Báo cáo tài chính hợp nhất năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Đầu tư DNA

c«ng ty cæ phÇn xuÊt khÈu ®«ng nam ¸
hamico

B¸o c¸o tµi chÝnh hîp nhÊt
Cho n¨m tµi chÝnh kÕt thóc ngµy 31/12/2010

§ ®−îc kiÓm to¸n


`

M cl c

Báo cáo c a T ng Giám đ c
Báo cáo ki m toán

Trang

1-4
5

Báo cáo tài chính h p nh t
B ng cân đ i k toán h p nh t

6–7

Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t

8

Báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t

9

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t

10 - 20


T NG CÔNG TY C PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO
a ch : S 40, ph 339, ph ng Ph Hu , qu n Hai Bà Tr ng, Tp Hà N i
i n tho i: 04.3736 5581

Fax: 04 3736 5583

BÁO CÁO C A T NG GIÁM

C

Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
T ng Giám đ c T ng Công ty C ph n Xu t kh u

ông Nam Á Hamico (sau đây đ

c vi t t t là

“T ng Công ty”) trình bày báo cáo này kèm theo Báo cáo tài chính h p nh t c a T ng Công ty C
ph n Xu t kh u

ông Nam Á Hamico đã đ

c ki m toán cho n m tài chính k t thúc ngày

31/12/2010, nh sau:
1. Khái quát chung v T ng Công ty C ph n Xu t kh u
T ng Công ty C ph n Xu t kh u
thành l p trên c
ch ng nh n

s

chuy n đ i t

Tr s

ông Nam Á Hamico (sau đây vi t t t là "T ng Công ty") đ
Công ty TNHH

ng ký kinh doanh s

13/12/2009 do S K ho ch và

ông Nam Á Hamico
c

ông Nam Á. T ng Công ty ho t đ ng theo Gi y

0700.212.810 ngày 29/9/2009, đ ng ký thay đ i l n 4 ngày

u t t nh Hà Nam c p.

chính c a T ng Công ty: đ

ng Lê Chân, Khu công nghi p Châu S n, Tp. Ph Lý, t nh Hà

Nam.
V n đi u l c a T ng Công ty t i ngày 31/12/2010 là: 56.880.000.000 đ ng (N m m
tr m tám m

i tri u đ ng).

V n th c góp tính đ n th i đi m 31/12/2010 là: 56.880.000.000 đ ng (N m m
m

i sáu t tám

i sáu t tám tr m tám

i tri u đ ng).

Hình th c s h u v n: Công ty C ph n.
C c u v n đi u l theo đ ng ký kinh doanh c a T ng Công ty là:
Tên c đông

Giá tr v n góp

T l

1

Ông Nguy n H u Bi n

11.436.000.000

20,11%

2

Ông Hoàng Qu c Tùng

5.000.000.000

8,79%

3

Ông oàn Minh D ng

2.500.000.000

4,40%

4

Ông Lê Trung Kiên

3.000.000.000

5,27%

5

Các c đông khác

34.944.000.000

61,43%

C ng

56.880.000.000

100,00%

TT

n th i đi m 31/12/2010, T ng Công ty có 02 Công ty con, c th :
Công ty con:


Công ty TNHH Linh Sa Hamico:
-

V n đi u l 8.000.000.000 đ ng (t l n m gi

v n c a T ng Công ty C ph n Xu t kh u

ông Nam Á Hamico là 51%),
-

V n th c góp t i ngày 31/12/2010: 4.080.000.000 đ ng (t l n m gi v n c a T ng Công ty

C ph n Xu t kh u ông Nam Á Hamico là 100%)



a ch : Lô C13-1 đ

ng N6, khu công nghi p Hòa Xá, thành ph Nam

nh, t nh Nam

nh.

Công ty C ph n Xu t kh u Nam Á Hamico
-

V n đi u l 16.000.000.000 đ ng (t l n m gi

v n c a T ng Công ty C ph n Xu t kh u

ông Nam Á Hamico là 98,5%),
-

V n th c góp t i ngày 31/12/2010: 16.000.000.000 đ ng (t l n m gi

v n c a T ng Công

ty C ph n Xu t kh u ông Nam Á Hamico là 98,5%).
-

a ch : đ

ng Lê Chân, khu công nghi p Châu S n, thành ph Ph Lý, t nh Hà Nam.
1


T NG CÔNG TY C PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO
a ch : S 40, ph 339, ph ng Ph Hu , qu n Hai Bà Tr ng, Tp Hà N i
i n tho i: 04.3736 5581

Fax: 04 3736 5583

BÁO CÁO C A T NG GIÁM

C (ti p theo)

Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
2. L nh v c kinh doanh chính trong n m 2010
L nh v c ho t đ ng kinh doanh ch

y u c a T ng Công ty trong n m tài chính k t thúc ngày

31/12/2010 là s n xu t l p ráp đi u hòa và s n xu t m c áo, m c qu n xu t kh u.
3. Ngành ngh kinh doanh
Ho t đ ng kinh doanh c a T ng Công ty theo gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh bao g m:


S n xu t thi t b gia đình: N i c m đi n, t l nh, máy gi t. S n xu t các m t hàng:

i n l nh, đi n

c , đi n máy và thi t b , đ dùng gia đình khác;


Mua bán và đ i lý hàng hóa: N i c m đi n, t l nh, máy gi t, đi n l nh, đi n c , đi n máy và thi t
b , đ dùng gia đình khác;



Xu t nh p kh u hàng: đi n l nh, đi n t , đi n c , đi n máy, thi t b , v t t , đ dùng gia đình khác,
các s n ph m t khai thác, ch bi n khoáng s n ph c v cho quá trình s n xu t kinh doanh c a
công ty;



Nuôi tr ng th y s n, tr ng r ng, tr ng cây n qu ;



D ch v v



Kinh doanh khách s n, nhà hàng;



S n xu t và gia công các lo i m c treo qu n áo b ng kim lo i



S n xu t các m t hàng: C khí, kim khí, s n t nh đi n, m kim lo i “METAL HANGERS”;



V n t i hàng hóa b ng đ



S n xu t x p cách nhi t, x p bao bì;



S n xu t ch bi n các lo i g t nhiên và công nghi p;



S n xu t, gia công kinh doanh xu t nh p kh u: D t may và may m c, nguyên li u máy móc ph c

n c nh, non b , công viên, v

n thú. Kinh doanh du l ch sinh thái;

ng b ;

v cho quá trình s n xu t;


V n t i hành khách b ng taxi;



Cho thuê nhà x



Cho thuê kho bãi, thi t b ;



Mua bán ô tô, xe máy, xe đ p;



Mua bán v i, hàng sành s , v t t ngành c khí;



Ho t đ ng mua bán: r



Mua bán g ch bi n, than đá, qu ng, ph li u;



Mua bán v t li u xây d ng: G ch, ngói, xi m ng, đá, cát, s i;



Xu t nh p kh u khoáng s n, s t thép;



Xu t nh p kh u, mua bán máy, thi t b và v t t , ph tùng máy công, nông nghi p;



