.352

518.013.074

518.013.074

C6ng ty C6 phan Thtrong mai
Tan Hoang An

1.149.666.241

1.149.666.241

199.775.929

199.775.929

Phai tra cho cac d6i

1.398.727.111

1.398.727.111

318.237.145

318.237.145

2.548.393.352

2.548.393.352

518.013.074

tl1Q11g

khac

Phai tra nguo'i ban dai han
CQng

518.013.074

s6 11(1 qua h(ln chuu th anh totin

S6 duo

phai tra nguo'i ban

Ia cac

ben lien quan

31112/2015
VND
T6ng c6ng ty C6ng nghiep Xi mang Viet Nam
C6ng ty ce phan Vicem V~ tai Hoang Thach
16

52.771.960
47.300.000

0110112015
VND

16.028.733


CONG TY

co PHAi\

THUYET MI

THG'Oi\G

1\1.:\1 D!CH

\'y

\'~i\

TAl Xl MAl\'G HAl PHOl\'G

H BAO CAO TAl cHiNH

MAU so B09-0 '

COCthuyet minh nay la 11191b9 pluin hop thanh va c6n ilLI'I)'C
doc il6ng thai voi baa eoo tai chinh kern theo

14.

THUE V A

cAc KHoAN PHAI

OP NHA NUOC

56

01/01/2015
V
Thu~ gia tri gia tang
Thu~ thu nhap doanh nghiep
Thu~ thu nhap ca nhan
Cac loai thue khac

(70.914.301)
4.313.450

CQng

(66.600.851)

Trong

D

phai nQp
trong narn
VND

56 da nQp
trong narn

V D

1.840.752.533
497.956.570
29.013.230
824.122.000

1.549.552.315
294.908.992
21.092.422

3.191.844.333

2.689.675.729

VND
291.200.218
132.133.277
12.234.258

824.122.000
435.567.753

do:

Thu~ va cac khoan khac
(70.914.301)
phai thu Nha nuoc
Thu~ va cac khoan phdi n9P
4.313.450

Nha nutrc
15.

31/12120 I5

435.567.753

CHI PHi PHAI TIM
31112/2015
VND
Ngiin han

394.515.878
14.194.444

Chi phi Ia:i yay
Circe v?n chuyen xi mang
Cac khoan trich tnroc khac

0110112015
VND
90.835.815

345.307.000
35.014.434

90.835.815

31112/2015
VND

0110112015
VND

Daih~n
16.

PHAI TIM KH.AC

Ngiin han
Kinh phi cong doan
Bao hi~m y t~
C6 tire, 191nhuan phai tra
Cong ty Tai chinh C6 phan Xi mang (*)
Cac khoan phai tra, phai nop khac

853.076.512

129.423.069

407.555.380

8.664.560
4.586.160
7.889.900

266.965.322
178.555.810

108.282.449

Dai han
(*): s6 dir phai tra Cong ty Hi chinh C6 ph~n Xi mang la phan chenh lech giua chi phi va doanh thu tir
heat d(>ng hop tac khai thac tau CFC 03 thee Hop d6ng hop tac kinh doanh tau bi~n s6
OIHDHTKDTB/CFC-HCT
ngay 28/09/2015 va PhI) luc s6 01 Hop d6ng hop tac kinh doanh tau bi~n s6
01IPLHDHTKDTB/CFC-HCT.
Thoi han h9'P tac k~ tir ngay ky h9'P d6ng d~n ngay 28/09/2016, hlnh
thirc h9'P tac Ia Cong ty Tai chinh C6 phan Xi mang giao tau CFC 03 cho Cong ty C6 phmai dich VI) v?n tai Xi mang Hai Phong khai thac va van hanh. C6ng ty C6 ph~n Thuong mai dich VI)
v?n tai Xi mang Hai Phong la ben dung ra ky hop d6ng voi khach hang co nhu du v?n tai, mo s6 k~
toan thee d5i, quyet toan k~t qua kinh doanh. C6ng ty C6 phan Thuong mai dich VI) van tai Xi rnang
Hai Phong duoc hirong 8% doanh thu tir hoat d(>ng khai thac noi tren,

