sAo cAo T AI CHiNH DA DUQC SOAT XET
CONG TY
co PHAN CHUNG KHOAN
PHU GIA
PHU GIA SECURITIES CORPORATION
6
£Hf<;1c soAT XET sf)JA CHi
DT
EMAIL
TRANG DAU NAM %015
: CONG TY TNHH DJCH VI) Ttf VAN TAl CHINH KE TOAN
~,o<
ll Global
VA KIEM TOAN PHIA NAM (AASCS)
Alliance~\(~...
: 29 vo THJ sAu, QU~N 1, THANH PH6 H6 cHi MINH
~.........., Leg•'&"«<""''""
: (08) 3820 5944- (08) 3820 5947
FAX
(08) 3820 5942
:
Website
www.aascs.com.vn
C6NG TY c6 PllAN CHUNG KHOAN PHU GIA
DjJJ chi: LOu 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyln Dlnh Chiiu,
Ml)CLl)C
Trang
Nqi dung
03-04
1. Bao cao Ban Tbng Giam d6c
OS- 05
2. Bao cao k8t qua cong tac soat xet
3. Bao cao tai chinh da duqc soat xet
06- 10
- Bang can dBi k8 toan t~i ngay 30/6/2015
- Bao cao k8t qua ho~t d()ng kinh doanh 6 thang d~u nrun 2015
11 - 11
12- 12
- Bao cao luu chuy6n ti~n t~ 6 thang d~u nlim 2015
- Bao cao tinh hinh bien d(?ng v6n chu scr hliu 6 tbang d~u nrun 2015
13-13
14-40
- Ban Thuy6t minh Bao cao tai chinh
4. Bang ke chi ti6t dv phong giam gia cac khoan d~u tu ch\rng khoan
41-45
5. Bang kechi ti8t dv phong giam gia cac khoan d~u tu tai chinh dai h~
46-46
..
- 2-
c
CONG TY CO PIIAN cmlNG KHOAN pH(; GIA
Bia chi: Uu 8, Toa nhaAbacus, 58 Nguyin Dlnh Chiiu,phwng Dakao, Qu~n 1, TP. HCM
,
,
.,.
2
,
z
BAO CAO CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban TBng Giam d6c Cong Ty CA Phful Chling Khoan PHU GIA (sau day gQi cit Ia "Cong ty") trinh bay Bao cao
cua minh, Bao cao tai chinh cho 6 thang dAu nrun 2015 k€t thuc ngay 30/6/2015.
CQNGTY
Cong ty cA phful Chl:rng khoan PHU GIA Ia Cong ty c6 ph§n, dUQ'C thanh l~p theo Gifty chl:rng nh~ drutg kY kinh
doanh s6 4103005804 ngay 27 thang 12 nlhn 2006; Gifty phep ho~t d()ng kinh doanh chl:rng khoan s6 47/UBCKGPHDKD ngay 28/12/2006; Gifty phep di€u chinh s6 63/UBCK-GP ngay 21/08/2007; Gifty pbep s6 326/UBCKGP ngay 25/05/2010; Gifty phep s6 364/UBCK-GP ngay 01111/2010 va Gifty pbep diSu chinh s6 18/GPDC-UBCK
ngay 10/03/2011 do ChU tich Uy ban Chl:rng khoan Nha nu6c cAp.
TI'\1 so chinh cua Cong ty d~t t~i LAu 8-9, Toa nha Abacus, 58 Nguy~n Dinh Chi€u, phu<'mg Da Kao, qu~ I, TP.
HCM.
H(H DONG QUAN TRJ VA BAN I> lEU HANH
Cac thanh vien cua HQi dAng Quan trj bao gAm :
Ba Trin Duong NgQc Thao
Ong Chu Vi~t Cu<'mg
Ong Nguy~n Quang Trung
Chu tich H()i dang Qulin tJi
ThAnh Vien
Thanh Vien
Cac thanh vien cua Ban TAng Gilim dBc
Ong Nguy~n Quang Trung
Ong Ton ThAt Hao
TAng Giam d6c
Ph6 T6ng Giam d6c kiem K€ toan tru6ng
KIEM TOAN VltN
COng ty TNHH Djch V\1 Tu vAn Tai chinh K€ toan va Ki€m toan Phia Nam ( AASCS ) dil th\fc hi~n soat xet Bao
cao tai chinh 6 thang dAu nrun 2015 cho Cong ty.
CQNG BO TRACH NHJtM CUA BAN TONG GIAM I>6C I>6I VOl BAO cAo TAl CHiNH
Ban TBng Giam d6c Cong ty chju trach nhi~m v€ vi~c I~p Bao cao tai chinh phan anh trung th\fc, hQ'P Iy tlnh binh
ho~t d()ng, k€t qua ho~t d()ng kinh doanh va tlnh binh Iuu chuySn ti€n t~ cua Cong ty trong nrun 2014. Trong qua
trinh I~p Bao cao tai chinh, Ban Tflng Giam d6c Cong ty cam kSt dil tuan thU cac yeu c!u sau:
- L\fa chQn cac chinh sach kB toan thich hqp va ap dl,lng cac chinh sach nay m()t each nhftt quan;
- Dua ra cac danh gia va d1,1 doan hQ'P ly, th~ trQng;
- Tuan thu cac chuful m\fc kS toan Vi~t Nam hi~n hanh;
- L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh tren CCI so tuan thu cac chu!n m\fC kB toan, chS d() kB toan va cac quy
djnh c6 lien quan hi~n hanh;
- L~p cac Bao cao tai chfnh d1,1a tren co so ho~t d()ng kinh doanh lien t1,1c.
Ban Tflng Giam d6c Cong ty dam bc\o ~ng cac sA kS toan duQ'c luu giu da phan anh tinh hinh tai chinh cua Cong ty
v6i mfrc d() trung th\l'C, hqp ly t~i bftt kY thoi diem nao va dam bao ring Bao cao tai chinh tuan thu cac quy dinh
hi~n hanh cua Nha nu6c. Dang thm co trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san cua Cong ty va th\fc hi~n cac
bi~n pMp thich hqp ng~n ch~, pMt hi~n cac hanh vi gian 1~ va sai ph~m khac.
ae
- 3-
'
-:J
·0!1_72~
-=-
.cm_a r~l
diEM ~liU I
\IU 1 U 'L
11it KE.l
iEM roA
!ANAj
r~
~
CONG TY CO PIIAN cH(fNG KHOAN PHU GIA
Bja chi: Uu 8, Toa nhaAbacus, 58 Nguyln Binh Chilu,phwng Bakao, QuQn 1, TP. HCM
Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam kat Bao cao tai chinh d~ phan Anh trung th\fc va hQ'P 1y tinh hinh tai chinh cua
Cong ty ~i thai di€m ngay 30 thang 6 nam 2015, kSt qua ho~t dQng kinh doanh va tinh hinh luu chuySn tiBn t~ cho
kY kS toan 6 thang dAu nam 2015 kat thuc ctmg ngay, phil hQ'P vm chu!n ID\fC, cbS dQ kS toan Vi~t Nam va tuan thu
cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan.
Phe duy~t Bao do tai chinh
Ch6ng toi, HQi d6ng Quan tri Cong ty c6 PhAn Chtmg Khoan PHU
GIA phe duy~t Bao cao tai chinh 6 thang dAu nam 2015 kSt thuc ngay
30/6/2015 cua Cong ty.
TP. HCM, ngay 15 thang 7 nam 2015
Tbay m~t H9i dAng Qulin tri
CH\J TJCH H(H DONG QUAN TRl
Trin Du-ong NgQc Thao
I
~
t
t
t
t
-4-
CONG TY TNHH DJCH vu rtf vAN rAI CHiNH KE roAN v A KIEM roAN PHiA NAM
SOLTHI:.RN AlJDITII'G AND ACCOUNTING FINANCIAL CONSULTING SERVICES COMPA~Y UMITED (AASCS)
Sd : .. lf:ft...... BCKT/TC
,
,
.c
..,_
"
,
,
,
BAO CAO KET QUA CONG TAC SOAT XET
BAO cAo TAl CHiNH
Kfnh gtii : - Cac tbanh vien Hqi 46ng Quin trj va Ban T6ng Giam 4Ac
CQNG TY c6 PHAN CHtJNG KHOAN PHU GIA
Chimg toi da tb\lc hi~n oong tac soat xet Bang can ddi kS toan ~i ngay 30/06/201 5 ctia C6NG TY CO PHAN
CHUNG KHOAN PHU GIA ' Bao cao kSt qua hoi}t dQng kinh doanh, Bao cao luu chuy~n ti~n t~ cua giai dO\lll 6
thang diu nrun 201 5 ket thuc vao ngay tren, duqc l~p ngay 15/071201 5.
Vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh nay Ia trach nhi~m cua Tang Giam d6c Cong ty. Trach nhi~m cua chimg t6i hi
dua ra Bao cao kSt qua oong tac soat xet v~ cac Bao cao tai chinh tren co so oong.tac soat xet cua chimg t6i.
Chimg toi da tb\lc hi~n c6ng tac soat xet Bao cao tai chlnh theo cbu!n m\fc ki~m toan Vi~t Nam v~ c6ng tac soat xet
Bao cao tai chinh. Cac chu!n ID\lC nay yeu du c6ng tac soat xet phai l~p kS hOilCh va th\lC hi~n de c6 S\l dam bao vira
phfli ring Bao cao tai chinh kh6ng chua d\lDg nhOng sai s6t trQng ySu. Cong tac soat xet bao gam chti ySu la vi~c trao
d6i v6i nhan S\l cua cong ty Va ap d\)llg cac thu t\IC phan tfcb tren nhiing thong tin tai ch£nh; c6ng tac nay cung clp
mQt muc d9 dam bao th§p hon cong tac kiSm toan. Chung tOi kh6ng th\lc hi~n cong vi~c kiSm toan nen ciing kh6ng
dua ra y kiSn kiSm toan.