Xu t nh p kh u và mua bán các s n ph m kim lo i và qu ng kim lo i;

ng đ làm v n phòng và x

ng s n xu t;

u, bia, bánh k o;

2


T NG CÔNG TY C PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO
a ch : S 40, ph 339, ph ng Ph Hu , qu n Hai Bà Tr ng, Tp Hà N i
i n tho i: 04.3736 5581

Fax: 04 3736 5583

BÁO CÁO C A GIÁM

C (ti p theo)

Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
3. Ngành ngh kinh doanh (ti p theo)



S n xu t, gia công túi nylon và bao bì xu t kh u;



Mua, bán, xu t nh p kh u xe máy, xe có đ ng c và ph tùng các lo i;



Mua, bán, xu t nh p kh u ô tô và ph tùng ô tô các lo i

4. Thành ph n H i đ ng qu n tr và Ban Giám đ c T ng Công ty
H i đ ng qu n tr :
Ông Nguy n H u Bi n

Ch t ch H QT

Ông oàn Minh D ng

Thành viên

Ông Nguy n Ti n D ng

Thành viên

Mi n nhi m tháng 7/2010

Bà

Thành viên

Mi n nhi m tháng 7/2010

Ông Nguy n H ng Tuân

Thành viên

B nhi m tháng 7/2010

Bà Tr n Th Minh Lý

Thành viên

B nhi m tháng 7/2010

ng Thu Ph

ng

Ban Giám đ c:
Ông Hoàng Qu c Tùng
Ông Nguy n Minh Th

T ng Giám đ c
ng

Ông oàn Minh D ng

Phó T ng Giám đ c

Phó T ng Giám đ c

5. Tình hình tài chính và k t qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh
S li u v tình hình tài chính t i ngày 31/12/2010; k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t c ng nh
các dòng l u chuy n ti n t cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010 c a T ng Công ty đ

c th

hi n c th t i B ng cân đ i k toán h p nh t, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t, Báo
cáo l u chuy n ti n t h p nh t và Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t, đ

c trình bày t trang

06 đ n trang 20 kèm theo.
6. Ki m toán viên
Báo cáo tài chính h p nh t cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010 đ

c ki m toán b i Chi

nhánh Công ty TNHH Ki m toán và D ch v tin h c thành ph H Chí Minh (AISC).
7. Cam k t c a T ng Giám đ c
Giám đ c Công ty cam k t r ng Báo cáo tài chính h p nh t c a Công ty cho n m tài chính k t thúc
ngày 31/12/2010 g m: B ng cân đ i k toán h p nh t, Báo cáo k t qu h at đ ng kinh doanh h p nh t,
Báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t và Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t đã ph n ánh trung th c
và h p lý tình hình tài chính c a Công ty. Báo cáo tài chính h p nh t đã đ

c l p và trình bày phù h p

v i các nguyên t c k toán, ch đ tài chính và các v n b n pháp lý có liên quan. Trong vi c l p Báo
cáo tài chính h p nh t này, Giám đ c đ

c yêu c u ph i:

3


T NG CÔNG TY C PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO
a ch : S 40, ph 339, ph ng Ph Hu , qu n Hai Bà Tr ng, Tp Hà N i
i n tho i: 04.3736 5581

Fax: 04 3736 5583

BÁO CÁO C A GIÁM

C (ti p theo)

Cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
7. Cam k t c a T ng Giám đ c (ti p theo)
-

L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;
a ra các phán đoán và

Nêu rõ các nguyên t c k toán thích h p có đ
tr ng y u c n đ

-

c tính m t cách h p lý và th n tr ng;
c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch

c công b và gi i thích trong Báo cáo tài chính hay không;

L p Báo cáo tài chính h p nh t trên c

s

T ng Công ty ho t đ ng liên t c tr

tr

ng h p

không th cho r ng T ng Công ty s ti p t c ho t đ ng kinh doanh.
T ng Giám đ c xác nh n r ng T ng Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên trong vi c l p Báo cáo tài
chính h p nh t.
T ng Giám đ c có trách nhi m đ m b o r ng s k toán đ

c ghi chép m t cách h p lý đ ph n ánh

tình hình tài chính c a T ng Công ty t i b t k th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo tài chính h p
nh t tuân th các Chu n m c k toán doanh nghi p, h th ng k toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n
hành khác v k toán t i Vi t Nam. Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a
T ng Công ty và vì v y ph i th c hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi
gian l n và sai ph m khác.
T ng Giám đ c T ng Công ty cam k t đã cung c p đ y đ Báo cáo tài chính h p nh t, s k toán,
các ch ng t và tài li u khác có liên quan cho các Ki m toán viên c a Chi nhánh Công ty TNHH Ki m
toán và D ch v tin h c thành ph H Chí Minh (AISC).
Cho đ n th i đi m l p Báo cáo tài chính, không có b t k s ki n nào phát sinh sau ngày k t thúc n m
tài chính có nh h

ng tr ng y u đ n Báo cáo tài chính h p nh t c a T ng Công ty mà ch a đ

c

thuy t minh trong Báo cáo tài chính h p nh t.
Hà N i, ngày 25 tháng 02 n m 2011
T ng Giám đ c

Hoàng Qu c Tùng

4


S :HOPNHAT_100660/BCKT-AISHN

Hà N i, ngày 06 tháng 04 n m 2011

BÁO CÁO KI M TOÁN
V BÁO CÁO TẨI CHệNH H P NH T N M 2010
C A T NG CÔNG TY C
Kính g i:

H I

PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO

NG QU N TR , GIÁM

T NG CÔNG TY C

C

PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO

Chúng tôi, Chi nhánh Công ty TNHH Ki m toán và D ch v tin h c thành ph H Chí Minh (AISC), đã ti n
hành ki m toán Báo cáo tài chính h p nh t c a T ng Công ty C ph n Xu t kh u
(sau đây đ

ông Nam Á Hamico

c vi t t t là "T ng Công ty"), bao g m: B ng cân đ i k toán h p nh t, Báo cáo k t qu ho t

đ ng kinh doanh h p nh t, Báo cáo l u chuy n ti n t h p nh t và Thuy t minh báo cáo tài chính h p
nh t cho n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010 đ

c trình bày t trang 06 đ n trang 20 kèm theo.

