Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 - Tổng công ty Pisico Bình Định - CTCP
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (23.76 MB, 34 trang )
cONc nda
T6NG CONG TY PISICO BINH DINH
cd puAN
rv
-----ccS*p-----
cONc
x.6,
nOr
cnt Ncnia vr0r Nau
DOc LOp - Tqf Do - Hanh Phric
-----
BAO CAO TAI CHINH HqPNHAT
euf
1+2t2o1s
-----1>
* e-----
Noi nhf ,,, ...Nr . trt{.. L U*.$rug. }.: rID
Binh Dinh, ngay 15 th6ng 8 nim zOLs
!
cONc ryprsrco nirvn DINH
ry cO puAN
Son,
BAo cAo rAr cnir.rr Hqp mrAr
Cho lcj thi chinh tcrit ttuic ngty 30fi6t2015
Thinh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
MUC tUC
Trang
Mpc lpc
1
1. Bang c6n d6i kri todn hqrp nh6t
2-5
2.85o c6o ktit qui kinh doanh hqrp nh6t
3. 86o c6o luu chuy,Sn tidn tQ hgi,p nh6t
6
7-8
4. Thuyi5t min\A6o c6o tAi chfnh hqrp nh6t
9-33
Trang I
gAo cAo TAI CIIINH HOP NHAT
Cho k! tdi chinh k6t thirc ngiry 3010612015
c6Nc rY Prsrco BiNH DINH
coNc rY co rnAN
TONG
99 T6,y Son, Thdnh ph6 Quy Nhcrn, Tinh Binh Dinh
nANc cAN Dor KE roAN HgP NHAr
T4i ngiry 30 thing 06 nlm 2015
56
ME Thuy5t
rAr sAN
a.
so
TATSANNcANH4N
minh
100
s5 cutii xv
30t06t2015
diu nim
0u0u2015
(Dfl il/c theo KTDL)
186.883.467.435
141.089.548.405
I. ti6n vi cric khoin tuong tlucrng ti6n
l. Ti6n
2. C6c kho6n tuong duong tidn
II. Eiu tu tiri chinh ngfn hqn
l. Chrlngkho6n kinh doanh
2. Dy phdng gi6m gi6 chring khodn kinh doanh
3. DAu tu n6m git diSn ngdy d6o h4n
110 v. I
55.828.40s.174
lil
23.884.405.t74
112
31.944.000.000
42.376.079.675
8.206,079.675
34.170.000.000
t20
13.200.000.000
10.700.000.000
123 v.2
13.200.000.00;
10.700.000.00;
III. Cic khoin phii thu ngin h4n
130
131 V. 3
132 v.4
36.033.541.966
16.808.577.580
14.788.929.191_
40.408.588.771
l Phdi thu ng6n h4n criakh6ch hang
2. Tri tru6c cho ngudi brin ngan h4n
3. Phdi thu nQi bQ ng6n h4n
4. Phdi thu theo ti6n <10 kti hoach hqp d6ng xdy dtmg
5. Phii thu v6 cho vay ngAn h4n
6. Phdi thu ng6n h4n kh5c
7. Dg phdng phii thu ngin h4n kh6 ddi
8. Tdi sdn thii5u chd xu l!
IV. Hirng t6n kho
140 v.
l.
2.
t4t
t2l
122
Hdng t6n kho
Dr,r
34.0t4.881.r77
1.823.538.550
133
134
4.700.000.000
135
136 V.
5
3.6t4.826.198
(3.878.7e r .003)
137
2.000.000.000
6.448.960.047
(3.878.7e l .003)
139
6
75.989.508.395
75.989.508.395
4t.275.878.567
5.832.011.900
6.329.001.392
86.602.738
5.340.271.375
41.275.878.567
t49
phdng gi6m gi6 hdng t6n kho
V. Tni sin ngin hqn khric
1. Chi phi tratru6cng6n h4n
1s0
2. Thu6 giri trl gia t6ng dugc kh6u trir
3. ThutS vd c6c kho6n kh6c phdi thu Nhd nudc
4. Giao dlch mua b6n lai tr6i phi€u chinh phri
5. Tdi sdn ngan h4n khac
152
151 v.12
153 v.7
222.862.084
5.609.t49.816
902.127.279
154
155
Trang2
Biio c6o ndy phii ilugc dec cirng vdi Thuy6t nrinlr b6o cao tdi chinh
h-o.
p nhAt
rAo cAp rAr cHiNH HgP NHAr
cOxc rY Prsrco niNn DrNH
cONc rY co pnAN
TONG
Cho lc! tdi chinh k6t thric ngiry 30/0612015
Bing cAn a5i t6 toin hqp nh6t (ti6p theo)
99 T6'y Son, Thdnh phd Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
MA
rAt
sAt,t
so
Thuy5t
minh
s5 cu6i t
sii oiu nrm
0Lt0u20t5
(Di il/c theo KTDL)
283.814.251.745
B. rArsANoAru4N
200
283.7s6.s88.032
I. C6c khoin phii thu dii h4n
l. PhAi thu ddi h4n cria khrich hdng
2. Tra tru6c cho ngudi b6n ddi hen
3. V6n kinh doanh d c6c tlcrn vl tr.uc thuQc
4. Phai thu ddi h4n nQi bQ
5. Phai thu vii cho vay ddi han
6. Phdi thu ddi h4n khSc
7. Dy phdng phdi thu ddi h4n kh6 ddi
II. Tni sin c6 dinh
l. Tdi sin cti ainn hiru hinh
210
3.922.280.660
3.979.576.072
3.922.280.660_
3.979.576.072
s9.673.9s6.068
40.148.112.932
9s.118.591.970
(s4.970.479.038)
s8.712.862.140
39.032.698.860
91.025.242.1s4
NguyAn
gid
Tdi s6n cO Ointt thu0 tdi chinh
NguyAn
3.
'
gid
214
215
216 Y.5
219
220
221 V. 9
223
224
Gid tri hao mdn lfiy kii
226
Tdi sin cO Ainn vO hinh
227
NguyAn
gid
BAt ttQng sin
tliu tu
.
.-
ula tr! nao mon luy
dO
v.lo
dang
, I
dii
229
h4n
1. Chi phi san xu6t, kinh doanh do dang ddi han
2. Chi phi x6y dpng co ban do dang
V. DAu tu thi chinh diri h4n
l. EAu tu vdo c6ng ty con
2. DAu tu vdo c6ng ty li€n k6t, li6n doanh
3. D6u tu g6p v6n vdo don vl kh6c
4. Dp phdng dAu tu tdi ch(nh ddi han
5. DAu tu n6m gifr
47.045.618.885
83.745.552.990
232
(36.699.934.t0s)
19.680.163.280
20.225.084.480
(s44.e2t.200)
49.672.946.615
83.649.s38.445
(33.976.se 1.830)
631.127.009
241
242
v.8
250
881.963.620
63t.127.009
170.679.731.675
168.604.836.164
163.994.611.679
6.68s.119.996
1s6.919.716.168
11.685.119.996
1.553.037.124
1.553.037 .124
2.212.903.745
2.2t2.903.745
251
252
253
v.2
v.2
254
2s5
260
,269
rAl
270
SAN
881.963.620
240
l. Chi phi trdtrudc ddi h4n
2. Tdi s6n thu6 thu nhQp hodn l4i
3. Thi6t bi, vQt tu, php tirng thay rh6 dai h?n
4. Tdi sdn ddi han kh6c
5. Loi tht5 thuong mai
TONG CQNG
v. lt
231
230
Ke
19.525.543.8;
20.225.084.480
(699.241.344)
228
Nguy€n gi6
IV. Tni sin
(51.992.s43.294)
225
Gid tr! hao mdn lily kd
III.
213
222
Gid tri hao mdn tfiy kd
2.
2rt
212
261
v-
12
262
263
268
470.640.055.467
424.903.800.150
Trang 3
86o cao ndy phii dugc tlec cing vdi ThuyCt minh b6o c6o tai chinh hqp nhdt
c0Nc rY prsrco nirvn DINH
c6mc ry c6 pnAN
TONG
nAo c4.o rAr cnirrrn HgP NHAr
Cho k] tdi chinh ki5t thirc ngity 3010612015
99 Tdy Scrn, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
NcuONv6N
Bing cfln d6i k6 tofln hqp nhAt (ti6p theo)
Mi Thuydt
s6 minh
c.NgpuArrnA
300
I.
l.
310
Nqngin h4n
Phdi
trdngudi bSnnginhan
2. Ngudi mua trd ti€n trudc ng6n h4n
3. Thuti vd c6c kho6n ph6i nQp Nhi nudc
4. Ph6i tr6 ngudi lao tlQng
5. Chi phi phii tr6 ngdn han
6. Phdi trd nOi b6 ngin han
7. Phai tra theo ti6n dQ ki5 ho4ch hqp ddng xdy drmg
8. Doanh thu chua thuc hi€n ngin han
9. Phdi trd ng6n han khric
10. Vay vd no thu€ tdi chinh ng6n h4n
I 1. Du phdng phdi
tri ngin
h4n
12. Qu! khen thuong, phric lgi
13. Qu! binh 6n giri
14. Giao dich mua b6n l4i tr6i phitSu chinh phri
II. Ng dii hqn
I Phai tr6 ddi han ngudi b6n
2 Ngudi mua tri tidn tru6c ddi h4n
3 Chi phi phdi trA ddi han
4 Phai trd ndi bQ v€ v6n kinh doanh
5 Phai trdn6i bQ ddi h4n
6 Doanh thu chuathuc hi€n ddi han
7 Phai tri ddi han khiic
8 Vay vd no thuO tdi chinh ddi han
9 Tr6iphi6u chuy6n d6i
10
I
I
3ll
14
3t2 Y. t5
313 V. 16
3t4
315 V. t7
r...Ky
30t06/201s
S5 dAu nem
0ll0y20t5
(Di tllc theo KTDL)
126.140.152.t03
84.741.098.597
t07.602.024.281
39.974.249.054
2.951.367.129
66.203.061.296
13.722.808.765
2.4t3.233.948
12.747.572.473
t.264.943.199
12.290.685.8t0
1.897 .781.4r7_
884.209.833
17 .177 .1ss
4.222.654.920
39.781.585.274
36.000.00;
4.546.00s.26s
29.68s.332.09s
3.596.402.911
278.438.361
3.494.637.968
316
3t7
318 y.20
319 V. l8
320 V. 13
321
322 V. 19
323
324
330
18.538.127.822
18.538.037.301
t8.538.127.822
18.538.037.30;
331
332
JJJ
334
335
336 Y.20
337
338
339
C6 phitiu uu d6i
340
Thuti thu nh6p hodn lai phii tr6
341
12 Dtt phdng phdi trd ddi han
342
l3
343
Qu! ph6t tri€n khoa hgc c6ng ngh6
v.
