Báo cáo tài chính quý 2 năm 2011 - Công ty Cổ phần Dược phẩm Dược liệu Pharmedic

CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011

B NG CÂN

I K TOÁN

T i ngày 30 tháng 06 n m 2011
n v tính: VN
Tài s n

Mã s

A.TÀI S N NG N H N
I.Ti n và các kho n t ng t ng ti n
1.Ti n
2.Các kho n t ng đ ng ti n
II.Các kho n đ u t tài chính ng n h n
1. u t ng n h n
2.D phòng gi m giá đ u t ng n h n
III.Các kho n ph i thu ng n h n
1.Ph i thu c a khách hàng
2.Tr tr c cho ng i bán
5.Các kho n ph i thu khác
6.D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
IV.Hàng t n kho
1.Hàng t n kho

2.D phòng gi m giá hàng t n kho
V.Tài s n ng n h n khác
1.Chi phí tr tr c ng n h n
2.Thu GTGT đ c kh u tr
3.Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c
5.Tài s n ng n h n khác
B.TÀI S N DÀI H N
I.Các kho n ph i thu dài h n
II.Tài s n c đ nh
1.Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
3.Tài s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
4.Chi phí xây d ng c b n d dang
III.B t đ ng s n đ u t
IV.Các kho n đ u t tài chính dài h n
3. u t dài h n khác
4.D phòng gi m giá đ u t tài chính dài h n
V.Tài s n dài h n khác
1.Chi phí tr tr c dài h n
3.Tài s n dài h n khác

100
110
111
112
120
121

129
130
131
132
135
139
140
141
149
150
151
152
154
158
200
210
220
221
222
223
227
228
229
230
240
250
258
259
260
261

268

T NG C NG TÀI S N

270

Báo cáo này ph i đ

c đ c cùng v i B n thuy t minh báo cáo tài chính

Thuy t minh

V.1

V.2
V.3
V.4

V.5

V.6

V.7

V.8

V.9

V.10

V.11

S cu i k

S

un m

95,529,693,410
20,072,251,729
1,572,251,729
18,500,000,000
26,634,637,347
22,974,162,173
3,412,237,175
248,237,999
47,439,560,232
47,439,560,232
1,383,244,102
608,124,821
246,641,510
528,477,771
40,255,278,624
38,955,550,573
35,100,991,859
110,356,039,089
(75,255,047,230)
3,628,960,108
5,585,814,645
(1,956,854,537)

225,598,606
1,299,728,051
1,299,728,051
-

86,844,093,017
25,391,960,469
6,391,960,469
19,000,000,000
21,116,731,159
18,711,078,552
2,384,707,862
20,944,745
39,207,168,543
39,207,168,543
1,128,232,846
440,355,136
347,225,060
81,050,400
259,602,250
37,527,174,305
37,527,174,305
33,272,350,045
105,699,175,052
(72,426,825,007)
3,781,952,926
5,585,814,645
(1,803,861,719)
472,871,334
-

135,784,972,034

124,371,267,322

1


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
B ng cân

i k toán (ti p theo)
n v tính: VN
NGU N V N

A.N PH I TR
I.N ng n h n
1.Vay và n ng n h n
2.Ph i tr cho ng i bán
3.Ng i mua tr ti n tr c
4.Thu và các kho n ph i n p Nhà n
5.Ph i tr ng i lao đ ng
6.Chi phí ph i tr
9.Các kho n ph i tr , ph i n p khác
11.Qu khen th ng, phúc l i

II.N dài h n
6.D phòng tr c p m t vi c làm
7.D phòng ph i tr dài h n
B.V N CH S H U
I.Ngu n v n qu
1.V n đ u t c a ch s h u
2.Th ng d v n c ph n
4.C phi u qu
6.Chênh l ch t giá h i đoái
7.Qu đ u t phát tri n
8.Qu d phòng tài chính
10.L i nhu n ch a phân ph i
II.Ngu n kinh phí, qu khác

c

T NG C NG NGU N V N

Mã s

Thuy t minh

300
310
311
312
313
314
315
316

319
323
330
336
337
400
410
411
412
414
416
417
418
420
430

V.12
V.13
V.14
V.15
V.16
V.17
V.18

PL

440

CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
Ch tiêu

Báo cáo này ph i đ

i l p bi u

c đ c cùng v i B n thuy t minh báo cáo tài chính

un m

32,893,627,142
32,893,627,142
6,876,309,641
931,591,570
3,754,502,062
7,979,981,573
455,500,000
9,376,341,518
3,519,400,778
102,891,344,892
102,891,344,892
64,816,340,000
913,497,000
(93,405,000)
20,112,151,062
6,440,881,433
10,701,880,397
-

19,139,749,550
19,139,749,550

4,697,189,674
3,388,516,125
6,756,171,718
1,811,314,065
2,486,557,968
105,231,517,772
105,231,517,772
64,816,340,000
913,497,000
(93,405,000)
(16,985,687)
13,901,882,828
4,888,314,375
20,821,874,256
-

