Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Vận tải và Dịch vụ Petrolimex Sài Gòn
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.71 MB, 29 trang )
Báo cáo c a Ban Giám c và
Báo cáo tài chính ã
c ki m toán
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V
PETROLIMEX SÀI GÒN
Báo cáo tài chính ã
c ki m toán
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
c ki m toán b i
CÔNG TY TNHH D CH V T V N TÀI CHÍNH K TOÁN VÀ KI M TOÁN PHÍA NAM (AASCS)
29 Võ Th Sáu, Qu n 1, Tp. H Chí Minh; i n tho i: (08) 38.205.944 - 38.205.947; Fax: 38.205.942
1
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
M CL C
N i dung
Trang
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
03 - 05
BÁO CÁO KI M TOÁN
06 - 06
BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã
- B ng cân
C KI M TOÁN
i k toán
- Báo cáo k t qu ho t
07 - 09
ng kinh doanh
10 - 10
- Báo cáo l u chuy n ti n t
11 - 12
- B n thuy t minh báo cáo tài chính
13 - 29
2
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
Ban Giám c Công ty C ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn (sau ây g i t t là Công ty ) trình bày Báo
cáo c a mình và Báo cáo tài chính c a Công ty cho n m 2010 k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010.
CÔNG TY
Công ty C ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn là Công ty C ph n
c chuy n i theo Quy t nh s
1363/2000/Q /BTM ngày 03 tháng 10 n m 2000 do B tr ng B Th ng m i c p. Công ty ho t ng theo Gi y ch ng
nh n ng ký kinh doanh s 4103000220 ngày 27 tháng 11 n m 2000 do S k ho ch và u t thành ph H Chí Minh
c p và Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh thay i l n 7 ngày 14 tháng 05 n m 2008. ng ký thay i l n 8 ngày 26
tháng 10 n m 2010 v vi c thay i v n i u l .
Ngành ngh kinh doanh c a Công ty là: kinh doanh b ng v n t i
ng b trong và ngoài n c; T ng i lý bán buôn và
bán l x ng d u và các s n ph m hóa d u; D ch v r a xe, s a ch a ô tô và khai thác kho bãi; Kinh doanh xu t nh p kh u
v t t , ph tùng, thi t b k thu t xe máy, máy móc thi t b , d ch v môi gi i th ng m i; Kinh doanh các d ch v , s n
ph m mà Nhà n c cho phép; Kinh doanh v n t i x ng d u, s n ph m hóa d u b ng
ng b và
ng th y trong và
ngoài n c; ào t o d y ngh ; D ch v gi i thi u vi c làm; Kinh doanh v n t i gas b ng ô tô,
ng th y n i a; Mua
bán gas (không mua bán t i tr s ); Mua bán hóa ch t (tr hóa ch t có tính c h i m nh), than á (không mua bán than
á t i tr s ), phân bón, hàng nông lâm th y s n, hàng th công m ngh ,
dùng cá nhân và gia ình./.
V n i u l theo Gi y ch ng nh n
C
ng ký kinh doanh: 48.000.000.000 (B ng ch : B n m i tám t
V n góp
ông
T l (%)
T ng Công ty X ng D u Vi t Nam
25.310.400.000
52,73%
Các c
C ng
22.689.600.000
47,27%
48.000.000.000
100%
ông khác
Tr s ho t
ng).
ng c a Công ty t i 118 Hu nh T n Phát, Ph ng Tân Thu n Tây, Qu n 7, TP. H Chí Minh
Trong n m tài chính 2007, c phi u c a Công ty ã
c niêm y t, giao d ch trên Trung tâm giao d ch ch ng khoán Hà
N i theo Quy t nh s 76/Q -TTGDHN c a Trung tâm giao d ch ch ng khoán Hà N i ngày 13 tháng 12 n m 2006.
Sang n m 2007, Công ty ng ký chào bán thêm c phi u theo Quy t nh s 166/UBCK-GCN ngày 11 tháng 09 n m
2007 c a y ban ch ng khoán Nhà n c. Trong n m 2010 Công ty ng ký chào bán thêm 2.800.000 theo Quy t nh s
614/UBCK-GCN ngày 21 tháng 07 n m 2010 c a y ban ch ng koán Nhà n c. n 31/12/2010, c phi u c a Công ty
ã niêm y t c th nh sau:
Lo i ch ng khoán: C phi u ph thông
Mã ch ng khoán: PSC
M nh giá: 10.000 ng/c phi u
S l ng ch ng khoán
c ng ký giao d ch: 4.800.000 c phi u
Công ty C ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn do các c
l c a Công ty là 48.000.000.000 VND (B n m i t
ng ch n).
H I
Ông
NG QU N TR
ng Duy Quân
Ông Ph m Chí Giao
Ch t ch
Phó Ch t ch
Ông Nguy n Xuân Thái
y viên
Ông Ph m V Trung
y viên
Bà Tr n Th Lan H i
y viên
3
ông là pháp nhân và th nhân góp v n, v n i u
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
BAN KI M SOÁT
Ông inh Vi t Ti n
Ông Ngô Anh D ng
Ông Tr nh V n Tâm
BAN GIÁM
Tr ng ban
y viên
y viên
C
Ông Ph m Chí Giao
Ông Nguy n Ti n Nh ng
Ông Nguy n V n Bình
Giám c
Phó Giám c
K toán tr ng
TÌNH HÌNH KINH DOANH C A CÔNG TY
L i nhu n sau thu c a n m 2010 là 9.615.701.172
CÁC S
ng (N m 2009, l i nhu n sau thu là 10.283.867.046
ng).
KI N PHÁT SINH SAU NGÀY KHÓA S L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Ban T ng Giám c Công ty kh ng nh không có s ki n nào x y ra sau ngày 31 tháng 12 n m 2010 cho
l p báo cáo này c n thi t ph i có các i u ch nh s li u ho c công b trong Báo cáo ài
t chính.
n th i i m
KI M TOÁN VIÊN
Công ty TNHH D ch v T v n Tài chính K toán và Ki m toán Phía Nam (AASCS) bày t nguy n v ng ti p t c làm
công tác ki m toán cho Công ty.
CÔNG B TRÁCH NHI M C A BAN GIÁM
C
I V I BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Ban Giám c Công ty ch u trách nhi m v vi c l p Báo cáo tài chính ph n ánh trung th c, h p lý tình hình tài chính, k t
qu ho t ng kinh doanh và Báo cáo l u chuy n ti n t c a Công ty trong n m. Trong quá trình l p Báo cáo tài chính,
Ban Giám c Công ty cam k t ã tuân th các yêu c u sau:
- L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách này m t cách nh t quán;
-
a ra các ánh giá và d
oán h p lý và th n tr ng;
- Các chu n m c k toán ang áp d ng
c Công ty tuân th , không có nh ng áp d ng sai l ch tr ng y u
c n ph i công b và gi i thích trong báo cáo tài chính.
- L p các báo cáo tài chính d a trên c s ho t ng kinh doanh liên t c.
nm c
Ban Giám c Công ty m b o r ng các s k toán
c l u gi
ph n ánh tình hình tài chính c a Công ty, v i m c
trung th c, h p lý t i b t c th i i m nào và m b o r ng Báo cáo tài chính tuân th các quy nh hi n hành c a
Nhà n c. ng th i có trách nhi m trong vi c b o m an toàn tài s n c a Công ty và th c hi n các bi n pháp thích h p
ng n ch n, phát hi n các hành vi gian l n và các vi ph m khác.