Tren oo so oong tac soat xet cua chimg toi, chimg t6i khong th§y c6 S\l ki~n nao dS chimg t6i cho ring Bao cao tai
chfnh kern theo day khong phfm Anh trung tb\lc va hqp ly tren cac khia cilllh trQng ySu phU hqp vc:Ji chu!n m\fc kS
-toan Vi~t Nam va cac quy djnh phap ly c6 lien quan.
TP. HCM, ngay .,.f ~
thang 08 nam 2015
Ki~m toan vien
~L--
~
o Khiic Thanh
V~
Tbj My Hli'O'ng
sa GiSy CN DKHN ki~m toan
SA Gi~y CN DKHN ki~m toan
0064- 2013- 142-1
0858-2013- 142-1
- 529 Vo Thl Sau Street, District 1, Ho Chi Minh City
Tel: (08) 3820 5944- (08) 3820 5947- Fax: (08) 3820 5942
Email:
Website: www.aascs.com.vn
.,
CONGTYC6PHANCHUNGKHOANPHVGM
Dia chi: Uu 8, TlJa nha Abacus, 58 Nguyin Dlnh Chllu,phu-bng Dakao, Qu~n 1, TP. HCM
BANG CAN 1>61 Kt TOAN
Ttd ngay 30 tbaog 6 oim 2015
flVT: VND
TAISAN
A-TAl SAN NGAN ~N (100=110+120+130+140+150)
I. Ti~o va cac kboan t~rcrng ctwng tiSn
I. TiSn
2. Cac khoan tuang duang tien
II. Cac kboio ctAu til tai cblnb ngiin b~n
I. Dlu tu ngin h~
2. Dv phong giam ghi ddu tu tai chinh nglin h~ (•)
III. Cac kboan pbai tbu
1. Phai thu khach hang
2. Tra tru&c cho nguoi ban
3. Phai thu nOi bQ
4. Phai thu ho~t dOng giao djch chfrng khoan
5. Cac khoan pha.i thu khac
6. D\l phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)
IV. Hilng tAn kho
v. Tai san ngin b~n kbac
I. Chi phi tni tru&c ngin h~
2. ThuS gia tri gia tiD1g duqc khdu tn1
3. ThuS va cac khoan phai thu Nha Nu&c
4. Giao dich mua ban l~i trai phiSu Chinh phU
5. Tai san ngin han khac
Mlis6 Tbuyet
mioh
100
110 V.1
Ill
112
120 V.2
121
129
130 V.3
131
132
133
134
138
139
140
150 V.4
151
152
154
157
158
S6
Cu6i ky
146.376.132.160
37.227.741.211
37.227.741.211
0
102.543.585.518
112.091.268.598
(9.547.683.080)
6.405.412.723
0
12.082.299
0
0
6.393.330.424
0
0
199.392.708
0
0
89.359.356
II 0.033.352
S6
f)lu nllm
127.953.310.797
24.687.299.832
17.687.299.832
7.000.000.000
101.193.735.282
110.056.514.398
(8.862.779.116)
1.754.250.888
525.771.135
57.927.896
0
0
1.170.551.857
0
0
318.024.795
77.346.702
0
187.634.741
53.043.352
-~i
~Ol.!_l;-~,:~
I
CQI,:il~l
~ "i. ~~~ Hi)IJ "!N1
VU I tJ_,VAil•J
!iH
I([
TOii ,
,,[hi
. TOAH -~ t
:1\ N.\M / "
-~~
~
-6-
BANG cAN 1>61 Kit TOAN
T\11 ngay 30 thane 6 nlm 2015
TAISAN
B-TAI SAN DAI H~N (200=210+220+240+250+260)
I. Cac khoin phil tbu dai h\ln
I. Phai thu dru h~ cua khl\ch hang
2. VOn kinh doanh acl\c dcm vj trvc thu(>c
3. Phai thu n(>i 1>0 dai h~
4. Phai thu dai h~ kMc
5. D\f phOng phru thu dai h~ kh6 doi
II. Tal sAn c& djnh
I. TAi sAn c6 djnh hO'u hlnh
-Nguyen gia
- Gia trj hao mon illy kS (*)
2. Tru san c6 djnh thu8 tru chlnh
-Nguyen gia
- Gia tri hao mon luy ke (*)
3. TAi san c6 djnh v6 hlnh
-Nguyen gia
- Gia trj hao mon Jay kS (•)
4. Chi phi xdy d\fng ca ban do dang
III. Bit d{)ne san diu t1r
-Nguyen gia
- Gia tri hao mon luy kS (•)
IV. Cac khoin diu t1r tlli chinh dai h\ln
I. E>du tu vao c6ng ty con
2. E>Au tu vao cOng ty lien kSt, lien doanh
3. E>au tu chling khoan dru h~
- Chung khoan san sang d@ ban
-Chung khoan nim gin den ngay dao h~
3. E>du tu dai h~ khac
4. D\f phong giam gil\ chung khoan, dau tu dai h~ (*)
V. Tal sAn dai hfn kblic
1. Chi phi tra tru6c dai h~n
2. ni san thus thu nh~p hoa:n I~i
3. TiAn n¢p Quy h3 trq thanh toan
4. Hi san dai han khac
TONG CC)NG TAl SAN (270=100+200)
Mlsa
Tbuy~t
sa
so
minb
Cu6i kY
Diunlm
200
210
211
212
213
218
219
220
221 V.7
222
223
224
225
226
227 V.8
228
229
230
240
241
242
250
251
252
253
254
255
258
259
260 V.9
261
262
263
268
270
-7-
2.247.691.163
0
0
0
0
0
0
79.397.728
65.125.064
5.357.076.138
(5.291.951.074)
0
0
0
14.272.664
488.049.164
(4 73.776.500)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2.168.293.435
294.400.003
0
1.870.893.432
3.000.000
148.623.823.323
1.866.409.313
0
0
0
0
0
0
143.330.574
107.648.908
5.357.076.138
(5.249.427.230)
0
0
0
35.681.666
488.049.164
(452.367.498)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
1.723.078.739
96.730.772
0
1.623.347.967
3.000.000
129.819.720.110
Tf i ngay 30 thang 6 nim 2015
NGUON VON
A NC} PHAI TRA
I Nqngin b;.m
I. Vay vA nq ngAn h~n
2. Phai tra nguui bAn
3. Nguoi mua trA tnr6'c
4. ThuS vA cAc khoan phai n~p NhA nu6'c
5. Phai tra cOng nMn vien
6. Chi phi phai tra
7. Phai tra n~i b~
8. C!\c khoan phai tra phai n~p kMc
9. Phai tra ho~t d~ng giao d jch chung kho!\n
10. Phai trA h~ c6 tuc, gOc va lai trai phiSu
11 . Phai trA t6 chuc phat hAnh chfrng kho!\n
12. Quy Khen thuong phUc lqi
13. Giao djch mua bAn l~i trai phiSu Chinh Phu
14. Ooanh thu chua th\fc hi~n ng~ h~
15. 01! phong phai tra ng~ h~
II Nqdalbfn
1. Phai tra dai h~ ngum b!\n
2. PhAi tra dAi h~ n~i b~
3. PhAi tra dAi h~ khac
4. Vay va nq dai h~n
5. ThuS thu nh$p hoan I~ phAi tra
6. 01! phong trq cAp mit vi~ lAm
7. O\f phong phai tra dAi h~
8. Ooanh thu chua th\fC hi~n dAi h~
9. Quy phat triSn khoa hQc va cong ngh~
10. 0\f phong b6i thucrng thi~t h~ cho nha ddu tu
8 V6N CHU
Ht:ru
I. v An chu sa hfi'u
1. VOn dAu tu cua chu so hetu
2. Th~g du vOn c6 phAn
3. VOn khac cua chu scr hetu
4. c6 phisu ngan quy
5. Chenh l~ch danh gi!\ l~i tAi san
6. Chenh l~ch ty gia hOi doai
7. QuY dAu tu phat trien
8. Qu:9 d\f phOng tAi chlnh
9. Qu:9 khac thu~c v6n chu scr hetu
I 0. Lqi nhuan chua ph!ln phOi
TONG C0NG NGUON VON
so
Mls6
300
310
3 11
3 12
3 13
3 14
3 15
316
3 17
319
320
321
322
323
327
328
329
330
33 1
332
333
334
335
336
337
338
339
339
400
410
411
4 12
413
4 14
4 15
4 16
417
418
4 19
420
440
Thuy~t
sa
s&
minb
Cu6i ky
Diunlim
V.ll
V.14
V.J2
V.13
-8-
32.224.530.974
32.224.530.974
0
2.564.198.539
141.580.500
110.859.939
18.000.000
0
0
375,01 1.799
29.013.98 1.958
898.239
0
0
16.620.092.742
16.620.092.742
0
2.651.472.800
14 1.580.500
79.044.283
0
0
0
64.753.709
13 .682.71 7.945
523.505
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
116.399.292.349
116.399.292.349
155.000.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
(38.600.707.651)
148.623.823.323
0
113.199.627.368
113.199.627.368
155.000.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
(41.800.372.632)
129.819.720.110
CONG TY C6 PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
lJia clti : LOu 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyln lJinh Chiiu, phuung Dakao, Qu~n 1, TP. HCM
,
.,
A
'-
A
"1
~
,
~
CAC CHI TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE TOAN
11(ll•ngay
• 30 t hang 6 nm
a 201s
Chi tiiu
Mis6
1. Tal san ca djnh thue ngoai
2. V' t t11, chllng chi c6 gia nh' n gill' bO
3. Tlti sao oh'n ky CI1Q'C
4. Nq kh6 doi etA xir ly
5. Ngotti t~ de lofl
6. Chling khoan I11U ky
Trongd6:
6.1. Chrrng lchoan giao dich
6.1.1. Ch(mg khoM giao djch cua thrum vien hru Icy
6. 1.2. Chung khoM giao djch cua kMch hang trong nuoc
6.1.3. Cb(mg kho6n giao djch cua khach hang nuoc ngoai
6. 1.4. Ch(mg khoM giao djch cua tA chuc k.hru:
6.2. ChUng lchotm t{lm ngilng giao dich
6.2. t. Chung khoM ~ ngll'tlg giao djch cua thrum vien Iuu Icy
6.2.2. Ch(mg khoM ~m ngirng giao djch cua kMch hang trong nuoc
6.2.3. Ch(mg khoM ~ ngirng giao djch cua k.hru:h hang nuoc ngoai
6.2.4. Ch(mg khoM m.m ngirng giao djch cua t6 chuc khac
6.3. Chung lchoan cdm c6
6.3.1. Chung khoM cam c6 cua thAnh vien luu Icy
6.3.2. Ch(mg khoM cAm c6 cua kh
6.3.3. Ch(mg khoM cAm c6 cua khach hang nuoc ngoai
6.3.4. Chung khoM cam c6 cua tA chuc khac
I-6.4. Chung lchoan t{lm gii1
6.5. ChUng lchoan chit thanh toan
6.5.1. Chung khoM cho thanh toM cua thAnh vien luu Icy