^i
DO CUOI
Trang 4
86o c6o nay phii dugc tloc ctrng vdi Thuyiit minh b6o cdo tdi chinh hqp nhAt
rONc cOuc rY Prsrco siNH DFIH
coNc rv c6 pnAN
nAo c4o
*, rAr cnirvs HqP NHAr
Cho k) tdi chinh kCt thtc ngiry 3010612015
Bfrng cffn d6i kO toin hgp nhAt (ti6p theo)
99 T6,y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dlnh
56 iIAu nem
NGUONVON
MA
ThuySt
sii cuiii try
so
minh
30t06/2015
0u0u20ts
(Di tllc theo KTEL)
344.499.903.364
340.162.701.553
340.162.701.553
275.000.000.000
27s.000.000.000
D. NGUONv6NcUUsOHUU
400
I. Viin chri s0 hfr'u
l. V5n g6p cria chri s0 hiru
- C6 phi6u phO th6ng c6 quy€n biriu quy6t
,,i.
^i pnleu
- uo
rru oar
2. Thing du vOn c6 ph6n
3. Quy€n chgn chuy6n aOi trai pni6u
4. V6n kh6c c0a chrl sd htu
5. C6 phii5u qu!
6. Ch€nh l6ch d6nh gi6 l4i tdi sdn
7. Chenh lQch t'i gi6 h5i do6i
8. Qu! tlAu tu ph6t tri€n
9. Qu! h6 tro s6p xt5p doanh nghiQp
4r0
344.499.903.364
4tt v.zl
275.000.000.000
4lla
27s.000.000.000
4l lb
412 Y.2t
522.569.600
s22.s69.600
4.g28.350.71;
4.g2S.3SO.7t;
26.670.347.40;
25.551.7g330;
5.335.610.923
1.200.839.347_
26.154.n 9.813
413
414 Y.zt
415
416
417 V.21
418 V.2t
419
10. Qu! kh6c thudc v5n chri so hiru
420
I 1. Lqi nhudn sau thu0 chuaph6n ph6i
421 v.2t
-
421a
4.872.t14.282
42tb
21.282.005.531
26.855.248.308
5.725.297.734
21.129.950.574
5.888.874.910
6.103.s70.27;
-
.
LNST chua phdn ptrOi tty k6
cu6i kj,truOc
LNST chua phdn ptrOi tcy nay
12. Ngudn v6n dAu tu xdy drmg co
bin
422
429 V.22
13. Lqi ich cria c6 d6ng khOng ki6m so6t
II. Ngu6n kinh phivdr qui khdc
l. Ngu6n kinh phi
2. Ngu6n kinh phi dd hinh thanh tai san c5 tlinh
rONG cQNG NGU6N vON
430
432
433
440
470.640.055.467
424.903.800.150
M
Nguy6n Nggc Minh
Nguy6n
K5 torin t6ng hgp
T6ng girflm tl6c
Tin Binh
Trang
Bdo c6o ndy
phii
cluoc dgc ctng vdi Thuy6t minh b6o cAo
tii
chinh hqp nh6t
5
ToNG cONc rY Prsrco niNn Dprrr
nAo cAo rAr cHiNH HgP NHAr
c0Nc ry c0 pnAN
Cho lc! tdi chinh k6t
thfc
ngity 3010612015
99 Tl'y Sor, Thdnh phO Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
nAo cAo KET euA KrNH DoANH HgP NHAr
(Tir ngny 0ll0ll20l5 -> 30/0612015)
ME
CHI TIEU
bin hirng vi cung c6p dich vg
1.
Doanh thu
2.
C6c kho6n giim tru doanh thu
3.
Doanh thu thuAn bfn hing
4.
r ,.
ula von nang oan
5.
Lgi nhufln
6.
7.
8.
9.
so
vi
cung c6p dlch vg
bin hing vi
Doanh thu hoat tl6ng tii chinh
Chi phi tii chinh
Trongd6: chiphildivay
PhAn lail16 trong c6ng ty li6n ki5t,
cung c6p dich vB
01
10 vI. I
11 vL2
20
2t VI.
3
VI.
4
22
23
t6n doanh
Chiphib6nhdng
nghiQp
11. Lqi nhu$n thuin tir hoqt tlQng kinh doanh
12. Thu nh6p kh6c
13. Chi phi kt6c
" 14. Lqi nhu$n khic
15. T6ng lg'i nhufln f6 to6n trufc thu6
6.
Chi phi thu6 thu nh6p doanh nghiQp hi6n hanh
17. Chi phi thuti thu6 thu nh6p doanh nghiQp ho5n lai
18. Lgi nhufn sau thu6 thu nh$p doanh nghiQp
I
minh
Ttr 01/01/2015 ->
Tir
2710112014 ->
30t06t2014
3010612015
171.412.242.907
159.106.639.892
171.412.242-907
t36.428.269.663
159.106.639.892
138.035.074.905
34.983.973.244
2.223.3t4.474
21.071.564.987
2.242.293.933
02
gQp v6
10. Chi phi quan llf doanh
Thuy5t
19. Lqi nhufn sau thu6 cria c6 d6ng thi6u s5
20. Lqinhudn sau thu6 cria cO d6ng cdng ty m9
21. LAi co ban tr6n cd phii5u
22. LAi suy giim tr6n c6 phiiiu
24
Yt.7
7.642.397.957
26
12.254.622.5t0
25.254.724.751
30
32
5
VI.6
40
50
5l VI.
8
106.843.048
5.546.835.568
4.648.006.428
7 .503.390.961
16.473.082.417
35.893.006
8.825.428.930
25
3l VI.
236.2t4.682
880.971.430
341.277.689
192.722.488
208.945.862
(16.223.374)
60.4s8.221
(24.s6s.21s)
25.238.501.377
3.451.07 4.547
16.448.517.202
2.380.010.175
21.787.426.830
sos.421.299
2t.282.005.531
14.068.507.027
372.949.663
13.695.557.364
498
498
52
60
6l VI.
9
62
70
VI.
774
774
10
7t VI. IO
n,nsail{ftang
o8 nrm 2015
4W
Nguy6n Nggc Minh
Thdi Minh Trung
Nguy6n Tdn Binh
K6 todn t6ng hqp
K6 to6n trufing
T6ng gi6m di6c
86o c6o niy phdi iluoc doc cirng voi Thuytit minh brio c6o tdi chinh hop nh6t
Trang 6
TONG CONG TY PISICO BiNH EINH
nAo cAo rAr cHiNH HqP NHAr
coNc ry c0 pnAN
Cho lcj,tdi chinh ki5t
thfc ngily 3010612015
99 Tdy Son, Thinh ph6 Quy Nhcrn, Tinh Binh Einh
BAO CAo LuU CHUYEN TIEN T-E HqP NHAT
(TtI 01/01 t20ts - 30 t06t20ts)
cni
ME
utu
so
I.
Luu chuy6n tian tir ho4t tlQng kinh doanh
1.
2.
-
Lqi nhugn trufc thu6
-
Kh6u hao tdi sdn
cr5
Ointr vd b6t d6ng s6n
tu
Citc khodn du phdng
Tit27l0ll20l4 ->
3010612015
30t06t20r4
25.238.501.377
16.448.517.202
Ldi,l6 tir hoat
dQng dAu
02
VII. I
s.855.598.163
5.166.434.238
03
Lai,l5 ch€nh l€ch rj gi6 h6i do6i do
gi6lai
294.754.778
04
tQ
tu
05
VII.2
(10.31e.35s.618)
341.277.689
Chi phi l6i vay
06
Cdc khoan di6u chinh kh6c
07
Lqi nhufn tir ho4t tlQng kinh doanh
trurfc thay O6i viSn luu ttQng
08
Tdng, gi6m c6c kho6n phdi thu
09
T6ng, giam hdng t6n kho
10
(34.7 t3 .629 .828)
Tdng, gidm c6c khoan phdi trd
ll
27.059.220.319
TEng, gi6m chi phi tr6 tru6c
t2
l3
523.607.275
l4
l5
(3s9.661.9s4)
Thui5 thu nhdp doanh nghi€p dd ndp
Ti6n thu kh6c tir ho4t rlQng kinh doanh
t6
Ti€n chi kh6c tir ho4t dOng kinh doanh
l7
Tdng, gi6m chrlng kho6n kinh doanh
Ti6n ldi vay tI6 tr6
II. Lru
chuy6n ti6n tir ho4t tl6ng
Ti6n chi d6 mua sfm, xdy
Ti€n thu tir thanh
lj,
21.410.776.389
3.359.430.146
(t.es4.947.s4s)
34.060.000
(3.077 .69s.4s0)
20
12.281.159.352
2t
(4.240.200.e72)
(7.48t.779.720)
106.843.048
14.240.014.768
(t.123.980.246)
4.828.240.563
28.006.266.760
875.857.s53
(119.409.7|s)
(2596.7 ts.318)
23.391.479
(12.096.701.303)
32.036.964.541
tliu tu
dpg tdi sdn
i-.,
c6 dlnh vd cric tdi san ddi hqn khric
2.
Ttol/ol/2015 ->
Ei6u chinh cho cric khoin
Luu chuydn fiin thudn til hogt itQng kinh doanh
l.
minh
0l
c6c khodn muc tiAn tQ c6 g5c ngo4i
3.
Thuy5t
nhugng b6n tdi sdn
(t2r.267.226)
22
c6 Oinn vd c6c tdi s6n ddi h4n kh6c
3.
4.
Ti6n chi cho vay, mua c6c c6ng cu 4o cria
don vl kh5c
Ti€n thu h6i cho vay,b6n lai ciic c6ng cp no
cta
dcyn
(5.200.000.000)
(6.000.000.000)
24
13.000.000.000
25
(2.870.966.666)
vi kh6c
5.
TiAn chi dAu tu g6p v6n vdo don vi khric
6.
Tien thu trOi
7.
Ti0n thu ldi cho vay, c6 tric vd loi nhu6n tlugc chia
OAu
tu g6p v5n vdo don vi kh6c
Lnu chuyin tiin thuin tir hogt ttQng itiu tw
86o c6o ndy phdi duoc rlgc cirng vdi Thuyitt minh b6o cao tAi chinh hgp nhAr
26
27
5.000.000.00;
7.233.38s.34s
1.770.701.s70
2.793.184.373
5.778.467.678
Trung7
TONG cONc
cONc
rv
rAo cAo rAI cHiNH
rY Prsrco siNH DINH
c0 pnAN
Cho
ME
CHI TIEU
III. Luu chuy6n tidn ttr ho4t
l.
tlQng
tii
kj tdi chinh t
ngity 3010612015
86o c6o luu chuytin ti6n
99 T6ty Son, Thinh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
so
Thuy5t
minh
HgP NHAr
tQ
(ti6p theo)
Tri 01/01/2015 ->
Tt27t0u20t4 ->
30t06t2015
3010612014
chinh
3l
Ti6n thu tir ph6t hdnh c6 phi6u, nhQn g6p v5n cria
chrl sd hiru
2.