135,784,972,034
-

124,371,267,322
-

Thuy t minh

S cu i k
422,332,257
11,324.01
504.21
-

K Toán Tr

S

I K TOÁN

1. Tài s n thuê ngoài
2. V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
3. Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i, ký c c
4. N khó đòi đã x lý
5. Ngo i t các lo i
Dollar M (USD)
Euro (EUR)
6. D toán chi s nghi p, d án

Ng

S cu i k

ng

S

un m
422,332,257
423.67
509.67
-

TP. HCM, ngày 25 tháng 7 n m 2011

T ng Giám c

2


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Theo k báo cáo Quý k t thúc ngày 30/6/2011

BÁO CÁO K T Qu HO T
NG KINH DOANH
Quý 2 n m 2011
CH TIÊU
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2. Các kho n gi m tr doanh thu
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
4. Giá v n hàng bán
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
6. Doanh thu ho t đ ng tài chính
7. Chi phí t ho t đ ng đ u t tài chính
Trong đó: Chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh
11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
13. L i nhu n khác

14. L i nhu n k toán tr c thu
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
16. Chi phí thu TNDN hoãn l i
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
18. Lãi c b n trên c phi u (*)

Mã Thuy t
s
minh
01
02
10
11
20
21
22
23
24
25
30
31
32
40
50
51
52
60
70

VI.1

VI.1
VI.1
VI.2
VI.3
VI.4
VI.5
VI.6
VI.7
VI.8

VI.9

VI.10

N m nay
58,487,735,374
77,570,563
58,410,164,811
36,097,102,273
22,313,062,538
728,251,455
9,028,664
6,203,285,778
5,573,088,084
11,255,911,467
485,732,727
81,254,708
404,478,019
11,660,389,486
2,917,372,371

8,743,017,115
1,350

N m tr

c

53,522,470,506
76,380,192
53,446,090,314
32,738,591,343
20,707,498,971
126,863,614
29,621
5,970,266,860
5,259,470,552
9,604,595,552
136,675,770
156,970,369
(20,294,599)
9,584,300,953
2,388,786,738
7,195,514,215
1,111

L yk t

un m

N m nay

119,986,067,443
132,867,676
119,853,199,767
75,244,196,154
44,609,003,613
1,291,462,226
18,790,424
12,475,051,190
10,552,667,255
22,853,956,970
577,069,382
193,142,184
383,927,198
23,237,884,168
5,818,522,042
17,419,362,126
2,690

n cu i quý này
N m tr c
100,940,842,248
119,370,687
100,821,471,561
61,580,599,288
39,240,872,273
173,760,095
74,080,117
25,608,829
10,428,121,564
10,574,776,474

18,337,654,213
808,879,360
432,709,654
376,169,706
18,713,823,919
4,671,167,480
14,042,656,439
2,169

TP. HCM, ngày 25 tháng 7 n m 2011
Ng

i l p bi u

ng th Hu

Báo cáo này ph i đ

c đ c cùng v i B n thuy t minh báo cáo tài chính

K Toán Tr

ng

Cao T n T

c

T ng Giám

c

Mai th Bé

6


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011

BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph ng pháp gián ti p)
Quý 2 n m 2011
Mã
s

CH TIÊU
I. L u chuy n ti n t ho t ng kinh doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n :
- Kh u hao tài s n c đ nh
- Các kho n d phòng
- Lãi, l chênh l ch t giá h i đoái ch a th c hi n
- Lãi, l t ho t đ ng đ u t
- Chi phí lãi vay
3.

L i nhu n t ho t ng kinh doanh tr c thay

01

iv nl u

ng

-

T ng, gi m chi phí tr tr c
Ti n lãi vay đã tr
Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
Ti n Chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t ng kinh doanh
II. L u chuy n ti n t ho t ng u t
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài h n khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t ng u t
III. L u chuy n ti n t ho t ng tài chính
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong k
Ti n và t ng
ng ti n u k
nh h ng c a chênh l ch t giá h i đoái quy đ i ngo i t

Ng

ng

ng ti n cu i k

i l p bi u

K toán tr

ng th Hu

Báo cáo này ph i đ

c đ c cùng v i B n thuy t minh báo cáo tài chính

Cao T n T

L yk t
N m

un m

23,237,884,168
2,917,692,596
4,109,431,153
(1,191,738,557)
-

18,713,823,919
4,220,640,223
4,250,981,394
(55,950,000)
25,608,829

08
9
10

26,155,576,764
(5,385,693,607)
(8,232,391,689)

22,934,464,142
(6,821,031,689)
(2,899,517,862)

11
12
13
14
15
16
20

(454,654,033)
(1,467,497,736)
(5,458,585,739)
5,156,753,960

1,094,841,654
231,000,000
(25,608,829)
(3,866,613,151)
10,647,534,265

21
22
27
30

(5,361,702,971)
424,909,091
1,191,738,557
(3,745,055,323)

(4,699,670,379)
568,999,999
55,950,000
(4,074,720,380)

33
34
36
40
50
60
61
70

(6,731,407,377)
(6,731,407,377)
(5,319,708,740)
25,391,960,469
20,072,251,729

(6,283,986,940)
(6,283,986,940)
288,826,945
12,725,479,311
13,014,306,256

02
03
04
05
06

- T ng, gi m các kho n ph i thu
- T ng, gi m hàng t n kho
T ng, gi m các kho n ph i tr (không k lãi vay ph i tr , thu thu nh p
- doanh nghi p ph i n p)

Ti n và t

Thuy t
minh

n v tính: VN

n cu i quý này
N m tr c

V.8&V.9

V.14

ng

TP. HCM, ngày 25 tháng 7 n m 2011
T ng Giám c

c

Mai th Bé

8


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011

THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Quý II n m 2011
I.

