Báo cáo tài chính quý 1 năm 2015 - Công ty Cổ phần Quốc tế Hoàng Gia

cONG
^a

rY cd puAN

cONc HoA xA HQr cHU NGHIA vr$r NAM
DQc lAp - Tu do - Hanh phric

^,

QUOC TE HOANG GIA
/CV/HG
'Vlv:Gidi trinh k€lt qud kinh doanh
Quy I ndm 2015 so vdi qut I ndm 2014"

Sd:

,<{<*

Ha long, ngdy 16 thdng 4 ndm 2015

Kinh glri: U.i g,{N CHI.]^NG KHoAN NHA NUOC
sd cmo DrcH cHr.l"NG KHoAN THANH pHd nd
So si{nh b6o c6o kdt

cui

MrNH

qui kinh doanh quf I n6m 2015 vi qui I nlm 2014 ciaC6ng

ty Cd phdn Qudc tdHodng Gia nhu sau:
DVT: VND

TT

T

II
1

2
-)

4
-l'.,

{G

TY

\i-.:-

II

Dicn

giii

Doanh thu b6n hing
vir cuns cdp dich vu

Chi phi
Chi phi hoat d6ns tdi
Gi6 von hdne b:{n
Chi phi b6n hdne
Chi phi quin lf
C0ng chi phi (1-4)
Loi nhuAn sau thu6

Qui I/2015

rv

56 tiiin t[ng,

QuiA20I4

ting,

giim

oiitn

). ii

NG GIl./#
./,cc'.,:i

/.r
ji- --/'-\a
n$!.]:j/

Giii trinh
-1'.

(6.34e.486.891)

(10)

4.646.423.815

6.121.233.396

43.014.0t3.tt6

(2.014.809.s81)
6.898.409.474
9t1.406.702

(3 1)

499t2.422.590
7.381.411.890
13.646.161.645
75.587.019.940
(23.037.784.48s)

6.464.005.188
34.755.489.876 (2t.108.128.23t)
90.954.741.576 (15.367.721.636)
(34.000.002.972'

10.962.2t8.487

-

::i"

ch6nh l6ch c6c chi tiOu:

'Doanh thu qui

-

r 12015 giim so v6i qiri r l20l4ld

do ciic nguycn nhdn sau:

Do qluill2}l5 C6ng ty t4m dimg d6n kh6ch 1 s6 phong biqt thU
chuAn

Do

bi sin sdng d6n kh6ch tir

tQp dodn Salon

AC

(Du ki6n tu thdng

ti6n hdnh sira chira,

412015).

quill}}l5 C6ng ty kh6ng c6 doanh thu tri 1o4i hinh cho thu6 diOm tai c6ng vi6n.

( Khu d6t nay t4m thdi kh6ng su dpng chd ban giao cho UBND tinh QuAng Ninh theo

2.
3.

Quytit dinh thu trOi sO 11/QD-UBND ngdy 06 thang 01 ndm 2015 ).
Chi phi ho4t dQng tdi chinh giim ld do chi phi ldi vay giitm.
Gi6 v6n hdng b6n tdng ld do doanh thu c6c mdt hdng 5n, u6ng

quiIl2}l5 tdng

so

v6i qui

U2014.

4.

Chi phi b6n hdng tdng ld do C6ng ty tdng luong cho bQ phdn kh6ch s4n, bi6t thq tir t\6ng

9120t4.

5.

o/^

62.433.501.696

s6.084.014.80s

PHAN \1.,

5ctfl

le

Chi phi qu6n ly gi6m ld do qui I/2014 C6ng ty ti6n hdnh phdn bd chi phi tru6c hopt dQng

cua kh6ch san Hodng gia H4 long; SO ph6n b6
ddng/l .05g.44OUSD Qqm t{nh fj,gid 21.036

ding/l

qui Y2014 ld

USD.

22.286.379.840

l6
L4

(61)

fl7)


6.

Doanh thu gi6m nhrmg qui

ll20l5 t5 it tron qt:i-ll2}l4ld do qui ll20l4 C6ng ty ph6n b6

chi phf tru6c ho4t dQne( Gi6i thich t4i phan 5).

Cong ty kinh trinh

Uj'ban chfng

kJro6n

nhi nudc,

S& giao

dich

chrfoig kho6n

thlnh phd Hd chi Minh

xem x6t.

Trdn trong cdm on!

CONG TY CO PHAN QUOC TE HOANG GIA

CONG TY
CO PHAN


cONc ry c6 pnAN qu6c rB noaNc cm
sAr cHAy - HA LoNc - euANG NrNH

sANc cAN odr

B6o c6o tii chfnh
Ngdy 31 th6ng 03 nam 2015

rf roAx

quf rizors

Don vi tinh: VND

TAI SAN

Mi

s6

I

2

a - rAr sAN NcAN UAN

100

t. ti6n vir c6c khoin tuong tluong tidn

2. C6c khoan tuong duong tiOn

112

It. Oau tu tii chinh ngin h4n

120

Chirng kho6n kinh doanh

t2t

phdng giam gi6 chirng khoSn kinh

123

III. Cfc kho6n phii thu ngfn h4n

130

thu ng6n han cria kh6ch hdng

131

2.'l'rdtru6c cho ngudi b6n ng6n han

132

3. Phei thu n6i b6 ngSn han

IJJ

4. Phai thu theo ti6n iI6 k6 ho4ch hgp
134

xdy dgng
5. Phai thu vC cho vay ng6n han

135

6" PhAithu,ngfn han kh6c

136.;

7. Duphdng ph6i thu ngin h4n kh6 ddi
8. Tdi san thi6u chd xri

(*)

lf

IV. Hdng t6n kho
1. Hdng

aiu nxm
4

sii cutii nx5

81.3s0.953.020

66.142.787.250

25,457.302.260

16.328.144.880

25.457.302.260

16.328.144.880

14.890.029.840

26.942.245.770

9.446.408.940

15.223.s23.610

5.3 18.38s.480

10.761.618.120

122

doanh (*)
i. EAu tu n6m giir den ngdy drio'h4n

1. Phai

Sii

5
111

1.

.,

1r0

t. riAn

2.DV

Thuy6t
minh

tdn kho

1.046.51 1"690

140

150

1. Chi phf tr6 tru6c ngAn han

151

152

ls3

nu6c

ts4

phu
5. Tdi san ngin han kh6c

(89.407.650)

"t

23.696.305.890

iz.e$.eeLoffi

25.301.95s.120

24.244.313.310

il*

(t.60s.6;49.230)

(1.60s.649.230)

i(3(

17.307.31s.030

233.732.520

17.307 "315.030

233.732.s20

141

V. Tdi sin ngin h4n khic

4. Giao dich mua b6n 14i tr6i phi6u Chinh

(89.407.6s0)

t39

149

trir
3. ThuO vd c6c khodn khrlc phii thu Nhd

214.643.070

137

2. Du phdng gi6m gi6 hdng t6n kho (*)

2. Thui5 GTGT duoc kh6u

6

155

,l
\\,r,

\\r

\


-l
-1

CONG TY Co PHAN QU6C TE HoANG GIA

Bdo c6o tdi chfnh
th6ng 03 ndm2015

eAr cHAy - H4 LoNG - euANG NrNH

-I

nAxc cAN pdr

*I

rf roAx

qui vzors
(Tidp theo)

-I
-I
-l
-I
-l
-I
-r

.I
-l
.I
-I
-I
-I
-I
-I
-t

I

Don vi tinh: YND

rAI sAx
B - TAI sAN

56 tl6u

nAr rraN

200

I. C6c khorin phii thu ddi h4n
-<.

r.