Ban Giám c Công ty cam k t r ng Báo cáo tài chính ã ph n ánh trung th c và h p lý tình hình tài chính c a Công ty
t i th i i m ngày 31 tháng 12 n m 2010, k t qu ho t ng kinh doanh, c ng nh Báo cáo l u chuy n ti n t cho n m
tài chính k t thúc cùng ngày, phù h p v i chu n m c, ch
k toán Vi t Nam và tuân th các quy nh hi n hành có
liên quan.
4
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Ban Giám c cam k t r ng Công ty không vi ph m ngh a v công b thông tin theo quy nh t i thông t s 09/2010/TTBTC ngày 15/01/2010 c a B Tài Chính h ng d n v vi c công b thông tin trên th tr ng Ch ng khoán.
Tp. H Chí Minh, ngày 15 tháng 02 n m 2011
Phê duy t các báo cáo tài chính
Chúng tôi, H i ng qu n tr Công ty C ph n V n t i
và D ch v Petrolimex Sài Gòn phê duy t Báo cáo tài
chính n m 2010 k t thúc ngày 31/12/2010 c a Công ty.
TM. H i
ng qu n tr Công ty
Ch t ch
TM. Ban Giám
Giám
ng Duy Quân
c Công ty
c
Ph m Chí Giao
5
S :............/BCKT/TC
BÁO CÁO KI M TOÁN
V báo cáo tài chính n m 2010 k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
c a Công ty C ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn
Kính g i: H i đ ng qu n tr , Ban Giám đ c và các c đông
Công ty C ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn
Chúng tôi đã ki m toán báo cáo tài chính c a Công ty C ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn đ c l p ngày 15
tháng 02 n m 2011 g m: B ng cân đ i k toán t i ngày 31 tháng 12 n m 2010, Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh doanh
n m 2010, Báo cáo l u chuy n ti n t và Thuy t minh báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m
2010 đ c trình bày t trang 07 đ n trang 29 kèm theo.
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính này thu c trách nhi m c a Giám đ c Công ty. Trách nhi m c a chúng tôi là đ a
ra ý ki n v các báo cáo này c n c trên k t qu ki m toán c a chúng tôi.
C s ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các chu n m c ki m toán Vi t Nam. Các chu n m c này yêu c u công
vi c ki m toán l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o h p lý r ng các báo cáo tài chính không còn ch a đ ng các
sai sót tr ng y u. Chúng tôi đã th c hi n vi c ki m tra theo ph ng pháp ch n m u và áp d ng các th nghi m c n thi t,
các b ng ch ng xác minh nh ng thông tin trong báo cáo tài chính; đánh giá vi c tuân th các chu n m c và ch đ k
toán hi n hành, các nguyên t c và ph ng pháp k toán đ c áp d ng, các c tính và xét đoán quan tr ng c a Giám đ c
c ng nh cách trình bày t ng quát các báo cáo tài chính. Chúng tôi cho r ng công vi c ki m toán c a chúng tôi đã đ a ra
nh ng c s h p lý đ làm c n c cho ý ki n c a chúng tôi.
Ý ki n c a ki m toán viên
Theo ý ki n c a chúng tôi, Báo cáo tài chính đã ph n ánh trung th c và h p lý trên các khía c nh tr ng y u tình hình tài
chính c a Công ty C ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn t i ngày 31 tháng 12 n m 2010, k t qu kinh doanh,
c ng nh lu ng ti n l u chuy n cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010, phù h p v i chu n m c và ch
đ k toán Vi t Nam hi n hành và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
Tp. H Chí Minh, ngày 18 tháng 03 n m 2011
Công ty TNHH D ch V T V n Tài Chính
K Toán và Ki m Toán Phía Nam (AASCS)
T ng Giám đ c
Ki m toán viên
NGUY N TH TUY T
Ch ng ch KTV s : 0624/KTV
LÊ V N TU N
Ch ng ch KTV s : 0479/KTV
6
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
B NG CÂN
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2010
n v tính: VND
TÀI S N
A/
I1
2
II1
2
III1
2
3
4
5
6
IV1
2
V1
2
3
4
B/
III1
2
3
4
IIIIV1
2
3
4
V1
2
3
Mã s
TÀI S N NG N H N (100=110+120+130+140+150)
Ti n và các kho n t ng
ng ti n
Ti n
Các kho n t ng
ng ti n
Các kho n u t tài chính ng n h n
u t ng n h n
D phòng gi m giá u t ng n h n (*)
Các kho n ph i thu ng n h n
Ph i thu khách hàng
Tr tr c cho ng i bán
Ph i thu n i b
Ph i thu theo ti n
k ho ch h p ng xây d ng
Các kho n ph i thu khác
D phòng các kho n ph i thu khó òi (*)
Hàng t n kho
Hàng t n kho
D phòng gi m giá hàng t n kho (*)
Tài s n ng n h n khác
Chi phí tr tr c ng n h n
Thu GTGT
c kh u tr
Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n c
Tài s n ng n h n khác
TÀI S N DÀI H N (200 = 210+220+240+250+260)
Các kho n ph i thu dài h n
Tài s n c
nh
TSC h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k (*)
TSC thuê tài chính
TSC vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k (*)
Chi phí xây d ng c b n d dang
B t ng s n u t
Các kho n u t tài chính dài h n
u t vào công ty con
u t vào công ty liên k t, liên doanh
u t dài h n khác
D phòng gi m giá u t dài h n (*)
Tài s n dài h n khác
Chi phí tr tr c dài h n
Tài s n thu thu nh p hoãn l i
Tài s n dài h n khác
T NG C NG TÀI S N (270 = 100+200)
7
100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
133
134
138
139
140
141
149
150
151
152
154
158
200
210
220
221
222
223
224
227
228
229
230
240
250
251
252
258
259
260
261
262
268
270
TM
S cu i n m
S
90.878.652.949
11.152.017.317
11.152.017.317
2
2.1
2.2
3.
3.1
3.2
142.303.962.555
33.768.837.404
3.768.837.404
30.000.000.000
3.694.500.000
5.088.112.556
(1.393.612.556)
100.967.023.643
76.700.714.759
16.630.414.660
2.863.400.000
3.645.080.746
(781.680.746)
73.777.517.069
70.445.926.177
1.535.876.037
3.3
3.4
4.