Vi c l p và trình Bày báo cáo tài chính h p nh t này thu c trách nhi m c a T ng Giám đ c T ng Công ty.
Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra ý ki n v báo cáo này c n c vào k t qu ki m toán c a chúng tôi.
C s ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các chu n m c này
yêu c u công vi c ki m toán l p k ho ch và th c hi n đ có s

đ m b o h p lý r ng các báo cáo tài

chính không còn ch a đ ng các sai sót tr ng y u. Chúng tôi đã th c hi n vi c ki m tra theo ph

ng pháp

ch n m u và áp d ng các th nghi m c n thi t, các b ng ch ng xác minh nh ng thông tin trong báo cáo
tài chính; đánh giá vi c tuân th các chu n m c và ch đ k toán hi n hành, các nguyên t c và ph
pháp k toán đ

c áp d ng, các

c tính và xét đoán quan tr ng c a T ng Giám đ c c ng nh

ng
cách

trình bày t ng quát các báo cáo tài chính. Chúng tôi cho r ng công vi c ki m toán c a chúng tôi đã đ a ra
nh ng c s h p lý đ làm c n c cho ý ki n c a chúng tôi.
Ý ki n c a ki m toán viên
Theo ý ki n c a chúng tôi, Báo cáo tài chính h p nh t đã ph n ánh trung th c và h p lý, trên các khía c nh
tr ng y u, tình hình tài chính c a T ng Công ty C ph n Xu t kh u

ông Nam Á Hamico t i th i đi m

31/12/2010, c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh h p nh t và các dòng l u chuy n ti n t h p nh t cho
n m tài chính k t thúc cùng ngày c a T ng Công ty; đ

c trình bày phù h p v i ch đ k toán doanh

nghi p, chu n m c k toán Vi t Nam hi n hành và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
Giám đ c

ào Ti n

Ki m toán viên

t

Ch ng ch KTV s :

V Kh c Chuy n
0078/KTV

Ch ng ch KTV s : 0160/KTV

5


T NG CễNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ễNG NAM HAMICO

ng Lờ Chõn, KCN Chõu S n, Tp.Ph Lý, t nh H Nam

Tel: 0351.3848888

(Ban hnh theo Q

s 15/2006/Q -BTC

ngy 20/3/2006 c a B tr

Fax: 0351.3850869

B NG CN

M u s B 01 - DN/HN
ng BTC)

I K TON H P NH T

T i ngy 31 thỏng 12 n m 2010
TI S N

A. TI S N NG N H N
ng

ng ti n

THUY T
MINH

31/12/2010
ng

01/01/2010
ng

100

108.036.212.623

100.837.090.318

110

12.272.238.346

4.230.534.930

12.272.238.346

4.230.534.930

120

0

0

M S

I.

Ti n v cỏc kho n t

1.

Ti n

II.

Cỏc kho n u t

III.

Cỏc kho n ph i thu ng n h n

130

32.838.553.208

65.113.537.630

1.

Ph i thu khỏch hng

131

28.709.101.309

18.121.209.109

2.

Tr tr

i bỏn

132

4.125.531.899

46.985.597.514

5.

Cỏc kho n ph i thu khỏc

135

3.920.000

6.731.007

53.265.025.721

29.971.318.025

53.265.025.721

29.971.318.025

111

c cho ng

ti chớnh ng n h n

IV. Hng t n kho

V.1

V.3

140

1.

Hng t n kho

141

V.

Ti s n ng n h n khỏc

150

9.660.395.348

1.521.699.733

2.

Thu giỏ tr gia t ng

152

8.655.395.348

615.195.733

5.

Ti s n ng n h n khỏc

158

1.005.000.000

906.504.000

B.

TI S N DI H N

200

107.685.661.462

63.948.539.981

I.

Cỏc kho n ph i thu di h n

210

0

0

II.

Ti s n c nh

220

103.437.254.167

60.727.240.606

1.

Ti s n c nh h u hỡnh

221

102.436.202.996

60.727.240.606

111.765.603.813

65.568.806.940

3.

c kh u tr

Nguyờn giỏ

222

Giỏ tr hao mũn lu k

223

Ti s n c nh vụ hỡnh

227

Nguyờn giỏ

228

Giỏ tr hao mũn lu k

229

V.4

V.8

(9.329.400.817)
V.10

(4.841.566.334)

234.821.250

0

239.540.000

0

(4.718.750)

0

766.229.921

0

4

Chi phớ xõy d ng c b n d dang

230

III.

B t ng s n u t

240

0

0

250

0

0

251

0

0

IV. Cỏc kho n u t
1.

ti chớnh di h n

u t vo cụng ty con

V.11

4.

D phũng gi m giỏ u t ti chớnh di h n (*)

259

0

0

V.

Ti s n di h n khỏc

270

4.248.407.295

3.221.299.375

1.

Chi phớ tr tr

261

3.875.890.546

3.221.299.375

2.

Ti s n thu thu nh p hoón l i

262

372.516.749

0

269

0

0

215.721.874.085

164.785.630.299

VI. L i th th

c di h n
ng m i
T NG C NG TI S N

V.14

Các thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất là một bộ phận hợp thành và cần đ-ợc đọc cùng Báo cáo tài chính hợp nhất

6


T NG CễNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ễNG NAM HAMICO

ng Lờ Chõn, KCN Chõu S n, Tp.Ph Lý, t nh H Nam

Tel: 0351.3848888

(Ban hnh theo Q

s 15/2006/Q -BTC

ngy 20/3/2006 c a B tr

Fax: 0351.3850869

B NG CN

M u s B 01 - DN/HN
ng BTC)

I K TON H P NH T (ti p theo)

T i ngy 31 thỏng 12 n m 2010

NGU N V N

A. N

PH I TR

THUY T
MINH

31/12/2010
ng

01/01/2010
ng

300

144.605.003.704

103.805.939.554

81.072.891.479

100.309.345.345

51.945.738.217

42.336.211.889

M S

I.

N ng n h n

310

1.

Vay v n ng n h n

311

2.

Ph i tr ng

312

16.297.896.463

56.016.272.819

3.

Ng

313

165.977.241

26.805.713

4.

Thu v cỏc kho n ph i n p Nh n

9.250.407.024

1.289.734.365

5.

Ph i tr ng

1.700.492.095

510.420.559

6.

Chi phớ ph i tr

316

V.17

631.052.570

129.900.000

9.

Cỏc kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khỏc

319

V.18

1.081.327.869

0

II.

N di h n

330

63.532.112.225

3.496.594.209

4.

Vay v n di h n

334

63.519.112.225

2.959.112.225

8.

Doanh thu ch a th c hi n

338

13.000.000

537.481.984

B.

V N CH S

400

70.886.971.596

60.979.690.745

I.

V n ch s h u

410

70.886.971.596

60.979.690.745

1.

V n u t c a ch s h u

411

56.880.000.000

56.880.000.000

10. L i nhu n sau thu ch a phõn ph i

420

14.006.971.596

4.099.690.745

II.

Ngu n kinh phớ v qu khỏc

430

0

0

C.