-

.. Tdi

- Gi5 tri hao mdn luy k6 (*)
l'di sdn c6 dhh thu6 tdi chinh
- Nguy6n giri

(*)

-r. Tdi sdn c5 dinh v6 hinh

- Nguy6n giri

- Gi6 tri hao mdn luy kC

(*)

ItI. e6t dQng s6n tIAu tu
- Nguy6n giri

- Gi6 tri hao mdn luy k6 (*)
I\'. Tii srin dti'dang ddi h4n
. . Chi phi san xu6t, kinh doanh dd dang ddi han
l. Chi phi x6y dung co ban dd dang

Diu tu

tii

chinh dii han
1. DAu tu vd.o c6ng ty con
:. OAu tu vdo c6ng ty 1i6n doanh, li6n ktit
:. OAu tu g6p v6n vdo don vi khilc
.l' Du phdng dAu tu tdi chinh ddi han (*)
.

t.t51.733.924.7-50

L.151.948.459.970

220

1.068.132.401.070

1.055.298.294.210

221

1.033.676.785.050

1.022.176.351.290

222

1.263.392.151.390

223

(229.7ls.366.340

1.264.712.904.060
(242.s36.ss2.110

216

(*)

sAn cO

- Gi6 tri hao mdn luy kC

219

224
225
226

227

34.4ss.616.020

33.121.942.920

228

101.885.506.740

229

(67.429.890.720

101.885.506.740
(68.763.s63.820

230
231

39.349.568.610
48.422.018.460

232

(9.072.449.8s0)

(9.072.449.8s0

240

25.098.657.870

26.337.660.240

242

25.098.657.870

26.337.660.240

250

9.046.695.270

9.046.69s.270

9.046.69s.270

9.046.69s.270

252
253
254

255
260

l.

Tdi sdn thu6 thu nh6p hodn lai
-1. Thi6t bi, vAt tu, phu ttng thay th6 ddi han
1. Tdi san ddi han kh5c

rdxc

cONG rAr s,{x (270 =too + 2oo)

48.422.018.460

251

VI. Tni siin ddi h4n kh6c
. Chi phi trii tru6c ddi han

39.349.568.610

24'l

5. DAu tu n6m gifr'di5n ngdy drio h4n
1

nlm

215

dinh hiru hinh
- Nguy6n gi6

L

56 cui5i

210

Phai thu vC cho vay ddi han
Phai thu ddi han kh6c

Du phdng phai thu ddi han kh6 ddi
II. Tni srin c6 dlnh

nim

10.106.601.930

21.916.241.640

261

13

9.407.388.810

21.217.028.520

262

14

699.213.120

699.213.120

1.233.084.877.770

1.218.091.247.220

263

268
270


cONc Ty co pnAN euoc rs HoaNc
cta
sAr crAy _ n4 roNc _ quaNCNiNn

{

-t
-I

nAxc cAx odr rf, roAx
eai uzots

(Tidp theo)

-I

Don vi tinh: VND

rAr sAN

-I
-I

c - N0 puAr rnA

I. \o- ngin hgn

l. Phai tra ngudi brin ngin h4n

i. \guoi

mua tr6 ti6n tru6.c ng6n h4n
Thu6
-:.
vd c6c khodn phai n6p Nhd nu6c
-1. Phai tra ngud'i
lao dQng

1
-l

:. Chi phi phditrhngfn

d0 k6 hoach hop d6ng x6

Doanh thu chua thuc hi6n ng6n hpn
e. PhAi tra ngSn han khiic
.0. Vay vd no thu€ tdi chinh ng6n hqn
S.

I
I

,. Du phdng phai tr6 ng6n hpn
.:. Qu! khen thuong, phric l.

.

.. Phai tra nguo'i bdn ddi han
i. \guoi mua trii tidn tru6c ddi h4n
-:. Chi phi phdi tr6 ddi han

r. Phei tra n6i b6 vd v6n
kinh doanh

:

I
I
I
I

I

-:. Qu} binh 6n gi6

.-i. Giao dich mua bdn lai trrli phi6u
Chinh phri
IL Nq dii hgn

I
t

han

i. Phei tra n6i b6 ngfn han
-. Phai trd theo tit5n

l

I

Bdo c6o tii chinh
Ngdy 31 th6ng 03 n[m 2015

Phai tra n6i b6 ddi han
i. Doanh thu chua thuc hiQn ddi han
-. PhAi trri ddi
han khdc
S. Vay vd no- thu6 tdi chinh
ddi han

;. Tr6i

phi6u chuytin d6i
.,,r. C6 phi6u uu ddi

-

i.

.

l.

-

Sti aAu

ntm

Sii cuiii ntm

300
310

316.804.629.600
230.538.822.660

324.983.002.950
181.667.910.930

311

29.s70.507.130

32.544.686.s80

312

200.191.170

313

121.417 .530

30.902.001.660

314

38.198.356.140

10.308.216.720

315

9.476.736.360

523.805.880

708.898.0s0

316
317
318

319

62.849.307.090

320

12.9s2.310.460

96.184.793.010

87.665.505.810

86.265.806.940

143.315.092.020

321
322
JZJ
324

330
331
J)Z
JJJ

JJ4
335
JJO
JJI

119.929.200

57.169.214.280

83.056.989.030

83.056.989.030

3.088.888.710

3.088.888.710

Thu6 thu nh6p hodn lai phai
4t pn:a trri

Du phdng ph6i tr6 ddi han
-r. QuI phrit tri6n khoa hoc vir


a.-

E-

c6r.rc ry co puAN qu6c rp noaNc cm
sAr cHAy - HA LoNG - euANG NrNH

L

B6o cito tdi chinh
thdng 03 ndm2015

.L

sAxc cAN pdr rf roAru

l-

-

QUr 1/20rs

I

(Tidp theo)

a-

Dorr vi tinh: VND

-\

I

a

rAr sAN

Mi

r-i.

I

D-

voN cHu so

nrlu-

lr. v5,

411

a

l:.

rn4ng du v6n c6 phan

-1

ll

-I

:I

I-l
t'l
i

I

1
-l
I

chsn chuy6n doi trrii phi6u
li.OryAn
Von khdc cua chu so htu

Sii

J

400
410

I
|

-l
1

2

lI. V6n chri so'hfi.u
gop cua chu so hDu
au phi6u pho rh6ng c6 quyen bi6u quy6t
- Cd phidu uu ddi

-I
-I

sii Ihuytit minl

aiu n;m
4

4lla

nx-

5

916.280.248.170
20

56 cut5i

893.108.244.270

916.280.248.170

893.108.244.270

703.687.540.000

703.687.540.000

703.687.s40.000

703.687.s40.000

411b
412

8I

105.200

81

105.200

413

414

15.

Co phi6u qug

(*)

415

lO.

Cnenn t6ch d6nh gia lai tai san

416

lz. cnenn tech ty gia n6i Ooai
t.
Qri d6u ru phat trien

417

235.836.274.196

235.702.0s4.781

l8

418

13.727.400.966

9. Quy h5 tro s6,p x6p doanh nghi€p

13.727.400.966

419

Qu! kh6c thu6c v6n chu so htu

420

Loi nhuAn sau thui5 chua ph6n ph6i
- LNST chua ph6n pnOi tty tC O6n cu5i t1,

421a

- LNST chua phAn phOi lcy nay

42tb

10.
1

1.

12. Ngu6n v5n dAu tu

XDCB
II. Ngu6n kinh phivi quf khdc
1. Ngu6n.kinh phi
2. Ngu6n kinh phi d6 hinh thanh TSCE

rdxc cOxc xcudN vdx (q+o = 3oo + 4oo)

Nguli lAp

421

(118.334.072.192)
(118.334.072.192)

lttt.tn.ase.enyl
tt.lz+.olz.t ezl

1t

lZS.Olt .tS+.+ssll

,111

430
431

432
440

1.233.084.877.770

Kdto6n tru6ng

Nguy6n

Linh Chi

t.218.091.247.220

LI

:t

ryc6 pnAN qu6c rp noaNc cm
"Qryo
sAr cHAy _ u4 roNc _ quANoffirrr

-f

BAO CAO

-1

Don vi tinh: VND

.I

l: D:1nh

I

Cic khoAn gieim tri doanh thu
,1. Doanh thu thu:An
v6. b6n hirng
\a cung cdp dich vu

-

Gii

von

I
I

vi

b6n

cung cdp dich vu

hing

r:t Jri. Chi phi ldi vay
Chi phi br{n

hing

lf

doanh nghiOp

Loi nhuan thuAn

kinh doanh

ti

_i.