4.1
8.816.793.224
(1.180.899.000)
3.129.568.604
3.129.568.604
2.320.714.855
(525.000.000)
2.245.692.669
2.245.692.669
1
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
744.032.904
29.201.094
14.008.291
un m
840.025.894
40.128.903
15.666.239
700.823.519
69.279.666.246
58.111.686.381
23.789.797.518
50.696.892.913
(26.907.095.395)
18.767.645.077
19.366.315.364
(598.670.287)
15.554.243.786
10.702.000.000
784.230.752
48.600.937.249
37.107.050.124
22.448.680.505
44.314.755.250
(21.866.074.745)
14.098.447.619
14.446.129.000
(347.681.381)
559.922.000
10.894.073.398
3.600.000.000
7.591.000.000
(489.000.000)
465.979.865
75.979.865
3.600.000.000
7.790.343.398
(496.270.000)
599.813.727
209.813.727
390.000.000
211.583.628.801
-
390.000.000
139.479.590.198
-
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
A/
I1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
II1
2
3
4
5
6
7
8
9
B/
I1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
II1
2
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
NGU N V N
Mã s
N PH I TR (300 = 310+330)
N ng n h n
Vay và n ng n h n
Ph i tr ng i bán
Ng i mua tr ti n tr c
Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
Ph i tr ng i lao ng
Chi phí ph i tr
Ph i tr n i b
Ph i tr theo ti n
k ho ch h p ng xây d ng
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
D phòng ph i tr ng n h n
Qu khen th ng, phúc l i
N dài h n
Ph i tr dài h n ng i bán
Ph i tr dài h n n i b
Ph i tr dài h n khác
Vay và n dài h n
Thu thu nh p hoãn l i ph i tr
D phòng tr c p m t vi c làm
D phòng ph i tr dài h n
Doanh thu ch a th c hi n
Qu phát tri n khoa h c công ngh
V N CH S H U (400 = 410+430)
V n ch s h u
V n u t c a ch s h u
Th ng d v n c ph n
V n khác c a ch s h u
C phi u ngân qu
Chênh l ch ánh giá l i tài s n
Chênh l ch t giá h i oái
Qu
u t phát tri n
Qu d phòng tài chính
Qu khác thu c v n ch s h u
L i nhu n ch a phân ph i
Ngu n v n u t XDCB
Qu h tr x p x p doanh nghi p
Ngu n kinh phí và qu khác
Ngu n kinh phí
Ngu n kinh phí ã hình thành TSC
T NG C NG NGU N V N (440 = 300+400)
300
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
323
330
331
332
333
334
335
336
337
338
339
400
410
411
412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
422
430
432
433
440
8
TM
S cu i n m
S
15.
15.1
15.2
15.3
15.4
15.5
104.476.540.849
103.406.540.932
20.810.000.000
72.628.509.786
4.375.840
2.230.499.932
5.711.057.141
-
82.630.567.054
81.576.567.137
28.530.200.000
46.209.925.565
35.454.840
2.225.861.317
2.986.932.427
-
15.6
524.171.349
435.659.286
15.7
1.497.926.884
1.069.999.917
1.152.533.702
1.053.999.917
16
1.069.999.917
1.053.999.917
107.107.087.952
107.107.087.952
48.000.000.000
30.344.652.636
56.849.023.144
56.849.023.144
20.000.000.000
12.552.289.000
16.966.085.753
2.330.648.391
12.282.218.707
1.830.648.391
9.465.701.172
10.183.867.046
17.
-
211.583.628.801
-
un m
-
139.479.590.198
-
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
Ch tiêu
1
2
3
4
5
6
TM
I K TOÁN
S cu i n m
S
un m
Tài s n thuê ngoài
V t t , hàng hóa nh n gi h , nh n gia công
Hàng hóa nh n bán h , nh n ký g i
N khó òi ã x lý
Ngo i t các lo i
D toán chi s nghi p, d án
Ng i l p bi u
(Ký, h tên)
K toán tr ng
(Ký, h tên)
Lê Anh Tu n
Nguy n V n Bình
9
L p, ngày 15 tháng 02 n m 2011
Giám c
(Ký, h tên, óng d u)
Ph m Chí Giao
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
N m 2010
n v tính: VND
Ch tiêu
Mã s
TM
1. Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2. Các kho n gi m tr doanh thu
3. Doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
4. Giá v n hàng bán
5. L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
6. Doanh thu ho t ng tài chính
7. Chi phí tài chính
Trong ó: Chi phí lãi vay
8. Chi phí bán hàng
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t ng kinh doanh
11. Thu nh p khác
12. Chi phí khác
13. L i nhu n khác
01
02
10
11
20
21
22
23
24
25
30
31
32
40
18
876.757.181.943
798.337.857.100
19
20
876.757.181.943
850.006.665.664
26.750.516.279
2.286.220.548
2.133.971.044
1.491.377.989
10.136.339.105
6.146.684.817
10.619.741.861
3.022.362.094
793.527.991
2.228.834.103
798.337.857.100
777.064.935.372
21.272.921.728
2.615.957.197
(17.666.931)
986.437.373
10.111.488.197
3.638.268.952
10.156.788.707
1.888.369.964
43.681.102
1.844.688.862
14. T ng l i nhu n k toán tr c thu
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
16. Chi phí thu TNDN hoãn l i
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
18. Lãi c b n trên c phi u
50
51
52
60
70
25
12.848.575.964
3.232.874.792
12.001.477.569
1.717.610.523
28
29
9.615.701.172
3.113
10.283.867.046
5.142
Ng
i l p bi u
(Ký, h tên)
Lê Anh Tu n
K toán tr ng
(Ký, h tên)
Nguy n V n Bình
10
21
22
23
24
N m nay
N m tr
c
L p, ngày 15 tháng 02 n m 2011
Giám c
(Ký, h tên, óng d u)
Ph m Chí Giao
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
Báo cáo tài chính
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph
ng pháp gián ti p)
N m 2010
n v tính: VND
Ch tiêu
Mã s
I. L u chuy n ti n t ho t ng kinh doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
1. Kh u hao tài s n c
nh
2. Các kho n d phòng
3. Lãi, l chênh l ch t giá h i oái ch a th c hi n
4. Lãi, l t ho t ng u t
5. Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t ho t ng kinh doanh tr c thay i
v n l u ng
- T ng, gi m các kho n ph i thu
- T ng, gi m hàng t n kho
- T ng, gi m các kho n ph i tr (không k lãi vay ph i
tr , thu thu nh p doanh nghi p ph i n p)
01
- T ng, gi m chi phí tr tr c
- Ti n lãi vay ã tr
- Thu thu nh p doanh nghi p ã n p
- Ti n thu khác t ho t ng kinh doanh
- Ti n chi khác cho ho t ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t ng kinh doanh
02
03
04
05
06
08
09
10
11
12
13
14
15
16
20
II. L u chuy n ti n t ho t ng u t
1. Ti n chi
mua s m, xây d ng TSC và các tài s n
dài h n khác
2. Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n
dài h n khác
3. Ti n chi cho vay, mua các công c n c a n v khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a n v
khác
5. Ti n chi u t , góp v n vào n v khác
6. Ti n thu h i u t , góp v n vào n v khác
7. Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n
c chia
L u chuy n ti n thu n t ho t ng u t
11
Thuy t
minh
N m nay
N m tr
c
12.848.575.964
12.001.477.569
5.895.253.431
1.260.560.810
5.921.020.025
(2.469.772.841)
(1.807.731.374)
1.491.377.989
(2.569.312.409)
986.437.373
19.688.036.820
(28.338.422.651)
(883.875.935)
13.869.849.717
(35.369.971.295)
7.395.578.013
29.497.652.433
144.761.671
(1.400.340.179)
(3.537.893.622)
70.000.000
(1.208.606.818)
14.031.311.719
(9.103.686.493)
190.109.225
(928.960.535)
(759.227.259)
1.059.081.579
(1.091.630.385)
(24.738.857.433)
(28.583.972.115)
(9.816.576.945)
21
22
155.352.382
23
24
181.731.602
(11.368.842.425)
9.242.048.876
25
26
27
30
(4.389.399.756)
4.453.058.364
1.564.705.857
(26.800.255.268)
2.615.957.197
(9.145.681.695)
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
Báo cáo tài chính
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
Ch tiêu
Mã s
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch
s h u
2. Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u, mua l i c
phi u c a doanh nghi p ã phát hành
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n
c
4. Ti n chi tr n g c vay
5. Ti n chi tr n thuê tài chính
6. C t c, l i nhu n ã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong n m
Ti n và t ng
ng ti n u n m
31
nh h
ng c a thay
Ti n và t
ng
Ng
i t giá h i oái quy
i ngo i t
Lê Anh Tu n
N m nay
N m tr
45.792.363.636
33
34
35
36
40
50
60
70
K toán tr
ng
Nguy n V n Bình
12
c
32
98.810.000.000
(106.530.200.000)
151.530.200.000
(123.000.000.000)
(2.686.400.000)
35.385.763.636
22.616.820.087
11.152.017.317
(3.771.600.000)
24.758.600.000
(9.125.939.128)
20.277.956.445
61
ng ti n cu i n m
i l p bi u
Thuy t
minh
-
1
33.768.837.404
11.152.017.317
L p, ngày 15 tháng 02 n m 2011
Giám c
(Ký, h tên, óng d u)
Ph m Chí Giao
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
Báo cáo tài chính
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
N m 2010
(Thuy t minh này là b ph n h p thành không th tách r i và
I.