L I CH C

500

229.898.785

0

215.721.874.085

164.785.630.299

i bỏn

i mua tr ti n tr

c
c

314

i lao ng

H U

ễNG THI U S

i l p bi u

V.16

315

T NG C NG NGU N V N

Ng

V.15

K toỏn tr

ng

m Th i Len

V.20

V.22

V.23

H N i, ngy 25 thỏng 02 n m 2011
T ng Giỏm c

Hong Qu c Tựng

Các thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất là một bộ phận hợp thành và cần đ-ợc đọc cùng Báo cáo tài chính hợp nhất

7


T NG CễNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ễNG NAM HAMICO

(Ban hnh theo Q

ng Lờ Chõn, KCN Chõu S n, Tp.Ph Lý, t nh H Nam

Tel: 0351.3848888

M u s B 02 - DN/HN
s 15/2006/Q -BTC

ngy 20/3/2006 c a B tr

Fax: 0351.3850869

BO CO K T QU HO T

ng BTC)

NG KINH DOANH H P NH T

N m 2010

M
S

THUY T
MINH

1. Doanh thu bỏn hng v cung c p d ch v

01

VI.25

160.226.966.352

2. Cỏc kho n gi m tr doanh thu

02

VI.26

156.100.000

CH TIU

Thu tiờu th c bi t, thu XK ph i n p

07

N M 2010
ng

156.100.000

3. Doanh thu thu n v bỏn hng v cung c p d ch v

10

VI.27

160.070.866.352

4. Giỏ v n hng bỏn

11

VI.28

137.141.339.834

5. L i nhu n g p v bỏn hng v cung c p d ch v

20

6. Doanh thu ho t ng ti chớnh

21

VI.29

4.387.138.355

7. Chi phớ ho t ng ti chớnh

22

VI.30

8.540.759.320

- Trong ú: Chi phớ lói vay

23

4.389.868.927

8. Chi phớ bỏn hng

24

4.587.196.762

9. Chi phớ qu n lý doanh nghi p

25

3.321.252.746

30

10.867.456.045

11. Thu nh p khỏc

31

992.915.899

12. Chi phớ khỏc

32

435.906.883

13. L i nhu n khỏc

40

557.009.016

14. Ph n lói ho c l trong cụng ty liờn k t, liờn doanh

45

0

15. T ng l i nhu n k toỏn tr

50

11.424.465.061

10. L i nhu n thu n t

ho t ng kinh doanh

c thu

22.929.526.518

16. Chi phớ thu thu nh p doanh nghi p hi n hnh

51

VI.31

17. Chi phớ thu thu nh p doanh nghi p hoón l i

52

VI.32

18. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p

60

18.1 L i nhu n sau thu c a c ụng thi u s

61

18.2 L i nhu n sau thu c a c ụng c a Cụng ty m

62

19. Lói c b n trờn c phi u

Ng

il p

1.899.802.174
(372.516.749)

9.897.179.636
(10.101.215)
9.907.280.851

VI.*

K toỏn tr

ng

m Th i Len

1.741,79

H N i, ngy 25 thỏng 02 n m 2011
T ng Giỏm c

Hong Qu c Tựng

Các thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất là một bộ phận hợp thành và cần đ-ợc đọc cùng Báo cáo tài chính hợp nhất8


T NG CễNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ễNG NAM HAMICO

ng Lờ Chõn, KCN Chõu S n, Tp.Ph Lý, t nh H Nam

Tel: 0351.3848888

M u s B 03 - DN/HN
(Ban hnh theo Q

s 15/2006/Q -BTC

ngy 20/3/2006 c a B tr

Fax: 0351.3850869

ng BTC)

BO CO L U CHUY N TI N T H P NH T
N m 2010

Ch tiờu
I. L u chuy n ti n t

N M 2010
ng

Mó s

ho t ng kinh doanh

1. Ti n thu t bỏn hng, cung c p d ch v v doanh thu khỏc

01

202.088.886.226

2. Ti n chi tr cho ng

i cung c p hng húa v d ch v

02

(209.182.695.308)

3. Ti n chi tr cho ng

i lao ng

03

(8.726.272.146)

4. Ti n chi tr lói vay

04

(4.190.462.376)

5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p

05

(652.633.103)

6. Ti n thu khỏc t ho t ng kinh doanh

06

13.579.458.181

7. Ti n chi khỏc cho ho t ng kinh doanh

07

(7.556.617.584)

L u chuy n ti n thu n t

20

(14.640.336.110)

1. Ti n chi mua s m, xõy d ng TSC v cỏc TS di h n khỏc

21

(31.717.065.176)

2. Ti n thu t thanh lý, nh

22

0

27

42.771.098

II. L u chuy n ti n t

ho t ng kinh doanh

ho t ng u t
ng bỏn TSC v cỏc ti s n di h n khỏc

7. Ti n thu lói cho vay, c t c v l i nhu n
L u chuy n ti n thu n t
III. L u chuy n ti n t

c chia

ho t ng u t

30

(71.354.294.078)

ho t ng ti chớnh

1. Ti n thu t phỏt hnh c phi u, nh n v n gúp c a ch s h u

31

240.000.000

2. Ti n chi tr v n gúp cho cỏc ch s h u,

32

0

3. Ti n vay ng n h n, di h n nh n

33

216.769.803.582

4. Ti n chi tr n g c vay

34

(161.818.182.205)

6. C t c, l i nhu n ó tr cho ch s h u

36

0

L u chuy n ti n thu n t

40

55.191.621.377

L u chuy n ti n thu n trong k

50

8.876.991.189

Ti n v t

60

4.230.534.930

nh h

ng

c

ho t ng ti chớnh

ng ti n u k

ng c a thay i t giỏ h i oỏi quy i ngo i t

Ti n v t

ng

61

ng ti n cu i k

(835.287.773)

70

12.272.238.346

H N i, ngy 25 thỏng 02 n m 2011
Ng

il p

K toỏn tr

ng

m Th i Len

T ng Giỏm c

Hong Qu c Tựng

Các thuyết minh Báo cáo tài chính hợp nhất là một bộ phận hợp thành và cần đ-ợc đọc cùng Báo cáo tài chính hợp nhất

9


BÁO CÁO TẨI CHệNH H P NH T

T NG CÔNG TY C PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO
a ch :
ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam
Tel: 0351.3848888

K t thúc ngày 31/12/2010

Fax: 0351.3850869

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

C

I-

I M HO T

NG C A T P

T ng Công ty C ph n Xu t kh u
l p trên c
nh n

Cho n m tài chính

s

chuy n đ i t

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

OẨN

ông Nam Á Hamico (sau đây vi t t t là "T ng Công ty") đ

Công ty TNHH

ông Nam Á. T ng Công ty ho t đ ng theo Gi y ch ng

ng ký kinh doanh s 0700.212.810 ngày 29/9/2009, đ ng ký thay đ i l n 4 ngày 13/12/2009 do

S K ho ch và

u t t nh Hà Nam c p.

Tr s chính c a T ng Công ty: đ

ng Lê Chân, Khu công nghi p Châu S n, Tp. Ph Lý, t nh Hà Nam.

V n đi u l c a T ng Công ty t i ngày 31/12/2010 là: 56.880.000.000 đ ng (N m m
tám m

i sáu t tám tr m

i tri u đ ng).

V n th c góp tính đ n th i đi m 31/12/2010 là: 56.880.000.000 đ ng (N m m
m

c thành

i sáu t tám tr m tám

i tri u đ ng).

Hình th c s h u v n: Công ty C ph n.
C c u v n đi u l theo đ ng ký kinh doanh c a T ng Công ty là:
Tên c đông

Giá tr v n góp

T l

1

Ông Nguy n H u Bi n

11.436.000.000

20,11%

2

Ông Hoàng Qu c Tùng

5.000.000.000

8,79%

3

Ông oàn Minh D ng

2.500.000.000

4,40%

4

Ông Lê Trung Kiên

3.000.000.000

5,27%

5

Các c đông khác

34.944.000.000

61,43%

C ng

56.880.000.000

100,00%

TT

1- T ng s các công ty con


S l

ng các công ty con đ

c h p nh t: 02 công ty.