Chi phithud"TNDN hicn hlnh

.5. Chi phi thud TNDN holn
lai
doanh nghi6p

62.433.501.696

56.084.014.805

3.290.692.360

62.433.501.696

5.133.099.540

3.290.692.360

5.133.099.540

52.793.322.445

57.300.402.156

52.793.322.445

49.912.422.590

57.300.402.156

43.014.013.116

49.912.422.590

43.014.013.116

2.880.899.855

14.286.389.040

20
21

22

21
22

2.880.899.855

14.286.389.040

644.379.360

449.307.924

644.379.360

6.721.233.396

4.646.423.815

6.721.233.396

6.631.725.216

4.538.083.675

6.631.725.216

6.464.005..188

7.381.411.890

4"646.423.815

23

4.538.083.675
7

25

.381 .411

.890

13.646.761.645

34.755.489.876

(22.1

31

23

32

1/

49.315.1351 (33.205.031.4e6)

221.848.525
1.110.314.875

40

(888.466.350)

50

(23.037.784.48s1

51

501.624.456

25 :

1.296.595.932

(794.971.476)

I

6.464.005.188

34.755.489.876

(22.149.318.135) (33.205.031.496)

221.848.525 ffi
1.110.314.875 1.296.595.932
(888.466.350) ?s4.s71.476)

52

thu6thu nhAp
60

(23.037.784.485) (34.OOO.OO2.s72l
(23.037.784.485) (34.000.002.972)

Hg long ngdy 16 thdng
Ngudi lAp

Ke to6n tru&ng

Nguy6n Linh Chi

I

13.646.761.645

449.307.924

Q4.000.002.e72) (23.037.784.4851 (34.000,002,s72)

i

I

2014

02

Tdng Ioi nhuAn kdtodn trudc

17. Loi nhuan sau

20ts

56.084.014.805

30

l-oi nhudn khiic

tldu nem

2014

hoar

th ud
. -<.

Luj kdtrl

01

24

. -l.hu nhdp khric
i Chi phi khric
I{.

I

11

vi

- Doanh thu hoat d6ng tii chinh
- Chr phi tdi chinh

dOng

Quy

minh

10

hing biin

-i. Loj nhuAn gOp

'

rhuy6t

rhu b6n hing vA cung

cirp dich vu

I rr.

I
I

Sd

2015

Chi phi quin

1

MA

rrtu

cui

-t

1

QUA HOAT POXC KINH DOANH
eui I ndm 20tS

-l
-t
.I
.I

rfr

F,6,o c6o tdi chinh
Ngny 31 thdng 03 nimZOl5

4 nrim

2075


I

cONG TY

-]

I

-I
-I
-I
-I
-I
-I

!-I

c0 PHAN eu6c rs noeNc cra

nAo cAo Luu cHuyix

I
I
I
I
I
E

31 th6ng 03 ndm 2015

rffix rr
Don vi tinh: VND

cHi rrpu
r.

Ltfu cuuyfN rrfiN

nrA sd

rUsolr

Luy

kdtt

2ot5

dAu nem

zorg

nONc

KINH DOANH
1. Loi nhudn tru'dc thud'

2. Di6u chinh cho cdc khodn
Khdu hao

tIi sin cd dinh

02

C6c khoAn du phdng

03

Ch0nh lech tj, gi6 hdi doi4i chua thuc hiOn

04

L6 thanh

lf

thi sin

(23.037.784.4851

(34.000.002.e72)

18.610.914.580

24.672.535.392

14.072.830.905

18.039.695.268

05

Chi phi ldi vay

til hoqt ddng kinh doanh
trudc thay a& vdn luu ddng
(Tang) glhm cilckhoin phii thu
Giim (tang) hing tdn kho

1.114.908

06

4.538.083.675

6.631.725.216

08

(4.426.86e.e05)

(9.327.467.s80)

.484.183.510)

10.554.791.964

3. Loi nhudn

(Tang) gihmc6c kho6nphii trA
Gang) giim chi phi trA tru6c
Ti6n 15i vay dd trA

1

Ngiy

(Theo phuong phdp gidn tidp)
Qui I nam 2015

I

I
I
I
I

86o c6o thi chinh

eAr cHAy - r{A LoNG - eUANG NrNH

ThUdTNDN dI ndp

fiA'n

10

1.051.512.685

(4.468.446.084)

11

10.158.925.400

(1.148.102.808)

12

16.476.450.840

(410.286.144)

13

(4.5s1.2e3.795)

(6.206,587.656)

16

tu hoat d6ng kinh dounh

II. LLru csrJyfN rrdN
oAu ru
lf

20

7.224.541.715

21

(7.956.609.680)

17.198.865.312

(7.956.609.680)

17.198.865.312

(1

1.006.0s8.308)

rUHolr ooNc

1. Tidn chi dd mua s5m, xdy dung TSCD

2. Tidn thu do thanh

(11

14

Tidn chi khr4c cho HDSXf(D

Luu chuydn

09

, nhuo. ng

bdn TSCD

Luu chuydn tidn thudn fif hoat dbng itdu

22
30

m. Lw cnuydN rrt'N rUsolr oONc
rAr cuiNu
1. Tidn thu ttph6t hdnh cd phidu

31

2. Ti6n vay ng6n han, ddi han nhOn duoc

33

42.979.682.990

19.381.665.852

3. Tidn chi trA no gdc vay

34

(51.323.91 1.045)

(22.392.275.064)

,t
I

Tht lao HQi di)ng quan tri
Lu:u chuydru tidn thudn til hoat dbng tdi

36

chinh

40

(8.344.228.055)

(3.010.609.212)

50

(9.076.296.020)

3.182.157.792

4.

Luu chuydn

tiin thudn trong k)

a

,'

i


I

Co PHAN QU6C TE HoANG GIA
sAr cHAy - H4 LoNG _ euANoNnvn

CONG TY

nAo cAo Luu

Ngly

Bi{o c6o tdi chinh
31 th6ng 03 nam 2015

cuuyfx rrix rp

(Theo phuong phdp gidn tidp)
Qui I nam 2015
(Ti5p theo)

cui rrpu
Ti6n vi c6c khoin
tldu kj

cudi

ki

sd

tuCIrrEuorrm]6;

1+ huong cria thay ddi t1i gid hdi do6i qui
ddi ngoai tc
Tiin vi

uA

c6c khoAn tuong duong ti6n tdn

Don vi tinh: VND
LEI Etqrt trdu nam
2ot4

2ot5

60

25.457.302.260

4.314.041.844

61

(52.861.360)

21.036

70

16.328.144.880

Hg long ngdy 16 thdng 4 ndm 2015
Ngudi IAp

Kdto6n tru&ng

,7t ctixoi

I
-I

I
I
I
E

I

Nguy6n Linh Chi

Aqusilvnix

7.496.220.672

cONG Ty

c0

eHAN

eAr cHAy -

euoc rp noaNc cm
rA rorvc _ quANc Nii.ur

Br{o c6o tii chinh
Ngdy 31 thdng 03 ndm20t5

nAx THUYfT MrNH nAo cAo rAr cHiNH.
QuiI-nimZDts
1.

Th6ng tin kh6i qu6t

Hinh thric

s& hfru

vtin

c6ng ty c6 phan Qu6c t6 Hoang Gia ld c6ng ty c6 phan
duoc chuy6n aoi ninn thfc ho4t dQng tt c6ng ty
li6n doanh nu6c ngoiii theo Nghi dinh 38/20034{D-cp

cua chfnh pht ngdy 15/4/2003 v6 vi6c chuyen
d6i
m6t s6 doanh nghiep c6 v6n dAu tu nu6c ngodi
sang hoat ilQng theo hinh thfc c6ng ty c6 phan
vd rh6ng tu
li6n tich s5 osffttt-BKH-BTC cta 86 16 r,opct-oa,

*

so rdi chinh ngiry 29112/2003 hucrng dan
thgc hiQn Nghi dinh 38/2003/NE-cP. Ngdv
"a
1510612005,B0 K6 hoach vd oau tuia cAp Gi6y ph6p
dAu tu sd
953 CPH/GP cho ph6p c6ng ty Li6n doanh TNHH
Qu5c t6 Hodng Gia chuy6n thjnh c6ng ty c6 phdn
Qu6c t6 Hodng Gia v6i mQnh girr c6 phan, v6n iIi6u rc
iarg ,a
ph6n nhu sau:
"a

io*,

"a

- M?nh giri c6 phAn:

0l D6 la Mflc6 phAn
- Vdn didu 16: 21.000.000 E6 la MV
- T6ng s6 luo-ng c6 phAn: 21.000.0b0 c6 phan.