TiAn chi tra g6p v6n cho c6c chri so hfru, mua lpi
c6 phi6u
3.
4.
5.
6.
32
cta doanh nghiCp dd phrit hdnh
70.264.389.354
(60.679 .903 .47 s)
25.891.927 .770
Ti€n thu tir di vay
33 VII.
Ti6n chi trd no g6c vay
34 VII. 4
Ti6n chi trd ng thuO tdi chinh
35
C6 tfc, lgi nhufln da tra cho chri so hiru vd CDTS
36
(1 1.306.2s0.000)
Lwu chayAn fiin thudn tir hogt itQng tdi chtnh
40
(1.721.764.121)
(11.472.437.444)
Lru chuy6n ti6n thuAn trong k)
50
13.352.579.604
26.342.994.775
60
42.376.079.675
64.598.006.847
Ti6n
vi tuong tluong ti6n tliu kj
Anh huong cria thay A6i
ri
Tiin vi tu'ong tluong ti6n
gia nOi do6i quy
tQ
3
99.745.895
55.828.405.174
cuSi t
(37 .364.36s .2t4-)
90.941.001.622
ngiryli thing 08
2015
4rL
NguySn Nggc Minh
K6
toin t6ng nqp
Thii Minh Trung
Nguy6n T6n Binh
K5 torin tru0ng
-t
-llong glam ooc
86o c6o ndy phii tluqc tlgc cirng vdi Thuy6t minh b6o c6o tAi chinh
ho. p
nh6l
Trang
8
*
TONG cONG TY PISICo uiNH DINH
cONc rY co pnAN
BAo cAo rAI cniNn HgP NHAr
tntc ngity 3010612015
Cho lcj,tAi chinh t6t
99 Tdy Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh
DM
MrNH sAo cAo rAr cHiNH HgP NHAr
Cho nim tiri chinh t<5t tnrnc ngiry 3010612015
THtryfr
L
DaC DrEM HOAT DQNG CUA OO.q.NH NGHTEP
1.
Hinh thrfrc viin chfr s& hfru: Cdng ty c6 phin
T6ng c6ng ry PISICO Binh Dinh - C6ng ty cO phAn (vi6t tat ld PISICO) tiAn thdn h T6ng c6ng ty Sin
Xu6t DAu Tu Dich Vu Xu6t Nh{p KhAu Binh Dinh ld C6ng ty TN}trI MTV do Nhi nu6c ldm chri sd
htu dugc thdnh l{p theo Quy6t dinh s5 265/QD-UBND ngiy 231612010 cria Uy ban nh6n dAn tinh Binh
Einh vd hopt
Ngny 17l1012013, UBND tinh Binh Dfnh ban hdnh Quytit elinh s6 3065/QD-UBND, vO viEc ph6 duyQt
phucrng 6n cd phAn h6a chuyi5n TOng c6ng ty Sin Xu6t OAu tu Dich Vp XNK Binh Dinh thdnh T6ng
c6ng ty PISICO Binh Einh - C6ng ty cd phAn.
T6ng C6ng ty Pisico Binh Dinh - C6ng ty CO phan chinh thric hoat clQng du6i hinh thric cdng ty c6 phAn
k6 tir ngdy 27loll2o14 theo Gi6y chring nh{n ddng ky doanh nghiQp c6ng ty cO phAn s5 +tOOZSS98Z do
Se KC ho4ch vi EAu tu tinh Binh Dinh c6p cting k;i thay AOi t6n thir 3 vdo ngiry 27 th5ng 01 ndm20l4
thay d6i sau d6.
vd c6c Gi6y chrmg nh{n ddng ky doanh nghiQp ddng
\i
VOn di6u lQ cria T6ng C6ng ty Pisico Binh Dinh - C6ng ty Cd phAn theo Gi6y chimg nhfn il6ng h.i
doanh nghiQp c6ng ty c6 phAn dang hj thay d6i lAn thri 3 dtin lAn ilSng kli thay OOi tAn tht 6 le
275.000.000.000 cl6ng, dugc chia thinh27.500.000 c6 phAn c6 mQnh gi6 10.000 ttdng.
Trg so chinh cria PISICO d{t tai 99 T6,y Scrn, thdnh ph5 Quy Nhon, Binh Dinh
t
Linh vqc
vi
ngdrnh ngtrd t
Ngdnh nghA kinh doanh cria Tdng C6ng ty theo Gi6y chring nhQn clSng ky doanh nghiQp: S6n xu5t
giudng, tir, bdn, gh6 bing g5; Chti bit5n l6m sin; Trdng rirng vd chim s6c rirng; Khai th6c g5 vd khai th5c
l6m s6n khSc; Tu v6n thitit k6 c6ng trinh l6m sinh; Kinh doanh truy6n hinh c6p; Kinh doanh dich vu
c6ng bi6n, dich vU giao nh{n hdng h6a; Dich vu cho thu6 kho, bdi, b6o quin hing h6a; Kh6ch s4n; Nhi
hdng, quSn 6n, hdng 6n u6ng; Sin xu6t c5c loai bao bi, sin phAm ti6u ding tir ch6t d6o; DAu tu h4 tAng;
Kinh doanh b6t Agng sin; Xdy dgng c6ng trinh ddn dqng vi c6ng nghiQp; Xdy dpg c6ng trinh k! thuflt
h4 ting; Kinh doanh nguydn liQu gi5y; Khai th5c, ctr6 Ui6n vd mua b6n hing n6ng, lAm, thriy sin; Sin
i.
xuar va mua Dan nang c6ng nghiQp thgc phAm, thric 6n chin nu6i, may m{c, gidy da; Mua b6n m6y m6c,
thi6t bi, vft tu, nguy6n php liQu ngdnh n6ng, l6m, thriy sin vd vflt liQu x6y dlmg; Mua b5n m6y m6c,
phuong tiQn vdn tii, phdn b6n, thudc bAo vQ thyc vflt, x6ng dAu; Kinh doanh truydn hinh c6p vi vflt tu,
thi6t bi vi6n th6ng; Thim dd, khai th5c, chi5 bi6n, mua b5n tdi nguy6n kho6ng sin c6c loai; DAu tu tdi
chinh vdo c6c doanh nghiQp..
3.
Chu k) sf,n xu6t, kinh doanh th6ng thulng
4.
D{c tli6m hoat tlQng cia doanh nghiQp trong nim tiri chinh c6 f,nh hu0ng tl6n B{o c6o tii chinh
Trang 9
,-.
TONc cflNc ry prsrco niNn
cONc ry C6 pnAN
cAo rAl cniNn sqp xsAr
kj,tai chinh k6t thirc ngiry 3010612015
Thuy6t minh b6o c6o tiri chinh hgp nh6t (tii5p theo)
Cho
99 Tdy Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh
5.
*BAo
DINH
Dinh
CAu trrlc doanh nghiQp
Tf
tGn C6ng
^.
ty
Dia chi trrl s0
V5n ili6u
lQ
C6 phi6u
hfru
nim gifr
C6ng ty con
COng ty CP
DV PT Ha
tAng
truy6n
QuyNhcm
Cty TNHH MTV
hinh C6p
COng
Phuong Nhon
Binh,
15.000.000.000 70,83yo
106.250
Tp.QuyNhcrn, Binh Einh
P.B.C
b.
chinh
sa
IQ
198 Trdn Htmg
Dpo,
10.000.000.000
100%
Tp.QuyNhcrn, Binh Dfnh
ty li6n doanh,li6n k6t
doanh
Dinh
Tp.Quy 150.000.000.000 50%
C6ng ty CP Kinh
99 T6'y Son,
CNN Binh
Nhon, Binh Dinh
C6ng ty TNHH Nguydn
gi6y Quy Nhon
C6ng ty CP chti bii5n
PISICO D6ng
An
liQu
96
Phf
Dudng sti 10, KCN
Tdi, Tp.Quy Nhon, Binh
Dfnh
LO C, KCN D6ng
An,
9.500.000.000
7.500.000
45%
3l,28yo
550.528
15.000.000.000 4o,o1oA
600.200
15.000.000.000 40,00yo
600.000
17.600.000.000
HuyQn Thufln An, Binh
Du
c6ng ty cP cht5 ui6n g5
Th6t PISICO
C6ng ty CP PISICO
Thanh
N6i
He
L6 c6-c7, KCN Phir
Tdi, Tp.Quy Nhon, Binh
Dinh
Canh
Csm C6ng nghiQp
Vinh, VAn Canh, Binh
Dinh
c.
Cic tlon vi phU thuQc cfra T5ng Cdng fy:
Dia chi: Khu vgc 7, Phulng Nhon Phri, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh.
Dia chi: Khu vuc 7, Phudng TrAn Quang DiQu, Thinh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh.
Dia chi: 99 Tdy Son, Phudng Ghdnh R6ng, Thdnh ph6 Qui Nhon, tinh Binh Dinh
Dfa chi: 104 Nguy6n Chi Thanh, Phudng 3, Qufln 10, Thinh phO ftO Chi Minh.
6.
HQi il6ng Quf,n
HQi d6ng Quin
tri
tri cria Tting C6ng ty vdo ngiy l{p b6o c6o niy nhu sau:
Chrfrc
6ng Nguy6n Dri'c HuyQn
6ngNguy6n T5n Binh
6ng Phing Vin Nguy6n
6ng L6 Trung Hfu
Bd Ddng
ThiAnh
vu
Chritich HDQT
Thdnh vi6n HDQT
Thdnh vi6n HDQT
Thdnh vi6n HDQT
Thdnh vi6n HDQT
2610r/2014
26101/2014
2610U2014
2610t/2014
2610U2014
Trang
l0
- BAo cAo rAI cHiNH HgP NHAr
T6NG C6NG TYPISICo BiNHDINH
cONc rv cO pnAN
99 T6,y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Einh
7.
Khi nlng
so s6nh thdng
Cho lcj,tdi chinh ki5t thric ngiry 3010612015
tii chinh hgp nh6t (tiilp theo)
Thuy6t minh brio c5o
tin
86o c6o tdi chinh hqp nh6t Quy l+ZtZOl5 clugc lflp tir ngdy Oll0ll2}l5 dtin hi5t ngiry 3010612015 khOng
th6 so s6nh clusc v6i 86o c6o tdi chinh hsp nh6t quy ft212014 ilu-o.c l4p tri ngdy 27lTll2\l4
nu6c sang Cdng ty C6 phAn vd chinh thric dAng
doanh nghiQp sO +1OOZSSq8T do Sd Kt5 hoach vd DAu tu tinh Binh Dinh c6p.
\i
II. NAM rAr cniNH, Dol,{ vI TrtN Tp srrDUNG TRoNG KE ToAN
1.
NIm
tii
chinh
Nim tdi chinh cria PISICO Uit Aiu
)
ngiy 0l/01 hdng nim vd kiit thric vdo ngdy
3lll}hingnim.