6.5.2. Ch(mg khoM cho thanh toM cua khach hAng trong nuoc
6.5.3. Chung khoM cha thanh toM clia khach hAng nuoc ngoai
6.5.4. Chung khoM cha thanh toM clia t6 chuc khac
6.6. ChUng lchoan phong toa eM rot
6. 7. ChUng lchoan chit giao dich
6.7.1. ChUng khoM chcr giao djch cua thanh vien Iuu Icy
6.7.2. Chung khoM chcr giao djch clia khach hAng trong nuoc
6.7.3. Ch(mg khoM cho giao djch clia khach hang nuoc ngoai
6.7.4. Chung khoM cho giao djch clia t6 chuc khac
6.8. Chung lchoan IcY quy dam Mo lcho
6.9 ChUng khoan sria !6i giao dich
7. Cbling khoan lu-u ky cong ty c1f l chiang chn niem yet
Trongd6:
7.1. ChUng kho{m giao djch
7.1.1. Ch(mg khoM giao djch cua thanh vien Iuu Icy
7.1.2. Ch(mg khoM giao djch cua khach hang trong nuoc
7. 1.3. Chung khoan giao djch cua khach hang nuoc ngoai
7.1.4. Ch(mg khoM giao djch cua t6 chuc khac
tJ
001
002
003
004
005
006
-9 -
sa cu6i kY
sattiu nim
2.024.059.670.000
2.034.663.790.000
007
008
009
010
011
012
013
014
015
016
017
018
019
020
02 1
022
027
028
029
030
03 1
032
037
038
039
040
041
042
047
050
1.455.943.370.000
33.927.640.000
1.361.365.290.000
1.124.370.000
59.526.070.000
0
1.472.237.960.000
921.500.000
1.469.819.070.000
1.497.390.000
566.162.400.000
558.800.000.000
05 1
052
053
054
055
.
.'
~
,.~0117
'?c6NGT
566.162.400.000
558.800.000.000
~.iCH HHI~II H
eli yv n
CHIHII kl
VA KIEM 1
I
PillA N,
1.953.900.000
3.611.600.000
1.743.900.000
·3.606.600.000
5.000.000
210.000.000
0
14.230.000
1.070.000
13.160.000
202.648.220.000
82.917.106.135
80.3 12.380.000
1.510.970.000
82.899.680.000
1.502.460.000
81.306.970.000
90.250.000
423. 150.000
78.378.260.000
/
>----:
~-:I'
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dja clti: Lltu 8, Toa nita Abacus, 58 Nguyln Dinh Chiiu, phuitng Dakao, Qu~n 1, TP. HCM
r
~A
"'
.,.
A
X
r
Z.
CAC CHI TIEU NGOAI BANG CAN DOl KE TOAN
7'!·(lz•ngay
' 30 t h ang
, 6 nam
~
2015
Chi tieu
MAsa
7.2. ChUng khofm l(lm ngilng giao dich
056
7.2.1. Chung khoan t;;un ngung giao djch cua tM.nh vien !tru Jcy
7.2.2. Chung khoan t~m ngirng giao djch cua kMch hang trong nucrc
7.2.3. Chung khoan t~m ngl1ng giao djch cua kMch hang nucrc ngoai
7.2.4. Chung khoan ~m ngung giao djch cua tb chuc khac
7.3. Ch!rng khoan cdm c6
7.3.1. Chung khoan cAm c6 cua thanh vien Iuu kY
7.3.2. Chung khoan cAm c6 cua khach hang trong nucrc
7.3.3. Chung khoan cAm c6 cua khach hang nucrc ngoai
7.3.4. Chfrng khoan cAm c6 cua tb chuc khac
7.4. ChUng khoan t(lm giu
051
058
059
060
061
062
063
064
065
066
071
076
077
078
079
080
081
082
083
084
7.5. ChUng khoan chif thanh toan
7.6. ChUng khoan phong toa eM rut
7.6.1. Chung khoan phong toa cho rut cua thanh vi en Iuu kY
7.6.2. Chung khoan phong toa cho rut cua khach hang trong nucrc
7.6.3. Chung khoan phong toa cho rut cua khach hang nucrc ngoai
7.6.4. Chung khoan phong toa cho rut cua tb chuc khac
7. 7. ChUng khoan sua !6i giao dich
8. Chtrng khoan chu-a hru ky cua khach hang
9. Ch(rog khoan chu·a lu·u ky cua cling ty chllng khoan
10. Chung khoan nh~n uy thac a§u gia
sa cuai ky
sa c1iu nim
-
122.335.840.000
17.426.135
17.426.135
122.335.840.000
0
0
'.r.: I'
'\·....
•:,~
i\N
K€ toan trU"c'Yng
ViiAnh Thll'
Ton ThitHao
-10-
I
GAll
\H
NgU'Oi l~p bi€u
\1··,c
T
*
-~
CONG TY c6 PHAN CHWG KHOAN PHU GIA
Dia chi: Lliu 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyln IJ'itrh Clriiu, phtrifng Dakao, Qu(in 1, TP. HCM
BAO cAo KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH
6 thang tdu nam 2015
6 thling ctiu nam
Mas6 TM
2015
Chi tieu
1. Doanh thu
- Doanh thu ho~t dQng moi gi6i ch(rng khoan
01.1
01.2
- Doanh thu ho\lt dQng dAu tu ch(rng khoan, g6p van
- Doanh thu d\li ly phat hanh ch(rng khoan
- Doanh thu ho~t dQng tu van
- Doanh thu luu kY ch(rng khoan
- Doanh thu ho~t dQng uy thac di u gia
- Doanh thu cho thue sli d1,mg tai san
- Doanh thu khac
01.3
01.4
01.5
01.6
01.7
01.8
01.9
02
2. Cac khoan giam tri'r
3. Doanh thu thuin v~ ban hang va cung cip djch V\1
10
4. Chi phi ho~t dqng kinh doanh
11
5. Lqi nhu~n gqp cua ho:Jt dqng kinh doanh
20
6. Chi phi quan ly doanh
VI.1
nghi~p
VI.2
17.409.400.503
5.575.363.057
32.763.650
230.000.000
363.971.705
0
0
125.939.227
9.870.000.000
350.000.000
272.872.451
0
0
1.308.401.345
0
0
8.641. 713.040
17.409.400.503
10.471.623.354
3.287.260.639
5.354.452.401
1.868.370.315
7. Lqi nhu~n thuin ti'r ho~t clqng kinh doanh
8. Thu nh~p kbac
9. C hi phi khac
10. LQi nhu~n kbac ( 40 = 31- 32 )
31
32
40
0
0
0
0
3.073.314
(3.073.3 14)
11. TBng lqi nhu~n I<~ toan trU'6'c thu~ (50 = 30 + 40)
50
3.349.664.981
5.066.333.520
12. Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh
51
0
0
13. Thu~ thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i
52
0
0
14. Lqi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghi~p (60 = 50- 51)
60
3.349.664.981
5.066.333.520
15. Lai CO' ban tren ca phi~u
70
216
327
K~ toan trucrng
Vo Anh Thu
- 11 -
2.004.787.420
3.349.664.981
6.937.777.149
25
30
NguOi l~p bi~u
Vl.3
8.641.713.040
1.1 27.368.208
3.824.433.900
2.970.000.000
DVT : VND
6 thang diu nlim
2014
5.069.406.834
CONGTYC6PRANCHUNGKHOANPHUGM
Dia chi: Uu 8, TlJa nhd Abacus, 58 Nguyln Dlnh Chliu,ph~r?tng Dakao, Qu(ln 1, TP. HCM
BAO cAo Ltru CHUYEN TIEN T¥
6 thane du aim 2015
(Theo PhtrO'ng phap Gian ti~p)
DVT:VND
MisO TM
Chi tieu
6 thang 4Su nAm
6 thl\ng ctlu nAm
2015
2014
I. LtrU c:huy~n ti~n t ir ho,t 40ng kinh doanh
01
1. L{ri nhuPn trwc thul
3.349.664.981
5.066.333.520
63.932.846
684.903.964
110.974.137
(79.915.600)
2.Bih.t chinh cho c4c khodn
- Khiu hao tAi sin c6 dinh
02
03
- cac khoan d\f phOng
- Ui, 10 chenh Jech tY gia hOi doai chua th\fc bien
- Ui, 10 til ho~t dOng dAu tu
- Chi phi lili vay
04
05
06
3. L{ri nhupn tlr ho(lt dQng kinh doanh trrr!Tc thay dOl vOn luu 4Qng
- Tang. giam cac khodn phAi thu
- Tiing. giam hling tOn kho
- Tiing. giam cac khoan phai tra
- Tiing, giam chi phi tra trv&c
- Ti€n lai vay d! tra
- Thue thu nh~p doanh nghiep d! nOp
- TiSn thu khac til ho(lt dOng kinh doanh
- TiSn chi khac cho ho11t dOng kinh doanh
Luu chuyln tiln tltulin tlr hopt dQng kinh doanh
12
13
14
15
16
20
5. Tibt chi dAu tu g6p vOn vao don vi khac
6. TiSn thu hOi dAu tu g6p vOn vAo don vj khac
7. TiSn thu !iii cho vny, cO tire va IQi nhu~ duqc chia
Luu chuy/11 tiln tlml'in tir hopt dpng dliu trr
III. LtrU chuyan tiEn hr hoft il9ng tai c:hinh
I. TiSn thu tlr ph<'ll hanh cO phiSu, nh~ vOn g6p cua chu hthl
2. TiSn chi tra vOn g6p cho cac chu hilu, mua l~i c6 phieu
3. Tibt vay ng~n h(ln. d~i h~ nh~ duqc
4. Ti€n chi tni nQ" g6c vay
5. Ti€n chi tra nQ" thue u\i chinh
6. d tire, IQi nhu~n tra cho chli so hthl
Luu chuyln tii1t tlml'in tlr hopt dpng tlii chinh
L1ru c:huy~n ti~n thu:\n trong ky
Tiin va tu·O'ng d~ro·ng ti~n aiu
08
09
10
II
II. Ltru c:huy~n ti~n til' ho9t il9ng aiu hr
1. TiSn chi de mua sAm, xlly d\ffig TSCD va cac tai san dai h~ khac
2. TiSn thu ti:rthanh ly, nhuQng ban TSCD vA tAi san dai h~ khAc
3. TiSn chi cho vay, mua cac c6ng C\1 nQ" ella don vi khac
4. Tifu thu hOi cho vay, ban I~ cac c6ng C\1 nq ella don vi khac
so
V.7
so
21
22
23
24
25
26
27
30
31
32
33
34
35
36
40
so
kY
Anh hu6ng cua thny dOi ty gia hOi doai
NgtrOi l~p bi~u
~~
Vli Thj Anh Thtr
- 12-
(3.845.144.275)
0
253.357.516
6.469.606. 161
0
11.566.998.218
(809.811.450)
8.881.253.312
15.604.438.232
( 120.322.529)
0
0
(397.545.465)
14.530.116.304
0
0
16.926.625.800
(228.514.030)
0
0
(437.364.203) ~==
36.708.999.097 'l>o!)Ol 17
~
(111 642.960) "A,icH ~HifM H
.