c i m ho t
c
c cùng v i Báo cáo tài chính )
ng c a doanh nghi p
1. Hình th c s h u v n
Công ty C ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn là doanh nghi p nhà n c chuy n sang hình th c c
ph n theo Quy t nh s 1363/2000/Q /BTM ngày 03 tháng 10 n m 2000 do B tr ng B Th ng m i c p. Công
ty ho t ng theo Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh s 4103000220 ngày 27 tháng 11 n m 2000 do S k ho ch
và u t thành ph H Chí Minh c p và Gi y ch ng nh n ng ký kinh doanh thay i l n 7 ngày 14 tháng 05 n m
2008. ng ký thay i l n 8 ngày 26 tháng 10 n m 2010 v vi c thay i v n i u l .
2. Ngành ngh kinh doanh
Kinh doanh b ng v n t i
ng b trong và ngoài n c; T ng i lý bán buôn và bán l x ng d u và các s n ph m
hóa d u; D ch v r a xe, s a ch a ô tô và khai thác kho bãi; Kinh doanh xu t nh p kh u v t t , ph tùng, thi t b k
thu t xe máy, máy móc thi t b , d ch v môi gi i th ng m i; Kinh doanh các d ch v , s n ph m mà Nhà n c cho
phép; Kinh doanh v n t i x ng d u, s n ph m hóa d u b ng
ng b và
ng th y trong và ngoài n c; ào t o
d y ngh ; D ch v gi i thi u vi c làm; Kinh doanh v n t i gas b ng ô tô,
ng th y n i a; Mua bán gas (không
mua bán t i tr s ); Mua bán hóa ch t (tr hóa ch t có tính c h i m nh), than á (không mua bán than á t i tr
s ), phân bón, hàng nông lâm th y s n, hàng th công m ngh ,
dùng cá nhân và gia ình./.
II. Niên
k toán,
1. Niên
Niên
2.
n v ti n t s d ng trong k toán
k toán
k toán c a Công ty b t
u t ngày 01/01 và k t thúc vào ngày 31/12 hàng n m.
n v ti n t s d ng trong k toán
n v ti n t s d ng trong ghi chép k toán là
III. Ch
1. Ch
ng Vi t Nam (VND)
k toán áp d ng
k toán áp d ng
Công ty áp d ng Lu t k toán Vi t Nam, Chu n m c K toán Vi t Nam, Ch
K toán doanh nghi p ban hành theo
Quy t nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20/3/2006 c a B tr ng B Tài chính và các Thông t h ng d n s a i b
sung ch
k toán c a B Tài Chính .
2. Hình th c s k toán áp d ng
Công ty áp d ng hình th c s k toán Nh t ký ch ng t .
IV. Tuyên b v vi c tuân th Chu n m c k toán và Ch
k toán Vi t Nam
Công ty ã áp d ng Chu n m c k toán Vi t Nam.
V. Các chính sách k toán áp d ng
1. Nguyên t c xác
1.1. Nguyên t c xác
nh các kho n ti n: ti n m t, ti n g i ngân hàng, ti n ang chuy n
nh các kho n t
ng
ng ti n
Nguyên t c xác nh các kho n t ng
ng ti n là các kho n u t ng n h n không quá 3 tháng có kh n ng
chuy n i d dàng thành ti n và không có nhi u r i ro trong chuy n i thành ti n k t ngày mua kho n u t ó
t i th i i m báo cáo.
1.2. Nguyên t c, ph
ng pháp chuy n
i các
ng ti n khác
Các nghi p v kinh t phát sinh b ng ngo i t
c quy i ra ng Vi t Nam theo t giá giao d ch th c t t i th i
i m phát sinh nghi p v . T i th i i m cu i n m các kho n m c ti n t có g c ngo i t
c quy i theo t giá
bình quân liên ngân hàng do Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam công b vào ngày k t thúc niên
k toán.
13
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
Chênh l ch t giá th c t phát sinh trong k và chênh l ch t giá do ánh giá l i s d các kho n m c ti n t t i th i
i m cu i n m
c th c hi n theo quy nh t i Thông t s 177/2009/TT-BTC ngày 10/09/2009 và Thông t s
201/2009/TT-BTC ngày 15/10/2009.
2. Chính sách k toán
i v i hàng t n kho
2.1. Nguyên t c ánh giá hàng t n kho : Hàng t n kho
c tính theo giá g c. Tr ng h p giá tr thu n có th th c
hi n
c th p h n giá g c thì ph i tính theo giá tr thu n có th th c hi n
c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi
phí mua, chi phí ch bi n và các chi phí liên quan tr c ti p khác phát sinh
có
c hàng t n kho
a i m và
tr ng thái hi n t i.
Giá g c c a hàng t n kho mua ngoài bao g m giá mua, các lo i thu không
c hoàn l i, chi phí v n chuy n, b c
x p, b o qu n trong quá trình mua hàng và các chi phí khác có liên quan tr c ti p n vi c mua hàng t n kho.
Nh ng chi phí không
c tính vào giá g c c a hàng t n kho:
- Các kho n chi t kh u th ng m i và gi m giá hàng mua do hàng mua không úng quy cách, phm ch t.
- Chi phí nguyên v t li u, chi phí nhân công và các chi phí s n xu t, kinh doanh khác phát sinh trên m c bình th ng.
- Chi phí b o qu n hàng t n kho tr các chi phí b o qu n hàng t n kho c n thi t cho quá trình s n xu t ti p theo và
chi phí b o qu n hàng t n kho phát sinh trong quá trình mua hàng.
- Chi phí bán hàng.
- Chi phí qu n lý doanh nghi p.
2.2. Ph ng pháp xác
pháp th c t ích danh.
nh giá tr hàng t n kho cu i k : Giá tr hàng t n kho cu i k
2.3. Ph ng pháp h ch toán hàng t n kho: Công ty áp d ng ph
t n kho.
ng pháp kê khai th
c xác
ng xuyên
nh theo ph
ng
h ch toán hàng
3. Nguyên t c ghi nh n các kho n ph i thu:
3.1. Nguyên t c ghi nh n: Các kho n ph i thu khách hàng, kho n tr tr c cho ng i bán, ph i thu n i b , ph i thu
theo ti n
k ho ch h p ng xây d ng (n u có), và các kho n ph i thu khác t i th i i m báo cáo, n u:
- Có th i h n thu h i ho c thanh toán d i 1 n m
- Có th i h n thu h i ho c thanh toán trên 1 n m
4. Ghi nh n và kh u hao tài s n c
c phân lo i là Tài s n ng n h n.
c phân lo i là Tài s n dài h n.
nh
4.1. Nguyên t c ghi nh n TSC h u hình, TSC vô hình
Tài s n c
nh
c ghi nh n theo giá g c. Trong quá trình s d ng, tài s n c
hao mòn lu k và giá tr còn l i.
nh
c ghi nh n theo nguyên giá,
4.2. Ph ng pháp kh u hao TSC h u hình, TSC vô hình: Kh u hao
c trích theo ph ng pháp
ng th ng
và tuân th theo t l kh u hao
c xác nh theo quy nh t i Thông t s 203/2009/TT-BTC ngày 20/10/2009.