Dtrn vi ti6n tQ sfr dgng trong t<6 toin
Dcrn vi ti6n tQ sir dpng trong k6 to6n li E6ng ViQt Nam (VND)
IIr. cnuAN Muc vA cHE DQ
1.
ft
Kf roAN Ar nqNc
Ch5 dO K6 to6n vi chuin mr;c kd torin 6p dgng
86o c6o tdi chinh cta T6ng C6ng ty dugc trinh bdy pht hqp v6i Ch6 dO K6 toSn doanh nghiQp vi c5c
chuAn muc k6 to6n Vi6t Nam do BO Tdi Chinh ban hdnh theo th6ng tu s6 \OO|ZO14ITT-BTC ngity 22
thhng12 ndm2014.
Co s& hqp nh6t
86o c5o tdi chinh hqp nh6t bao g6m b6o c6o tdi chinh cria c6ng ty m9 vd c6ng ty con cho nim tdi chinh
bat AAu ttr ngdy Oll01l2}15 vi k6t thfc ngiy 3010612015.
C6ng ty con dugc hqp nh6t todn bQ k6 tri ngiy mua, ld ngdy c6ng ty m9 thpc sp nim qr'ry6n kitim so6t
c6ng ty con, vir ti6p tpc dugc hqp nh5t cho cl6n ngdy c6ng ty mg thr,rc sp chAm dut quy6n ki6m soSt el6i
v6i cdng ty con.
tii
chinh cira c6ng ty me vd c6c c6ng ty con sri dgng dC hqp nh6t
to6n, vd clugc 5p dpng c5c chinh s5ch ki5 to6n mQt cSch th6ng nh6t.
86o crio
S5 du c6c tdi khoin tr€n
b0, c5c khoin ldi ho{c
c lAp cho ctrng mQt
kj,kii
cdc dcrn vi trong cirng Tflp tlodn, c6c giao dich nOi
n$i b0 chua thr,rc hiQn ph5t sinh tir chc giao dich ndy dugc lo4i tni hodn todn.
Bing c6n diii k6 to6n gifta
16
Lgi ich cria c6 d6ng thitiu sO ta pnAn lgi ich trong ldi, ho[c 15, vdr trong tdi sin thuAn cria c6ng ty con
kh6ng duoc nim giii boi c6ng ty mg vd dugc trinh biy ri6ng biQt tr6n B5o c5o k6t quA hoat dQng kinh
doanh hqp nh6t vd clugc trinh biy ri6ng bi6t v6i phAn vdn chtr sd hfru cria Chri so hiru cta c6ng ty m9
tr6n Bing c6n tl6i k6 to6n hqp nh6t.
w. cAc csirrqr sAcn KE rpAN Ar ngNc
1.
Nguy6n tic chuy6n Aai nao c6o tiri chinh lflp bnng ngo4i
tl6ng tidn ghi sd k6
,,
toin
tQ sang Ddng ViQt
Nam (Trudng hqp
khdc vni D6ng ViQt Nam)
3.
Cic to4i ty ei tr5i eoai 6p dgng trong t<6 todn
Nguy6n tic x6c rlinh lfli sudt thqc t6 (fli su6t tri6u lqc) dirng tI6 chiiit khdu ddng tidn.
4.
Nguy0n
tic ghi nhfn cic khoin tidn vi
cr{c khofrn tucrng tluong tidn.
Trang l1
*
TONG CONG TY PISICO BiNH DINH
cONc rY co psAN
BAo cAo rAI cHiNH HgP NHAr
kj,tdi chinh ki5t tnric ngiry 3010612015
Cho
99 T6,y Son, Thdnh ph5 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
Thuy5t minh b6o c6o tiri chinh hqp ntrdt
@6p theo)
Tidn vi c6c khoin tucrng clucrng ti6n bao gdm ti6n m{q ti6n giri ngdn hdng, tidn dang chuyi5n v}r c5c
kho6n dAu tu ngin h4n c6 thd'i hpn thu frOi troAc d6o h4n kh6ng qt| 3 thfung k6 tu ngdy mua, d6 ddng
chuyi5n A6i tnann mQt lugng tidn x6c dinh cfing nhu kh6ng c6 nhiiiu rrii ro trong viQc chuy6n d6i.
5.
dAu tu tii chinh
kinh
doanh
Chring kho5n
C6c kho6n dAu tu nim git il6n ngdy d6o h4n
Nguy6n
tic kii toin c6c khoin
ff
ngin h4n khi c6 kj,han cdn l4i kh6ng qu5
12 theng tC ttr ttrOi ditSm b6o c6o nhu ti6n grii c6 kj, h4n, trSi phi6u, thuong phi6u vd c6c lo4i chirng
kho6n ng kh6c; chi ti6u niy kh6ng bao giim c6c khoin ctAu tu nim gitr d6n ngdy tt6o han d5 clugc hinh
biy trong chi ti6u "c6c khoin tuong
thdng kO tir thdi eli6m b6o c6o nhu ti6n grii c6 kj,h4n, tr6i phi6u, thucrng phir5u vd c5c lopi chimg kho6n
ng kh6c; chi ti6u ndy kh6ng bao g6m c6c khoin cho vay tluo.c trinh bdy trong chi ti6u "phii thu v6 cho
C6c kho6n dAu
nim gitr
dtSn
ngiy
cl6o h4n
vay ddi h4n"
C5c
khoin cho vay
C6c khoin cho vay dugc phAn loai ld ngin hpn khi c6 ky han thu h6i cdn lpi kh6ng qud 12 thSng hoflc
trong mQt chu kj,kinh doanh th6ng thuhng tpi thcri di6m b5o c5o, nhu cho c6c khoin vay bing kh6 u6c,
hqp dOng vay gita 2 b6n
loai ld ddi han khi c6 ky han thu h6i cdn lai trdn 12thhngtqithdi di6m
b6o c6o, nhu cho c6c khoAn vay bing kh6 u6c, hqp d6ng thoa thu{n vay gifra 2 b€n
DAu tu vho cdc c6ng ty li6n doanh, li6n kt5t
C5c kho6n dAu tu vho c5c c6ng ty li6n ktit
hay cdng ty li6n doanh cria nhi clAu tu. Th6ng thudng, Tfp cloin dugc coi ld c6 inh huong cl6ng kO n6u
sd hffu ti 20% trd l6n quyCn b6 phi6u 6 clon vi nh6n dAu tu.
Cic kho6n cho vay
ducr.c ph6n
Theo phuong ph6p vi5n chri sd htu, khoin dAu tu duqc ghi nh{n ban ctAu tr6n b6ng c6n d6i k6 to6n hqp
nh6t theo gi6 g6c, sau d6 clugc cli6u chinh theo nhffng thay d6i cria phAn sd hffu cria Cdng ty trong
s6n thuAn cria c6ng ty li6n ki5t sau khi mua. Lqi th6 thuong m4i phSt sinh tlugc phin 5nh trong gi5 tr! cdn
lpi cria kho6n ddu tu vd tlugc ph6n b6 trong khoAng thdi gian mudi ndm. B5o c6o ki5t qui kinh doanh
hqp nh6t phin 5nh phAn so htu cria Tflp doan trong ki5t qui hopt clQng kinh doanh cta c6ng ty li€n k6t
tii
sau khi mua.
PhAn so hftu
cta nhi clAu tu trong loi nhuAn/(I5; cria c6ng ty li6n k6t sau khi mua dugc phin 5nh tr6n
b6o c6o k6t qui kinh doanh hqp nhSt vd phAn sd hfru cria nhd elAu tu trong thay d6i sau khi mua cria qu!
dq trfr dugc ghi nhfn vdo qu} dU trt. Thay AOi tty kti sau khi mua dugc di6u chinh vdo gi|tri cdn l4i
cira kho6n dAu tu vdo c6ng ty li6n t6t. CO tric dugc nhfn tir c6ng ty li6n k6t duo. c cAn tru vdo khoin diu
tu vdo c6ng ty liOn k6t.
CbcBho c6o tdi chinh cria c6ng ty li6n k6t cluqc l6p cirng kj,v6i c5c B5o c5o tdi chinh cria Tflp
dAm c5c chinh sSch kt5 to6n
vi kh6c: ld c5c khoin
ttugc ghi nh6n theo gi|muathpc t6.
DAu tu vdo c6ng cp v6n cria dcrn
Trang12
*
BAO CAO TAI CHINH HQ? NHAT
Cho k! tdi chinh t6t tnric ngiry 3010612015
Thuy6t minh b6o c6o tiri chinh hgp ntr6t (ti6p theo)
T6NG CONG TY PISICO BINH DINH
c0Nc rY co pnAN
99 T6,y Son, Thdnh ph5 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
Dg phdng giim gi6 cho c6c khoin dAu tu vho c5c td chric kinh tti kh6c rtugc trich lfp khi c6c td chric
kinh t6 ndy bi lO (trtr trudng hqp 15 theo k6 hoach ctd dugc x6c dinh trong phuong 6n kinh doanh tru6c
khi diu tu) v6i mric trich l{p tuong ring v6i ty lQ g6p v6n cria T{p dodn trong c5c td chric kinh ti5 niy.
Khi thanh lf mQt khoin dAu tu, phin ch6nh lQch gifia gi6 tri thanh ly thuAn vd gi6 tri ghi s6 du-o. c h4ch
toSn vdo thu nh{p hoflc chi phi trong lcj,.
c5c phuong ph6p k6 toSn cl6i v6i c6c giao dich khSc li6n quan d6n ilAu tu tdi chinh
6.
Nguy6n
tic
k6 toSn nq
phii thu
C6c kho6n phii thu dugc trinh bdy tr6n b6o c6o tdi chinh theo gi6 tri ghi sO bao giim: c6c khodn phAi thu
tir kh6ch hdng, ci{c khoin phAi thu c6c don vi trqc thuQc vd c6c kho6n phdi thu kh6c.
C6c khoAn phAi thu tlugc ph6n loai ld ng6n h4n khi c6 thdi gian thu h6i cdn lai kh6ng quh 12 th6ng ho{c
trong m6t chu kj,kinh doanh th6ng thuhng.
phii thu dugc ph6n lopi ld ddi han khi c6 thdi gian thu h6i cdn lpi tr€n 12 th6ng ho{c hon mOt
chu kj,kinh doanh th6ng thudng.
Dy phdng nq ph6i thu kh6 ddi the hiQn phin gi6 tri crta c6c khoin phii thu mi T6ng COng ty du ki6n
kh6ng c6 khi nlng thu trOi tai ngiy k6t thirc lc! k6 to5n. Tdng ho{c gi6m s5 du tii kho6n dg phdng du-o. c
h4ch toSn vio chi phi qu6n l;i doanh nghiQp trong ndm.
C6c khoin
1
Nguy6n
tic ghi nhfn hing tdn kho
Hdng t6n kho clugc x5c dinh tr6n co so gi6
gt5c
Gi6 g6c cria hdng tdn kho ld nguy6n vat liQu, cdng cp dgng cp vd hdng h6a bao gdm chi phi mua vd c6c
chi phi li6n quan tryc ti6p khSc ph6t sinh d6 c6 clugc hdng t6n kho o dia tliOm vd tr4ng thSi hipn tai.