Ngdy 14103/2006, Bo KC hoach vd D6u tu tI6 c6p
Gi6y phdp dAu tu sria ooi sri qs: cpI{/GpEC1 ch6p
thu6n
chuyisn ooi adng ti6n ghi mQnh gi6 c6 phit5u
iong ty. rtreo d6, m6nh gi6 c6 ph6n, v5n di6u lQ vd
'i€c
",iu
tOng sO luong c6 ph6n cria C6ng ty ld:
- MQnh gi6 c6 phAn: 10.000 VND/c6 phAn
- V6n diAu 16:332.136.000.000 ,V-ND
- T6ng s6 luong c6 ph6n: 33.213.600

c6,

phen.

Ngdv 28/01/2008, B6 K5 hoach vd DAu tu dd
cdp GiSy phdp dAu tu sria cl6i si5 gs:iccNDC3/22tl
chdp
thuan tdng vdn di€u 16 cria c6ng ty. Theo d6,
monh gia-co phAn, vrin di6u lQ vd t6ng sd luong
C6ng ty ld:

c6 phAn cta

- MQnh gi6 c6 phAn: 10.000 VND/c6 phen
- V6n diAu 16: 410.319.760.000 VND
- T6ng s6 luq ng c6 ph6n: 41.031.g76 c6 phan.

Ngdy 0l/0712008, c6ng ty nh?n dugc GiSy chimg

nhdn dAu tu d6ng kf tai so zzt.ol2.000. t 18
do uy ban
nh6n ddn tinh Quing Ninh c6p cho c6c doanh
nghiOp c6 vtin aA, iu nu6c ngodi theo quy
dinh
cua Lu{t
Doanh nghiCp vd LuAt DAu tu 2005.
Ngdy 30/10i2008, Uy ban nhdn ddn tinh
Quang Ninh dd cdp Gidy chring nhQn dAu tu si,a d6i lan I s6
221'032'000'118 ch6p thuQn tang vdn cli6u 16 cria
c6ng ty. Theo d6, mQnh gid c6 phAn, vdn di6u lQ vd t6ng
s6 luong c6 phAn cria C6ng ty ld:
- MQnh gi6 c6 phAn: 10.000 VND/c6 phAn
- V5n diAu 16: 514.381.130.000 \rND
- T6ng sO luo. ng cti ph6n: 51.43g.1 l3 c6 ph6n.


ryco puAN qu6c rp uoaxc cm
eAr cHAy _ Ha roilc _ quANoNimH

cgryc

Bio ciio tli ch(nh
Ngny 31 thi{ng 03 ndmZ0t5

Ngiry 3016/200s'oy ban
nh6n dan tinh Qua:c Ninh
dd c6p cho c6ng ty Gi6y
chrmg nhfn d6u tu sta d6i lan
2 s6 221.032.000.1 18 vc

'
thay aat ,a"

".i

"a

iore

Ngiry 22/9/2009'

uy

;Jt3il:;iff:

jii;1;";:;#;il" h'730

G6

*"

ban nhdn dan tinh
Quang Ninh da cdp cho c6ng ty Giay chrmg
nhqn dau tu sr.ia d6i r6n

473

s60

000 vND, *cnr,

Lia

"a

ir,a,,,

vi5n didu 16 vd r6ng

- Mlnh giri c6 phAn: 10.000
VND/c6 phAn
- Viin di6u 16: 565.814.070.000

VND

- T6ng sii luong c6 ph6n:
56.5U.4;7 c6 phAn
\giry 22/tt/2OlO, Uy ban nh6n
ddn tinh r

l::,',ffi l:iffit,#iH:tr,,ff il:Jllff ;ff ffi ,";lili*',H;,lT;ftrii:H#tTi
- -vl:nh gi6 c6 phAn: 10.000
VND/c6 phan
- V6n didu 16: 650.673.890.000
Vt{D
- T6ng s6luong c6 ph6n:
65.06738;c6 phan

\-eav 30/10/2

0", t!

.2u:.:]1an

dan tinh Qu6ng Ninh cld c6p
cho c6ng tv Gi6y chung nhan
dau tu sria d6i

- M€nh gi6 c6 ph6n: 10.000
VND/c6 phAn
- V6n di6u lQ: 703.687.540.000
VND
- T6ng s5 lusng c6 ph6n: .rO.rilr.",ricil

phAn

Ngdv 25 thdngT ndm2013'uy
ban Nh6n ddn tinh
Ninh da cap clro c6ng ry Gi6y
chrmg nhfln dau tu
s s6.zzt'osz'ooo'its' rn"o aJ, oei Qu6ng
diQn p6ng tv ld 6ng o6 rri
vy, ngud.i Ddi Loan, chric vu

;:il[,fi

Ngdy 12 thring 9 ndm20l4'uy
ban Nhan dan tinh
euang Ninh dd c6p cho c6ng ry Giay chimg
sua d5i lAn 9 s5 221'032'000'118'
nh6n dau tu

Theo d6, gidt l,i5,r-aar,o
c6ng ry tdng tri 46.000.000 USD
thanh 67.000.000 USD
l6n
tu.ong duong 1.171..473.560.000
VND. "ul

:}J#HJ:JAil:Rillr:il:
Ngdnh ngne

tv Id c6ng tv Edu tu
eur5c t6 *rai ri6p. c6ng ty me cria

ca

r6p dodn

rd

tintr doanh vd hopt d6ng chinh

C6ng ty hoat d6ng trong ngdnh
kinh doanh khiich s4n.

Hoat dQng chinh cua c6ng
ty ld xdy dlmg vd kinh doanh mQt
khu khrich san d4t ti6u chudn
doanh trd cho'i c6 thu6ng
nam sao, kinh
ddnh ri6ng cho igudi nu6c ngodi

.irr*
,,i". hopt dQng vui choi gihi tritai
Bdi Ch6v' thanh ph6 H4 Long,
phudng
tinh Quang frinh. Ngoai ra, coni
tv auqc pnep ldm D*i ry d6i ngoai
tQ theo
Ngan hdng Nhd ,i,o" vie, Nam

ffi;lff

;iT;'ff0arHNN-QNNtio

chi nr6nh euang Ninh

c6p


.T

tt
-!
-I
-!
-!
-I
-I
-t
-I

-l
-l
-l
-l

-T

-I

-l
-l
-l
-l

-t

cONc rY co PHA\ euoc re goexc cm
sAr cHAy - HA Lo\G - eUANG NINH

2.

Co's6' l$p brio crio thi chfnh

86o cdo tdi chinh

Nghl'31 th6ng 03 ndm2015

vi kj' k6 to6n

Co s6'l$p b5o crlo thi chinh

B5o c5o tdi chinh duo. c trinh bdy bing Ddng ViQt Nam (VND), tr6n co so qui d6i tir b6o crlo g,5c ld tl6 la
m! (USD) theo qui dinh cua th6ng tu 200 ngdy 2211212014 cta BQ Tdi chinh nhu sau: Ty gi| qui d6i tr0n
bang tong tet tai san ld: 21.570 VND/ USD, Ty gia qui d6i tr6n b6o crio kt5t qua kinh doanh vd b6o cdc
LCTT qui 112015 vit qui ll20l4 li:2l.445 \rND/USD vit2l.036 VND/USD.
x3, t6 toen
Ndm tdi chinh cira C6ng ty Uat dAu tir ngdy

3.