17


c6:\G TY co PHAi\ THC'O:\G 1\1';'1D!CH vu V ~l\ TAl XI MAi\G HAl PHO~G
THUYlh
MINH BAO CAO TAl CHiNH
MAU
Cae thuyet minh nay fa 11191b9 phon hop thanh va cdn duoc doc dong thai voi baa coo tai chlnh kem theo

17.

VAY VA NQ"THUE

TAl CHINH

Phat sinh trong

s6 co

khii

rang

nang tra n
VND

B09-0N

NGA.N H~

01/0112015

Gia tr]

SO

VND

VND

31/1212015

nam

Gia tr]

Giiim

VND

VND

se co k ha
nang tra nVND

C6ng ty Hi chinh
C6 phan Xi mang

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

CQng

1.000.000.000

1.000.000.000

1.000.000.000

Khoan yay tai C6ng ty Tai chinh C6 phan Xi mang thee HQ"P d6ng tin dung - khach hang doanh nghiep
s6 04/2015/HDHMTDICFC-HCT

ngay 19/10/2015, han mire tin dung la 3 tY d6ng, thai han cua han
mire 1a 12 thang k~ tir ngay 19/1 0/2015. Thai han yay 1a 4 thang, khoan yay kh6ng c6 tai san dam baa.
Muc dich yay la b6 sung y6n luu dQng phuc vu hoat dQng san xu~t kinh doanh cua C6ng ty. Lai suat
yay theo tung gi~y nhan no, Iffi su~t cho khoan yay n6i tren la 7%/nam.

18.

DT!PHONG

PHAI TRA

31112/2015
VND
209.414.720

Nglin han
Dir phong sua chira, bao duong

tau H6ng Bang 68

Did han

18

209.414.720

0110112015

VND

CONG TY CO PHAN THUO'NG M~I DTCH VV VJ-N TAl XI MANG HAl PHONG
THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH

MAU SO B09- ON

Cac thuyet minh nay la mot bi) phdn hop thanh va cdn duoc doc d6ng thai voi baa caa tai chinh kem theo

19.

VON CHU SO HUu
Biing dBi chieu bi~n dQng vBn chii sO' hfru
VBn gop ciia
chu so' hfru

VND
Tlili ngay

0110112014

20.163.850.000

Th~ng duo
vBn e8 phAn
VND
11.520.577 .295

Lai trong narn
Phan ph6i loi nhuan

Tlili ngay 31112/2014

Quy d\!' phong
tai chinh
VND

LNSTehu3
phan phBi
VNO

6.691.808.272

713.753.519

952.731.944

40.042.721.030

73.697.392

1.164.092.264
(952.731.944)

1.164.092.264
(805.337.160)

6.765.505.664

787.450.911

1.164.092.264

40.401.476.134

787.450.911

(787.450.911)
1.164.092.264

40.401.476.134

1.704.389.386
(1.164.092.264)

1.704.389.386
( 1.164.092.264)

1.704.389.386

40.941.773.256

73.697.392
20.163.850.000

11.520.577 .295

Phan loai lai theo Thong tir 200

Tlili ngay 0110112015

Quy dAu ttr
phat tri~n
VND

20.163.850.000

11.520.577.295

7.552.956.575

Uii trong narn
Phan phoi loi nhuan (*)

Tlili ngay 31/12/2015

20.163.850.000

11.520.577 .295

7.552.956.575

Theo Ngh] quyet Dai hQi d6ng c6 dong ngay 24/04/2015, loi nhuan sau thll~ narn 2014 duoc phan phoi nhu sau:
•

Trich Quy khen tlurong, phuc lei voi t6ng s6 tien: 357.538.265 d6ng

•

C6 tire tra bing ti€n m~t 4% tuong dirong voi 806.554.000 d6ng, s6 dff tra d@nthai di~m 31/12/2015 la 402.983.640 d6ng.