Gi6 g6c cria hdLng t6n kho ld thinh phdm vd chi phi s6n xu6t kinh doanh dd dang bao g6m chi phi nguy6n
liQu vi chi phi sin xu6t chung
'Hdng tdn kho dugc cl6nh gi5 thuc t6 tr6n co so kii5m k€ sti luqng, ch6t lugng thgc t6, mat
trulng hiqn thdi vi gi5 tri hinh thdnh cria tdi sin.
Hdng t6n kho dugc tinh theo phuong ph6p binh quAn gia quy en tai
to5n theo phucrng phSp kC khai thudng xuy6n
thli
bing gi5 thi
di6m ph6t sinh vd dugc hach
Dp phdng gi6m gi5 hdng tdn kho duo. c ghi nhfn khi gi6 g6c lcrn hon gi5 tri thuAn c6 th6 thuc hipn dugc
Gi5 tri thuAn c6 th6 thUchiQnrluo.c ld gi5 bdn u6c tinh ctra hdngt6nkhotrir chi phi u6c tinh
8.
Nguy6n
tic ghi nhfn vi
c6c kh6u hao TSCD, TSCD thue
tii
chinh, n6t AQng sin tIAu tu:
Tii sin cii Aprn hiiu hinh
Tai
sAn cO Ainn
hiru hinh duOc t36 hiQn theo nguy6n gi6 tru
di gi6trihao mdn.lfiy
kr5.
vdo ho4t tlQng nhu dU ki6n.'C5c chi phi mua sim,.ndng c6p va d6i mdi tdi sin cri dlnh tluo.c ghi ting
nguyCn gi6 cria tdi s6n vd chi phi bio tri, sta chiia dugc h4ch to6n vdo b6o c5o kr5t qui ho4t dQng kinh
doanh khi ph6t sinh. Khi tii sdn
rlQng kinh doanh trong ndm.
Tii sin cii Aprn vO hinh
Tdi sin
cO Ainn
v6 hinh dugc thi5 hiQn theo nguy6n gi6 trir hao mdn lfly kti.
Trang
13
* trAo
cAo rAt cHiNH HqP NHAr
T6NG CONG TY PISICO BiNH DINH
cONc rY co pnAN
Cho kj,tdi chinh t6t ttrtrc ngity 3010612015
Thuy6t minh b6o c6o tii chinh hgp nhdt (ti6p theo)
99 T6,y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
Nguy6n giltii sin c6 tlinh v6 hinh bao g6m gi5 mua vd nhtng chi phi c6 liOn quan tryc ti6p d6n viQc
ilua tdi s6n viro sri dung nhu dq ki6n. Cdc chi phi ndng c6p vd d6i m6i tdi sin c5 dinh v6 hinh cluqc ghi
tlng nguy6n gi6 ciatdi s6n vi c6c chi phi khSc dugc hpch toSn vdo k6t qui ho4t dQng kinh doanh hqp
nn6t mi ph6t sinh. Khi tai sin c5 dfnh v6 hinh dugc b5n hay thanh ly, nguyOn gi5 vd gi6 tri kh6u hao lty
kt5 tluqc x6a s6 vd cilc kho6n hi 15 ph6t sinh do b5n ho{c thanh lj tii sin du-o. c hpch to6n vALo ki5t qu6
hopt clQng kinh doanh trong ndm.
KhAu hao tiri sfln cti tlinh
Tii sin cO ainn hiru hinh vi
v6 hinh dugc kh6u hao theo phucrng ph6p cluong thing dUa tr€n thdi gian
hfiu dpng u6c tinh phn hqp v6i hudng din tai Th6ng tr sO 4512O13iTT-BTC ngity 25 thhng 4 nilm2013
cria BQ trudng B0 Tai chinh.
Tii sin ainn thue tii chinh
nft
"ii
sin ttiu tu
oQng
e6t dgng sin dAu tu dugc thC hiQn theo nguy€n gi5 bao g6m ci c5c chi phi giao dich li6n quan trir di gi5
tri hao mdn lfiy k6.
Nguy6n gi5 cria b6t A6ng sin dAu tu ld todn b0 cdc chi phi md C6ng ty phni b6 ra hoflc giltrihqp lf cria
c6c khoAn dua ra clti trao A6i nhim c6 ilugc t6t AOng sdn dAu tu tinh cl6n thoi diiSm mua ho[c xdy dpg
hoin thdnh.
C6c chi phi 1i6n quan
lai nhi6u hcrn mrlc hoat tlOng duo. c tl6nh gi|bandAu thi duqc ghi ting nguy6n gi6.
tu dugc b5n, nguy6n gi5 vd kh6u hao lfiy ki5 duo. c x6a s6 vd b6t kj,khoin ldi
l5 ndo phSt sinh d€u dugc h4ch toSn vdo thu nhap hay chi phi trong kj'.
Khi b6t
9.
10.
11.
clQng tlQng s6n dAu
tic k6 toSn cic hgp tl6ng hqp tdc kinh doanh
Nguy6n tic kd to6n thu6 TNDN hofln t4i
Nguy6n tic ghi nhfln chi phi tri trufc
Chi phi tri trudc bao g6m cdc chi phi tri trudc ngin han ho{c chi phi tri tru6c ddi hpn tr6n Bing c6n drii
Nguy6n
k6 to6n vd clugc ph6n b6 trong kho6ng thdi gian
dugc t4o ra tir c5c chi phi niy.
12. Nguy6n
tic
k6 todn nq
phii
trdL
trudc cta chi phi tuong img vdi c6c lgi ich kinh t6
tri
Nq phAi tr6 phin 6nh chc khoin ng phSt sinh trong qud trinh hoat dQng SXKD md TCTy phei tre, phai
thanh toSn cho c5c cht ng, bao g6m c5c khoin phhitrh cho ngudi b5n, cho Nhd nu6c, cho cdng nhdn
vi6n vi c6c khoin ph6i tr6 kh6c
Nq phii tri dugc ph6n lo4i ld ngin han khi TCTy c6 tr6ch nhiQm tri trong vdng 1 nlm ho[c trong I chu
k! kinh doanh binh thucrng .
Nq phii tri dugc ph6n lo4i li ddi han khi TCTy xSc.elinh thdi gian ph6i tri li tr6n 1 ndm
pOl vOi c6c khoAn ng phii tri c6 g6c ngopi tQ, cuOi tcy quy6t to6n TCTy clSnh gi5 l4i theo ty gi|bhn oia
NgAn hdng thuong mai noi TCTy mo tdi
13. Nguy6n
tic ghi nhfn
C6c khoin vay vd ng
vay vir nq phf,i
thu6'tii chinh
khoin
tri
thu6
tii
chinh
thdi gian tri ng hon
thoi clii5m l6p 86o c6o tii chinh, c6c khoin d6n han tr6 trong vdng 12 thSng tii5p theo
B6o c6o tii chinh thi tluoc ph6n loai ld ngin han d0 c6 kti hopch chi tr6.
ki5
fi
12 th6ng k6
tir
thdi di6m lfp
Trang 14
TONG cONG
cONc Ty co
Ty prsrco BiNH
puAN
99 T6,y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh
Gia trf khoin nq phii
thii5u ho{c gi6 trf hgp
tri
lj
*
DINH
Dinh
thu6 tdi chinh
tlu-o. c
BAo cao rAI cnims Hgr
tinh bing gi6 tri hi6n tai cfia khoin thanh to6n ti6n thu6 t6i
cria tdi sin thu6.
Khi l{p 86o c6o tdi chinh, s6 du c5c khoin vay vd no thu6 tdi chinh bing ngo4i
ty gi6 giao dich thuc ti5 tai thdi di6m lfp 86o c6o tdi chinh.
tj'
nuAr
Cho kj,tdi chinh ki5t tnric ngiry 3010612015
Thuy5t minh b6o c6o tii chinh hqp nh6t (tii5p theo)
tQ
dugc dSnh gi6 lpi theo
vi
d6nh gi6 lai cui5i k}, khoin vay, ng thu6 tdi
chinh bing ngo4i tQ cluo. c hach toSn vdo doanh thu ho{c chi phi hoat
Kho6n ch€nh lgch
gi6 phbt sinh tir viQc thanh to6n
14. Nguy6n tic ghi nh$n vir viin h6a cic khofln chi phi tli vay
Chi phi di vay bao g6m ldi ti6n vay vd cdc chi phi khSc phSt sinh li€n quan tr.uc tiiSp d6n c6c khoin vay
cia doanh nghiQp.
C6c chi phi di vay li€n quan tryc ti6p di5n khoin vay (ngodi l6i vay phii tri), nhu chi phi thAm clinh,
kiiSm to5n, l{p hO so vay.. Dugc hach toSn vdLo chi phi tdi chinh. Tru}ng hgp c5c chi phi niy ph6t sinh tir
khoin vay ri6ng cho mpc ilich dAu tu, x6y dyng hoflc sin xu6t tdi sAn d& dang thi du-o. c v5n h6a.
Chi phi di vay ilugc h4ch to6n nhu chi phi phSt sinh trong n[m ngo4i trir c6c khoin dugc v6n h6a nhu
theo ndi dung cria doan ti6p theo.
Chi phi cli vay li6n quan tr.uc tii5p d6n vi€c -ua sdm, x6y dpg hoflc hinh thdnh mQt tdi sin cu th6 cAn c6
thdi gian dri ddi'd6 c6 th6 dua vdo sri dpng theo mqc tlich dinh tru6c ho{c a6 Uan dugc vtin h6a vio
nguy€n gi6ctatdi sin d6.
mQt
15. Nguy6n tic ghi nhfln chi phi phii trfl
C6c kho6n chi phi thUc t.5 chua ph6t sinh nhtmg dugc trich tru6c
ky
dC dam
vio chi phf sin xu6t, kinh doanh trong
bio khi chi phi ph6t sinh thuc t6 kh6ng giy
sd tl6m b6o nguyGn
16. Nguy6n tic vh phuong phip ghi nhfln c{c khofln dr; phdng phii
17. Nguy6n tic ghi nhfln doanh thu chua thr;c hiQn
tri:
Doanh thu chua thuc hiQn g6m doanh thu nh6n tru6c nhu: s6 ti6n kh6ch hdng dE tri tru6c cho mQt ho{c
nhiAu k! k5 toSn vO cho thu6 tdi sin; khoin ldi nhdn trudc khi cho vay v5n hoflc mua c6c c6ng cg ng vi
c6c khoin kh6c nhu khoin ch6nh lQch gitra gi|bbnhing trA chfm, trA g6p theo cam ti5t vOi gi|bdntrtt
ti6n ngay.....