Ap dgng hu6'ng Oin

Hu6ng d5n m6i

t<6

vO chi5 dQ

todn

I

thane

I

vd ki5t thric vdo ngdy 3 1 thdng 12.

mfi

quin lf, su dpng vd trich kh6u hao tdi stn

cO Ainn

Ngdy 25 thdng 4 nirm2Ol3, B9 Tai chinh dd ban hdnh Th6ng ir s6 4512013/TT-BTC ("Thong tu 45")
hu6ng d6n cht5 dQ quan ly, su dqng vd trfch kh6u hao tdi san c5 Oinn. Th6ng tu ndy thay th5 Th6ng tu s5
20312OO9ITT-BTC ("Th6ngtu203") ngiry 20 thring 10 ndm2009 cta BQ Tdi chinh hu6ng d5n ch6 dQ qudn
1y, su dr;ng vd trich kh6u hao tdi sdn cO Oinn. Th6ng tu 45 c6 hi6u luc thi hdnh kC trl ngay l0 th6ng 6 nf,m
2013 vd 6p dung cho ndm tdi chinh 2013 trb cti. Ban Gi6m ct5c ddrllr. gi6 Th6ng tu 45 kh6ng c6 6nh huong
trong yOu d6n b6o c6o tdi chinh cua C6ng ty cho ndm tdi chinh t6t ttuic ngdy 31 th5ng 12 ndm20l3.
.

,x

,.

Hu6ng ddn m
:

vC

, . .^

trich lap

dU phdng gibm

gi|

dAu tu ddi hpn viro doanh nghiQp

Ngdy 28 thdng 6 ndm 2013, BO Tdi chinh dd ban hanh Th6ng tu sO 89/2013/TT-BTC ("Th6ng tu 89") sta
a6i, UO sung Th6ng fi s5 228I2O09iTT-BTC ngdy 07 thdng 12 nim 2009 cira BQ Tdi chinh hu6ng a6n ch6
dg trich 16p vd su' dung c6c khoAn dp phdng gitm giS,hdng tdn kho, t6n thdt c6c khoan diu tu tdi chinh, no
phdi thu kh6 ddi vd bao hdnh san phAm, hang ho6, c6ng trinh x6y 16p tqi doanh nghi6p. Th6ng tu 89 c6 hiQu

luc thi dann te dr ngdy 26 thdngT ndm 2013. Ban Gi6m d5c d6nh gi6 Thdng tu 89 kh6ng c6 6nh hu6ng
trgng y6u dt5n b6o c6o tdi chinh cria COng ty cho nf,m tdi chinh k5t thric ngdy 3l thSng 12 nim 2013.

4.

T6m

tit

cric chinh sfch k6 to6n chri y6u

Sau d6y ld c6c chinh s6ch ki5 to6n chtr y6u dugc C6ng
U'6'c

ty 6p dgng trong viQc 16p b5o c6o tdi chinh:

tinh k5 todn

Vi6c 16p bilo c6o tdi chinh tu6n thri theo c6c ChuAn mgc K6 to6n Vi0t Nam, HQ th6ng f6 toan Vi0t Nam vd
c6c quy dinh hiOn hdnh kh5c vC ttinh vd gia dlnh anh huong a0n sO 1i0u b6o c6o vA c6ng ng, tdi sin vd viQc trinh bdy c6c khodn c6ng no vd

tdi

sdn ti0m tdng t4i ngdy lflp b6o c6o tdi chinh cfing nhu cdc s5 lieu b6o c5o vd doanh thu vd chi phi trong
su6t giai do4n ho4t dQng. K6t qu6 ho4t d6ng kinh doanh thgc t5 c6 th6 kh6c vdi c6c u6c tinh, gia dinh dat

ta.

.Ii6n

vi

crlc kho6n tuong tlucrng tidn

l0


co\G T\..co pFLi\ euoc rs noaNc cra
eAl cHAy - u.r roNc _ quANc Nixn

&{o c6o tii chinh
Ngdy 31 th6ng 03 ndm2Ot5

tien vd c6c khodn tuong duong ti6n bao g6m ti6n m(ttqiqu!,
cdc khodn
dAu tu ngfn han c6 khd nang thanh khodn
cao, a6 aang cn,ry6n
vi6c bi6n d6ng gi6 tri.
chinh s:lch tin d+ng diii vrii hogt tlQng cria

tid,n grii kh6ng ky han, ciic kho6n

eoi tnann tAn va it co

c6u

rgc bQ eutic t6

Il

ro li6n quan

dt5n

Hoing Gia

Ngdy 01 th6ng07 ndm2009,H6i d6ng
Quan tri dd ban hanh chinh s6ch tfn dr,rng d5i v6i hoat d6ng cira c6u
lac bQ Qu5c tt5 Hodng Gia' Theo d6, khrich chi
duoc cho vay trong mQt han mric vd trong m6t khoang
thdi
gian nhdt dinh do T6ng Girlm d6c quyt5t ilfnh.
ICr6ch hdng duoc
uuy du6i d4ng chip dii choi t*i c6u lac
"ho
bd Qu6c t5 vd duoc hodn tr6 bing chip hoac bing
tiAn.
Cr{c khoiin phrii thu vdr dg phdng nq kh6

tldi

Dg phdng ph6i thu kh6 ddi dugc trich l4p cho nhtng
khoan ph6i thu dd qud han thanh todn tir s5u th6ng tro

l6n' hoic c6c kho6n ph6i thu md ngudi nq kh6 c6
khri ndng thanh to6n do bi thanh 1!,, ph6,san
hay c6c kh6

khdn tucrng ru.

Ri6ng d6i vdi cdc khoin ph6i thu tu hoat dQng cta
cau lac bQ eu6c t6 Hoang Gia, dg phdng phai thu kh6
doi duoc trich l6p dua trOn thdi gian tir khi b6t dau cho
ng, cp
th6 nhu sau:

Thd'i gian ng (th6ng)

Ti

l0 duphdng (%)

0*1

J

t_2

6,25

aa

Z-J

12,50

3_4
4 -5

25
50

5*6

75

TrCn 6 thring

100

Hing tdn'kho
Hdng t6n kho dugc x6c dinh trcn co sd gi5 th6p
h
gi6 g6cvd gi6 trf thu6n c6 th6 thgc hiQn duqc. Gi6
g6c hdng tdn kho bao g6m chi phi ngrycn
v4t riQu tn,c tir5p,-chi
phi s6n xu6t
chung, n5u c6, d6 c6 duoc hdng t6n kho d <[a
cliiirn vd
,niirrien tai. Gi6 gi5c cua hdng t6n kho dugc
xiic dinh nhu sau:

r.*,

Loai hdng t6n
Hdng

dn

Hdng gi6i

kho

khrlt

Hdng luu ni6m,
Vat tu

kh6c

m!

nghQ

rhi;'il;;,15;'fi"hi

phuong phhptinhgid
Nhdp tru6c _ Xudt t rrO"
Binh qudn gia quydn
Gid ilich danh
Nhdp tru6c _ Xu6t tru6c

Gi6 tri thuAn c6 the thgc hi6n dugc dugc x6c tlinh

chi phi tii5p thi, brin hdng vd phdn ph5i phat sinh.

bing gi6b6nu6c tinh trir

c6c chi phi il6 hoan thdnh ctng

Du phdng giam gi6 hang tdn kho cta c6ng ty duoc
trich ldp theo cric quy dinh k6 todn hi6n hanh. Theo d6,
c6ng tv duoc phdp trich l6p du phdng giim gi6 hdng
t6n tno t6i tt ii, hong, k6m ffi
vd trong
trudng hop gi5 tri thuc t6 cria hdng t6n kho cao hon girt
tri thu6n co the thgc hier-d;;; tnoi "rrat
oi6* k6t thric
ni6n d6 k6 to6n.

1t


c6ryc ry co rHAN euoc rp uoaNc cm
sAr cHAy -H+ roNc _ quAio'Nionr

Tii

E{o c6o tdi chinh
Ngny 31 th6ng 03 nrm 2015

srin cii Olntr hii.u hinh vd kh6u hao

Tdi s6n c6 dinh h['u hinh duoc trinh

bdy theo nguyen gi6 trir giri tri hao
mdn lfiy k6.