C I M HO T

NG C A CÔNG TY

1. Hình th c s h u v n

:

Công ty c ph n

2. L nh v c kinh doanh

:

S n xu t - kinh doanh

3. Ngành ngh kinh doanh

:
S n xu t kinh doanh d c ph m, d c li u, m ph m, v t t , y t và các s n ph m khác thu c ngành
y t . Liên doanh, liên k t v i t ch c và cá nhân trong và ngoài n c. Gia công ch bi n m t s
nguyên li u ph li u ( ch y u t d c li u đ s n xu t m t s m t hàng có tính cách truy n th ng).
In và ép bao bì b ng nh a, nhôm, gi y. S n xu t , mua bán hóa ch t (tr hóa ch t có tính đ c h i
m nh), ch ph m di t côn trùng - di t khu n dùng trong l nh v c gia d ng và y t (không s n xu t t i
tr s )./.

II. NIÊN

K TOÁN,

N V TI N T S

D NG TRONG K TOÁN

1. Niên
k toán
Niên đ k toán b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12 hàng n m.
2.

n v ti n t s d ng trong k toán:
n v ti n t s d ng trong k toán là ng Vi t Nam (VN ).

III. CHU N M C VÀ CH
K TOÁN ÁP D NG
1. Ch
k toán áp d ng:
Công ty áp d ng Ch đ K toán Doanh nghi p Vi t Nam theo Quy đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 23 tháng 3 n m 2006 c a B Tr
B Tài chính và các Thông t h ng d n th c hi n chu n m c và ch đ k toán c a B Tài chính.
2. Tuyên b v vi c tuân th chu n m c k toán và ch

ng

k toán:

Ban T ng Giám c đ m b o đã tuân th yêu c u c a các Chu n m c và Ch đ k toán Doanh nghi p Vi t Nam hi n hành trong vi c l p
Báo cáo tài chính gi a niên đ .
3. Hình th c k toán áp d ng :
Công ty s d ng hình th c k toán trên máy vi tính
IV. CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN ÁP D NG
1. C s l p Báo cáo tài chính

Báo cáo tài chính đ c trình bày theo nguyên t c giá g c.
2. Nguyên t c ghi nh n các kho n ti n và t

ng

ng ti n

Ti n và các kho n t ng đ ng ti n bao g m ti n m t, ti n g i ngân hàng, ti n đang chuy n và các kho n đ u t ng n h n có th i h n
thu h i ho c đáo h n không quá 3 tháng k t ngày mua, d dàng chuy n đ i thành m t l ng ti n xác đ nh c ng nh không có nhi u r i
ro trong vi c chuy n đ i.
3. Nguyên t c ghi nh n hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá g c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí mua, chi phí gia công và các chi phí liên quan tr c
ti p khác phát sinh đ có đ c hàng t n kho tr ng thái hi n t i.
Giá g c hàng t n kho đ

c tính theo ph

ng pháp bình quân gia quy n và đ

B n thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i v i Báo cáo tài chính

c h ch toán theo ph

ng pháp kê khai th

ng xuyên.

10

CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
Thuy t minh báo cáo tài chính (ti p theo)
4. Các kho n ph i thu th
Các kho n ph i thu th

ng m i và ph i thu khác
ng m i và ph i thu khác đ

c ghi nh n theo hóa đ n, ch ng t .

D phòng ph i thu khó đòi đ c l p cho t ng kho n n c n c vào đánh giá c th v kh n ng thu h i c a t ng kho n n .
5. Ghi nh n và kh u hao tài s n c
nh
Tài s n c đ nh đ c th hi n theo nguyên giá tr hao mòn l y k . Nguyên giá tài s n c đ nh bao g m toàn b các chi phí mà Công ty ph i
b ra đ có đ c tài s n c đ nh tính đ n th i đi m đ a tài s n đó vào tr ng thái s n sàng s d ng, Các chi phí phát sinh sau ghi nh n
ban đ u ch đ c ghi t ng nguyên giá tài s n c đ nh n u các chi phí này ch c ch n làm t ng l i ích kinh t trong t ng lai do s d ng tài
s n đó. Các chi phí không th a mãn đi u ki n trên đ c ghi nh n là chi phí trong k .
Khi tài s n c đ nh đ c bán ho c thanh lý, nguyên giá và kh u hao l y k đ
lý đ u đ c ghi nh n vào thu nh p ho c chi phí trong k .