18. Nguy6n tic ghi nhfn trii phi6u chuy6n tl6i
19. Nguy6n tic ghi nhfn vdn chri s& hfru
V5n chri sd hfru cria T6ng C6ng ty bao gdm:
- V5n ddu tu cta chri sd htu: dugc ghi nh$n theo sti thuc t6 da
- C5c qu! thuQc v5n chri s& htu tluoc trich l{p
vi
ducy. c
t{ng, bit5u,
sri dpng theo c5c quy dfnh hi$n hinh cria Nhd nu6c.
- Lcvi nhu6n sau thuiS dugc ph6n ph5i va sir dpng theo c6c quy dinh hiQn hdnh cria Nhd nu6c.
20. Nguy6n
ticvi
phuong phdp ghi nhfn doanh thu
Trang
15
TONG CONG TY PISICO BINH DINH
CONG TY CO PHAN
99 TAy Son, Thdnh ph5 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
* sAo cAo rar cHiNH HOP NHAr
Cho lc! tdi chinh kr5t thirc ngiry 3010612015
tii chinh hqp ntr6t @i5p theo)
Thuy6t minh b6o c6o
Doanh thu dugc ghi nh{n khi T6ng C6ng ty c6 khi ning nhfn dugc c6c lgi ich kinh ti5 c6 th6 x5c tlinh
dugc mQt c6ch chic chin. Doanh thu dugc x6c
kiQn ghi nhfln cs th6 sau il6y cfing phAi duoc d6p ring khi ghi nh{n doanh thu:
- Doanh thu tir b6n hing h6a clugc ghi nhfn khi phAn l6n riri ro vd quyAn sd htu cria hdng h6a clugc
chuy6n giao cho ngudi mua, thudng ld trirng v6i vi6c chuytin giao hdng h6a.
- Khi cung c6p dfch vp, doanh thu dugc ghi nhfln khi kh6ng cdn nhirng ytiu t5 khdng chic chin cl6ng
tC ti6n quan d6n viQc thanh toSn tiAn hoflc chi phi kdm theo. Tru]ng hqp dich vu
hodn thdnh dich vU tpi ngiy cuOi tcy.
- Ti6n l6i, c6 tirc vd lqi nhufn du-o. c chia elugc ghi nhfln khi TOng C6ng ty c6 khi ndng thu tlugc lgi ich
kinh ti5 tir giao dich vd duoc xic rlinh tuong AOi ctr6c chin. Ti6n ldi tlugc ghi nhfln tr6n co sd thdi
gian vd ldi suAt tung kj,. CO tric vi lgi nhu{n clugc chia clugc ghi nhdn khi cO d6ng clugc quy6n nhdn
cO tric ho{c c5c b6n tham gia g6p v6n dugc quydn nhfln lgi nhu{n tu viQc g6p v6n.
21. Nguy6n
tic
k6
toin cfc khoin giim trir doanh thu
C6c khoin gi6m trir doanh thu bao gdm: ChiiSt kh6u thuong m4i, gi6m gi6 hdng b6n
la
vi hing b6n bi trA
i.
Kho6n cni6t t
Trudng hqp sin phAm, hing h6a, dich vu dd ti6u thu tir c6c kj,tru6c, dt5n k! sau phii gi6m gi6, phdi
ctri6t tctr6u thucrng m4i, bi tr6 lpi nhrmg ph5t sinh tru6c thdi di6m ph5t hdnh 86o c5o tdi chinh thi TCTy
ghi gi6m doanh thu tr6n B5o c5o tdi chinh cria kj, lfp b6o c6o.
Truhng hqp s6n phAm, hdng h6a, dich vu tld ti6u thu tir c5c kl tru6c, d6n k! sau phii gi6m gi5, phdi
chi6t kh6u thucrng mpi, b! trhlqi nhung ph6t sinh sau thdi di6m ph6t hinh B5o c5o tdi chinh thi TCTy
ghi gi6m doanh thu cria lc! ph6t sinh (lcj, sau).
Nguy6n
tic k5 tohn giirviin hing
b6n
Gi5 v6n hdng b6n ph6n dnh tri gi6 v6n cria sin phAm, hdng h6a, dich vp, bAt aEng sin dAu tu....ngodi ra
cdn ph6n 5nh c6c chi phi li6n quan
Du phdng giim gi6 hdng tdn kho dugc tinh vdo gi6 vdn hdng brin trdn co scr si5 lugng hdng t6n kho vd
phAn ch6nh lQch gifra gi|trithuAn c6 th6 thuc hi6n dugc nho hcvn gi6 g6c hdng tiin kho. Khi trich lfp dg
phdng gi6m gi6 hdng t6n kho TCTy lopi tru kh6i luqng hdng t6n kho dd ky hqp d6ng ti6u ths (c6 gi|tri
thuAn c6 th6 thuc hiQn tluqc kh6ng th6p hon gi6 tri'ghi sO; rrhmg chua chuy6n giao cho kh6ch hdng n6u
c6 bing chring chSc chdn vC viQc khrich hdng sE khdng tu b6 thUc hiQn hqp d6ng.
Khi b6n s6n phAm, hing h6a kdm theo thi6t bi, phu tirng thay th6 thi gi6 tri thiiit bi, phu tung thay th6
tri
hdng t6n kho bi hao hpt, m6t m6t, TCTy tinh vdo gi6 v5n hdng b6n (sau khi tru
c6c kho6n U5i ttruong n6u c6)
OOi vOi phAn gi6
Trang
16
*
cONc rY Prsrco niNn DINH
c0Nc rY co pnAN
TONG
99 T6,y Son, Thdnh ph5 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo rAI cHiNH
ugr NuAr
Cho lc! tdi chinh ki5t thtc ngiry 3010612015
Thuy6t minh b6o c6o tiri chinh hqp nh6t (ti6p theo)
O6i vOi chi phi nguy6n vat lieu tr.uc ti6p ti6u hao vugt mric binh thudng, chi phi nhdn c6ng, chi phi sin
xuAt chung cO Ainn kh6ng ph6n b6 vdo gi5 tri s6n phAm nhfp kho, Tcty s€ tinh vdo gi6 v6n hdng b5n
(sau khi trir di c6c khoin bdi thucrng n6u c6) kC cA khi s6n phAm hing h6a chua du-o. c x6c dinh ld ti6u thu
Nguy6n
tic
k6
toin chi phi tii chinh
C6c kho6n chi phi dugc ghi nh6n vdo chi phi tdi chfnh bao g6m:
-
Chi phi ho{c c5c kho6n t6 ti6n quan il6n c5c hoat tl$ng
elAu
tu tdi chinh
Chi phi cho vay vd tli vay v5n
Cdc
khoin
15
do thay aOi 6t gia n5i Aoai c;ua chc nghiQp vp ph6t sinh li6n quan d6n ngo4i tQ
Du phdng gihm gi|dAu tu chimg kho6n
C5c kho6n tr6n
duo.
c ghi nhfln theo t6ng s5 ph6t sinh trong lcj,, kh6ng
bt tru v6i doanh
thu hopt dQng tdi
chinh
Nguy6n
tic kii todn chi phi bdn hirng, chi phi qufln lf doanh nghiQp
Chi phi b6n hing ph6n 6nh thpc ti5 phSt sinh qu5 trinh b6n s6n phAm, hding h6a, cung cAp dlch vp, bao
g6m c5c chi phi chdo hdng, gi6i thi6u s6n phAm, quAng c6o s6n phAm, quing b6 thuong hi6u, hoa h6ng
b6n hdng, chi phi b6o qu6n, d6ng g6i, v$n chuy6n .....
Chi phi qu6n lf bao g6m c5c khoin chi phi vO ti0n lucrng cria Ban l6nh d4o, b6o hi6m xd h6i, bio hi€m y
t6, kinh phi c6ng dodn, bio hiOm th6t nghiQp cria C6n bO CNV TCTy, chi phi vat liQu v6n phdng, khAu
hao TSCD dtrng cho quin ly doanh nghiQp, thur5 mdn bii, c6c kho6n lflp dU phong phii thu kh6 ddi .....
OOi vOi c6c kho6n chi phi b5n hdng vd chi phi qu6n l1f doanh nghiOp kh6ng dugc coi ld chi phi tinh thu6
TNDN theo quy dfnh cria LuOt thu6 nhrmg c6 dAy dir h6a don chirng tir vi dd hpch to6n ihing theo ch6
d0 k6 toSn thi TCTy kh6ng ghi giim chi phi k6 to6n md chi cli6u chinh trong quy6t to6n thu6 TNDN d6
ldm tlng sO ttuti TNDN phii nQp.
NguyGn
tic vi phuong phdp ghi nhfn chi phi
thu6 TNDN hiQn hinh , chi phi thu6 TNDN hofln l4i
Chi phi thu6 thu nhflp doanh nghipp trong ndm bao g6m thur5 thu nhfp hiQn hdnh vd thut5 thu nh{p ho6n
lai.
Thud thu nhQp doanh nghiQp hi€n hdnh
Thui5 thu
nh{p hiQn hdnh ld sti thu6 thu nh{p doanh nghiQp ph6i nQp tinh tr6n thu nhflp chiu thui5 vd thu6
ngiy cuOi t1,.
su6t thui5 thu nh{p doanh nghiQp 6p dpng t4i
Thu6 thu nhfp hipn hdnh dugc ghi nhfn vdo k6t qu6 ho4t tlQng kinh doanh ngo4i trir trudng hqp thu6 thu
nhflp ph6t sinh li6n quan d6n mQt kho6n muc dugc ghi thing vdo v6n chri sd hiru, trong trudng hqp ndy,
thui5 thu nhap hiQn hdnh cfing tlugc ghi nhfn trgc ti6p vdo vi5n chri sd hfru.
Thu€ thu nhQp doanh nghiQp hodn
lqi
Thu6 thu nh6p hodn lai ld kho6n thuti thu nhdp doanh nghiQp sE phdi nQp ho{c sC duo. c hodn l4i do ch6nh
l6ch tam thdi gifia gi|tri ghi s6 cria tdi sin vd ng phii tri cho mpc
t4m thdi chiu thu6. Tdi s6n thu5 thu nhdp ho6n lai chi dugc ghi nhfln khi chic chin trong tuong lai sd c6
lgi nhufn tinh thu6 cl6 sir dqng nhtng ch6nh lQch t4m thdi dugc kh6u trir ndy.
TranglT
'
T6NG C6NG TY PISICo BiNH DINH
cONc rv cO pnAN
99 T6,y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo rAI
cnixn ugr NnAr
Cho lcj'tdi chinh t
Gi6 tri ghi sO cria tdi sin thu6 thu nhfp doanh nghiQp hodn l4i dugc xem x6t lai vdo ngdy ki5t thric ndm
tdi chinh vd sE
Tdi s6n thu6 thu nhfp hodn lai vd thui5 thu nhflp hodn l4i phii tri dugc x5c dinh theo thui5 su6t du tinh sE
6p dpng cho n5m tdi sin dugc thu hOi hay ng phii tri dugc thanh to6n dga tr€n c6c mfc thu6 su6t c6
hiQu lgc t4i ngiy k6t thric ndm tdi chinh.