IIC.H VU Tl
0
·:HiHH Kl
• \ KIEM 1
'
(79.034.754.200)
77.000.000.000
45.079.275
(1.989.674.925)
(137.366.079.100)
113.050.000.000
863.393.839
(23.564.328.221)
0
0
0
0
12.540.441.379
24.687.299.832
0
13.144.670.876
22.280.983.438
~
~
0
CONG TY CO PHAN CH(/NG KHOAN PHil GIA
Dja cld: Lau 8, Toa 11/ra Abacus, 58 Nguyln Di1111 Clriiu, plurirng Dakao, Qu~n 1, TP. HCM
BAO CAO TINH HINH BIEN DQNG VON CHU SO HUu
6 tbaog aiu niim 2015
SIT
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
CHi T I EU
v6n dAu tu cua chu so hiiu
Th~g du van c6 phAn
van khac cua chu s6 hiiu
c6 phieu quy
Chenh l~ch d{mh gia l1;1i tai san
T.M
Ngay Ol/Ol/2014
155.000.000.000
Chenh Iech tY gia hOi doai
Quy ciAu tu phat trien
Quy dl! phong tai chfnh
cac quy kMc thuOc v6n chu so hiiu
LQi nhu~ chua phan ph6i
Cqng
Ng~r
{5 1.227.723.70 1)
103.772.276.299
!'\gay Ol/01/2015
6 thang d~u nam 2014
Tang Giam
155.000.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
(41.800.372.632) 4.908.451.793
113.199.627.368 4.908.451.793
KS toan tr~rO'ng
iz_
VoAnb Th11
sa dtr cu6i ky
S6 tling I Giam
s6 dtr diu nam
Ton ThAtHao
~~
. ~~··~~-~~~
'
, ~.
-..;
-~·tt·~
0
6 thang diu nim 2015
Tling
3.349.664.981
3.349.664.981
Giam
150.000.000
150.000.000
Ngay 30/612014
Ngay 30/612015
155.000.000.000
155.000.000.000
0
0
0
0
0
0
0
0
(38.600.707.65 1)
0
0
0
0
0
0
0
0
{46.3 19.271.908)
108.680.728.092
116.399.~~-~~!_
C6NG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
EJia chi: Lliu 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyln fJinh Chiiu, plurung Dakao, Qu~n I, TP. HCM
.,
.c
,
,
'
,
BAN THUYET MINH BAO CAO TAl CHINH
6 thang diu nam 2015
I. D~C DIEM HO~T DQNG CUA CONG TY
Hinh thu·c ser hii'u van
Cong ty c6 phAn Chting khoan PHU GIA Ia Cong ty c& phk, duqc thanh l?p theo Gi§y chting nh?n dang kY kinh
doanh s6 4103005804 ngay 27 thang 12 nam 2006; Gifty ph6p ho~t d9ng kinh doanh chting khoan s6 47/UBCKGPHDKD ngay 28/12/2006; Gifty phep di€u chinh s6 63/UBCK-GP ngay 21108/2007; Gifty phep s6 326/UBCK-GP
ngay 25/05/2010; Giiy phep s6 364/UBCK-GP ngay 0111112010 va Gidy phep di€u chinh sa 18/GPDC-UBCK ngay
10/03/2011 do Chti tjch Uy ban Chung khoan Nha nu6c dp.
TriJ s
Linh VlfC l
Lol}i hinh kinh doanh (Theo Gidy phep sa 47/UBCK-GP):
- Moi gi6i chfrng khoan.
- Tg doanh chting kho{m
- Tu viTI dAu tu chfrng khoan
- Luu kY chting khoan.
Theo Giiy phep di€u chinh s6 18/GPDC-UBCK ngay 10/03/2011 thl v6n g6p c& phAn cua Cong ty t~i ngay 30/612015
Ia 155.000.000.000 VND, g&m co cac c6 dong gop v6n du6i day:
STT
Ten
1 Ba Nguy~n Bich Ha
2 BaLe Thj Van
3 6ng Nguyen Quang A
4 Ong NguySn Phuc Vinh D~i
5 Ba Vo Anh Thu
6 Ba Hoang Thi Nguyen H~ng
7 Cong ty CP Diu tu Song Vi~t
8 Ba Doan Thi Hbng Loan
9 6ng Nguy€n Quang Trung
10 6ng Ha Cong Thuc
11 Ba Trk Hai Y~n
12 Ngan hang TMCP Phat tri~n TP. HCM
13 Ong Ducmg Cong Ai
14 Ong Tan Thi~p
15 Ong Phc:tm Minh Thi~n
16 6ng Dao NgQc Phucmg Nam
17 Ba Van Thi Tu Nga
18 6ng Ton Thit Hao
T6ng c()ng
Lol}i c& dong
c6 phftn ph& thong
c& phAn ph& thong
c& phAn ph& thong
c6 phk ph& thong
ca ph§n ph& thong
ca phk ph& thOng
c6 phk ph& thOng
ca phAn ph& thong
ca phk ph& thong
c& phk ph& thOng
c& phk ph& thOng
c6 phk ph& thong
c6 phin ph& thong
c& phk ph& thong
c6 phk ph& thOng
c& phAn ph& thong
c6 phin ph& thong
c6 phAn ph& thong
Gia trj gop v6n
2.300.500.000
860.000.000
2.107.000.000
7.595.000.000
4.214.000.000
4.214.000.000
14.018.000.000
4.214.000.000
70.700.000.000
4.214.000.000
6.079.000.000
4.730.000.000
4.214.000.000
1.075.000.000
4.214.000.000
7.595.000.000
7.595.000.000
5.061.500.000
155.000.000.000
Cac thanh vien ctia H(ii dBng Quan trj :
Ba Trk Ducmg NgQc Thao
6ng Chu Vi~t Cu<'mg
Ong Nguyen Quang Trung
Chu tjch
Thanh Vien
Thanh Vien
Cac thanh vien ctia Ban TAng Giam d6c :
6ng NguySn Quang Trung
6ng Ton Thftt Ha.o
T&ng Giam d6c
PM TAng Giam d6c kiem K~ toan tru6ng
- 14-
Ty
I~(%)
1,48
0,55
1,36
4,90
2,72
2,72
9,04
2,72
45 ,61
2,72
3,92
3,05
2,72
0,69
2,72
4,90
4,90
3,27
100,00
C6NG TY CO PHAN C/l(f}VG KHOAN PHU GIA
IJja chi: LOu 8, Toa nhil Abacus, 58 Nguyln EJinh Chiiu, phuirng IJakao, Qu(in I, TP. HCM
TAng s6 nhiln vien va ng~rO'i lao dqng : 23 ngum
:D~c diBm ho~t d<)ng cua doanh nghi~p trong nam Uti chinh c6 imh hu<'mg dBn bao cao tai chinh : khong phat sinh.
II. KY KE TOAN, DON VJ Tll~N T~ SU Dl)NG TRONG KE TOAN :
/.
/..
Ky ke' toan nlim blit, dau tir ngay 01101 den
het ngay 31112 hang nam.