19

CQng
VNO


CO:\G TY

co PHAi\'

THli"·O~G ~l~I D!CH

vu vxx

TAl Xl MAi\G HAl PHOi\G

THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH

MAU

SO

B09-DN

Cac thuye! minh nay la 17161b6 phdn hQP thanh va c6n duoc doc a6ng thoi voi baa cao tai chlnh kern theo

Chi ti~t van g6p cua chu

so· hiru
31112/2015

VND

01/01/2015
VND

T6ng cong ty Cong nghiep Xi mang Viet Nam
v6n gap cua cac d6i tuong khac

]0.860.400.000
9.303.450.000

]0.860.400.000
9.303.450.000

CQng

20.163.850.000

20.163.850.000

Cac giao djch v~ van vo; cac chii sO'hfru va phan phai c&tire, chia lQi nhu~n

v6n d~u tir cua chu so htru
- v6n gap d~u nam
- v6n gap tang trong narn
- v6n gap giam trong narn
- v6n gap cuoi narn
C6 tire, loi nhuan dll chia

Narn 2015

Narn 2014

VND

VND

20.163.850.000

20.163.850.000

20.163.850.000
806.554.000

20.163.850.000
403.277.000

31112/2015
VND

0110112015

2.016.385
2.016.385
2.016.385

2.016.385
2.016.385
2.016.385

2.016.385
2.016.385

2.016.385
2.016.385

C& phi~u

se hrong

c6 phieu dang leY phat hanh
hrong c6 phieu dll ban ra cong chung
- C6 phieu ph6 thong
- C6 phieu uu alii
se IU9ng c6 phieu diroc mua lai (c6 phieu quy)
s6 hrong c6 phieu dang hru hanh
- C6 phieu ph6 thong
- C6 phieu uu alii

se

* Menh
20.

gid

c6 phieu

dang ltru hanh

DOANH THU BAN HANG vA CUNG

Doanh thu
Doanh thu ban hang
Doanh thu cung dp dich

VND

T~

10.000

10.000

Nam 2015

Narn 2014

VND

VND

49.264.528.875
41.851.208.078

39.735.808.421
24.443.981.407

91.115.736.953

64.179.789.828

91.115.736.953

64.179.789.828

cAp DJCH vu

V\I

CQng
Cac k hoan giarn trir doanh th u
Doanh thu thu§n

20

-.--


COi'i'G TY co

PHAl\ THu·Ol\G

M~I D!CH Vy V~l\ TAl XI MAi\G HAl PHOl\G

THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH

MAU

SO

B09-D

Cac thuyet minh nay La 111(>1b(> phdn h9P thanh va c6n duoc iJ9Cdong thai voi bao cao tai chinh kern theo

Doanh

thu vo'i cac ben lien quan

Cong ty TNHH MTV Xi mang Vie em Hai Phong
- Cung cdp dich V(.l vdn chuyen
- Nhdn xi mdng khuyen mai
Cong ty C6 ph~n Xi mang Hi Tien 1
Cong ty C6 phan Vicern 80 thi Xi mang Hai Phong
Cong ty C6 ph~n Vicern Baa bi Hai Phong
Truong trung dp nghe Xi mang
21.

am 2014

vND

VND

29.714.339.266
29.714.339.266

19.650.218.295
19.326.112.795
324.105.500

7.658.525.361
21.818.182
8.636.364
1.818.182

4.090.909
5.909.091

Nam 2015

Nam 2014

VND

VND

GIA VON HANG BAN

Gia v6n cua hang hoa aa ban
Gia von cua djch V\I aa cung

dp

CQng
22.