\guy6n gi6 tdi s6n cii dinh hfiu hinh bao g6m
giii mua

riic

dua tdi s6n vdo trang thdi sEn sdng
su dung.

vd.

todn bQ crlc chi phi khSc li6n quan
truc tit5p d6n

\guy6n gil' tiLi s6n cri dinh hfi'u hinh do tg
ldm, t.u x6y dgng bao gdm chi phi x6y
d1mg, chi phi s6n xu6t
thuc t6 ph6t sinh c6ng chi phi l6p
d4t vd chpy thri.

]ilT;il'#,|f,:

hinh duoc kh6u hao theo phuong ph6p
duong thing dsa tr6n thdi gian hfru dung
u6c
Sii ndm

Nhd xuong vd v6t kii5n trfc

35

M6y m6c vdrhi6t bi

10

ThiCt bi vdn phdng
Phuong tiQn vqn t6i

5-10
8

Tdi sin khric

Tii sin

ci5

5

Olntr v6 hinh vd kh6u hao

Qu1'dn sri dung ddt

Tai san c6 dinh v6 hinh duoc trinh bdy
theo nguyen gi6 trr) girl tri hao mdn
lfly tt5, the hi6n gi5 tri quyen st
dung 8'6 ha d5t;8 ha bai c6t bd bi6n
vd 10,8 ha m{t nu6c icp giapbd bi6n

tai phudng Bai ch6y - Tp. Ha
Long trong thd.i gian cta Gi6y ph6p
dAu fttir26ndrn vd 7 th;";bit eAu
tirngdy titOtttggq.euyen sri
dung d6t dud'c ph6n b6 theo phuongphrip
duong thrng dya
gian su dung 16 d6t.
Chi phf xAy dg,ng co bin dO dang
"6nth;
C6c tdi sdn dang trong quri trinh xdy
dpng phgc vu muc dich s6n xudt, cho
thu6, qu6n tri ho{c cho b6t k},
muc dich ndo khiic dugc ghi nhQn theo
gi| gdc. chi phi nuy uuo gd* chi phf dich
vp vd chi phi ldi vay co
li6n quan pht hqp v6i chfnh srich k6
to6n cta c6ng ty. viQc tinh ti5, t uo
c.oa circtdi san ndy dugc dp dr,rng
gi6ng nhu v6i cilctdi s6n kh6c,bitdau
tri khi tdi san d vdo tr.ng th6i sEn sdng
st dpng.

n5t

AQng srin

tliu tu

B6t d6ng srin dAu tu bao gom quyAn
st dgng d6t va nha xu&ng v6t ki6n tnic do c&ng

ty ngm gift nhdm muc
dich thu loi tri vi6c cho thuc ho{c cho
tdng-gi|duoc trinh uay tneo nguyen gi6
trir
giri
tri hao mdn lfly k6.
Nguy6n gi5
u6t oong san dau tu dugc *uu uuo gd* gi6
ca"
cni phi ri6n quan truc ti6p d6n viQc
'ia
duatdi sdn vdo trangthus8n sdng sri dpng.

*r;;;

:jjJ:|"n}il

dau tu duong thing tr6n thdi gian hftu dung
udc tinh trong

l2


cONc
BAr

ry co pnir euoc rs HoaNc cta

csAy - rr.{ LoNc - quANG NrNH

Cdc khoin tr6 tru6c

dii

B'{o ci4o tii chinh
Ngny 31 thdng 03 ndm20t5

h3n

chi phi trd trudc ddi han cua c6ng ty bao gdm giri tri cdn lai cria cric
khoan chi phi tru6c hoat rl6ng ph6t
sinh tru6c khi Kh5ch s4n Hodng Gia H4 Long cli vdo hoat
d6ng kinh doanl, gi6 tri c6ng cg, dpng .u oa *r6t

dirng trong nhieu kY kinh doanh vd c6c tdi sdn-c6 nguyOn gi6
nh6 hon 30 triQu d6ng th-eo Th6ng tu 45. c6,c
chi phi ndy dugc ghi nhQn ld chi phi tr6 tru6c ddi han vd dugc phan
b6 vdo chi phi-hopt doanh theo phuong phrip duong thing trong thdi gian tt'2-3
n6m theo ciic quy dinh hi6n hanh.

Ghi nhin doanh thu
Doanh thu tir hoat dQng trd choi c6 thucrng
Doanh thu d6i vdi hoat d6ng cta cdu lac bQ
Quoc t6 Hoang Gia duoc xdc clinh theo ngdy e5i voi hoat d6ng
choi bdi tai bdn choi vd mudi ngdy mOt l6n ool voi hoat d6ng
kinh doanh bing m6y nuf *e,r*,
cu th6:

Doanh thu hoat d6ng cho'i bdi tai ban choi dugc ghi nhdn tron
ccr so s5 ch6nh lQch gita s6 chip cui5i ca trtr
so chip dAu ca t?i timg bdn choi cQng (+) so ctrip chuy6n
ft bdn choi vdo quAy trri O s6 chip chuy6n tir
quay ra bdn choi. K6t qu6 ndy kh6ng phu thuQc vdo viQc
dd thu dugc tidn tray crrua.
Doanlr thu hoat il6ng kinh doanh bing mdy nqp xdng bing sri
ticn thu duoc do d6i cho khdch tai quAy thu
ng6.n tru6c khi choi trir di s6 ti6n tr6lpi cho kh6ch.
Doanh thu cung c6p dich vir
Doanh thu cta giao dich v6 cung c6p dich vp dugc ghi nh6n
khi ket qu6 cira giao dich d6 duoc x5c dinh m6t
cdch dang tin cdv' Trudng ho. p giao dich vd cung c6p dich
vp li6n quan d6n nhidu kj.thi doanh thu duoc ghi
nhdn trong kj'theo k6t qui ph6n c6ng viQc c16 hoan thdnh t4i
ngdy cria B6ng c6n d6i tr5 torln cria kj,d6. rct
qud cria giao dich cung c6p dlch vu dugc x5c dinh khi
th6a mdn t6t ca b6n (+) aidu kiQn sau:
(a) Doanh thu duo. c x6c dinh tuong d5i ch6c
ch6n;
(b) c6 khd ndng thu dugc roi ich kinh tt5 tir giao dich
cung c6p dich ru d6;
(c) Xdc dinh dugc phAn c6ng viQc dd hodn thdnh tai
rlgdy cria Bang c6n diSi k6 to6n; vd

(d) Xrie dirlh duoc chi phi ph6t sinh cho giao dich vd
chi phi dc ho;n thdnh giao dfch cung cAp dich
4r d6.
Doanh thu bdn hdng

Doanh thu ban hdng duoc ghi nhqn khi ddng thdi th6a mdnt6tc6
n6m (5) didu ki6n sau:
(a) c6ng ty d5 chuytin giao phAn l6n rrii ro vd loi ich gin
li6n v6i quy6n sd hffu s6n ph6m troac hing h6a

cho ngud'i mua;

(b) C6ng ty kh6ng cdn n6m gitr quy6n quan lf hdng h6a nhu
ngudi sd hfiu hdng h6a hodc quy6n ki6m sorit

hdng h6a;

(c) Doanh thu duoc x6c clinh tuong d5i chfc ch6n;
(d) Cdng ty s€ thu dugc loi ich kinh tr5 tir giao dich b6n hang;
vd
(e) Xric dinh dugc chi phi li6n quan d6n giao dich b6n
hdng.

Trg'c6p thdi viQc phii tr6
Tro c6p th6i vi6c cho nh6n viOn duoc trich trudc vdo cu6i mdi ki b6o c6o
cho ngudi lao ilQng dS ldm vi6c
tai C6ng ty duoc hon 12 th6ng cho d6n ngdy 3l th6ng 12 n6m 2008 v6i mfc
trfch cho m6i ndm ldm viQc
tinh d6n ngdy 31 thdng 12 ndm 2008 bang m6t nria mric luong binh qudn th6ng
theo LuAt Lao

d6ng, LuQt

13

I
{\ QUOC TE HOANG GIA
\
Lo\G - eUANG NrNH
-

CONG TY Co PH

nAr cuAy

\

-t
-I
-I
-I
-l
-I
-r

-l

-t
-!
-!
-!
-l

-!

-I
:!

:I
:!