).
:Don vi ti~n t~ sir d1,mg trong ghi ch6p kB to{m va l~p Bao cao tai chinh Ia dBng Vi~t Nam (VND).
III. CHUAN Ml)'C KE TOAN VA CHE De) KE TOAN AP Dl)NG :
CbS dq kS toan ap dyng
Cong ty ap d1,mg chB d9 kB toan Vi~t Nam ban hanh theo QuyBt djnh 15/2006/Q:D-BTC ngay 25/03/2006; Ch€ d9 kB
toan Cong ty chtmg khoan theo ThOng tu 95/2008/TT-BTC ngay 24/10/2008 cua B9 Tai chinh va Thong tu
162/2010/TT-BTC ngay 20/10/2010 do BQ Tai chinh ban Mnh sira dBi Thong tu Thong tu 95/2008/TT-BTC ngay
24110/2008.
Theo hu6ng dfut ~i Thong tu 75/2015/TT-BTC ngay 18/05/2015 cua BQ tru<'mg BQ Tai Chinh v~ vi~c sira dBi, bB
sung :Di~u 128 ThOng tu 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 hu6ng d~n ChB dQ kB toan Doanh nghi~p, Cong ty h,ra
chQn l~p Bao cao tai chinh giua nien d9 nam 2015 theo quy dinh t~i Quy€t dinh 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006
cua BQ tru6ng BQ Tai Chinh v~ vi~c ban himh chB d9 kB toan doanh nghi~p
Tuyen b6 v€ vi~c tuan thii chu~n my·c k~ toan va ch~ dq kS toan
Cong ty da ap dt,mg Chu~n m1Jc k€ toan Vi~t Nam va cac van bfm hu6ng d~n Chu~n ml,lc do Nha nu6c da ban hanh.
Cac Bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dtmg mQi qui djnh cua tirng Chu!n m1Jc, Thong tu hu6ng dfut thl,lc
hi~n ChuAn m1Jc va ChB d9 kB toan dang ap d1,mg.
,e
--E~
~lf'l111~,
Hinh thuc k~ toan ap dyng : Cong ty ap d1,mg hlnh thuc k€ toan Nh~t ky chung tren may vi tinh.
•'ONO fY
IV. CHfNH SACH KE TOAN AP Dl)NG :
I
H~klfj,f
HW
,,~ Tit\
fliHJ K~ '1
• kh • ·"
.
,.
.,.
~<:eit4NAM
w1
A ~ h' hA
N guyen tac g 1 n ~n cac oan taen va tu·ong ullO'ng taen:
J{,t
Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n bao g6m ti~n m~t t~i quy, ti~n g(ri ngan hang, ti~n gtri cua nha dAu tu v~ giao dich ~
chtmg khoari., cac khoan dAu tu ngi\n h~n c6 thOi h~n g6c khong qua 3 thang, c6 t!nh thanh khoan cao, c6 kha nang ~
chuySn dBi d€ dang thanh cac luQng ti~n xac dinh va khong c6 nhi~u nli ro trong chuySn dBi thanh ti~n
Cac nghi~p V\1 phat sinh b~g ngo~i t~ : Trong giai do~n 6 thang dAu nam 20 15 Cong ty khong phat sinh cac nghi~p V\1
veA ngo~I' t~.
A
Nguyen t~c ghi nh~n Hti san c8 djnh:
Tai san cB dinh hfru hinh, tai san c6 dinh vo hinh duqc ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trlnh sli d1,mg, tai san c6 dinh
hfru hinh, tai san c6 dinh vo hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon Iuy k6 va gia tri con I~i.
Kh~u hao duqc trich theo phuong phap du
theo Thong tu 45/2013/TT-BTC ngay 25/04/2013 do B9 Tai Chinh ban hanh. Thai gian kh~u hao duqc tinh nhu sau:
06 nam
- Phuong ti~n v~n tai
03 - 05 nlim
- ThiBt bi van phong
0 l - 03 nam
- PhAn m~m vi tinh, ban quySn phAn m~m
Thue tai san
Cac khoan ti~n thue theo hqp ct6ng thue ho~t d<)ng duqc h~ch toan vao k€t qua ho~t d9ng kinh doanh trong k:Y theo
phuong phap duong thing trong thai h~n cua Hqp dBng thue. Trong giai do~n 6 thang dAu n~.m 2015 khong phat sinh
nghi~p V1,l nay.
- 15-
C6NG TY CO PHAN CHrJNG KHOAN PHU GIA
Dja chi: Ldu 8, Toa nlriz Abacus, 58 Nguyln Dlnlr C!rilu, pludlng Dakao, Qu~n I, TP. HCM
Nguyen t~c ghi nh~n cac khoiin diu tu· tai chinh :
.Cac khoim dftu tu vao Cong ty con, cong ty lien kSt, duqc kS toan theo phuong phap gia g6c. Lqi nhu~n thuftn dugc
chia ttr cong ty con, cong ty lien kSt phat sinh sau ngay dftu tu dugc ghi nh~ vao Bao cao KSt qua ho~t d9ng kinh
doanh. Cac khoan chia khac (ngoai lgi nhu~n thuftn) dugc coi Ia phftn thu h6i cac khofm dftu tu va duqc ghi nh~n Ia
khoan giam tnl' gia g6c dftu tu. Trong giai do~n 6 thang dftu nam 2015 khong phat sinh nghi~p vv nay.
Cac khoan v6n g6p lien doanh : Khoan dftu tu vao cong ty lien doanh dugc kS toan theo phuong phap gia g6c. Khoan
v6n gop lien doanh khong di~u chinh theo thay dbi ctia phfin sa huu ctia cong ty trong tai san thuftn ctia cong ty lien
doanh. Bao cao kSt qua kinh doanh ctia cong ty phan anh khoan thu nMp dtrqc chia tU lqi nhu~n thuftn liiy kS ctia
Cong ty lien doanh phat sinh sau khi g6p v6n lien doanh. Trong giai do~ 6 thang dftu nam 2015 khong phat sinh
nghi~p V\1 nay.
Cac khoan v6n g6p lien doanh : Khoan dftu tu vao cong ty lien doanh duqc kS toan theo phtrong pbap gia g6c. Khoan
v6n g6p lien doanh khong di~u chinh theo thay d6i ctia phftn sa hfru cua cong ty trong tai san thuftn ctia cong ty lien
doanh. Bao cao k€t qua kinh doanh ctia cong ty phan anh khoan thu nh~p dtrqc chia tir lqi nhu~ thuftn lUy k6 ctia
Cong ty lien doanh phat sinh sau khi g6p v6n lien doanh. Trong giai do~ 6 thang dftu nam 20 15 khOng phat sinh
nghi~p V\1 nay.
Ho~t d9ng lien doanh theo hinh thuc ho~t d9ng kinh doanh d6ng ki~m soat va tai san d6ng ki~m soat duqc cong ty ap
dl,IIIg nguyen tic k6 toan chung nhtr vm cac ho~t d9ng kinh doanh thOng thuemg khk Trong do:
- Cong ty theo doi rieng cac khoim thu nh~p. chi phi lien quan d~n ho~t d(lng lien doanh va th1,1"C hi~n pban
bb cho cac ben trong lien doanh theo hqp d6ng lien doanh;
- Cong ty theo doi rieng tai san g6p v6n lien doanh, phftn v6n gop vao tai san d6ng ki~m so:h va cac khoan
cong nq chung, cong nq rieng phat sinh ttr ho~t d(lng lien doanh.
Trong giai do~n 6 thang dftu nam 2015 khong phat sinh nghi~p V\1 nay.
Cac khoan dftu tu chung khoan : Cac khoan dftu tu chung khoan ngin h~n, dfiu tu ngin h~, dai h~n khac duqc k~ toan
theo phuong phap gia g6c. Khi gia tri thuk co th~ th1,1"c hi~n duqc ctia chtrng khoan dftu tu ngin h~ giam xu6ng thA~
hon gia g6c cong ty I~p d\1" phong giam gia chung khoan dftu tu ngin h~.
-~
·"">~~
Cac khoan dftu tu chtrng khoan ngin h~, dfiu tu ngin h~n, dai h~ khac t~i thai di~m I~p bao cao, n6u:
,,
- C6 thai ~~ thu h6i ho~c dao h~n khong qua 3 thang k~ ttr ngay mua khoan dftu tu do duqc coi Ia " tuong\ N
duong tien" ·
I
'
.
~~
- C6 thai h~n thu h6i v6n du6i 1 nam duqc phan Io~i Ia dau tu ngan h~;
~
- Co thai h~n thu h6i v6n tren I nam duqc phan lo~i Ia dftu tu dai h~n
Phuong phap l~p di,T phong giam gia dftu tu ngin h~n. dai h~n: Cong ty l~p di,T phOng giam gia dfiu tu ng&n h~n. dai
h~ tren cos& l~p b6 sung (hay hoan nh~p) theo s6 chenh l~ch Ian hon (ho~c nho hon) s6 di,T phong da I~p nam tru6c
con I~i dang ghi sb kS toan. Cong ty hi~n dang trich I~p d\1" phong giam gia dftu tu ch(mg khoan ngin h~n va dai h~n
can cu qui djnh t~i Thong tu 146/2014/TT-BTC ngay 06/10/2014 do B9 Tai chinh ban hanh.
·1;,
!
.
Nguyen t~c ghi nh~n va v&n boa cac khoan chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~ vao chi ph! san xu~t, kinh doanh trong ky khi phat sinh, trir chi phi di vay lien quan tT1,1"c
ti€p d€n vi~c dfiu tu xay di,Tng ho~c san xuit tai sand& dang duqc tfnh vao gia tri ctia tai san d6 (duqc v6n hoa) khi c6
dti cac di~u ki~n quy djnh trong Chufin mi,Tc K~ toan Vi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay". Trong giai do~n 6 thang dftu
nam 2015 khong phat sinh nghi~p V\1 nay.