Th i gian kh u hao
c c tính nh sau:
- Nhà c a, v t ki n trúc
5 - 30 n m
- Máy móc, thi t b
4 - 10 n m
- Ph ng ti n v n t i
6 - 10 n m
- Thi t b , d ng c qu n lý
3-8n m
- Quy n s d ng t
50 n m
5. Ghi nh n các kho n ph i tr th ng m i và ph i tr khác
Các kho n ph i tr ng i bán, ph i tr n i b , ph i tr khác, kho n vay t i th i i m báo cáo, n u:
- Có th i h n thanh toán d i 1 n m
c phân lo i là n ng n h n.
- Có th i h n thanh toán trên 1 n m
c phân lo i là n dài h n.
Tài s n thi u ch x lý
c phân lo i là n ng n h n.
Thu thu nh p hoãn l i
c phân lo i là n dài h n.
14
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
Báo cáo tài chính
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
6. Ghi nh n các kho n
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
u t tài chính
Các kho n u t vào công ty con, công ty liên k t
c k toán ghi nh n theo ph ng pháp giá g c. L i nhu n thu n
c chia t công ty con, công ty liên k t phát sinh sau ngày u t
c ghi nh n vào Báo cáo k t qu ho t ng
kinh doanh. Các kho n
c chia khác (ngoài l i nhu n thu n)
c coi là ph n thu h i các kho n u t và
c ghi
nh n là gi m tr giá g c u t .
7. Ghi nh n chi phí tr tr
Các chi phí tr tr
tr c ng n h n.
c
c ch liên quan
n chi phí s n xu t kinh doanh n m tài chính hi n t i
c ghi nh n là chi phí tr
Các chi phí sau ây ã phát sinh trong n m tài chính nh ng
c h ch toán vào chi phí tr tr
d n vào k t qu ho t ng kinh doanh:
- Công c d ng c xu t dùng có giá tr l n;
- Chi phí s a ch a l n tài s n c
nh phát sinh m t l n quá l n.
- L i th th ng m i (không
c v n hóa thành tài s n)
c dài h n
phân b
8. Nguyên t c ghi nh n chi phí ph i tr
Các kho n chi phí th c t ch a phát sinh nh ng
c trích tr c vào chi phí s n xu t, kinh doanh trong k
m
b o khi chi phí phát sinh th c t không gây t bi n cho chi phí s n xu t kinh doanh trên c s
m b o nguyên t c
phù h p gi a doanh thu và chi phí. Khi các chi phí ó phát sinh, n u có chênh l ch v i s ã trích, k toán ti n hành
ghi b sung ho c ghi gi m chi phí t ng ng v i ph n chênh l ch.
9. Ngu n v n ch s h u
Nguyên t c trích l p các kho n d tr các qu t l i nhu n sau thu :
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p sau khi
i u l Công ty .
c
ih i
ng C
ông thông qua
c trích các qu theo
10. Nguyên t c ghi nh n doanh thu
10.1. Doanh thu bán hàng
c ghi nh n khi ng th i th a mãn các i u ki n sau:
c chuy n giao cho ng i
- Ph n l n r i ro và l i ích g n li n v i quy n s h u s n ph m ho c hàng hóa ã
- Công ty không còn n m gi quy n qu n lý hàng hóa nh ng i s h u hàng hóa ho c quy n ki m soát hàng
- Doanh thu
c xác nh t ng i ch c ch n;
- Công ty ã thu
c ho c s thu
c l i ích kinh t t giao d ch bán hàng;
- Xác nh
c chi phí liên quan n giao d ch bán hàng
10.2. Doanh thu ho t ng tài chính: Doanh thu phát sinh t ti n lãi, ti n b n quy n, c t c, l i nhu n
các kho n doanh thu ho t ng tài chính khác
c ghi nh n khi th a mãn ng th i hai (2) i u ki n sau:
c chia và
- Có kh n ng thu
c l i ích kinh t t giao d ch ó;
- Doanh thu
c xác nh t ng i ch c ch n.
C t c, l i nhu n
vi c góp v n.
c chia
c ghi nh n khi Công ty
c quy n nh n c t c ho c
c quy n nh n l i nhu n t
11. Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí tài chính
Các kho n chi phí
c ghi nh n vào chi phí tài chính g m:
- Chi phí ho c các kho n l liên quan n các ho t ng u t tài chính;
- Chi phí cho vay và i vay v n;
- Các kho n l do thay i t giá h i oái c a các nghi p v phát sinh liên quan n ngo i t ;
Các kho n trên
c ghi nh n theo t ng s phát sinh trong k , không bù tr v i doanh thu ho t ng tài chính.
12. Nguyên t c và ph ng pháp ghi nh n chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
c xác nh trên c s thu nh p ch u thu và thu su t thu TNDN
trong n m hi n hành.
15
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
VI. Thông tin b sung cho các kho n m c trình bày trong B ng cân
kinh doanh
i k toán và Báo cáo k t qu ho t
ng
n v tính: VND
1. TI N VÀ CÁC KHO N T
NG
NG TI N
S cu i n m
1.1- Ti n m t
1.2- Ti n g i ngân hàng, trong ó:
- Ngân hàng TMCP Á Châu - CN Tr ng Chinh
- Ngân hàng TMCP CT Vi t Nam S giao d ch II
- Ngân hàng NN&PTNT Vi t Nam
- Ngân hàng HSBC
- Ngân hàng Sài Gòn Th ng Tín - Chi nhánh qu n 4
- Ngân hàng TMCP X ng D u Petrolimex
- Ngân hàng Sài Gòn Th ng Tín - CN An Nh n Tây
- Công ty TNHH Ch ng khoán VPBank - VPBS
1.3- Các kho n t ng
ng ti n
- Ti n g i ti t ki m t i NH TMCP X ng D u Petrolimex
C ng ti n và các kho n t ng
ng ti n
2. CÁC KHO N
172.638.894
3.596.198.510
690.623.979
915.333.439
781.422.859
23.637.119
262.426.546
243.379.284
468.491
678.906.793
30.000.000.000
30.000.000.000
33.768.837.404
-
S
un m
385.701.480
10.766.315.837
7.363.000
304.892.775
1.796.653.615
5.380.913.562
2.708.729.315
750.142
567.013.428
11.152.017.317
-
U T TÀI CHÍNH NG N H N
S cu i n m
2.1- u t ng n h n
5.088.112.556
2.2- D phòng gi m giá u t ng n h n
(1.393.612.556)
C ng các kho n u t tài chính ng n h n
3.694.500.000
S cu i n m
S
Trong ó:
2.1- Chi ti t u t ng n h n
S l ng
Giá tr
S l ng
Công ty C ph n Mía
ng Buorbon Tây Ninh (SBT)
90.000
Công ty C ph n XNK Petrolimex (PIT)
40.000
Công ty C ph n Xây d ng S 5 (SC5)
2.400
Công ty C ph n V n hóa Ph ng Nam (PNC)
60.000
i n l c Khánh Hòa (KHP)
50.000
694.647.900
Công ty CP Hàng H i Hà N i (MHC)
10.000
231.066.500
30.000
Công ty CP Xi m ng Hoàng Mai (HOM)
30.000
457.460.056
10.000
Vitaco (VTO)
130.000
1.399.724.920
Công ty CP VTXD
ng th y Petrolimex (PJT)
10.000
166.486.380
10.000
Du L ch DV D u Khí (PET)
80.000
1.938.226.800
Vipco (VIP)
20.000
200.500.000
C ng u t ng n h n
330.000
5.088.112.556
242.400
-
16
S
un m
3.645.080.746
(781.680.746)
2.863.400.000
un m
Giá tr
1.121.712.500
760.122.896
232.742.500
738.858.900
448.770.370
176.387.200
166.486.380
3.645.080.746
-
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
2.2- Chi ti t d phòng gi m giá u t ng n h n
S trích l p d
Tr giá sau khi
t i 31/12/2010 (*)
phòng
trích l p
Mã CK
i n l c Khánh Hòa
KHP
184.647.900
510.000.000
Công ty CP Hàng H i Hà N i
MHC
151.066.500
80.000.000
Công ty CP Xi m ng Hoàng Mai
HOM
175.460.056
282.000.000
Vitaco
VTO
242.724.920
1.157.000.000
Công ty CP VTXD
ng th y Petrolimex
PJT
77.486.380
89.000.000
Du L ch DV D u Khí
PET
562.226.800
1.376.000.000
Vipco (VIP)
VIP
200.500.000
C ng d phòng gi m giá u t ng n h n
1.393.612.556
3.694.500.000
Ghi chú:
(*)
n v trích l p d phòng gi m giá u t ng n h n cho các mã ch ng khoán trên d a theo giá óng c a t i
ngày 31/12/2010 c a S Giao D ch Ch ng Khoán Thành ph H Chí Minh và giá giao d ch bình quân c a S Giao
D ch Ch ng Khoán Hà N i.