S l

ng các công ty con không đ

c h p nh t: không có.

2- Danh sách các công ty con quan tr ng đ


c h p nh t

Công ty TNHH Linh Sa Hamico:
-

V n đi u l 8.000.000.000 đ ng (t l n m gi

v n c a T ng Công ty C ph n Xu t kh u

ông

Nam Á Hamico là 51%),
-

V n th c góp t i ngày 31/12/2010: 4.080.000.000 đ ng (t l n m gi
ph n Xu t kh u

-

v n c a T ng Công ty C

ông Nam Á Hamico là 100%)

a ch : Lô C13-1 đ

ng N6, khu công nghi p Hòa Xá, thành ph Nam

nh, t nh Nam

nh.

Công ty C ph n Xu t kh u Nam Á Hamico


-

V n đi u l 16.000.000.000 đ ng (t l n m gi

v n c a T ng Công ty C ph n Xu t kh u

ông

Nam Á Hamico là 98,5%),
-

V n th c góp t i ngày 31/12/2010: 16.000.000.000 đ ng (t l n m gi
ph n Xu t kh u

-

a ch : đ

v n c a T ng Công ty C

ông Nam Á Hamico là 98,5%).

ng Lê Chân, khu công nghi p Châu S n, thành ph Ph Lý, t nh Hà Nam.

3- Các công ty con b lo i kh i quá trình h p nh t: không có.
10


T NG CÔNG TY C PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO
a ch :
ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam
Tel: 0351.3848888

Cho n m tài chính

K t thúc ngày 31/12/2010

Fax: 0351.3850869

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

4- Danh sách các công ty liên k t quan tr ng đ
ph

BÁO CÁO TẨI CHệNH H P NH T

c ph n ánh trong Báo cáo tài chính h p nh t theo

ng pháp v n ch s h u: không có

5- L nh v c kinh doanh ch y u trong n m 2010
L nh v c ho t đ ng kinh doanh ch y u c a T ng Công ty trong n m tài chính k t thúc ngày 31/12/2010
là s n xu t l p ráp đi u hòa và s n xu t m c áo, m c qu n xu t kh u.
6- Ngành ngh kinh doanh


S n xu t thi t b gia đình: N i c m đi n, t l nh, máy gi t. S n xu t các m t hàng:

i n l nh, đi n

c , đi n máy và thi t b , đ dùng gia đình khác;


Mua bán và đ i lý hàng hóa: N i c m đi n, t l nh, máy gi t, đi n l nh, đi n c , đi n máy và thi t b ,
đ dùng gia đình khác;



Xu t nh p kh u hàng: đi n l nh, đi n t , đi n c , đi n máy, thi t b , v t t , đ dùng gia đình khác,
các s n ph m t

khai thác, ch bi n khoáng s n ph c v cho quá trình s n xu t kinh doanh c a

công ty;


Nuôi tr ng th y s n, tr ng r ng, tr ng cây n qu ;



D ch v v



Kinh doanh khách s n, nhà hàng;



S n xu t và gia công các lo i m c treo qu n áo b ng kim lo i



S n xu t các m t hàng: C khí, kim khí, s n t nh đi n, m kim lo i “METAL HANGERS”;



V n t i hàng hóa b ng đ



S n xu t x p cách nhi t, x p bao bì;



S n xu t ch bi n các lo i g t nhiên và công nghi p;



S n xu t, gia công kinh doanh xu t nh p kh u: D t may và may m c, nguyên li u máy móc ph c v

n c nh, non b , công viên, v

n thú. Kinh doanh du l ch sinh thái;

ng b ;

cho quá trình s n xu t;


V n t i hành khách b ng taxi;



Cho thuê nhà x



Cho thuê kho bãi, thi t b ;



Mua bán ô tô, xe máy, xe đ p;



Mua bán v i, hàng sành s , v t t ngành c khí;



Ho t đ ng mua bán: r



Mua bán g ch bi n, than đá, qu ng, ph li u;



Mua bán v t li u xây d ng: G ch, ngói, xi m ng, đá, cát, s i;



Xu t nh p kh u khoáng s n, s t thép;



Xu t nh p kh u, mua bán máy, thi t b và v t t , ph tùng máy công, nông nghi p;



Xu t nh p kh u và mua bán các s n ph m kim lo i và qu ng kim lo i;



S n xu t, gia công túi nylon và bao bì xu t kh u;



Mua, bán, xu t nh p kh u xe máy, xe có đ ng c và ph tùng các lo i;



Mua, bán, xu t nh p kh u ô tô và ph tùng ô tô các lo i

ng đ làm v n phòng và x

ng s n xu t;

u, bia, bánh k o;

11

BÁO CÁO TẨI CHệNH H P NH T

T NG CÔNG TY C PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO
a ch :
ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam
Tel: 0351.3848888

Cho n m tài chính
K t thúc ngày 31/12/2010

Fax: 0351.3850869

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

II- K K TOÁN VẨ

N V TI N T S

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

D NG TRONG K TOÁN

1- K k toán n m
K k toán theo n m d

ng l ch c a T ng Công ty b t đ u t ngày 01/01 và k t thúc t i ngày 31/12 hàng

n m.
n v ti n t s

2-

d ng trong k toán

n v ti n t s d ng đ ghi s k toán và l p Báo cáo tài chính h p nh t là

III- CHU N M C VẨ CH

ng Vi t Nam (đ ng).

K TOÁN ÁP D NG

1- Ch đ k toán áp d ng
T ng Công ty th c hi n công tác k toán theo Ch đ k toán doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh
s 15/2006/Q -BTC ngày 20/3/2006 c a B tr
31/12/2010 c a B Tài chính h

ng B Tài chính và Thông t s 244/2009/TT-BTC ngày

ng d n s a đ i, b sung Ch đ k toán doanh nghi p.

2- Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch đ k toán
T ng Công ty đã áp d ng các Chu n m c k toán Vi t Nam và các v n b n h
toán Vi t Nam. Báo cáo tài chính đ

c l p và trình bày phù h p v i các quy đ nh c a Chu n m c k

toán Vi t Nam và Ch đ k toán doanh nghi p đ
20/3/2006 c a B

tr

ng B

ng d n Chu n m c k

c ban hành t i Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày

Tài chính; s a đ i b

sung theo Thông t

s

244/2009/TT-BTC ngày

31/12/2010 c a B Tài chính.
3- Hình th c k toán áp d ng
Hình th c k toán áp d ng: K toán trên máy vi tính.

IV- CÁC CHệNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
1- Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và các kho n t


Các kho n ti n đ

Nguyên t c và ph
sinh không ph i là

ng ti n

c ghi nh n trong Báo cáo tài chính h p nh t bao g m: ti n m t, ti n g i thanh

toán t i các ngân hàng đ m b o đã đ


ng đ

c ki m kê, đ i chi u đ y đ .

ng pháp chuy n đ i các đ ng ti n khác ra Vi t Nam đ ng: các nghi p v phát
ng Vi t Nam (ngo i t ) đ

c chuy n đ i thành Vi t Nam đ ng theo t giá th c

t t i th i đi m phát sinh. S d ti n và các kho n công n có g c ngo i t t i th i đi m k t thúc giai
đo n tài chính đ
ngân hàng th

c chuy n đ i thành Vi t Nam đ ng theo t giá mua bán th c t bình quân liên

ng m i do Ngân hàng Nhà n

c công b t i th i đi m k t thúc giai đo n tài chính.

2- Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho


Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho: đ

c ph n ánh và ghi chép theo nguyên t c giá g c.



Ph

ng pháp tính giá tr hàng t n kho: bình quân gia quy n.



Ph

ng pháp h ch toán hàng t n kho: kê khai th

ng xuyên.

12


BÁO CÁO TẨI CHệNH H P NH T

T NG CÔNG TY C PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO
a ch :
ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam
Tel: 0351.3848888

K t thúc ngày 31/12/2010

Fax: 0351.3850869

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ


L pd

Cho n m tài chính

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

phòng gi m giá hàng t n kho: th c hi n theo h

ngày 07 tháng 12 n m 2009 v vi c “H

ng d n t i Thông t

ng d n ch đ trích l p và s

gi m giá hàng t n kho, t n th t các kho n đ u t

s 228/2009/TT-BTC

d ng các kho n d phòng

tài chính, n ph i thu khó đòi và b o hành s n

ph m, hàng hoá, công trình xây l p t i doanh nghi p”.
3- Nguyên t c ghi nh n và kh u hao TSC


Nguyên t c ghi nh n TSC

h u hình, vô hình: đ

c ph n ánh theo nguyên giá và giá tr hao mòn

lu k theo nguyên t c giá g c.


Ph

ng pháp kh u hao tài s n c đ nh h u hình và vô hình: TSC

pháp đ

đ

c kh u hao theo ph

ng

ng th ng, t l kh u hao phù h p v i Thông t s 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009 c a

B Tài chính v vi c h

ng d n Ch đ qu n lý, s d ng và trích kh u hao tài s n c đ nh.

5- Nguyên t c ghi nh n các kho n đ u t
Các kho n đ u t

tài chính:

vào T ng Công ty liên k t đ

kho n đ u t tài chính ng n h n, dài h n khác đ

c ghi nh n theo ph

ng pháp v n ch s

h u. Các

c ghi nh n theo giá g c.

T i th i đi m l p Báo cáo tài chính, đ i v i các kho n đ u t

có t n th t, T ng Công ty ti n hành xác

đ nh giá tr t n th t đ l p d phòng t n th t đ u t dài h n theo Thông t s 228/2009/TT-BTC ngày 07
tháng 12 n m 2009 v vi c “H

ng d n ch đ trích l p và s d ng các kho n d phòng gi m giá hàng

t n kho, t n th t các kho n đ u t tài chính, n ph i thu khó đòi và b o hành s n ph m, hàng hoá, công
trình xây l p t i doanh nghi p”.
7- Nguyên t c ghi nh n và v n hóa các kho n chi phí khác
Chi phí tr tr

cđ

c v n hóa đ phân b vào chi phí s n xu t, kinh doanh bao g m các kho n chi phí:

l i th kinh doanh; công c , d ng c xu t dùng m t l n v i giá tr l n và b n thân công c , d ng c tham
gia vào ho t đ ng kinh doanh trên m t n m tài chính c n phân b d n vào các đ i t

ng ch u chi phí

trong nhi u k k toán.
8- Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Chi phí ph i tr : Ghi nh n các kho n chi phí cho ho t đ ng s n xu t kinh doanh trong k nh ng th c t
ch a phát sinh vi c chi tr .
10- Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u



V n đ u t c a ch s h u: đ

c ghi nh n theo s v n th c góp c a ch s h u.

Nguyên t c ghi nh n l i nhu n ch a phân ph i: là s l i nhu n t ho t đ ng kinh doanh c a doanh
nghi p sau khi tr

chi phí thu TNDN k này và các kho n đi u ch nh do áp d ng h i t thay đ i

chính sách k toán và đi u ch nh h i t sai sót tr ng y u c a các n m tr


Phân ph i l i nhu n: l i nhu n đ
ph

vào đi u l ho t đ ng c a T ng Công ty và

ng án phân ph i l i nhu n c a T ng Công ty sau khi thông qua

11- Nguyên t c và ph


c phân ph i c n c

c.
i h i đ ng c đông.

ng pháp ghi nh n doanh thu

Doanh thu bán hàng: tuân th 5 đi u ki n ghi nh n doanh thu quy đ nh t i Chu n m c k toán s 14
- Doanh thu và thu nh p khác, doanh thu đ
ho c s thu đ

c xác đ nh theo giá tr h p lý c a các kho n ti n đã thu

c theo nguyên t c k toán d n tích.
13


T NG CÔNG TY C PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO
a ch :
ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam
Tel: 0351.3848888

BÁO CÁO TẨI CHệNH H P NH T
K t thúc ngày 31/12/2010

Fax: 0351.3850869

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

Cho n m tài chính

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

Doanh thu ho t đ ng tài chính: tuân th 2 đi u ki n ghi nh n doanh thu quy đ nh t i chu n m c k
toán s 14 - Doanh thu và thu nh p khác.
13- Nguyên t c và ph

ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành

Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ
thu thu nh p doanh nghi p hi n hành.

c xác đ nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t

Vi c xác đ nh thu thu nh p doanh nghi p c a T ng Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu .
Tuy nhiên vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh nghi p tùy thu c vào k t qu ki m tra c a c
quan thu có th m quy n.
15- Nguyên t c và ph

ng pháp ghi nh n khác

Thu giá tr gia t ng: T ng Công ty th c hi n n p thu giá tr gia t ng theo ph
Các lo i thu , phí khác đ

ng pháp kh u tr .

c th c hi n theo quy đ nh v thu , phí hi n hành c a Nhà n

c.

14


T NG CÔNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO

M u s B 09 - DN/HN

ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam

(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

Tel: 0351.3848888

ngày 20/3/2006 c a B tr

Fax: 0351.3850869

ng BTC)

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

V - THÔNG TIN B

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BẨY TRONG B NG CÂN

I K TOÁN

01 - Ti n
Ti n m t

31/12/2010
đ ng
6.961.604.543

01/01/2010
đ ng
2.172.360.345

Ti n g i ngân hàng

5.310.633.803

2.058.174.585

12.272.238.346

4.230.534.930

C ng
03 - Các kho n ph i thu ng n h n khác
B o hi m xã h i n p th a

31/12/2010
đ ng
0

01/01/2010
đ ng
6.731.007

Ph i thu khác

3.920.000

0

C ng

3.920.000

6.731.007

04 - Hàng t n kho
31/12/2010
đ ng

46.332.146.129

Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Thành ph m
Hàng hoá
C ng

01/01/2010
đ ng
20.879.740.112

65.258.265

167.643.755

6.652.056.430

7.754.374.920

215.564.897

1.169.559.238

53.265.025.721

29.971.318.025

08 - T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
VT: đ ng

Nhà c a,
V t ki n trúc

Máy móc
thi t b

PTVT,
truy n d n

S d đ uk

36.189.164.676

9.533.742.301

19.745.374.185

100.525.778

65.568.806.940

Mua trong n m

13.015.567.111

10.587.352.374

585.950.000

68.909.092

24.257.778.577

XDCB hoàn thành

11.295.296.959

974.230.400

0

0

12.269.527.359

9.990.000.000

0

0

2.136.364

9.992.136.364

0

0

Thi t b d ng c

qu n lý

C ng

Nguyên giá

T ng khác
Thanh lý nh

ng bán

S d cu i k

0

(322.645.427)