Nguyen t~c ghi nh~n va v&n hoa cac khoiin chi phi l
a. Chi phi tra tru6c:
Cac chi phi tra tru6c chi lien quan d~n chi phi san xu~t kinh doanh nam tai chinh hi~n t~i duqc ghi nh~n Ia chi phi tra
tru6'c ngin h~n va duqc tinh vao chi phi san xuAt kinh doanh trong nam tai chfnh Ia chi phi dich V\1 du Ii~u, du Ii~u
~
~- ...
tr1,1"C tuyen,
th'~
Jet b'1 d~au cuot,
Chi phf tra tru&c duqc ghi nh~n Ia chi phi tra tru6·c dai h~n d~ phan b6 dfin vao chi phi san xuAt, kinh doanh bao g6m
cac thi~t bi co gia tri cao nhung khong dti di~u ki~n Ia tai san c6 dinh.
- 16-
CONG TY CO PHAN CmJivG KHOAN PHU GIA
Dia chi: Lau 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyln Dinh Chiiu, plurilng Dakao, Qu{in I, TP. HCM
Vi~c tinh va phan b& chi phi tra tru6c dai h11n vao chi phi san xuAt kinh doanh tung kY h11ch toan duqc din cu vao tinh
chftt, mt'rc dQ ttrng lo\li chi phi d~ chQn phuang phap va tieu th(rc phan b& hqp ly. Chi phi tra tru6c duqc phan b& dfin
vao chi phi san xu At kinh doanh theo phuang phap du
b. Chi phf khac:
Chi phi khac duqc vdn hoa hi nhung khofm chi phi bao gbm: Chi phi thanh l~p doanh nghi~p, chi phi dao t\IO nhan
vien, chi phf quang cao phat sinh trong giai do11n tru6c ho\lt dQng cua doanh nghi~p m6i thanh l~p, chi phi cho giai
do11n nghien cuu, chi phi chuy€n djch dja diem duqc hoan 1\li d€ phan b& dful vao chi phi san xuAt, kinh doanh trong
thai gian tdi da khong qua 3 nam theo guy djnh cua Chu§n m\fc kS toan s6 04 "Tai sim c6 djnh vo hlnh"; lqi thS
Trong giai do\ln 6 thang ctfiu nam 2015 khong phat sinh nghi~p Vl,l nay.
Nguyen t~c ghi nh~n chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thl,lc t€ chua phat sinh nhung duqc u6c tinh de ghi nh~ vao chi phf san xuAt, kinh doanh trong ky
de dam bao khi chi phi phat sinh th\fc t€ khong gay d9t biSn cho chi phf san xuftt kinh doanh tren ca sa dam bao
nguyen tic: phu hqp git:ra doanh thu va chi phf. Khi cac chi phi do phat sinh, nSu co chenh l~ch v6i sd da trich, kS toan
ti€n hc\nh ghi b& sung ho~c ghi giam chi phi tuang ung v&i phful chenh l~ch. Trong giai do\10 6 thang dfiu nlim 2015
Nguyen t~c va phu·o·ng phap ghi nh~n cac khoan dlf phOng phai tra : Trong giai do~n 6 thang d~u nam 2015
khOng phat sinh nghifp vy nay.
Nguyen t~c gbi nh~n van chii sir hu·u :
Nguyen tic ghi nh~n v6n dfiu tu ella chti sa htiu : ghi nh~n theo v6n thl,lc gop.
Nguyen tic ghi nh~n th~ng du v6n c& phfin : khOng phat sinh.
Nguyen tic ghi nh~n v6n khac ella chll sa htiu : khong phat sinh.
Nguyen tic ghi nh~n c& phiSu quy : khong phat sinh.
Nguyen tic ghi nh~n chenh l~ch danh gia 1\li tai san : khong phat sinh.
Nguyen tic ghi nh~n chenh l~ch t)i gia h6i doai : khong phat sinh.
Nguyen tic ghi nh~ guy dfiu tu phat triSn : khOng phat sinh.
Nguyen tic ghi nh~n quy d\T phong tai chinh : khong phat sinh.
Nguyen tic ghi nh~n quy khac thu9c v6n chll sa huu : khong phat sinh.
Nguyen tic ghi nh~n Lqi nhu~n chua phan ph6i : Lqi nhu~n sau thuS chua phan ph6i phfm anh tren Bang Can d6i kS
toan Ia sd lqi nhu~ (lai ho~c !6) ttr cac ho\lt dQng ctia doanh nghi~p sau khi tru (-)chi phf thuS TNDN cua nam nay va
cac khoim cti6u chinh do ap d~:mg hbi t6 thay dbi chinh sach k.S toan va di6u chinh h6i t6 sai sot trQng y€u ella cac nam
tru&c (nSu co).
Nguyen t~c ghi nh~n doanh thu :
Doanh thu duqc ghi nh~n khi cong ty co kha nang nh~n duqc cac lqi ich kinh tS c6 the xac djnh duqc mQt each chic
chin. Doanh thu duqc xac djnh theo gia tri hqp ly cua cac khoan da thu ho~c se thu duqc sau khi tru di cac khoan
chiSt kh!u thuong m\li, giam gia hang ban va hang ban bi tra 1\li. Cac di6u ki~n ghi nMn cv the sau day cung phai duc;rc
dap t'rng dung nguyen tic nay khi ghi nh~n doanh thu.
Doanh thu cung cdp dich V¥ :
Khi co the xac dinh ctuqc k€t qua hqp dbng m9t each chic chin, doanh thu se duqc ghi nh~n d\fa vao muc d9 hoan
thanh cong vi~c. Trong tru
duqc ghi nh~ amuc c6 the thu hbi duqc ella cac chi phi da duqc ghi nh~n.
Thu nhq.p tU kinh doanh chung khoan :
Thu nMp tt1 kinh doanh chung khoan duqc xac djnh d\fa tren mt'rc chenh l~ch gia ban va gia vdn blnh quan ctia cht'rng
khoan.
Tiin lai:
Doanh thu' duqc ghi nh~ khi ti6n lai phat sinh tren CO' so d6n tich (co tlnh dSn lqi rue rna tai san dem llli) tru khi kha
nl\ng thu hbi tiSn lai khong chic chin.
c6 tuc :
Doanh thu duqc ghi nh~n khi quy6n duqc nh~n khoan thanh toan c& tt'rc cua Cong ty duqc xac l~p.
- 17-
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
lJja chi: Lau8, Toa nhaAbacus, 58 Nguyln Dinh Cltiiu,pluri'lng lJakao, Qu(in 1, TP. HCM
Nguyen t~c ghi nh'n chi phi thuS thu nh'p doanh nghi~p hi~n hanh va thuS thu nh'p doanh nghi~p hoiin l~i :
Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh duqc xac djnh tren co scr thu nh?p chju thu€ va thu€ suAt thuS thu nMp
doanh nghi~p trong nam hi~n hanh.
Chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hoan l11i duqc xac djnh tren co scr s6 chenh l~ch t11m theri duqc khAu t:nr, s6 chenh l~ch
t\lffi theri chju thu€ va thu€ suit thu€ thu nh~p doanh nghi~p. Trong giai do\10 6 thang dau nam 2015 khong phat sinh nghi~p
V\1 nay.
Khong bu tru chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh vcri chi phi thu€ thu nh~p doanh nghi~p hoan l11i.
Cac nguyen t~c va phuO'ng phap k~ toan l{hac
Nguyen t~c ghi nh'n cac khoan phai thu thuo·ng m~i va phai thu khac
Nguyen t~c ghi nh,n:
Cac khoan phai thu khach hang, khofm tnl trucrc cho ngueri ban, phai thu n()i b() va cac khoan phai thu khac t~~i theri diSm
bao cao, n€u:
- C6 theri h\10 thu h&i ho~c thanh toan du6i 1 nam duqc phan lo11i Ia tai san ngfu1 h11n.
- C6 thCri h\10 thu hBi ho~c thanh toan tren 1 nam duqc phan lo11i Ia tai san dai h11n.
L'p dg phong phai thu kho doi:
Dv phong nq phai thu kh6 doi th€ hi~n phAn gia tri dv ki~n bj tbn thAt cua cac khoan nq phai thu c6 kha nang khong duqc
khach hang thanh toan t~~i thCri diBm l~p Bao cao tai chinh. Trong giai do11n 6 thang dAu nam 2015 khong phat sinh nghi~p
V\1 nay.
Nguyen t~c ghi nh'n cac khoan phai tra thuo·ng m~i va phai tra khac .
Cac khoan phai tra nguCri ban, pMi tra n()i b(), phai tra khac, khoan vay t11i theri di€m bao cao, n€u:
- C6 thCri h11n thanh toan du6i 1 nam duqc phan lo11i Ia nq ngin h11n.
- C6 thCri h11n thanh toan tren 1 nam duqc phan lo11i Ia nq dai h11n.
Thu€ thu nh~p hoan l11i duQ·c phan lo11i Ia nq dai h\ln.
~
;5011 7.?
CONG TY
·.~ IIH!Ew HiilJ
1
Ke'r
KIEM TOJi
llA.NA.M
V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHOAN MT,JC TRiNH BAY TRONG BANG CAN £>01 KE TOAN:
1. TiSn va cac l{hoiin tuo·ng duo·ng tiSn
Chi tieu
Ti€n m~t t11i quy
J.
J.
So cuoi ky
J.
).