c xóa s và b t k kho n lãi l nào phát sinh do vi c thanh

Tài s n c đ nh đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u d ng
t s 203/2009/TT-BTC ngày 20 tháng 10 n m 2009 c a B Tài chính.

c tính phù h p v i h

Th i gian h u d ng
c tính c a các nhóm tài s n c đ nh nh sau :
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc thi t b
Thi t b , ph ng ti n v n t i
Thi t b d ng c qu n lý
Quy n s d ng đ t
Ph n m m máy vi tính
Tài s n c đ nh khác
6. Nguyên t c ghi nh n các kho n u t tài chính
Các kho n đ u t ch ng khoán, đ u t ng n h n, dài h n khác : đ c ghi nh n theo giá g c.
7. Nguyên t c ghi nh n các kho n chi phí tr tr c

05 - 30 n
06 - 10 n
06 - 10 n
03 - 08 n
50 n
03 - 0 5 n
05 - 08 n

ng d n t i Thông

m
m
m
m
m

m
m

Chi phí có liên quan đ n nhi u k đ c ghi nh n t i th i đi m có b ng ch ng ch c ch n v s phát sinh chi phí không k đã chi hay ch a
chi ti n và đ c đánh giá m t cách chính xác và đ c xác đ nh m t cách đáng tin c y và trung th c và đ c phân b vào các k k toán
liên quan.
8. Nguyên t c ghi nh n các kho n chi phí ph i tr
Chi phí đ c ghi nh n t i th i đi m có b ng ch ng ch c ch n v s phát sinh chi phí không k đã chi hay ch a chi và đ
cách chính xác và đ c xác đ nh m t cách đáng tin c y và trung th c.
9. Trích l p qu d phòng tr c p m t vi c làm và qu tr c p th t nghi p

c đánh giá m t

Qu d phòng tr c p m t vi c làm đ c dùng đ chi tr tr c p thôi vi c cho ng i lao đ ng có th i gian làm vi c t i Công ty t tr c
ngày 01 tháng 01 n m 2009. M c trích qu d phòng tr c p m t vi c làm là 3% qu l ng làm c s đóng b o hi m xã h i và h ch toán
vào chi phí theo h ng d n t i Thông t 82/2003/TT-BTC ngày 14 tháng 8 n m 2003 c a B Tài chính. Tr ng h p qu d phòng tr c p
m t vi c làm không đ đ chi tr tr c p cho ng i lao đ ng thôi vi c trong n m thì ph n chênh l ch thi u đ c h ch toán vào chi phí.
10. Nguyên t c chuy n i ngo i t
Các nghi p v phát sinh b ng ngo i t đ
Chênh l ch t giá phát sinh trong k đ

c chuy n đ i theo t giá t i ngày phát sinh nghi p v .
c ghi nh n vào thu nh p ho c chi phí trong k .

Chênh l ch t giá phát sinh do đánh giá l i các kho n m c ti n t có g c ngo i t cu i n m tài chính đ
l ch t giá cu i k Theo Thông t s 201/2009/TT-BTC ngày 15 tháng 10 n m 2009 c a B Tài chính.

B n thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i v i Báo cáo tài chính

c ghi nh n vào tài kho n chênh

11


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
Thuy t minh báo cáo tài chính (ti p theo)
11. Nguyên t c ghi nh n v n ch s h u
V n đ u t c a ch s h u : là s v n th c góp c a ch s h u;
Th ng d v n : là s chênh l ch gi a m nh giá và giá bán c a c phi u m i ho c giá tái phát hành c phi u qu .
Các qu đ c trích l p và s d ng theo i u l Công ty và quy t đ nh c a i h i đ ng c đông.
- Qu đ u t phát tri n :

18%

- Qu d tr tài chính :
- Qu khen th

5%

ng phúc l i :

22%

- Qu th ng Ban qu n lý, đi u hành Cty
5%

12. C t c
C t c đ c ghi nh n là kho n n ph i tr trong k theo m c c t c đ c công b .
13. Nguyên t c ghi nh n doanh thu :
Doanh thu bán hàng hoá, thành ph m đ c ghi nh n khi ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s h u hàng hóa đ c chuy n giao
cho ng i mua đ ng th i Công ty có đ c s đ m b o nh n đ c l i ích kinh t t giao d ch bán hàng.
Doanh thu ho t đ ng tài chính là lãi ti n g i k h n và đ c Công ty ghi nh n trên c s th i gian và lãi su t th c t t ng k .
14. Thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p bao g m chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành và chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i.
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành đ c xác đ nh trên c s thu nh p tính thu và thu su t thu thu nh p doanh nghi p trong
n m hi n hành. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i đ c xác đ nh trên c s chênh l ch gi a s thu thu nh p hoãn l i n m nay
v i s thu thu nh p hoãn l i các n m tr c và thu su t thu thu nh p doanh nghi p hi n hành. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n
hành và chi phí thu thu nh p doanh nghi p hoãn l i không bù tr .
Công ty có ngh a v n p thu thu nh p doanh nghi p v i thu su t 25% trên thu nh p ch u thu
V. THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG B NG CÂN
1. Ti n và các kho n t ng
ng ti n