,I

Biio c6o tdi chinh
thdns 03 nam 2015

H

Bao hi6m xd hQi vdcdc van bdn huong dAn c6 1i6n quan. Mric luong binh qudn thang d6 tinh tro c6p th6i
viQc sE dugc di6u chinh viio cu5i m6i kj,b5o c5o theo mrlc luong binh qu6n cua s6u th6ng gdn nh6t tinh d6n
ttrOi 0i6m lap b5o crio. Tdng ha1' giim cta kho6n trich tru6c ndy sC dugc ghi nh4n vdo b6o c6o kt5t qu6 ho4t
d6ng kinh doanh.

Ngoai

tQ

lf ch6nh lqch fi gi6 theo hu6ng d6n cta Chu6n muc kC to6n Vi0t Nam s6 l0 (VAS 10)
"Anh huong cua viQc thay il6i q; gi6 hdi do6i". Theo d6, c6c nghiQp vr; ph6t sinh bing ciic lo4i ngo4i tQ
duoc chuy6n d6i theo ty gi|tqi ngdy phSt sinh nghiCp vU. St5 du c6c tdi s6n bang tidn vd cdng ng phdi thu,
phai tr6 c6 gdc ngo4i tQ tpi ngdy ket thfc ni6n il6 kt5 to6n duoc chuyi5n d6i theo ty giStai ngdy ndy. Ch6nh
lQch tli gi| phSt sinh dugc hach to6n vdo b6o c5o k6t qu6 hoat dQng kinh doanh. Lii ch6nh lQch ty gi6 do
C6ng ty 6p dgng xir

, :.

d6nh gid lai cdc s6 du t4i ngdy k6t

thfc ni€n

dQ kC to6n

kh6ng dugc dirng d0 chia cho chu so hiru.

Chi phi ili vay
Chi phi di vay 1i6n quan trgc ti6p d6n viQc mu4 dAu tu xdy dFng ho{c sdn xuAt nhtng tdi sin cAn mQt thdi
gian tuo'ng aOi aai dti hoAn thdnh dua viro st'dpng hoflc kinh doanh dugc cQng vdLo nguy6n giil tdi sdn cho
dtin khi tdi sdn d6 thd'i c6c khoan vay duo. c ghi gi6m nguyOn gi6 tdi sAn c6 1i6n quan.

Tit cd ctrc chi phi 15i vay kh6c duoc ghi nh{n vdo biio

c6o k6t qu6 hoat clQng kinh doanh khi ph6t sinh.

Cf c khorin dg'phdng
C6c khoan dg phdng dugc ghi nhqn khi C6ng ty c6 nghia vu no hi6n tpi do k5t qu6 tir mQt sr,r kiQn dd xdy ra,
vd C6ng ty c6 khA ndng ph6i thanh toiin nghla vp ndy. C6c khodn du phdng dugc x5c dfnh tr6n co so u6'c
tinh cua Ban Gi6m d5c cliAu hdnh vC c5c kho6n chi phi cAn thi6t dC thanh to6n nghia vu no ndy tai ngdy ki5t
,^,

I

thuc nlen clo l(e toan.

Thu6

Thuri thu nh6p doanh nghiQp th6 hiCn t6ng gi5 trf cria

sO

tnuti ph6i tra hiQn tqi va

sO

thu6 ho6n

14i.

36 thu6 hi6n t4i phai tr6 dugc tinh dqa tr6n thu nhdp chiu thut5 trong ndm. Thu nhpp chiu thu6 kh6c vdi lgi
nhudn thuAn duoc trinh bdy tr6n b6o c5o kiSt qud hopt dQng kinh doanh vi thu nhflp chfu thu5 kh6ng bao
g6m c6c khoAn thu nhflp hay chi phi tinh thui5 hoflc dugc kh6u tril trong c5c nim khilc (bao g6m ca
sang, n6u c6) vd ngodi ra kh6ng bao g6m cdc chitiOu kh6ng chiu thu6 ho4c kh6ng dugc khdu

16

mang

trt.

ViQc x6c dfnh thu6 thu nh6p cira COng ty cdn cir vho c6c quy dinh hi6n hdnh vd thu6. Tuy nhi6n, nhirng quy

dinh ndy thay d6i theo tirng thdi ky vd viQc x6c
tiy

thuQc vdo

k6t qua ki6m tra cua co quan thu6 c6 thAm quy6n.
Thu6 thu nh4p hodn l4i dugc tinh tr6n ciic khoin ch6nh lQch gti:a

gi|tri

ghi s6 vd co so tinh thu6 thu

nhff

cua c6c khoan mpc tdi sdn hodc c6ng no tr6n b6o c6o tdi chinh vd duoc ghi nhQn theo phuong ph6p dga tr6n

.
-i,, k€a torin.
^ doi
bang can
ThuC thu nhdp hodn lAi phdi trd phdi dugc ghi nh4n cho fftt cit citc khoan chdnh lQch

14


5

cOxc rY co PHA\ euoc rE HoANG GrA
sAr cHAy - H-{ Lo\G - eUANG NrNH

-t
-I
-!
-!

-!
-!
-!
-!

tam thoi cdn tdi sAn thud thu nh6p hoan lai chi duoc ghi nhdn khi chac ch6n c6 du lqi nhuQn tinh thu6 trong
tuong lai aC m6u tuir cric khoan chenh 16ch t4m thdi.
thur5 thu nhdp hodn lai dugc xric dfnh theo thu6 su6t dg tinh sc 6p dpng cho ndm tdi sdn dugc thu tiOi tray
no phAi tra duoc thanh to6n. Thu6 thu nhdp ho5n lai duoc ghi nhan vdo biio c5o k6t qua ho4t dQng kinh
doanh trt'trudng hop kho6n thu6 d6 c6 1i0n luan ct6n ciic kho6n muc duoc ghi thing vdo v6n chu so hiru.
Trong trudng hop d6, thuO thu nhQp hodn lai cfrng dugc ghi thing vdo v5n cht s6 hfru.

Tdi san thu6 thu nh6p hodn l4i vd no thut5 thu nhdp hoSn lai phai trd duo. c bi trt khi COng ty c6 quyAn hqp
phep d6 bir trir git'a tdi san thu6 thu nhQp hiQn hdnh vdi thur5 thu nh6p hi6n hdnh ph6i n6p vd khi c6c tdi san
thu6 thu nhdp hodn lai vd ng thu6 thu nh6p hoSn lai ph6i tra li€n quan t6i thui5 thu nh4p doanh nghiQp duqc
quan lf boi cr)ng m6t ccr quan thut5 vd Cdng ty c6 dp tlinh thanh toSn thu6 thu nhflp hi6n hdnh tr6n co sd
thuAn.
Cric loai thud kh6c dugc 6p dung theo cric luQt thu6 hiCn hdnh tai Vi6t Nam

l.-

-.;
I ren

II

-I

3t/03t2015
VND

3Ut2/2014
VND

.433.933.450

23.939.011.s30

4.883.361.720

1.507 .441.020

tl

Ti6n m{t
-.1
I ren

gul ngan hang

TiAn dang chuy6n

-r

-!
-t
-l
-!
-!
-!

-!
-I

Bdo cdo tdi chinh
thdng 03 n5m 2015

10.849.710

10.849.710

16.328.144.880

2s.457.302.260

3u03/2015
VND

3ut2/2014
VND

2.251.32s.610

2.980.11s.9t0

12.972.198.000

6.466.233.030

15.223.523.610

9.446.408.940

3Ut2t20t4

t2/31/2013

VND

VND

t9.613.169.600

20.698.464.150

Phrii thu ngin h4n cria khich hing

Phai thu

It

khSch hdng CLB

Phai thu tir c6c hoat d6ng kinh doanh kh6c

Hing tdn kho

Nguy0n 1i6u, vat li6u
Hdng h6a

.631 .143 .7 1 0

4.603.490.970

cQng:

24.244.3I3.310

2534L955.120

Du phdng giim gi|hdng t6n kho

(1.60s.649.230)

(1"60s.649.230)

22.638.664.080

23.696.305.890

4

Gi6 tri thuin c6 th6 thuc hi6n duoc cira hdng tdn kho

Tii sin

c6 Ointr hfi'a

hinh
Don vi tinh : VND

15


T
cONc rY co PFL{\ eL oc rp soaNc cm
sAr cHAv - H.l Lo\G - eUANG NINH

\

-t
-I

-r
-T

-l
-l

-t
-l
-l
-T

-I
-l
-l

:t

:I

:r

n
rl
t--I

Nhir xu6ng, vft
ki6n tnic

)I61

m6c thi6t

bi

ThiSt bi vnn
phdng

\gdl

Phuong tiQn

tei

86o c6o tdi chinh
thring 03 ndm2015

v$n TSCD htu hinh

T6ng

kh6c

\guyOn gi6
Tai ngdy

r

l:i
_:1

01/2015
ngdy

03/2015

Cii tri
lnr k0
.