-----=-<
Tp HOC'
So dau nam ~
Ti€n gui ngan hang(*)
Ti€n dang chuyBn
Cac khoan tuong duong ti~n
0
37.227.741.211
0
0
0
17.687.299.832
0
7.000.000.000
Tong
37.227.741.211
24.687.299.832
(*) s6 du ti~n gll·i ngan hang t?i ngay 30/6/2015 phu hqp giu·a sb k€ toan chi tiet cua Cong ty v&i sb ph\1 cac Ngan hang
giao djch, bao g&m :
Ti€n g,}i cua Cong ty
5.855.543.081
3.811. 662.596
Ngan hang HD Bank
Ngan hang Dau tu va Phat triBn- BIDV
Ngan hang TMCP Ngo11i thuong Vi~t Nam - VCB
Ngan hang TMCP Phuong Nam - PNB
Ngan hang HD Bank
Ngan hang TMCP Cong Thuong Vi~t Nam - Vietinbank
Ngan hang HD Bank - NDC
Tiin gui cua Nita i!Ou tu
Ngan hang TMCP Ngo11i thuong Vi~t Nam - VCB
Ngan hang TMCP Phuong Nam - PNB
Ngan hang TMCP Dong A
Ngan hang TMCP Ngo11i thuong Vi~t Nam - VCB Ha N()i
160.185
3.718.744.006
571.668.839
160.185
18.622.172
989.096.118
15.737.099
8.681.785
1.540.551.167
15.748.278
8.681.785
2.779.354.058
12.234.906.540
10.208.799.631
1.137.503.633
1.220.117.846
338.790.786
56.136.774
- 18-
.vt} Ttl~
:tHH
C6NG TY CO PHAN CH UNG KHOA.N PH O GIA
Bja chi: Lau 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyln Binh Chiiu, plurltng Bakao, Qu~n 1, TP. J/CM
Ngan hang TMCP A Chau - ACB
Ngan hang IID Bank Ha N9i
Ngan hang TMCP Ngo\li thuong Yi~t Nam - VCB
Ngan hang TMCP Ngo\li thuong Vi~t Nam - VCB Yinh L9c
Ngan hang TMCP Ngo\li thuong Vi~t Nam - VCB Nha Trang
Ngan hang liD Bank Nha Trang
Ngan hang liD Bank - NDC
Ngan hang VIB
Tiin gui thanh totin bU trir
TiSn gtii thanh toan bu tru cua Cong ty
TiSn gtii thanh toan bU tru cua Nha d§u tu trong nuoc
TiSn giri thanh toan bu trt'r cua Nha C!Au tu nuoc ngoai
TiSn gtii thanh toan bU tru slia 16i giao djch upcom
TiSn glii thanh toan bu tru giao djch upcom
TiSn gtii thanh toan bu trt'r giao djch upcom mroc ngoai
Cqng
2. Ca c khoan ctAu ttr ta i chinh ng~ n hl)n
C hi tieu
D!u tu ng~n h\ln
- D§u tu chl1ng khoan ngin h~n
- DAu tu ng~n h~n khac (*)
700.494.3 86
40.656.866
944.353 .145
75 .532.259
36.637.862
243.646.086
9.930.881.026
49.941.981
3.152.496.877
4.516.516.644
19.137.291.590
3.666.837.605
2.229.129.278
15.740.664.942
495.207.135
195.713
662.276.564
9.817.958
37.227.741.211
191.367.159
3.016.419.405
336.302.454
249.701
112.665.765
9.833.121
17.687.299.832
sa cuai ky
sa dAu nam
11 2.091.268.598
110.056.514.398
107.091.268.598
43.056.514. 398
5.000.000.000
67.000.000.000
D\1 phong giam gia e!Au tu chimg khoan ngin h\ln (**)
(9.547.683 .080)
(8.862.779. 116)
Tong
102.543.585.518
101.193.735.282 ~
("') DAu tu ngin h~n khac Ia khoan tiSn gtii ngan hang c6 kY h~ 12 thang t~i ngan hang TMCP Phat triSn NM TP. H6 ~/::·,
Chi Mirih.
~ -;
(,...) DI,T phong giam gia d§u tu chimg khoan ngin h~n Ia khoan trfch I~p di,T phOng cful c(r Thong tu 146/2014/TT-BTC, IAH ·r
1\
*
~~=
,~
$
-~
l
- 19 -
~ONGTYC~PHANCHUNGKHOANPHUGM
Dja chi: Ldu 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyl, EJlnh Chiiu, phtrirng Dakao, Qu~n 1, TP. HCM
Ma chfrng khoin
sa hrqng
AAM
ABI
ACB
ACL
APS
BBC
BCE
BCI
BHS
BMC
BMP
BIT
BVS
CAD
CCM
CDC
CIC
CII
CMC
CMG
CPC
CSM
CTA
CTG
CTM
CTN
DAC
DBC
DCS
DHA
DHG
DIC
DIG
DNP
DPM
DRC
DXG
DZM
EIB
FIT
FPT
GGG
GMC
GMD
HAG
HAl
HAP
HAP
HAR
4
7
1.536
3
55
7
8
- 6
- 229
11
27.621
268
45
50
71
179
22
50
7
50
36
25
3.300.065
125
191
20
63
345
12
25
21
33
148
--
-
7
-
-
16
5
274
45
20
50
100
4
6
42
208
28
2
Dv phOng
Gia trj
-
100.400
28.000
28.193.236
50.400
396.000
70.700
68.000
103.200
101.700
1.311.800
789.500
188.800
3.428.800
81.000
540.000
849.300
821.000
420.400
280.000
25.200
880.000
1.060.000
55.000
64.021.146.200
524.500
1.156.800
280.000
1.336.200
1.302.800
133.600
1.536.000
239.400
360.900
555.000
282.800
366.400
73.500
5.432.700
638.600
255.000
1.726.200
234.000
73.200
166.800
874.600
2.988.800
120.100
8.300
I
-20-
49.200
0
0
25.500
159.500
0
4.800
3.000
0
825.600
0
0
0
0
100.000
217.400
498.800
0
10.000
0
0
0
0
659.898.200
349.500
469.200
134.000
0
0
0
0
63.000
--
-
0
0
-
74.900
0
0
3.870.900
53.600
0
0
54.000
0
0
76.600
1.033.600
0
0
700
C6NG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dia chi: Lltu 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyln Dinh Clliiu, plurO'ng Dakao, Qu~n I, TP. HCM
Ma chllng khoan
HAS
HAX
HBC
HCM
HLG
HNM
HPC
HPG
HSG
HUT
f--ICG
IDJ
ITA
JVC
KBC
KDC
KLS
KMR
KTS
LAF
LCC
LCG
LCM
LIG
LSS
MAC
-MBB
MCP
MDC
MEC
MIC
NAG
NBC
NON
NGC
NHC
NHS
NSC
NST
OGC
ONE
OPC
PET
PGC
PGD
'PGT
PIT
PJT
PLC
PMC
f-
sa hrQ'ng
7
6
16
12
10
50
634
40
23
40
164
50.000
39
5
15
38
385
1
90
12
20
7
6
50
10
97
16
2
280
75
7
10
107
178
280
80
5
14
138
6
1l3
12
13
20
6
260
16
11
90
44
Ghi trj
153.900
31.800
459.000
315.000
96.600
- - 770.000
2.446.600
416.400
358.000
516.000
1.174.800
272.000.000
292.300
96.500
174.000
1.555.500
-- 3.965.000
7.900
1.467.000
180.000
48.000
88.000
36.500
625.000
161.500
- - 391.500
-- - 435.280
31.800
2.708.100
- - 405.000
137.200
57.000
1.031.700
1.707.200
1.740.000
- - 581.400
53.000
496.800
1.677.800
70.800
689.700
456.000
- - 200.150
139.700
157.000
1.249.500
91.300
88.200
2.107.200
1.949.200
----
-----
- 21 -
--
Dl! phOng
116.100
0
75.000
0
70.600
135.000
37.400
0
0
48.000
0
I 07.000.000
38.800
56.000
0
0
269.000
2.700
81.000
24.000
2.000
32.000
22.700
100.000
57.500
0
193.680
3.800
0
0
75.600
0
0
0
0
0
0
0
104.600
54.600
0
46.800
0
0
0
0
0
0
1.531.200
0
COUG T
'CH ~ fll H
'Cil VU rt/1
ClhNII kE ••
1
/ {I
PHi\ NA.\l
~
CONG TY CO PHAN CntrNG KHOAN PHU GIA
Dia chi: LOu 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyln Dinll C!tilu, pludtng Dakao, QuOn 1, TP. HCM
Ma chung khoan
PMS
PNC
PNJ
POT
PPC
PPG
PPP
PSB
PSI
PTI
PTS
PVA
PVC
PVD
PVE
PVI
PVR
PVS
PVT
PVX
PXL
RAL
REE
RIC
S99
SAF
SAM
SC5
SCR
SD4
SD6
SD7
SD9
SDD
SFI
SGC
SHB
SHN
SHS
SIC
SJl
SJC
SID
SJE
SJS
SMC
SME
SMT
SRC
sse
s6tu·q·ng Gia trj
D\1· phong
837.000
90
0
2
12.600
0
18
558.000
0
120
800.000
0
20
285.000
0
30
66.000
0
20
162.000
0
180
576.000
0
260
1.249.000
0
12.000
1
0
40
144.000
0
40
344.000
268.000
227
3.595.000
0
830.700
23
0
130
1.053.000
0
388
6.808.800
406.800
161
531.300
0
449
12.174.800
96.700
28
219.300
0
687
4.535.600
1.787.600
11
35.300
100
I
15.000
0
73
1.565.600
0
17
170.000
6.800
76
378.300
0
47
614.200
0
27.600
4
0
159.900
9
0
455
3.676.100
0
33
303.600
0
254
2.529.600
0
49
553.700
73.500
160
1.662.000
0
404
1.958.100
705.700
9
102.600