I K TOÁN
S

20,072,251,729

25,391,960,469

S cu i k

S

22,899,192,173

18,710,088,552

74,970,000

990,000

-

22,974,162,173

18,711,078,552
S

-

S cu i k
450,441,636
894,567,037
2,067,228,502
3,412,237,175

Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Trong đó : Ti n g i USD
Ti n g i EURO
Các kho n t ng đ ng ti n
(Ti n g i có k h n t 3 tháng tr xu ng)
C ng

un m

1,857,593,459
4,534,367,010
423.67
509.67
19,000,000,000
19,000,000,000

S cu i k
673,740,787
898,510,942
11,324.01
504.21
18,500,000,000
18,500,000,000
-

2. Các kho n ph i thu khách hàng
Ph i thu khách hàng ti n bán s n ph m
Ph i thu khách hàng nh

ng nguyên li u

C ng
3. Các kho n tr tr
ng tr
ng tr
ng tr
C ng

c cho ng

un m

i bán

c nh p nguyên li u cho s n xu t
c mua máy móc thi t b cho s n xu t
c cho ho t đ ng khác

B n thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i v i Báo cáo tài chính

un m
752,775,114
1,221,117,240
410,815,508
2,384,707,862

12


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
Thuy t minh báo cáo tài chính (ti p theo)
4. Các kho n ph i thu ng n h n khác
V t t cho m n
Thu thu nh p cá nhân ch a thu

Ti n hàng thu h CTY TNHH SAGOPHA, ch a thu
Ph i thu khác
C ng

-

S cu i k
61,251,608
13,265,116
12,587,608
161,133,667
248,237,999

S

un m

S cu i k
24,870,158,134
6,330,602,674
16,034,225,428
204,573,996
47,439,560,232

S
un m
19,910,776,493
7,135,986,323
12,042,694,738
117,710,989

39,207,168,543

S cu i k

S

13,217,876
13,217,876

5. Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t kinh doanh d dang
Thành ph m
Hàng hoá
C ng
6. Chi phí tr tr

c ng n h n

Th c hi n l ch qu ng cáo s n ph m
Phí b o hi m xe và tài s n
Phí s a ch a tài s n
C ng

-

78,041,814
530,083,007
608,124,821

-

S cu i k
34,118,271
473,670,500
20,689,000
528,477,771

un m
440,355,136
440,355,136

7. Tài s n ng n h n khác
V t t thi u ki m kê, ch x lý
T m ng mua v t d ng trong Công ty
Ký qu ng n h n
C ng
8. T ng, gi m tài s n c

S

un m
238,913,250
20,689,000.00
259,602,250

nh h u hình
Nhà c a, v t
ki n trúc

Nguyên giá
S
un m
Mua m i
Xây d ng c b n hoàn thành
Thanh lý, nh ng bán
S cu i n m

25,863,355,820
1,559,576,589
27,422,932,409

Máy móc thi t b

64,891,374,928
2,546,060,719
33,509,524
67,403,926,123

Ph

ng ti n v n D ng c qu n lý &
t i
TSC khác

11,723,898,194
1,612,160,728.00
1,041,771,835.00
12,294,287,087

3,220,546,110
75,030,000
60,682,640
3,234,893,470

Trong đó : tài s n c đ nh đã kh u hao h t nh ng còn s d ng

T ng c ng

105,699,175,052
4,233,251,447
1,559,576,589.00
1,135,963,999
110,356,039,089
46,272,469,576

Giá tr hao mòn
Nhà c a, v t
ki n trúc
S
un m
Kh u hao trong k
Thanh lý, nh ng bán
S cu i n m

13,643,361,047
594,652,465
14,238,013,512

B n thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i v i Báo cáo tài chính

Máy móc thi t b
47,884,225,347
2,738,022,064
33,509,524
50,588,737,887

Ph

ng ti n v n D ng c qu n lý &
t i
TSC khác
8,361,197,931
482,009,860
1,034,023,948
7,809,183,843

2,538,040,682
141,753,946
60,682,640
2,619,111,988

T ng c ng
72,426,825,007
3,956,438,335
1,128,216,112
75,255,047,230

13

CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
Thuy t minh báo cáo tài chính (ti p theo)
Giá tr còn l i
S
un m
S cu i n m

12,219,994,773
13,184,918,897

9. T ng, gi m tài s n c

17,007,149,581
16,815,188,236

3,362,700,263
4,485,103,244

682,505,428
615,781,482

33,272,350,045
35,100,991,859

nh vô hình
Quy n s d ng
t

Nguyên giá
S
un m
Mua trong k
Gi m trong k
S cu i n m
Giá tr hao mòn
S
un m
Kh u hao trong k
Gi m trong k
S cu i n m
Giá tr còn l i
S
un m
S cu i n m