Thu6 thu nhdp hodn l4i dugc ghi nhfn vdo k6t qui hopt dQng kinh doanh ngo4i tru trudng hqp thur5 thu
nh4p hoSn l4i ph6t sinh li6n quan d6n c6c khoin muc dugc ghi thing vdo v5n chri sd hiru, trong trulng
hqp niy, thu6 thu nhfp hoSn lpi cfing dugc ghi nhfn trgc ti6p vdo v6n cht sd hiru.
Doanh nghiQp chi tlugc bi trir cic titi sin thu6 thu nhf,p hodn lpi vd thu6 thu nhfp hodn l4i ph6i tr6 khi
doanh nghiQp c6 quy6n hqp phdp
thuti thu nh{p doanh nghiQp dugc qu6n lf boi ctng mQt co quan thu6 AOi vOi cing mQt tlcvn vichiu thuiS;
ho{c c5c tlon vi chiu thuti kh6c nhau dU dinh thanh to6n thui5 thu nhfp hiQn hinh phii tre ve tei sin thu6
thu nhflp hiQn hdnh tr6n co sd thuAn hoic thu frOi tai san d6ng thdi v6i viQc thanh to6n ng phii tri trong
ttlng kj,tuorg lai khi c6c kho6n trgng y6u cria thu6 thu nhflp hodn l4i phii tri hoic tii sin thu6 thu nhflp
hodn lpi clugc thanh to6n ho{c thu h6i.
26. B6n li6n quan
C5c b6n dugc coi ld li6n quan n6u mQt b6n c6 khi ndng ki6m so6t ho{c c6 6nh huong tlSng k€ Atii vOi
b6n kia trong viQc ra quy6t clinh c5c chinh s5ch tdi chinh vd ho4t clQng.
v. THONG TIN B6 SUNG CHo CAC KHoAN MUC TRiNH BAY TRoNG BANG CAN O6I TT
TOAN HgP NHAT
1.
vi cic khoin
Tidn
tucrng tluong tidn
30t06/2015
Ti6n mit tai qu!
-.I ren gul ngan nang
).
0u0u2015
395.793.225
2t2.854.555
23.488.611.949
7.993.22s.120
31.944.000.000
34.170.000.000
42.376.079.67s
C6c khoin tuoxg
ngiy d6o h4n du6i 3 thSng )
c0ng
ili5n
2.
L.
ss.828.405.174
Cfc khof,n ttiu tu tii chinh
Diu tu nim gifr tt6n ngiy d6o h4n
T4i ngiy
ura goc
3010612015
GT ghi
s6
T4i ngiy 0ll0ll20l5
(Jra goc
GT ghi
al. NgIn hqn
13.200.000.000
10.700.000.000
t
-.I len
13.200.000.000
10.700.000.000
13.200.000.000
10.700.000.000
a2.
Dii
gul co Ky n?n
h4n
c0ng
b.
s6
Diu tu g6p viSn vio tlo'n vi khic
Trang
l8
*BAo
rY Prsrco siNH DINH
TONG cONc
cONc rY co puAN
Cho
99 T0y Son, Thdnh ph6 QuyNhcrn, Tinh Binh Dinh
bl.
Diu tu vio
COng
cAo rar cniNn ngr NnAr
k! tdi chinh tr6t ttrirc
ngity 3010612015
Thuy6t minh b6o c6o tiri chinh hgp nh6t (tiiip theo)
ty li6n doanh, liGn k6t
96 cty TNHH NLG
PISICO Ddng An
Quy nhon
cty cP cB
Cty CPPNICO
Hi Thanh
g6
tn6t
Cty CP CB
Nqi
PISICO
Cty CP KD
C0ng
n0ng
nghiQp Binh
rOng cQng
Dinh
Nh$n bin giao khi
chuy6n sang c0ng ty c6
5.832.103.029
10.817.834.812 5.424.405.683 10.707.791.052 106.642.391.825
139.424.526.401
phdn27l0rl20l4
Phan laiA6 hong Cty li6n
k6t ung voi
tj
l€ s0 hiiu
t.4r1.637.829 2.408.888.447 1.140.669.528
C6c khoin tAng/ giAm vtin
(33s.1
chri sd hfru tai Cty li6n ki5t
c6 trtc,lqi nhu0n
nhOn
trong nam
(82s.792.000)
2
1.750)
(2.632.s00.000)
(104.000.000)
vio Cty LD&LK
kiit ung voi
C6c
lfioin
tj
1€
s0
hfu
11.609.101.509 6.041.075.2Lt 11.838.164.127 121.013.426.463
156.919.716.168
2.562.279.518 3.806.730.2'74 1.226.s54.054 1.229.865.084
8.825.428.930
(5s0.929.1r7)
(550.929.117)
(1.500.500.000)
(2.318.1s8.400)
tang/ gi6m viin
chri sd hitu tai Cty
-628.965.362
15.000.000.000 16.350.000.000
r.350.000.000
6.417.948.858
Phan lail16 trong Cty li6n
-7.179.392.000
(420.000.000) (3.301.100.000)
(628.965.362)
2014
Nedy 31/122014
-780.374.401
(341.2s2.651)
clLt
G6p v6n
9.733.92t.530
4.772.125.726
Ien k6t
C6 tuc,lgi nhu0n nh0n
trong n[m
(16s.158.400)
(652.500.000)
c/L ti si6 h6i do6i 6
th6ng dAu n[m 2015
Neny 30/06/2015
1.118.554.098
8.815.069.976
14.763.33L.783 7.267.629.265 11.016.600.094 122.131.980.561
1.118.554.098
163.994.611.619
C6c giao dich trgng y6u
BOn liGn quanA[Oi duns giao dich
Tir 01/01/2015 ->
30l6l20ts
-
Cdng ty Cd phin Kinh doanh COng N0ng nghiQp B.Dinh
G6p vtin cd phAn bing ti6n vd ng phii thu
Ung v6n
2710112014
->
3016/2014
1s.000.000.000
2.700.000.000
311.666.667
Ldi ung vi5n
Cdng ty TNIIII Nguy6n liQu gi6y Quy Nhon
B6n hang
4.585.787.900
Thu tidn brin hing
4.585.787.900
Ung von
Tir
s.000.000.000
Trang 19
* BAo cAo rAl
cONc rY Prsrco siNH DrNH
cONc rv c6 pnAN
TONG
Cho
cHiNH HOP NHAr
kj,tdi chinh k6t ttlic ngiry 3010612015
tii
Thuy6t minh b6o c6o
99 Tdy Son, Thdnh ph6 Quy Nh
Tt
chfnh hqp nh6t @6p theo)
Tn
01/01/2015 ->
30t6t20ts
27t0U2014->
30t6t2014
Thu hOi ti6n tmg viin
13.000.000.000
I
lnu lal rmg von
272.875.002
1.080.000.000
1.170.000.000
B6n hdng
166.551.000
842.918.180
Thu ti6n ban hdng
166.ss 1.000
842.918.180
3.601.200.000
1.800.600.000
Thu ti6n lqi nhu0n dugc chia
C6ng ty C6
phin Cn6 ni6n g5 nQi th6t Pisico
Thu tiAn c6 tuc dugc chia
C6ng ty C6 phAn Cn6 ui6n g5 Pisico Ddng An
9.540.417.018
B6n hdng
,.I
lnu tlen
1.000.000.000
Dan nang
Thu ti6n c6 tirc tlugc chia
220.211.200
990.9s0.400
C6ng ty C6 phin Pisico - Hd Thanh
B6n hdng
5.897.116.200
Thu tidn b6n hdng
s.897.116.200
Mua hang
3.600.000.000
Tri ti6n mua hhng
3.600.000.000
b2. DAu tu vho do'n vi kh6c
Tai ngiy
T4i ngiy
3010612015
cd
phfln
s&
G6p vi5n
cO
hfru
22.750
0110112015
56luqng
S5lu'qng
Gin
tri
phin
sO
hfru
3.776.950.866
G6p vr5n diOu lQ thdnh lfp C6ng ty C6 phAn
Du lich Sdi Gdn Quy Nhon
Gi6
tri
22.750
3.776.950.866
s0.000
5.000.000.000
280.660
2.888.169.130
2.000
20.000.000
11.685.119.996
G6p v6n di€u l0 thdnh ldp C6ng ty C6 phAn
Tinh bQt sin Quy Nhon
_
nhfp khAu Dich vu vd DAu
(Vicosimex)
280.660
tu ViOt Nam
2.000
20.000.000
6.685.119.996
c0ng
Th6ng tin vd Cdng ty
2.888.169.130
tliu tu ddi h4n tgi ngiry 3Ll}6t20l5 nhu
sau:
Ti
TGn cdng
tv
C6ng ty CP Chi5 bi6n tinh bQt s5n
Cdng ty CP CB LS PISICO Quang
Nam
Dia chi tru s0 chinh
Th6n Htu LQc,
HuyQn
Tam Nghia,
Nam
M!
Hi6p,
Pht My, Binh Dinh
Nfi
Thanh, QuAng
V6n ilidu I0
'
sO
IE
hfru 7,
23.500.000.000
ll,94yo
12.000.000.000
t8,96yo
Trang20
cONc rY Prsrco siNH EINH
cONc rv cO psAN
TONG
99 T6,y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
3.
'
nAo cAo r.qJ cHilcH Hgr NuAr
kj,tdi chffi k6t thric ngiry 3010612015
Cho
Thuy6t minh b6o c6o
tii
chinh hqp nh6t (tiiip theo)
Phii thu cira kh6ch hing
0u0ll20ls
3010612015
a. T6ng C6ng ty PISICO
Kh6ch hing SMT J/S
7.246.355.292
24.842.550.241
29.t12.455
6.243.332.867
6.161.239.440
Kh5ch hdng FIAGEBAU
s6.192.400
Kh6ch hdng DEHNER
2.010.234.189
Kh6ch hing STEINHOFF (CROATIA)
1.109.803.730
Kh6ch hdng ARENA
1.