0
96
1.536.000
0
565
3.905.700
0
48
52.800
0
46
340.400
0
60
306.000
0
12
194.000
0
83
515.000
116.600
6
128.400
0
60
546.000
0
373.500
40.500
15
10
88.500
2.500
14.000
10
11.000
73
652.200
0
10
153.900
0
5
128.500
0
-22-
CONGTYCOPHANCHUNGKHOANPHUGM
Dja chi: LOu 8, Toa nha Abacus, 58 Nguyln Dinh Chiiu, phuO'ng Dakao, Qu~n 1, TP. HCM
Ma chong khoan
ST8
STB
TCL
TCM
TCR
TCS
TDH
TGP
THG
THY
TIG
TLH
TNG
TS4
TTF
TVI
TV4
TXM
VIS
VC2
VC9
VCB
VCG
vcs
VDL
VDS
VE9
VIC
VID
VIP
VMC
VNE
VNF
VNI
VPH
VSH
VSP
VTC
VTF
VTO
VTS
Ngan hfmg TMCP Phuong Nam
CTCP bao bi cong ngh~ cao Vinh Tuemg
CTCP T~p doan Mai Linh
Eximland
CTCP TM DL Dja 6c D§t Vi~t
CTCP TM D§u Khi Petechim
Cqng
S8 1U'Q'Dg Gia trj
Dl! phong
5
91.000
0
245
4.263.432
0
2
44.800
0
585.900
0
33
44.400
3.000
9
50
590.000
140.000
10
140.500
0
30
57.000
0
5
73.000
0
60.000
0
50
50
190.000
0
16
93.000
0
121
716.000
0
203.100
0
22
38
250.700
0
27
279.400
0
524.400
0
81
25
77.500
0
45
81.000
36.000
101
296.100
0
50
385.000
0
54
1.331.500
0
441
4.651.700
0
775.200
0
57
29
310.500
0
120
582.000
0
54
826.200
0
37
1.043.100
0
1.400
33.600
7
6
39.000
0
1.680.000
315.000
70
14.600
0
2
260
5.503.800
0
4
12.800
0
7
43.100
0
5
73.000
6.000
270
811.500
379.500
187.600
0
60
6
189.000
15.000
254.400
0
38
196
3.986.500
2.281.300
85.181
3.183.700.000
2.331.890.000
400.000
6.000.000.000
4.000.000.000
150.000
3.504.550.000
2.004.550.000
400.000
4.426.400.000
426.400.000
80.000
400.000.000
25.100.000.000
2.980.000
107.091.268.598
-23-
9.547.683.080
C6NG TY CO PHAN CHUNG KHOAN PHU GIA
Dia chi: Lau 8, Toa nilaAbacus, 58 Nguyln Dlnll Chiiu, plurO'ng Dakao, Qu~n I, TP. HCM
3. Cac khoan phai thu nglin h~n
Chi tieu
Phai thu cua khach hang
Tra tru6c cho nguOi ban
Phai thu nQi bQ
Phai thu ho\lt dQng giao djch ch(rng khoan
Phai thu khac (•)
Dv phong phai thu kh6 doi
TAng
sa cuai ky
0
12.082.299
0
0
6.393.330.424
0
6.405.412. 723
sa dilu nam
525.77l.l35
57.927.896
0
0
1.170.551.857
0
I.754.250.888
sa cuAi ky
2.552.692.636
27.972.788
12.600.000
sa diu nam
668.588.588
31.446.205
457.466.667
13.050.397
(•) Phai thu khac t\li ngay 30/6/2015 bao g6m :
Phai thu ung tru6c ti€n ban ch(rng kho{m
Phai thu phi hru ky chung khoan
Uii dv thu cua Hqp d6ng tiBn giri c6 ky h\ln
Bao hi€m xa hQi
Phai thu c6 tuc CTG
C(ing
3.800.065.000
6.393.330.424
4. Tai sin nglin h~n khac
Chi tieu
Chi phi tra trtr6c ng~n h~
Thu€ gia tri gia tfulg duqc khAu trir
Thu€ va cac khoan phai thu Nha nm7c
Tai san ng~n h\10 khac
TAng
1.170.551.857
sa cuai ky
0
0
89.359.356
110.033.352
199.392.708
sa dAu nam
77.346.702
53.043.352
318.024.795
1\IE~ TOAN
5. Gia trj khai ltrQ'ng thgc hi~n giao djch trong nam
llA NAM/.
•-.;
Chi tieu
a. Cua Cong ty Clrtl'ng klwdn
.• yet
~
- c-~o ph'~
1eu mem
- Chung chi quy niem yet
- Trai phi€u niem y€t
-c6 phi€u chua niem yet
- Trai phieu chua niem yet
b. Ciia nila dt1u t~r
- c6 phieu
- Trai phi€u
- Chung chi quy
TAng
Khai 1arq·ng giao
djch tht,rc hi~n
trong ky
4.300.937
4.300.937
Gia trj kh8i 1arq·ng
giao djch thy·c hi~n
trong k~
83.429.982.000
83.429.982.000
---- -- __.__
- ----31.507.386
-- 31.507.386
-
-
-- --
-24-
1-
--
-
~
506.605.126.800
506.605.126.800
-
__
,
35.808.323
590.035.108.800
·
HO'@
.
D ·c·-[J
CONG TY CO PHAN CH (/NG KHOAN PHU GIA.
a
Dia chi: Uu 8, Toa nil Abacus, 58 Nguyln Dinfr Chiiu, phrcfing Dakao, Qu~n 1, TP. HCM
6. Tinh hinh diu hr tai chinh
C hi tieu
Cbting khoan thu011g m~i
- c6 phi~u
I.
AAM
ABI
ACB
ACL
APS
BBC
BCE
BCI
BHS
BMC
BMP
BIT
BVS
CAD
CCM
CDC
ere
err
eMe
eMG
epe
esM
CTA
CTG
-
--
so
-
CTM
C1N
DAC
DBe
DCS
DHA
DHG
DIC
DIG
DNP
DPM
DRC
sa IU'Q'llg
Diu
Cu6i
nim
ky
7.489.042 4.187.750
7.489.042 4.187.750
4
4
7
7
1.426
1.536
3
3
55
55
7
7
8
8
6
6
9
9
22
22
II
11
27.621
27.62 1
268
268
45
0
50
71
68
179
179
22
15
----
50
7
50
36
25
3.300.065
125
191
20
63
345
12
25
21
33
148
7
16
--
50
-
-
7
50
36
25
58
125
191
20
63
208
12
25
21
33
75
7
16
Gia trj theo sa
CuGi
ky
107.091.268.598
107.091268.598
100.400
28.000
28. 193.236
50.400
396.000
70.700
68.000
103.200
101.700
1.311.800
789.500
188.800
3.428.800
81.000
540.000
849300
821.000
420.400
280.000
25.200
880.000
1.060.000
55.000
64.021.146.200
524.500
1.156.800
280.000
1.336.200
1.302.800
133.600
1.536.000
239.400
360.900
555.000
282.800
366.400
-
Dilu
nlim
43.056.5 14.398
43.056.5 14.398
100.400
28.000
26.554.236
50.400
396.000
70.700
68.000
103.200
101.700
1.311.800
789.500
188.800
3.428.800
0
540.000
825.000
821.000
299.300
280.000
25.200
880.000
1.060.000
55.000
-
- ----
ke toan
-
So v6i gia thj tnrimg
Tang
C uAi kY
I .065.603.482
1.065.603.482
0
49.000
3.294.764
0
0
363.300
0
0
18.900
0
68.500
1.007.977.700
644.800
63.000
0
0
0
101.000
0
84.000
160.000
344.000
37.500
0
0
0
0
182.100
180.700
71.600
301.500
.
1.035.300
524.500
1.156.800
280.000
1.336.200
645.200
133.600
1.536.000
239.400 0
360.900
35.100
555 000
1.783.400
282.800
0
366400 ~ -------=-481.600
Giam
Diu nim
1.100.793.818
1.100.793.8 18
0
42.700
0
0
0
321.300
16.000
28.200
900
0
13.500
1.049.409.200
216.000
0
1.940.000
0
0
5.200
5.000
37.100
300.000
488.000
45 .000
0
0
0
0
396.300
457.200
30.800
864.000
0
71.400
780000
0
529.600
.
Cu6i ky
9.547.683.080
9.547.683.080
49200
0
0
25.500
159.500
0
4.800
3.000
0
825.600
0
0
0
0
100.000
217.400
498.800
0
10.000
0
0
0
0
659.898.200
349.500
469.200
134.000
0
0
0
0
63.000
0
0
74.900
0
Dilu nim
8.862.779. I 16
8.862.779 11 6
42.800
0
4.593.836
16.200
121.000
0
0
0
0
726.600
0
0
0
0
0
192.600
0
0
0
0
0
0
0
234.900
12.000
68.100
158.000
0
0
0
0
54.600
0
0
67.200
0
Tang gia trj theo gia thj !rU"O'ng Ghi
Cuai
Dau
ehti
tnim
kY
98.609.189.000 35.294.529 100
198.609.189.000 35.294.529.
t51.200
57600
177.000
70.700
31.488.000
21.960.400
24.900
34200
1236.500
275 000
434.000
392.000
84.000
63.200
·-100.200
131.400
120.600
102.600
- 585.200
486.200
858.000
803.000
1.008.166.500
1.049.598.000
36448004.073.600
-0
144.000
440.000
2.480.000
631.900
632.400
322.200
821.000
521.400
304.500
270.000
285.000
109.200
62.300
1.040.000
1.180.000
1.404.000
1548.000
92.500
100.000
63.361.248.000
800400
175.000
5 1 25~ - 1.088.700
687.600
122.000
146.000
-1.732.500
1.518.300
1.483.500
1.102.400
205.200
164.400
1.837.500
2.400.000
176.400
184.800
396.000
432.300
2.338.400
1.335.000
207.900
215 600
848.000
896.000
--
too·-
-
-
-
-
-
--
~4
,_
~
-
...