ph n m m máy
tính

TSC vô hình khác

T ng c ng

2,916,105,767

2,916,105,767

1,411,282,678
1,411,282,678

1,258,426,200
1,258,426,200

5,585,814,645
5,585,814,645

58,322,115
29,161,056
87,483,171

487,113,404
123,831,762
610,945,166

1,258,426,200
1,258,426,200

1,803,861,719
152,992,818
1,956,854,537

2,916,105,767
2,828,622,596

924,169,274

800,337,512

-

3,840,275,041
3,628,960,108

10. Chi phí xây d ng c b n d dang
S cu i k

S

un m

Thi t b , c u hình và b n quy n đ c mã v ch Iscala

225,598,606

225,598,606

V t t s a ch a h th ng x lý không khí t ng k
thu t phân x ng viên b t
C ng

225,598,606

247,272,728
472,871,334

11. Chi phí tr tr

c dài h n
S cu i k

Chi phí s a ch a, b o trì sàn epoxy nhà x
xu t và nhà kho
C ng
12. Ph i tr ng

un m

1,299,728,051
1,299,728,051

-

i bán

Mua nguyên v t li u cho s n xu t
Mua máy móc thi t b cho s n xu t
Mua v t d ng khác cho s n xu t
C ng
13. Ng

S

ng s n

i mua tr ti n tr

Khách hàng tr tr
C ng

S cu i k
6,284,154,357
302,156,450
289,998,834
6,876,309,641

S
un m
4,276,261,151.00
292,450,023.00
128,478,500.00
4,697,189,674.00

c

c ti n mua s n ph m

B n thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i v i Báo cáo tài chính

S cu i k
931,591,570
931,591,570

S

un m
-

14


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
Thuy t minh báo cáo tài chính (ti p theo)
14. Thu và các kho n ph i n p Nhà n

c
S

Thu giá tr gia t ng hàng hoá d ch v bán ra
Thu giá tr gia t ng nguyên li u nh p kh u
Thu nh p kh u
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
Thu tài nguyên
Thu môn bài
Thu nhà đ t, thuê đ t
Phí, l phí & n p khác
C ng

un m

3,249,535,739

138,579,466
400,920
(81,050,400)
3,307,465,725

S ph i n p trong
S
k
42,643,236
456,369,177
16,502,667
5,818,522,042
922,151,556
1,774,920
4,000,000
122,005,860
7,383,969,458

ã n p trong k

S cu i k

42,643,236
456,369,177
16,502,667
5,458,585,739
916,111,882
1,764,960
4,000,000
40,955,460

6,936,933,121

3,609,472,042
144,619,140
410,880
3,754,502,062

15. Chi phí ph i tr
Trích tr
C ng

c phí th c hi n pano qu ng cáo s n ph m

S cu i k
455,500,000
455,500,000

S

S cu i k
(1,012,469)
225,832,000
659,700,000
8,287,086,673
69,866,069
134,869,245
9,376,341,518

S

un m
-

16. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác
BHXH, BHYT, BHTN
Kinh phí công đoàn
Nh n ký qu , ký c c ng n h n
C t c ph i tr
Nguyên v t li u th a ki m kê, ch x lý
Chi phí bán hàng , qu ng cáo ph i tr
C ng
17. Qu khen th

-

un m
1,027,665
390,119,750
1,420,166,650
1,811,314,065

ng, phúc l i
S

Qu khen th ng
Qu phúc l i
Qu th ng BQL, đi u hành Cty
S cu i k

un m

1,734,286,263
582,663,036
169,608,669
2,486,557,968

T ng do trích t
l i nhu n
3,518,716,176
1,642,933,882
1,016,543,235
6,178,193,293

Gi m trong k

S cu i k

3,197,556,483
1,457,494,000
490,300,000
5,145,350,483

2,055,445,956
768,102,918
695,851,904
3,519,400,778

18. V n ch s h u
B ng

i chi u bi n

ng c a V n ch s h u (Ph l c) :

C phi u
S l ng c phi u đ ng ký phát hành
S l ng c phi u đã phát hành
- C phi u ph thông

B n thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i v i Báo cáo tài chính

S cu i k
6,481,634
6,481,634
6,481,634

S

un m
6,481,634
6,481,634
6,481,634

15


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH

T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
Thuy t minh báo cáo tài chính (ti p theo)
- C phi u u đãi
S l ng c phi u đ c mua l i
- C phi u ph thông
- C phi u u đãi
S l ng c phi u đang l u hành
- C phi u ph thông
- C phi u u đãi
M nh giá c phi u đang l u hành (đ ng/1 c phi u)

6,240
6,240
6,475,394
6,475,394
10,000

VI. THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRONG BÁO CÁO K T QU HO T

6,240
6,240
6,475,394
6,475,394
10,000

NG KINH DOANH

1. Doanh thu
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
L yk t

u n m n cu i quý báo
cáo
N m nay
N m tr c

T ng doanh thu
- Doanh thu hàng hoá
- Doanh thu thành ph m
Trong đó : Xu t kh u
- Doanh thu cung c p d ch v

-

Các kho n gi m tr doanh thu
- Hàng bán tr l i
Doanh thu thu n v bán hàng hóa và cung c p d ch v
- Doanh thu hàng hoá
- Doanh thu thành ph m
Trong đó : Xu t kh u
- Doanh thu cung c p d ch v