3. CÁC KHO N PH I THU NG N H N
Ch tiêu
S cu i n m
S
un m
3.1- Ph i thu khách hàng
76.700.714.759
70.445.926.177
3.2- Tr tr
i bán
16.630.414.660
1.535.876.037
3.3- Các kho n ph i thu khác
8.816.793.224
2.320.714.855
c cho ng
3.4- D phòng các kho n ph i thu khó òi
C ng các kho n ph i thu ng n h
(1.180.899.000)
100.967.023.643
(525.000.000)
73.777.517.069
-
-
4. HÀNG T N KHO
S cu i n m
4.1- Giá g c c a hàng t n kho
- Nguyên li u, v t li u
- Hàng hóa
4.2- D phòng gi m giá hàng t n kho
Giá tr thu n có th th c hi n
c c a hàng t n kho
5. CHI PHÍ TR TR
S
un m
3.129.568.604
2.245.692.669
326.805.849
147.155.918
2.802.762.755
3.129.568.604
-
2.098.536.751
2.245.692.669
-
C NG N H N
- Chi phí công c , d ng c ch phân b
- Chi phí ch phân b
C ng chi phí tr tr c ng n h n
6. TÀI S N NG N H N KHÁC
- T m ng
C ng tài s n ng n h n khác
17
S cu i n m
S
un m
40.128.903
29.201.094
29.201.094
S cu i n m
700.823.519
700.823.519
-
40.128.903
S
un m
784.230.752
784.230.752
-
CÔNG TY C
Báo cáo tài chính
PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
7. T ng, gi m tài s n c đ nh h u hình
Ch tiêu
I- NGUYÊN GIÁ
1. S d đ u n m
Nhà c a, v t ki n trúc
Máy móc, thi t b
Ph
ng ti n v n t i,
truy n d n
Thi t b , d ng c
qu n lý
C ng
7.173.383.124
1.061.323.080
35.293.453.804
786.595.242
44.314.755.250
2. S t ng trong n m
- Mua trong k
- u t XDCB hoàn thành
- T ng khác
2.744.446.363
300.202.802
300.202.802
4.616.974.000
4.616.974.000
15.350.000
15.350.000
7.676.973.165
4.932.526.802
2.744.446.363
-
3. S gi m trong n m
- Thanh lý
- Do XDGTDN
1.184.654.861
1.184.654.861
63.185.641
63.185.641
46.995.000
46.995.000
4. S d cu i n m
II. GIÁ TR HAO MÒN L Y K
8.733.174.626
1.298.340.241
39.863.432.804
801.945.242
50.696.892.913
1. S d đ u n m
2.199.819.083
1.006.473.415
515.805.020
18.680.696.243
469.754.399
21.866.074.745
4.318.562.864
46.995.000
46.995.000
175.146.938
5.644.264.525
524.656.055
524.656.055
144.081.308
31.592.820
31.592.820
2.681.636.443
628.293.508
22.952.264.107
644.901.337
26.907.095.395
4.973.564.041
6.051.538.183
545.518.060
670.046.733
16.612.757.561
16.911.168.697
316.840.843
157.043.905
22.448.680.505
23.789.797.518
2. Kh u hao trong n m
3. Gi m trong n m
- Thanh lý
- Gi m khác (Do XDGTDN)
4. S d cu i n m
III. GIÁ TR CÒN L I
1. T i ngày đ u n m
2. T i ngày cu i n m
2.744.446.363
- Giá tr còn l i cu i k c a TSC h u hình đã dùng th ch p, c m c đ m b o các kho n vay: 0 đ ng
- Nguyên giá TSC h u hình cu i k đã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng là 10.516.017.477 đ ng
- Nguyên giá TSC h u hình cu i k ch thanh lý: không phát sinh
- Các cam k t v vi c mua, bán TSC h u hình có giá tr l n trong t
ng lai: không có
18
-
1.294.835.502
1.294.835.502
603.243.875
603.243.875
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
8. T ng, gi m tài s n c
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
nh vô hình
Ch tiêu
I. NGUYÊN GIÁ
1. S d
un m
2. S t ng trong n m
- Mua trong n m
3. S gi m trong n m
- Thanh lý, nh ng bán
4. S d cu i n m
II. GIÁ TR HAO MÒN L Y K
1. S d
un m
2. Kh u hao trong n m
Báo cáo tài chính
Quy n s d ng
t
Ph m m m máy tính
C ng
14.411.129.000
4.920.186.364
4.920.186.364
-
35.000.000
-
19.331.315.364 (*)
35.000.000
19.366.315.364
332.125.826
239.322.239
15.555.555
11.666.667
347.681.381
250.988.906
571.448.065
27.222.222
598.670.287
14.079.003.174
19.444.445
14.098.447.619
18.759.867.299
7.777.778
18.767.645.077
-
14.446.129.000
4.920.186.364
4.920.186.364
-
3. Gi m trong n m
4. S d cu i n m
III. GIÁ TR CÒN L I
1. T i ngày
un m
2. T i ngày cu i n m
Ghi chú: (*) Trong ó có quy n s d ng t c a C a hàng x ng d u s 5 t i Nh n Tây, huy n C Chi, Thành ph
2
H Chí Minh và quy n s d ng t c a v n phòng công ty t i 120 Hu nh t n Phát v i t ng di n tích 407,2 m , tr giá
7.759.230.364 ng có th i gian s d ng n nh lâu dài nên không trích kh u hao.