173.083 .613
Kh6ch hing NORDIO
979.27s.409
C6ng ty TNHH Viet Lam
683.731.9s0
C6ngty TNHH SX TM TAm Phri
643.034.500
DNTN SX TM TAn LOc
7s9.109.104
Kh6ch hdng COOP ITALIA
s77.260.000
8.507.268
Kh6ch hdng Hartman
Cdng ty TNHH
XI{K He Thanh
Cdng ty Li6n doanh SX ddm g5 ninn Oinh
C6ng ty TNHFI Trdng rimg QuyNhon
186.219.000
515.25s.000
418.846.000
1.707 .794.862
187.098.161
DNTN Quy6n Thing
C6ng ty CP gO Dai Phirc
29s.s20.0r7
579.955.467
c6ng ty cP DT Qu6c tii & XNIK DHT
914.s30.869
840.705.093
2.10t.554.426
t.496.340.948
69.658.000
C6ng ty TNHH Vpn Dpi
2t5.848.528
C6ng ty TNHH Thinh Ludn
TNHH Hodng Gia
209.898.433
Cdng ty TNHH SX bao bi Hda PhSt
665.945.280
Cdng ty TNHH TM DV VAn Nguy6n
486.167.282
COng ty
206.642.310
486.167.282
70.841.6s0
Kh6ch hdng khSc
b. Cty CP DV Phrlt tri6n H4 tffng PBC
9.390.826.131
9.036.693.449
1.518.173.195
L678.153.195
2.664.304.065
2.247.102.844
Cty TNHH TM Anh ViQt
400.936.s36
7t7.6t0.730
Cty TNHH SX-TM Gia Einh
s4t.072.669
545.740.347
DNTN Phri Lqi
761.r2r.230
485.500.430
Cfy TNHH TM Phfi My
732.556.940
732.556.940
886.287.653
282.1.72.723
335.080.174
335.080.174
DNTN Minh An
Cty CP Vdn
tii & thu6 tdu bi6n VN
Cty CP DV Cdng nghidp Hdng
Hii
Cty TM Th[ng Long TNHH
Cty TNHH ViCt He
Cty TNHH CO Vi
C6ng ty CP lucrng thyc Binh Dfnh
212.937.591
348.878.494
293.858.186
414.914.734
Trang2l
*
BAo cAo rAI cniNn ugr NuAr
Cho lc! tdi chffi k6t thric ngiry 3010612015
TONG CONG TY PISICo BiNH DINH
cdNc
rv
cO pnAN
99 T6,y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
Thuy6t minh b6o c5o
tii
chinh hgp nh6t @6p theo)
30t06t2015
C6ng ty TNHH Ti6n Thinh
r47.334.169
t21.777.5s9
60.474.960
246.820.950
Cty TNHH D6u tu & TM TH T6n Gia 86o
171.273.209
235.081.816
Cty TNHH TM Minh Tu6n
168.810.600
22.428.000
DNTN SX TM Thinh Lqi
167.869.447
138.775.030
C6ng ty TNHH TM DV Hodng Minh
144.82t.040
Kh6ch hdng kh6c
341.831.750
326.182.200
171.396.1s7
135.637.487
15t.396.157
114.185.487
20.000.000
21.452.000
34.014.881.L77
Cty TNHH TM DV Thi5 thao Thanh ni6n
c. Cty TNHH MTV Truydn Hinh
cip QN
C5c kh6ch hdng ng ti6n thu6 bao THC
KhSch hdng kh6c
16.808.577.580
c0ng
Tri tru6c cho ngucri
b6n ngin h4n
30t06t2015
Tri tru6c cho nhd cung c6p v6 hing h6a vd dich vu phuc vu KD
TrA tru6c cho c5c nhd thAu vd mua sim TSCD vd dAu tu XDCB
c0ng
5.
Phii thu kh6c
-
Ngin h4n
Thuii sri dpng dAt phi n6ng nghiQp
oiua chc
vi thu6 d6t
Phii thu BHXH,BHYT,BHTN
14.761.929.191
27.000.000
14.788.929.191
30t06t2015
3.614.826.198
4.387.368
482.658.8t6
Dq thu lAi ti6n grii ng6n hdng
-
0u0t/201s
2.t34.950.000
326.486.914
C6c khoAn kh6c
593.47 5.910
3.922.280.660
h3n
khu
cii
c0og
tSng Cum c6ng nghiQp C6t Nhcrn
227.000.000
1.823.538.550
0u0u2015
6.448.960.047
9.209.s37
428362.460
3t.077.t90
t.972.480.000
86938.792
3.353992.000
2t3.894.301
41.790.000
PhAi thu ti6n NgAn s6ch Nhd nudc h5 trg GPMB CCN Nhon
Phii thu lpi cria nhd nu6c ti€n h5 trq b6i thuong vC d6t Cqm
c0ng nghidp C5t Nhon
Ph6i thu l4i cria nhd nu6c ti6n tpm rmg bdi thuong tfru nOi dat
1.596.53 8.550
229.778.257
Cong ty CP Tinh bOt s6n XK Binh Dinh
Tam ring CBCNV
C6 tfc dugc chia
Tidn thu6 A6t ttrO ph6i thu cria c6c DN
PhAi thu vO tho6i v6n Nhd nu6c
Dii
0u0u2015
154.304.700
3.979.576.072
57.295.412
3.879.460.660
3.879.460.660
42.820.000
42.820.000
7.537.106.858
10.428.s36.119
Trang22
*
cONc rY Prsrco niNn DINH
cONc rv c0 pnAN
TONG
99 T6,y Son, Thinh ph5 Quy Nhotr, Tinh Binh Dinh
6.
sAo cAo rAI cHiNH HQ? NHAr
Cho lci'tdi chinh ki5t thirc ngiry 3010612015
Thuy6t minh b6o c6o tii chinh hgp nh6t (tii5p theo)
Hing tdn kho
0u0u20L5
30t06t2015
Nguy6n liQu, vft li6u t6n kho
Cdng cp, dgng cp trong kho
Chi phi sin xuSt kinh doanh dd dang
Thinh phAm t6n kho
Hdng h6a t6n kho
9.464.741.884
600.7t|.270
COng
Thuti
vi cic khoin
t62.406.867
46.ss2.855.778
64s.609.522
75.989.508.395
Hdng h6a b5t clQng sin
7.
16.472.443.108
949.534.782
20.478.162.793
2.567 .721.495
17.750.424.299
975.165.642
645.609.522
41.275.878.567
kh6c phii thu nhi nudc
0u0,/2015
30t06t201s
902.127.279
902.127.279
Thu6 thu nhflp doanh nghiQp n6p thria
c0ng
8. Tii sin d&dang dii h4n
01t0u2015
30t06t2015
L.
Chi phi sin xuAt, kinh doanh d& dang
b.
Xfly dqng
ccr
dii h4n
bin d& dang
C5c hpng mgc tpi Cqm c6ng nghiOp Canh
Vinh
Mua s6m tdi sdn c5 Ainn cria T6ng Cdng ty
C5c hpng mpc t4i Cgm cdng nghiQp Nhon Binh
C6c h4ng muc tai Cty Truy6n Hinh C6p
s6.776.559
c0ng
9.
631.127.009
631.t27 .009
881.963.620
631.127 .009
4.000.000
190.060.0s2
881.963.620
Ting, gi6m tii sin cii ttlnh hfru hinh
Nhh c&a, vft
Miy m6c,
ki6n trric
Phuong tiQn
thi6t bi
vQn
tii
Thi6t bi, d6
ding quin
If
631.127.009
Thi sin cii Ainn
kh6c
Tdng cQn
Nguy6n gi6
Tai 0l/0112015
46.938.429.766 37.223.332.655
-
DAu tu moi
853.127.751
11.116.905.641
893.446.341
-
1.281.149.816 2.812.200.000
91.025.242.154
4.093.349.816
Thanh l1i, nhuqng ban
Tqi301612015
46.938.429.766 32.504.482.471 13.929.105.641
853.127.751 893.446.341
95.118.591.970
Hao mdn tiiy k6
Tai 01101/2015
Trich khAu hao
20.637 .47 0.7
3
t
22.6 t 6.57 t.47
1.rr7.3rfi90
|
8.003.242.07 6
389.024.102 346.234.914
1.190.367.758 562.404.481
49.660.s61
51.992.543.294
58.186.554
2.977.935.744
Thanh li/
T4i30l612015
21.754.787.t21 23.806j39.229 8.565.646.557
438.684.663 404.421.468
54.970.479.038
Gi6 tricdn I4i
Tai 0ll0t/2015
T4i30l612015
547.2r1.427 39.032.698.860
2s.183.642.64s 8.697.543.242 s.363.4s9.084 414.443.088 489.024.873 40.148.t12.932
26.300.959.035
8.606.761.184 3.113.663.565 464.103.649
Trang23
-
nAo cAo rAI cHiNH HgP NHAr
k| tdi chinh tiit tflic ngiry 3010612015
Thuy5t minh bio c6o tii chinh hqp nhft @i5p theo)
T6NG C6NG TY PISICo BINH EII\H
c6Nc ry cO PHAN
Cho
99 T6,y Son, Thinh ph6 Quy Nhcm, Tinh Binh Einh
10. TIng, gi6m tii sin c6 tlinh
vO
hinh
Quydn sri dgng
odt Hu aai
Quydn sfr dgng
tl0t c6 thdi
h4n
Tdng cQng
Nguy6n gi6
Tai ngdy 0110112015
6.617.820.480 13.607.264.000 20.225.084.480
Di6u chinh s6 dAu nam
DAu tu hoAn thdnh
X6a s6 c6ng ty con
T4i ngiy 3016/2015
6.6t7.820.480 13.607.264.000
20.225.084.480
Hao mdn lfly k6
Tai ngdy 0110112015
544.921.200
544.921.200
Trich khdu hao
t54320.144
Tqi ngiy 301612015
699.241.344
154.320.t44
699.24r.344
Gi6
tri
cdn lgi
T4i ngdy 0110112015
Tgi ngiy 3016D015
11. Ting, giflm bit
tlQng
6.6t7.820.480 13.062.342.800
6.617.820.480 12.908.022.656
19.680.163.280
19.525.843.136
sin tlffu tu
C6ng trinh ha tAng
CBm c6ng nghiQp
Nhon Binh
C6ng trinh h4 tAng
CUm cdng nghiQp
Cit Nhcrn
Cdng trinh h4 ting
CUm cdng nghiQp
Canh Vinh
T6ng cQng
Nguy6n gi6
Tai ngdy 0110112015
38.24r.391.800 29.192.74t.975
DAu tu mdi
Ph6t sinh
t6.2t5.404.670
96.014.545
83.649.538.445
96.0t4.s4s
giim
T4i ngiy 3016/2015
38.241.391.800 29.192.741.975
16.311.419.215
83.745.552.990
2.785.s40.031
447.432.655
33.976.59r.830
Hao mdn Ifiy k6
Tpi ngiy 0110112015
Trich kh6u hao
21.553.531.995
1.305.159.486
9.637.519.804
970.750.134
2.723.342.275
Ph6t sinh gi6m
T4i ngiy 301612015
Gi6
22.858.691.48t
10.608.269.938
3.232.972.686
36.699.934.105
16.687.859.805
1s.382.700.319
19.s55.222.171
18.s84.472.037
13.429.864.639
13.078.446.529
49.672.946.6t5
tricdn I4i
Tpi ngiy 0l/0112015
T4i ngiy 3lll2l20l4
eAt d6ng sin clAu tu bao g6m c5c c6ng trinh h4 tAng
47.045.618.885
k! thu{t tai Cum
c6ng nghiQp Nh
Einh) vd Cpm c6ng nghiQp Canh Vinh (x5 Canh Vinh, huyQn Vdn Canh, tinh Binh Dinh) dang cho b6n
thr? 3 thu6.
Trang24