-

119,986,067,443
4,497,127,194
115,488,940,249
73,980,000.00
-

100,940,842,248
1,344,406,150
99,493,370,234
696,457,000
103,065,864

132,867,676
132,867,676

119,370,687
119,370,687

119,853,199,767

100,821,471,561

4,497,127,194
115,356,072,573
73,980,000
-

1,344,406,150
99,373,999,547
696,457,000
103,065,864

2. Giá v n hàng bán

-

Giá v n hàng hóa đã bán
Giá v n thành ph m đã bán
C ng
3. Doanh thu ho t

-

N m nay
3,945,354,083
71,298,842,071
75,244,196,154

N m tr c
1,196,242,570
60,384,356,718
61,580,599,288

N m nay
37,014,224
1,191,738,557
62,709,445
1,291,462,226

N m tr c
117,619,195
11,550,000
190,900
44,400,000
173,760,095

N m nay

N m tr c
25,608,829

ng tài chính

Lãi ti n g i không k h n
Lãi ti n g i có k h n
Lãi chênh l ch t giá đã th c hi n
Lãi đ u t trái phi u
Chi t kh u thanh toán
C ng
4. Chi phí tài chính
Chi phí lãi vay

B n thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i v i Báo cáo tài chính

-

16


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
Thuy t minh báo cáo tài chính (ti p theo)

L chênh l ch t giá đã th c hi n
C ng

18,790,424
18,790,424

48,471,288
74,080,117

N m nay
6,862,361,999
5,907,268,556
502,923,233
452,170,210
550,846,571
273,116,462
589,185,836
4,199,540,322
12,475,051,190

N m tr c
5,000,106,618
4,342,678,222
348,133,139
309,295,257
310,073,768
330,837,138
845,393,883
3,941,710,157
10,428,121,564

N m nay
7,423,189,803
6,533,211,186
538,001,682
351,976,935
443,861,617
570,396,641
150,510,315
971,484,254
993,224,625
10,552,667,255

N m tr c
7,312,139,906
6,436,499,662
424,024,244
451,616,000
553,119,015
432,176,720
4,000,000
1,519,132,037
754,208,796
10,574,776,474

N m nay
424,909,091
91,251,200
60,909,091
577,069,382

N m tr c
568,999,999
239,221,936
657,425
808,879,360

N m nay
7,747,887
74,529,893
110,864,404
193,142,184

N m tr c
97,029,449
206,075,241
129,604,964
432,709,654

23,237,884,168

18,713,823,919

5. Chi phí bán hàng
Chi phí nhân viên
Chi phí ti n l ng
Chí phí KPC , BHXH, BHYT & BHTN
Chí phí n gi a ca
Chi phí nguyên v t li u, công c , d ng c
Chí phí kh u hao tài s n c đ nh

Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí b ng ti n khác
C ng
6. Chi phí qu n lý doanh nghi p
Chi phí nhân viên
Chi phí ti n l ng
Chí phí KPC , BHXH, BHYT & BHTN
Chí phí n gi a ca
Chi phí nguyên v t li u, công c d ng c qu n lý
Chí phí kh u hao tài s n c đ nh
Thu , phí và l phí
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí b ng ti n khác
C ng
7. Thu nh p khác
Thu nh ng bán tài s n c đ nh thanh lý
Nh ng bán nguyên ph li u
Bán ph li u
C ng
8. Chi phí khác
Chi phí thanh lý TSC
Chi phí nh ng bán nguyên ph li u
Chi phí khác
C ng
9. Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
T ng l i nhu n k toán tr c thu

-

Các kho n đi u ch nh t ng, gi m l i nhu n k toán

đ xác đ nh l i nhu n ch u thu thu nh p doanh
nghi p :

B n thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i v i Báo cáo tài chính

17


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
- Các kho n đi u ch nh t ng
- Các kho n đi u ch nh gi m
T ng thu nh p ch u thu
Thu su t thu thu nh p doanh nghi p
Chi phí thu TNDN hi n hành ph i n p

36,204,000
-

15,246,000
(44,400,000)

23,274,088,168
25%
5,818,522,042

18,684,669,919
25%
4,671,167,480

N m nay
17,419,362,126

N m tr c
14,042,656,439

17,419,362,126

14,042,656,439

6,475,394
2,690

6,475,394
2,169

6,475,394
6,475,394

6,475,394
6,475,394

N m nay
52,798,614,322
31,182,601,995
26,377,126,304

3,282,841,191
1,522,634,500
313,647,657
4,109,431,153
2,886,128,195
7,249,224,695

N m tr c
43,857,047,290
25,656,362,999
22,882,010,516
2,774,352,483
1,374,750,000
250,750,966
4,250,981,394
5,113,667,649
6,031,541,018

Thuy t minh báo cáo tài chính (ti p theo)
10. Lãi c b n trên c phi u
L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p
Các kho n đi u ch nh t ng, gi m l i nhu n k toán
đ xác đ nh l i nhu n phân b cho c đông s h u
c phi u ph thông
L i nhu n ho c l phân b cho c đông s h u c
phi u ph thông
C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong
n m
Lãi c b n trên c phi u ( ng/c phi u)
C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong n m đ