- Giá tr còn l i cu i k c a TSC vô hình ã dùng th ch p, c m c
m b o các kho n vay: 0 ng
- Nguyên giá TSC vô hình cu i k ã kh u hao h t nh ng v n còn s d ng: 0 ng
- Nguyên giá TSC vô hình cu i k ch thanh lý: không phát sinh
- Các cam k t v vi c mua, bán TSC vô hình có giá tr l n trong t ng lai: không có
19
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
9. CHI PHÍ XÂY D NG C B N D DANG
Ch tiêu
Giá tr t c a C a hàng x ng d u s 5
B n c a C a hàng x ng d u s 6
Chi phí thi t k c a hàng x ng d u s 6
Tòa nhà v n phòng 118 Hu nh T n Phát
Mua t xây d ng CHXD Phú Chánh
Ph n m m k toán
Mua t xây d ng CHXD An Th nh
C ng chi phí xây d ng c b n d dang
10.
UT
Báo cáo tài chính
S cu i n m
150.000.000
S
1.184.243.786
5.420.000.000
200.000.000
8.600.000.000
15.554.243.786
-
559.922.000
-
VÀO CÔNG TY LIÊN K T, LIÊN DOANH
S l ng
c ph n
Ch tiêu
Công ty C ph n KHL và DV TM Sài Gòn Mai
C ng u t vào công ty liên k t, liên doanh
360.000
S cu i n m
S
3.600.000.000
3.600.000.000
UT
un m
3.600.000.000
3.600.000.000
11.
un m
150.000.000
117.800.000
174.040.909
118.081.091
-
DÀI H N KHÁC
Ch tiêu
Công ty CP Taxi Gas Sài Gòn Petrolimex PGT
Công ty C ph n TPT CN TM C Chi CCI
Liên doanh
u t ph ng ti n v n
chuy n gas v i Công ty PTS Ngh T nh
C ng u t dài h n khác
S l ng
c ph n
666.100
22.500
688.600
12. D PHÒNG GI M GIÁ
U T DÀI H N
Ch tiêu
Công ty C ph n Taxi Gas Sài Gòn Petrolimex
Công ty C ph n u t Phát tri n Công nghi p TM C Chi
C ng d phòng gi m giá u t dài h n
Chi ti t d phòng gi m giá u t tài chính dài S l ng
CP
h n khác t i th i i m 31/12/2010
Công ty C ph n Taxi Gas Sài Gòn Petrolimex
666.100
Công ty C ph n u t PT CN TM C Chi
22.500
C ng các kho n u t tài chính dài h n
S cu i n m
6.691.000.000
900.000.000
7.591.000.000
S cu i n m
30.000.000
459.000.000
489.000.000
S trích l p d
phòng
30.000.000
459.000.000
489.000.000
S l ng
c ph n
666.100
22.500
688.600
S
un m
6.691.000.000
900.000.000
199.343.398
7.790.343.398
S
496.270.000
Giá tr thu n có
th th c hi n
6.661.000.000
441.000.000
7.102.000.000
13. CHI PHÍ TR TR
un m
496.270.000
-
C DÀI H N
Ch tiêu
S cu i n m
Ti n thuê m t b ng
Côn c , d ng c ch phân b
67.798.047
Chi phí tr tr c dài h n khác
C ng chi phí tr tr c dài h n
8.181.818
75.979.865
-
20
S
un m
209.813.727
209.813.727
-
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
14. TÀI S N DÀI H N KHÁC
Ch tiêu
Ký qu ti n b o lãnh h p ng
C ng tài s n dài h n khác
S cu i n m
390.000.000
390.000.000
-
S
un m
390.000.000
390.000.000
-
S cu i n m
20.810.000.000
72.628.509.786
4.375.840
2.230.499.932
5.711.057.141
524.171.349
1.497.926.884
103.406.540.932
S
un m
28.530.200.000
46.209.925.565
35.454.840
2.225.861.317
2.986.932.427
435.659.286
1.152.533.702
81.576.567.137
15. N NG N H N
Ch tiêu
15.1- Vay và n ng n h n
15.2- Ph i tr ng i bán
15.3- Ng i mua tr ti n tr c
15.4- Thu và các kho n ph i n p Nhà N
15.5- Ph i tr ng i lao ng
15.6- Ph i tr ph i n p khác
15.7- Qu khen th ng, phúc l i
C ng n ng n h n
c
-
-
15.1- Chi ti t vay và n ng n h n
Ch tiêu
- Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n Nông thôn
(*)
- Ngân hàng HSBC
(**)
- Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ng Tín
- NH TMCP D u Khí Petrolimex_CN SG (***)
C ng vay và n ng n h n
S cu i n m
S
un m
12.998.000.000
13.532.200.000
2.000.000.000
12.510.000.000
3.300.000.000
5.000.000.000
20.810.000.000
28.530.200.000
Ghi chú: (*) ây là kho n vay c a Ngân hàng HSBC theo H p ng s VNM CDT 090897 ngày 16 tháng 09 n m
2009 v i h n m c 24.000.000.000 ng, lãi su t t 10,5% - 12%/n m, th i h n 45 ngày. Kho n vay này không có
b o m b ng tài s n. Kho n vay này ã
c i chi u xác nh n c a ngân hàng n 31/12/2010.
(**) ây là kho n vay c a Ngân hàng TMCP Sài Gòn Th ng Tín theo H p ng tín d ng h n m c s
LD090400001 ngày 09 tháng 02 n m 2009 v i h n m c 30.000.000.000 ng, lãi su t 0,875%/tháng, th i h n vay
3 tháng cho t ng món vay. Kho n vay này không có b o m b ng tài s n.
(***) ây là kho n vay c a Ngân hàng TMCP D u Khí theo H p ng tín d ng h n m c s MB-H HM/01
ngày 12 tháng 04 n m 2010 v i h n m c 30.000.000.000 ng, th i h n vay là 12 tháng theo m i l n nh n n
không quá 03 tháng, lãi su t quy nh theo t ng gi y nh n n và có th
c thay i trong t ng th i k , vay theo
hình th c tín ch p.
15.4- Chi ti t Thu và các kho n ph i n p Nhà N
Ch tiêu
Thu GTGT
c
S cu i n m
u ra
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
C ng thu và các kho n ph i n p Nhà n
S
un m
600.285.564
370.716.102
1.107.561.907
1.412.580.737
522.652.461
442.564.478
c
2.230.499.932
2.225.861.317
Quy t toán thu c a Công ty s ch u s ki m tra c a c quan thu . Do vi c áp d ng lu t và các quy nh v thu
i
v i nhi u lo i giao d ch khác nhau có th
c gi i thích theo nhi u cách khác nhau, s thu
c trình bày trên
Báo cáo tài chính có th b thay i theo quy t nh c a c quan thu .