Nam 2015

DOANH THU HO~T

46.177.908.078
34.928.100.475

37.710.010.380
20.952.718.952

81.106.008.553

58.662.729.332

DONG TAl CHlNH
Narn 2015
VND
71.224.846

Lai ti~n giri

127.785.500

Chi~t kh~u thanh toan

Cona
•

199.010.346

b

Narn 2014

VND
203.182.861
88.232.600
291.415.461

.G
23.

CHI PHi BAN HANG VA CHI PHi QUAN

LY

,I~I
.~.

DOANH NGHI~P

Nam 2015
VND
Cac k hoan chi phi quan
trong ky

ly

doanh

nghiep

phat sinh

Chi phi nhan vien
Chi phi v~t li~u quan Iy
Chi phi dung cu, 06 dung van phong
Chi phi kh~u hao tai san c6 dinh
Thu~, phi I~ phi
Chi phi dir phong
Chi phi djch V~I mua ngoai
Chi phi bang tien khac

phi
phi
phi
phi
phi
phi

4.895.726.127

3.454.503.489

1.967.928.546
235.851.383

1.531.456. 862

90.033.302
166.641.792
156.821.646
148.400.000

65.157.753
166.641. 792

262.806.094
1.867.243.364

Cac k hoan chi phi ban hang phat sinh trong
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi

nhan vien
nhien lieu, v~t lieu
dung cu, 06 dung khau tieu thu
khfru hao tai san c6 djnh
djch vu mua ngoai
bang ti~n khac

21

ky

Narn 2014
VND

286.538.410

124.055.769
77.534.176
218.181.981
984.936.746

3.002.912.360

2.205.474.254

1.336.584.667
309.147.998
19.696.658
151.204.260
951.607.580
234.671.197

1.157.133.814
449.101.632
29.055.698
30.660.000
288.732.242
250.790.868

V


CO:\G TY co
Cac thuyet

24.

PHAl'I THu·O:\G

i\1~J D!CH Vy V~i\" TAl Xl MAi\"G HAl PHO:\G

minh nay la 17191b9 phon hop thanh va

CHI PHi SA

c6n duoc

doc dong thai voi baa cao tai chinh

1<£171
theo

XUAT KI THDOANH THEO YEU TO
Narn 2015
VND

Chi
Chi
Chi
Chi
Chi

phi
phi
phi
phi

phi

nhan cong

khftu hao tai san c6 dinh
dich VI) mua ngoai
khac

2.253.979.838
5.886.280.232
2.811. 763.966

42.826.738.962

CQng
25.

6.273.472.179
9.387.200.480

8.032.683.710
12.507.468.079
3.061.791.075
12.503.355.815
6.721.440.283

nguySn I~u, v~t I~u

26.612.696.695

THU NH~P KH.AC
Narn 2015
VND

26.

Na rn 2014
VND

Nam 2014
VND

TiSn b6i thuong
Thanh Iy tai san c6 dinh
Thu nhap tir h6 tro ban giao mat bang
Cac khoan khac

132.600.000

28.569.646

511.500.000
843.143.177
69.676.227

Cdnz
•
b

161.169.646

1.424.319.404

CHI PHi KH.AC
Nam 2015
VND

Narn 2014
VND

Chi phi true v6t tau HP2780
Cac khoan khac

170.000.000
84.729.505

72.167.023

Cona

254.729.505

72.167.023

•

b

T
27.

. Hi

CHI PHi THUE THU NH~P DOANH NGHI.t::P HI.t::N HA.NH

0,
Narn 2015
VND
Loi nhu~n k~ toan truo'c thu~
J)i~u chinh cho thu nh~p chju thu~
Cong: Chi phi khong duoc trir cho rnuc dich tinh thue
Trir: thu nhap khong chju thue
Thu nh~p tlnh thu~
Thu€ suftt
Chi phi thu€
28.