C phi u ph thông đang l u hành đ u n m
nh h ng c a c phi u ph thông mua l i
nh h ng c a c phi u ph thông phát hành
C phi u ph thông đang l u hành bình quân trong n m

c tính nh sau :

11. Chi phí s n xu t kinh doanh theo y u t
Chi phí nguyên li u, v t li u
Chi phí nhân công
Chi phí ti n l ng
Chí phí BHXH, BHTN, BHYT & KPC
Chí phí n gi a ca
Chi phí công c , d ng c
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí b ng ti n khác

Ng

i l p bi u

ng th Hu

K toán tr

Cao T n T

B n thuy t minh này là m t b ph n không th tách r i v i Báo cáo tài chính

ng

c

TP. HCM, ngày 25 tháng 7 n m 2011
T ng Giám c

DS. MAI TH BÉ

18


CÔNG TY C PH N D
C PH M D
C LI U PHARMEDIC
a ch : 367, Nguy n Trãi, P. Nguy n C Trinh, Q.I, TP. H Chí Minh
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
T ngày 01/01/2011 đ n ngày 30/06/2011
Ph l c : B ng

i chi u bi n

ng c a v n ch s h u

V n ut c a
Ch s h u

Ch tiêu

Th ng d v n

c ph n

Qu
ut
phát tri n

Qu d phòng
tài chính

(93,405,000)

6,813,897,555

3,706,983,496

7,087,985,273

1,181,330,879

S d
u n m tr c
L i nhu n t ng n m tr c
+ Trích l p các qu
+ Chia c t c
+ Gi m khác

64,816,340,000

S d cu i n m tr

64,816,340,000

913,497,000

(93,405,000)

13,901,882,828

64,816,340,000

913,497,000

(93,405,000)

c

S d đ u n m nay
L i nhu n t ng trong k này
+ Trích l p các qu trong k
+ Chia c t c
+ Gi m khác
S d cu i n m nay

913,497,000

C phi u
qu

64,816,340,000

913,497,000

Ng

-

i l p bi u

K toán tr

ng th Hu

Cao T n T

(93,405,000)
-

Chênh l ch t
giá h i oái
ch a th c hi n

C ng

(19,440,230)

11,384,715,398
31,230,892,468
(8,269,316,152)
(5,960,496,064)
(7,563,921,394)

87,544,482,992
31,230,892,468
(5,960,496,064)
(7,583,361,624)

4,888,314,375

(16,985,687)

20,821,874,256

105,231,517,772

13,901,882,828

4,888,314,375

(16,985,687)

20,821,874,256

105,231,517,772

6,210,268,234
-

1,552,567,058
-

16,985,687

17,419,362,126
(7,762,835,292)
(13,598,327,400)
(6,178,193,293)

17,419,362,126
(13,598,327,400)
(6,161,207,606)

20,112,151,062

6,440,881,433

10,701,880,397

102,891,344,892

-

-

2,454,543

L i nhu n sau
thu ch a phân
ph i

-

ng

TP. HCM, ngày 25 tháng 7 n m 2011
T ng giám c

c

DS. Mai Th Bé

-


CÔNG TY CP D
C PH M D
PHARMEDIC

C LI U

C NG HÒA XÃ H I CH NGH A VI T NAM
c l p - T do - H nh phúc
TP. HCM, ngày 25 tháng 7 n m 2011

S : 888
/PMC-TCKT
V/v : Gi i trình v k t qu SXKD
gi a hai k báo cáo bi n đ ng trên 10%

Kính g i : - Y BAN CH NG KHOÁN NHÀ N
C

- S GIAO D CH CH NG KHOÁN HÀ N I
C n c Ph n IV, kho n 1, m c 1.2.2 c a Thông t 09/2010/TT-BTC ngày 15/01/2010 c a B Tài
chính v vi c "H ng d n v vi c công b thông tin trên th tr ng ch ng khoán", c n c k t qu ho t đ ng
s n xu t kinh doanh Quý 2 n m 2011 so Quý 2 n m 2010; Công ty C ph n D c ph m D c li u
PHARMEDIC gi i trình nguyên nhân s bi n đ ng KQKD trên 10% gi a hai k báo cáo nh sau :
Trong Quý 2 n m 2011 tình hình giá v t t , nguyên v t li u cho s n xu t d c ph m v n ch a đ c
n đ nh, đ đ y m nh s n xu t Công ty đã có các chính sách rà soát s d ng v n hi n có nh m h n ch ngu n
v n vay các t ch c tín d ng, đ ng th i th c hi n chính sách t ng th ph n thông qua công tác ti p th qu ng
cáo th ng xuyên, h tr th tr ng đ t hi u qu , do đó l i nhu n Quý 2 n m 2011 đ ã t ng so cùng k n m
tr c.
Trân tr ng kinh chào.
T NG GIÁM

Mai Th Bé
N i nh n :
- Nh trên
- L u : VT, TCKT

C