21
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
15.7- Chi ti t Qu khen th ng, phúc l i
Ch tiêu
Qu khen th ng u k
Trích qu khen th ng trong k
Chi khen th ng trong k
Q y khen th ng còn l i cu i k
N m nay
1.152.533.702
1.550.000.000
1.204.606.818
1.497.926.884
-
16. PH I TR DÀI H N KHÁC
Ch tiêu
Ký qu c a lái xe cho Công ty
C ng ph i tr dài h n khác
S cu i n m
1.069.999.917
1.069.999.917
-
22
N m tr c
676 417 743
1.392.256.852
916.140.893
1.152.533.702
S
un m
1.053.999.917
1.053.999.917
-
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
17. V N CH S H U
a) B ng i chi u bi n ng c a v n ch s h u
Ch tiêu
S d
u n m tr c
T ng v n trong n m tr c
Lãi trong n m tr c
T ng khác
Gi m v n trong n m tr c
L trong n m tr c
Gi m khác
S d cu i n m tr c
S d
u n m này
T ng v n trong n m này
Lãi trong n m này
T ng khác
Gi m v n trong n m này
L trong n m này
Gi m khác
S d cu i n m này
V n
u t c a ch
s h u
20.000.000.000
Th ng d v n c ph n
Qu
12.552.289.000
u t phát tri n
8.815.902.210
Qu d phòng tài
chính
1.335.460.320
L i nhu n sau thu
ch a phân ph i
9.903.761.420
10.283.867.046
20.000.000.000
20.000.000.000
28.000.000.000
48.000.000.000
-
12.552.289.000
12.552.289.000
17.792.363.636
30.344.652.636
-
23
3.466.316.497
495.188.071
12.282.218.707
12.282.218.707
1.830.648.391
1.830.648.391
4.683.867.046
500.000.000
16.966.085.753
-
2.330.648.391
-
C ng
52.607.412.950
10.283.867.046
3.961.504.568
(10.003.761.420)
10.183.867.046
10.183.867.046
(10.003.761.420)
56.849.023.144
56.849.023.144
9.615.701.172
9.615.701.172
50.976.230.682
(10.333.867.046)
9.465.701.172
-
(10.333.867.046)
107.107.087.952
-
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
Báo cáo tài chính
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
b) Chi ti t v n u t c a ch s h u
Ch tiêu
- V n góp c a Nhà n c
- V n góp c a các c ông
C ng
T l (%)
52,73
47,27
100
S cu i n m
25.310.400.000
22.689.600.000
48.000.000.000
c) Các giao d ch v v n v i các ch s h u và phân ph i c t c, chia l i nhu n
Ch tiêu
N m nay
+ V n u t c a ch s h u
- V n góp u n m
20.000.000.000
- V n góp t ng trong n m
28.000.000.000
- V n góp gi m trong n m
- V n góp cu i n m
48.000.000.000
3.600.000.000
+ C t c, l i nhu n ã chia trong n m:
- Chia c t c n m 2008
- Chia c t c n m 2009
3.600.000.000
S
un m
8.580.000.000
11.420.000.000
20.000.000.000
N m tr
c
20.000.000.000
20.000.000.000
6.054.700.000
4.000.000.000
2.054.700.000
d) C t c
C n c theo Ngh quy t
i h i ng c ông th ng niên n m 2010 ngày 04 tháng 04 n m 2010 c a Công ty C
ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn c t c n m 2009 chia cho các c ông b ng 18%/v n i u l t ng
ng 3.600.000.000 ng.
e) Phân ph i l i nhu n sau thu c a n m 2009 (*)
- Trích qu
u t phát tri n
- Trích qu d phòng tài chính
- Trích qu khen th ng, phúc l i
- Chia c t c n m 2009
Trong n m 2010 n v ã t m trích qu khen th ng phúc l i s ti n
10.283.867.046
4.683.867.046
500.000.000
1.500.000.000
3.600.000.000
50.000.000
(*) Công ty phân ph i l i nhu n sau thu c a n m 2009 theo Ngh quy t
i h i ng c ông th
2010 ngày 04 tháng 04 n m 2010 c a Công ty C ph n V n t i và D ch v Petrolimex Sài Gòn.
f) C phi u
Ch tiêu
+ S l ng c phi u ng ký phát hành
+ S l ng c phi u ã bán ra công chúng
- C phi u ph thông
- C phi u u ãi
+ S l ng c phi u
c mua l i
- C phi u ph thông
- C phi u u ãi
+ S l ng c phi u ang l u hành
- C phi u ph thông
- C phi u u ãi
* M nh giá c phi u ang l u hành: 10.000
N m nay
4.800.000
4.800.000
4.800.000
-
ng niên n m
N m tr c
2.000.000
2.000.000
2.000.000
-
4.800.000
4.800.000
2.000.000
2.000.000
S cu i n m
16.966.085.753
2.330.648.391
19.296.734.144
-
S
un m
12.282.218.707
1.830.648.391
14.112.867.098
-
ng
g) Các qu c a công ty
Ch tiêu
- Qu
u t phát tri n
- Qu d phòng tài chính
C ng
24
CÔNG TY C PH N V N T I VÀ D CH V PETROLIMEX SÀI GÒN
118 Hu nh T n Phát, Qu n 7, Tp. H Chí Minh
cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
18. T NG DOANH THU BÁN HÀNG VÀ CUNG C P D CH V
Ch tiêu
Doanh thu bán x ng d u
Doanh thu bán d u, m , gas, ph ki n
Doanh thu cung c p d ch v v n t i
C ng doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
19. DOANH THU THU N V BÁN HÀNG VÀ CUNG C P D CH V
Ch tiêu
Doanh thu thu n bán x ng d u
Doanh thu thu n bán d u, m , gas, ph ki n
Doanh thu thu n cung c p d ch v v n t i
C ng doanh thu thu n v bán hàng và cung c p d ch v
20. GIÁ V N HÀNG BÁN
Ch tiêu
Giá v n c a x ng d u
Giá v n c a d u, m , gas, ph ki n
Giá v n c a d ch v v n t i
Hao h t x ng d u
C ng giá v n hàng bán
21. DOANH THU HO T
NG TÀI CHÍNH
Ch tiêu
- Lãi ti n g i, ti n cho vay
- Lãi u t c phi u
- C t c, l i nhu n
c chia
C ng doanh thu ho t ng tài chính
22. CHI PHÍ TÀI CHÍNH
Ch tiêu
- Lãi ti n vay
- Chi phí u t ch ng khoán LD
- L kinh doanh ch ng khoán
- D phòng/hoàn nh p gi m giá các kho n
- Chi phí tài chính khác
C ng chi phí tài chính
Báo cáo tài chính
u t ng n h n, dài h n
N m nay
768.207.544.855
56.762.421.731
51.787.215.357
876.757.181.943
-
N m tr c
721.743.541.847
29.557.140.493
47.037.174.760
798.337.857.100
-
N m nay
768.207.544.855
56.762.421.731
51.787.215.357
876.757.181.943
-
N m tr c
721.743.541.847
29.557.140.493
47.037.174.760
798.337.857.100
-
N m nay
755.196.197.970
52.733.944.199
41.996.540.274
79.983.221
850.006.665.664
-
N m tr c
706.599.289.509
26.615.423.961
43.850.221.902
N m nay
1.072.750.644
585.081.734
628.388.170
2.286.220.548
-
N m tr c
242.817.373
1.418.026.124
955.113.700
2.615.957.197
-
N m nay
1.491.377.989
14.342.500
23.588.745
604.661.810
N m tr c
986.437.373
22.997.663
228.376.390
(1.257.772.841)
2.294.484
(17.666.931)
-
2.133.971.044
-
23. THU NH P KHÁC
Ch tiêu
- Thanh lý tài s n c
nh
- Thu nh p cho thuê m t b ng, cho thuê kho, gi h hàng hóa
- Thu nh p t nh n b i th ng
- Lãi do vay h v n
- Lãi quá h n
- Thu nh p khác
C ng thu nh p khác
25
N m nay
251.852.382
1.826.712.215
399.222.600
506.847.979
13.228.935
24.497.983
3.022.362.094
-
777.064.935.372
-
N m tr c
181.731.602
1.690.312.942
16.325.420
1.888.369.964
-