thu

nh~p doanh

LAI CO BAN TREN

nghi~p

hi~n h an h

2.202.345.956

1.500.650.595

61.093.000

29.160.000

2.263.438.956

1.529.810.595

22%
497.956.570

22%
336.558.331

co PHIEU

LQ·inhuan k€ toan sau thu€ thu nhap doanh nghiep
LQ·inhuan phan b6 cho c6 dong so hfru c6 phieu ph6 thong

S6 tr ich quy khen thuong, phuc 191(*)
C6 phi€u ph6 thong dang Iuu hanh binh quan trong ky
Liii CO'btin tren

Nam 2014
VND

cJ plliiu

Narn 2015

Nam 2014

VND

VND

1.704.389.386
1.704.389.386

357.538.265
2.016.385

845

22

1.164.092.264
1.164.092.264
2.016.385

400

.~


THUVET MI H BAO CAO TAl CHiNH
MAU
Cac thllydt minh nay la 111(>1
b(>phan hop thanh va c6n duoc doc d6ng thoi voi baa cao tai chinh kem theo

so B09-DN

(*): S6 trich quy khen thuong phuc loi narn 2014 s6 ti~n 357.538.265 d6ng la s6 trich thuc t~ theo Ngh]
quyet Dai h(>idong c6 dong ngay 24/04/20 15 (Thuy~t minh s6 19). Theo do, chi tieu Lai co ban tren c6
phieu narn 2014 duoc di~u chinh lai do anh huong cua viec trich quy khen thuong phuc loi nay.

29.

so DUV A GIAO DlCH VOl cAc BEN LIEN QUAN
Cong ty eo cac ben lien quan sau:
Ben lien quan

M6i quan h~

Tong cong ty Cong nghiep Xi miing Vi~t Nam

C6 dong chiern 53,86% von
Cong ty con cua T6ng cong
Xi miing Vi~t Nam
Cong ty con cua T6ng cong
Xi mang Vi~t Nam
Cong ty con cua T6ng cong
Xi miing Vi~t Nam
Cong ty con cua T6ng cong
Xi miing Vi~t Nam

Cong ty C6 phan Vicem V~ tai Hoang Thach
Cong ty TNHHH MTV Xi mang Vicem Hili Phong
Cong ty C6 phan Vicem Do thi Xi miing Hili Phong

Cong ty C6 ph~ Xi miing Hi Tien 1

di~u I~
ty Cong nghiep
ty Cong nghiep
ty Cong nghiep
ty Cong nghiep

Ngoai cac giao dich va s6 du voi cac ben lien quan duoc trinh bay tai cac thuyet minh khac cua Bao
cao tai chinh nay, trong nam Cong ty c6 s6 du va giao dich voi cac ben lien quan sau:
Giao djch VOlcac ben lien quan nlnr sau:
Nlim 2015
VND

Narn 2014
VND

TI~n d~n biI giai phong m~t b~ng
Cong ty C6 ph~n Vicem Do thi Xi miing Hai Phong

843.143.177

Mua hang
Cong ty TNHH MTV Xi mang Vicem Hai Phong
Cong ty C6 phan Vicem V~n tai Hoang Th?ch
T6ng cong ty Cong nghiep Xi mang Viet Nam
- Phi quem If

- Tidn vi may bay
Chih

khftu thanh

mai nh~n

37.663.457.729

toan dU'<;rchuo'ng

Cong ty TNHH MTV Xi miing Vicem Hai Phong
Khuyen

47.690.419.985
227.640.428
120.421.218
81.223.318
39.197.900

127.785.500

88.232.600

fir nha cung cftp

Cong ty TNHH MTV Xi miing Vicem Hili Phong
Luong, phu cftp
Thanh vien Hoi d6ng quan trj va Ban di~u hanh

324.105.500
848.119.213

848.336.018

S6 dir voi cac ben lien quan
31112/2015
VND
Tra truxrc ngurri ban
Cong ty TNHHH MTV Xi miing Vicem Hai Phong

23

2.382.413.553

0110112015
VND

426.385.544