(322.645.427)

70.490.028.746

20.772.679.648

20.331.324.185

171.571.234

111.765.603.813

S d đ uk

3.070.185.553

976.794.747

783.356.078

11.229.956

4.841.566.334

Kh u hao trong n m

1.289.898.910

2.151.024.414

1.072.398.876

17.923.044

4.531.245.244

0

0

0

333.121

333.121

0

0

Giá tr hao mòn lu k

Thanh lý nh
T ng khác
S d cu i k

ng bán

0

(43.743.882)

(43.743.882)

4.360.084.463

3.084.075.279

1.855.754.954

29.486.121

9.329.400.817

Ngày đ u k

33.118.979.123

8.556.947.554

18.962.018.107

89.295.822

60.727.240.606

Ngày cu i k

66.129.944.283

17.688.604.369

18.475.569.231

142.085.113

102.436.202.996

Giá tr còn l i

* Giá tr còn l i cu i k c a tài s n c đ nh h u hình đã dùng đ c m c th ch p:
* Nguyên giá tài s n c đ nh cu i k đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng:

38.064.710.732 đ ng
22.890.000 đ ng
0 đ ng

* Nguyên giá tài s n c đ nh cu i k ch thanh lý:
15


T NG CÔNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO

M u s B 09 - DN/HN

ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam

(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

Tel: 0351.3848888

ngày 20/3/2006 c a B tr

Fax: 0351.3850869

ng BTC)

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

10 - T ng, gi m tài s n c đ nh vô hình
VT: đ ng
Quy n s
d ng đ t

Ph n m m
k toán

B n quy n, b ng
sáng ch

TSC vô hình
khác

C ng

Nguyên giá
S d đ uk

0

0

0

0

0

Mua trong n m

224.440.000

15.100.000

0

0

239.540.000

S d cu i k

224.440.000

15.100.000

0

0

239.540.000

S d đ uk

0

0

0

0

0

Kh u hao trong n m

0

4.718.750

0

0

4.718.750

S d cu i k

0

4.718.750

0

0

4.718.750

Ngày đ u k

0

0

0

0

0

Ngày cu i k

224.440.000

10.381.250

0

0

234.821.250

Giá tr hao mòn lu k

Giá tr còn l i

11 - Chi phí xây d ng c b n d dang

31/12/2010
đ ng
766.229.921

T ng s chi phí XDCB d dang

01/01/2010
đ ng
0

Trong đó nh ng công trình l n:
Xây d ng xí nghi p t i Nam

nh

C ng
14 - Chi phí tr tr

0

766.229.921

0

c dài h n

Chi phí san n n chu n b m t b ng xây d ng
Chi phí công c ch phân b
Chi phí t v n niêm y t
Chi phí ti n l

766.229.921

ng c a công nhân h c vi c

C ng

31/12/2010
đ ng
3.151.336.047

01/01/2010
đ ng
3.221.299.375

527.608.267

0

50.000.000

0

146.946.232

0

3.875.890.546

3.221.299.375

31/12/2010
đ ng
50.665.738.217

01/01/2010
đ ng
42.336.211.889

15 - Vay và n ng n h n

Vay ng n h n
N dài h n đ n h n tr
C ng
16 - Thu và các kho n ph i n p Nhà n

Thu giá tr gia t ng

1.280.000.000

0

51.945.738.217

42.336.211.889

c
31/12/2010
đ ng
969.452.515

01/01/2010
đ ng
9.419.345

Thu tiêu th đ c bi t

2.803.640.481

56.325.099

Thu xu t, nh p kh u

4.230.144.957

1.223.989.921

Thu thu nh p doanh nghi p

1.247.169.071

0

C ng

9.250.407.024

1.289.734.365

16

T NG CÔNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO

M u s B 09 - DN/HN

ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam

(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

Tel: 0351.3848888

ngày 20/3/2006 c a B tr

Fax: 0351.3850869

ng BTC)

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

17 - Chi phí ph i tr
31/12/2010
đ ng
36.520.000

Phí h t ng ph i tr Ban qu n lý KCN Châu S n - Hà Nam

01/01/2010
đ ng
129.900.000

Chi phí lãi vay ph i tr

594.532.570

0

C ng

631.052.570

129.900.000

18 - Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
B o hi m xã h i

31/12/2010
đ ng
161.327.869

Ông Nguy n H u Bi n

920.000.000

0

1.081.327.869

0

C ng

01/01/2010
đ ng
0

20 - Vay và n dài h n
31/12/2010
đ ng
a - Vay dài h n
Ngân hàng TMCP

ông Á - CN Thái Bình

01/01/2010
đ ng

63.519.112.225

2.959.112.225

399.112.225

2.959.112.225

Trái phi u phát hành

63.120.000.000

0

C ng

63.519.112.225

2.959.112.225

22 - V n ch s h u
a - B ng đ i chi u bi n đ ng v n ch s h u

VT: đ ng

V nđ ut
c a ch s h u
S d

đ uk

Th ng d
v n c ph n

Qu d

phòng tài

chính

L i nhu n
ch a phân ph i

C ng

56.880.000.000

0

0

4.099.690.745

60.979.690.745

T ng v n trong k

0

0

0

0

0

Lãi trong k

0

0

0

9.907.280.851

9.907.280.851

Gi m v n trong k

0

0

0

0

0

56.880.000.000

0

0

14.006.971.596

70.886.971.596

S d

cu i k

b - Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
31/12/2010
đ ng
V n góp c a Nhà n

c

V n góp c a các đ i t

ng khác

C ng

01/01/2010
đ ng

0

0

56.880.000.000

56.880.000.000

56.880.000.000

56.880.000.000

c - Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i nhu n
N m 2010
đ ng

N m 2009
đ ng

V n đ u t c a ch s h u
+ V n góp đ u k

56.880.000.000

56.880.000.000

+ V n góp t ng trong k

0

0

+ V n góp gi m trong k

0

0

56.880.000.000

56.880.000.000

+ V n góp cu i k

17


T NG CÔNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO

M u s B 09 - DN/HN

ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam

(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

Tel: 0351.3848888

Fax: 0351.3850869

ngày 20/3/2006 c a B tr

ng BTC)

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)

(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

d - C phi u
N m 2010

N m 2009

S l

ng c phi u đ ng ký phát hành

5.688.000

5.688.000

S l

ng c phi u đã bán ra công chúng

5.688.000

5.688.000

5.688.000

5.688.000

0

0

0

0

+ C phi u ph thông

0

0

+ C phi u u đãi

0

0

5.688.000

5.688.000

5.688.000

5.688.000

0

0

+ C phi u ph thông
+ C phi u u đãi
S l

S l

ng c phi u đ

c mua l i

ng c phi u đang l u hành

+ C phi u ph thông
+ C phi u u đãi
* M nh giá c phi u đang l u hành

10.000 đ ng

VI - THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BẨY TRONG BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
N m 2010
đ ng
25 - T ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
- Doanh thu bán hàng
- Doanh thu cung c p d ch v
26 - Các kho n gi m tr

doanh thu

160.226.966.352
159.893.749.848
333.216.504
156.100.000

Trong đó:
Thu tiêu thu đ c bi t

156.100.000

27 - Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v

160.070.866.352

- Doanh thu thu n trao đ i s n ph m, hàng hoá

159.737.649.848

- Doanh thu thu n trao đ i d ch v

333.216.504

28 - Giá v n hàng bán

Giá v n c a hàng hoá đã bán
Giá v n c a d ch v đã cung c p
C ng

N m 2010
đ ng

136.917.474.063
223.865.770
137.141.339.834

29 - Doanh thu ho t đ ng tài chính

Lãi ti n g i, ti n cho vay
Chênh l ch t giá đã th c hi n
Chênh l ch t giá ch a th c hi n
C ng

N m 2010
đ ng
42.771.098
3.963.362.112
381.005.145
4.387.138.355

18


T NG CÔNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO

M u s B 09 - DN/HN

ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam

(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

Tel: 0351.3848888

ngày 20/3/2006 c a B tr

Fax: 0351.3850869

ng BTC)

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

30 - Chi phí tài chính

Lãi ti n vay

N m 2010
đ ng
4.389.868.927

L chênh l ch t giá đã th c hi n

3.202.212.154

L chênh l ch t giá ch a th c hi n

453.552.220

Chi phí t v n phát hành trái phi u chuy n đ i

100.000.000

Lãi trái phi u phát hành ph i tr

395.126.019

C ng

8.540.759.320

31 - Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
N m 2010
đ ng
14.073.084.419

T ng l i nhu n tính thu
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p tính trên thu nh p ch u thu n m hi n hành

3.799.604.348

-

1.899.802.174

u đãi thu theo Gi y ch ng nh n u đãi đ u t

T ng chi phí thu TNDN hi n hành

1.899.802.174

32 - Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
Chi phí thu
t m th i ph
Chi phí thu
thu thu nh

thu nh p doanh nghi p hoãn l i phát sinh t các kho n chênh l ch
i ch u thu
thu nh p doanh nghi p hoãn l i phát sinh t vi c hoàn nh p tài s n
p hoãn l i

T ng chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i
*-

N m 2010
đ ng
(372.516.749)
0
(372.516.749)

Lãi c b n trên c phi u
N m 2010
đ ng
L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p
Các kho n đi u ch nh t ng ho c gi m l i nhu n k toán đ xác đ nh l i nhu n
ho c l phân b cho c đông s h u c phi u ph thông
L i nhu n ho c l phân b cho c đông s h u c phi u ph thông

C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong k
Lãi c b n trên c phi u

9.907.280.851
0
9.907.280.851
5.688.000
1.741,79

VII -NH NG THÔNG TIN KHÁC
2 - Nh ng s

ki n phát sinh sau ngày k t thúc giai đo n tài chính

Theo Ngh Quy t c a H i đ ng qu n tr T ng Công ty C ph n Xu t kh u ông Nam Á Hamico S 02/2011/KSD/NQH QT ngày 11/01/2011 v vi c thông qua ph ng án chuy n đ i trái phi u KSD_CB2010 n m 2011 thì ngày
10/02/2011 là th i h n chuy n đ i c a 80% l ng trái phi u chuy n đ i đã phát hành (t ng đ ng v i 504.960 trái
phi u). Trái phi u đ c chuy n đ i theo t l 1:10 (m i trái phi u có m nh giá 100.000 đ ng đ c chuy n đ i thành 10
c phi u có m nh giá 10.000 đ ng). T ng s c ph n sau khi chuy n đ i t trái phi u là 5.049.600 đ ng.
K t qu chuy n đ i trái phi u phát hành đ t 1 (ngày 10/02/2011)
-

T ng s trái phi u đã phát hành:

631.200 trái phi u

-

M nh giá trái phi u phát hành:

100.000 đ ng

-

T ng giá tr trái phi u phát hành:

-

T ng giá tr trái phi u phát hành đã thu đ

-

S l

ng trái phi u phát hành đ

63.120.000.000 đ ng
c ti n:

c chuy n đ i t i ngày 10/02/2011:

63.120.000.000 đ ng
504.960 trái phi u
19


T NG CÔNG TY C
a ch :

PH N XU T KH U ÔNG NAM Á HAMICO

M u s B 09 - DN/HN

ng Lê Chân, KCN Châu S n, Tp.Ph Lý, t nh Hà Nam

(Ban hành theo Q s 15/2006/Q -BTC

Tel: 0351.3848888

ngày 20/3/2006 c a B tr

Fax: 0351.3850869

ng BTC)

Thuy t minh Báo cáo tài chính h p nh t (ti p theo)
(Các thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ

c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính h p nh t)

-

S l

ng trái phi u phát hành đã th c hi n chuy n đ i:

504.950 trái phi u

-

S l

ng trái phi u ch a th c hi n chuy n đ i:

126.250 trái phi u

-

S l

ng c phi u đã đ

-

V n đ u t c a ch s h u th c góp t i th i đi m 31/12/2010:

-

V n đ u t c a ch s h u t i ngày 23/01/2011:

c chuy n đ i t trái phi u:

5.049.500 c phi u
56.880.000.000 đ ng
107.375.000.000 đ ng

T ng s c phi u ph thông l u hành trên th tr ng k t ngày 23/02/2011:
10.737.500 c phi u.
Không có s ki n phát sinh sau ngày k t thúc n m tài chính làm nh h ng tr ng y u đ n Báo cáo tài chính mà ch a
đ c thuy t minh.
5 - S li u đ u k

S li u so sánh t i ngày 01/01/2010 trên B ng cân đ i k toán đ c l y theo s li u chuy n ti p t Báo cáo tài chính
cho n m tài chính đ u tiên (t ngày 29/9/2009 đ n ngày 31/12/2009) c a T ng Công ty C ph n Xu t kh u ông Nam
Á Hamico đã đ c ki m toán b i Chi nhánh Công ty TNHH Ki m toán và D ch v tin h c thành ph H Chí Minh (AISC)
và có phân lo i l i cho phù h p v i Thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31/12/2009 c a B Tài chính h ng d n s a
đ i b sung Ch đ k toán doanh nghi p.
6 - Thông tin v ho t đ ng liên t c
Không có d u hi u nào cho th y ho t đ ng s n xu t, kinh doanh c a T ng Công ty di n ra không liên t c.
Hà N i, ngày 25 tháng 02 n m 2011
Ng

il p

K toán tr

ng

àm Th Ái Len

T ng Giám đ c

Hoàng Qu c Tùng

20