2015

.

.. ngdl

i

I 'l

1015

Cii tri
.

37 .263.167

943.616.254.290 248.071.997.160 13.861.917.360 21.899.568.030

37.263.167.220 1.264.712.904.060

1.263.392.1s1 .390

hao mdn

ngdy
'i r,tl

.

.220

943.616.254.290 248.072.018.730 13.542.055.830 20.898.655.320

125.107.553.040 78.471.681.570 4.093.360.470

9.327.558.240

12.715.213.020

229.715.366.340

129.848.013.510 83.987.087.430

9.832.641.360

14.176.688.370

242.536.552.770

4.692.122.100

cdn l+i

.: lgar
. I 2015

169.600.337.160 9.448.695.360 11.571.097.080

818.508 701.250

24.547.954.200 1.033.676.785.050

.r

Tei ngil'
_11

03/2015

813.768.240.780 164.084.909.730 9.169.795.260 12.066.926.670 23.086.478.850 1.022.176.351.290

Don vi tinh: VND

Thi san ci5 ainn v6 hinh

Phdn mdm m6y

Quydn srl dung tldt

tinh

^P
r

ong

\gu1'6n gi6
Tai ngAl'OL/O7/2075

Tai ngiy 31/03/2015
Giri tri hao mdn liiy k6

100.300.s00.000
100.300.500.000

.

1.585.006.740
1.585.006.740

101.885.506.740
101.885.506.740

Tai ngay Ol/Ol/2O15
Tai ngiry 3l/03/2015
Ci6 tri cdn l3i
Tai ngdy Ol/Ol/2015

66.236.87s.s90
67.519.276.800

1.193.015.130
1.244.2a7.O20

67.429.890.720
68.763.s63.820

34.063.624.41O

39t.99t.6tO

34.455.616.O20

Tai ngiy 3l/O3l20l5

32.781.223.200

340.719.720

33.121.942.920

lo.

ndt aQng sin tliu tu
16


c0 IHAN euoc rp noaNc cm
nAr cuAy - Ha roNc _ quANCNiNn

cONG Ty

B.{o c6o tdi chfnh

Ngnl'31 thring 03 ndm20l5

Nhi cria vflt

Don vi tinh: VND
kii-{n

*i

r ong

tnic

\guy,6n gi6
Tai ngdy 01/01/2015

Tgingiy 3t/03/Z0ts
Gi{ tr!hao mdn tfty k6
Tai ngdy 01/0112015

Tgi ngiy 31/03/2015

48.222.018.460

48.222.0t8.460

48.222.018.460

48.222.0t8.460

(9.072.449.8s0)

(9.012.449.8s0)

(9.072.449.850)

(9.072.449.8s0)

39.349.s68.610

39.349.s68.610

39.349.568.610

39.349.s68.610

Giri tricdn I4i
Tai ngdy, 0t/01/2015

Tai ngiy 31t03/Z0ts

Tai ngdy 31 th6ng 03 ndm 2ols,BiltdQng
san dAu tu cria c6ng ty tqmthdi kh6ng
st dung chd bdn giao
cho UBND tinh Quang Ninh theo Th6ng
b5o s6 803/TB-UBND ngdy 20 thSng 9 ndm
2ol4cria UBND
rhanh ph6 Ha Long vd
Quyi5t dinh sii 1I/QE-UBND ngdy 06 thring 01 ndm

\inh

'i:

vi6c thu hoi 203'778

2ot5cta uBND tinh Qu6ng
m2 ddtt4i phuong Bdi chriy, thdnh ph5 Hp Long
d6 giao cho uBND thdnh

li vd co quan chric n6ng dia phuong sE thuc hiQn gi6 tri d6n bir cho
Ngdy 03 thSng I I ndm 2014, c6ng ty d5
kf 'Bi6n ban bdn giao m{t bing, v6 viQc ban giao todn
s-1 diin tich d6t cdng vi6n cho

Trung tdm phdttri6n qu!
rho Ha Long qudn

cong

1'

d6t. oo chua c6 th6a thu6n d6n bir ndo dugc
x6c
lip n€n Ban Giilm d6c c6ng ty da ldm c6ng vdn
si5 o:stcv-uG Ngdy 02 thdng02
ndm20l5 gui Uy ban
\hdn ddn Tinh Qudng Ninh vd c6c sd ban nganh

li6n quan xdc dinh vi€c bdn giao tdi s6n chi
thuc hi€n tai
thoi di6m hai bon thdng nhdt giri tri dcn
utr va rrnun* 03 ndm 2015, todn b6 rdi s6n
tron_q khu C6ng vi6n Hodng
Gia vAn thu6c quy6n sd hiru
COng ty.
"riu

Chi phi x6y dgng co bin dO dang

Chi phi x6y dung co bin dd dang

(*)

C6ng:

Diu tu g6p vtin vio don vi kh6c
vi kh5c ld gi6 tri khoin

DAu tu g6p vtin vdo don

dii

han
17

3ut2/2014

VND

VND

26.337.660.240

25.098.657.870

26.337.660.240

25.098.657.870

tidrn g6p v6n vdo

Hodng Gia, tuong ring v6i 5oh v6ndi6u lQ
cta c6ng

Chi phi trd tru6.c

31/03t2015

ty

nity.

c6ng ty co

pJrAn chirng kho6n

eu6c t6


l

C6 PHAN QU6C TE HoANG GIA
sAr cHAy - H4, LoNG _ euANG NrNH

CONG TY

C6ng cu dpng cp

Ngny

3l

B6o c.4o tii chinh

thr{ng 03 ndm20t5

3t/03/2015

31112t2014

\TND

VND

2L217.028.520

9.407.388.810

21.217.028.520

9.407.388.810

Sria chta l6n rdi sen cr5 dinh
CQng:

Tii sin

t{.

thuif thu nhgp hoiin I4i

Dq phdng trq cdp
th6i
Tai ngdy 0l/01/2015

T3i ngdy 31103/201s

viQc

Dg phdng phrii thu

ngin h4n

Don vi tinh: VND
Tdng

kh6, ddi

679.562.8s0

19.650.270

699.213.120

679.562.850

L9.650.270

699.2t3.120

Thu6 vd cfc khoin ph6i nQp nhh nu6.c

nruii

CtCf

Thu6 ti6u thr,r d?c biQt

3u03t20ts

3l/12/2014

VND

VND

15.445.414.200

11.718.700.s90

15.702.722.730

12.515.733.660

7.0s0.219.210

6.667.s67.410

Thu6 thu nh6p doanh nghiQp
Cdc loai thu6 khdc

Lgng:

Cic khoin phii tr6 phii

38.198.3s6.140

nQp

30.902.001.660

ngfn h4n kh6c

Chip tr6i n6i

3U03t2015

3t/12t2014

VND

VND

4.308.887.910

Khiich CLB dat cgc ti6n

s.505.677.790
52.259.407.740

Cong ty TNHH xdy dgng Di6u Erlc phu6c Thdnh

1.312.642.350

1.312.642.350

Cong ty TNIIH Du Thdnh

1.1s5.09s.070

1.155.095.070

530.061.180

s30.061.180

s.il5.623.950

2.086.422.960

t2.952.310.460

62.849.307.090

Con_e

ty TNI{H phrit trir5n Di6p Anh

C6c khoan phai tra kh6c

c0ng

t8

cOuc ry co pnir euoc rE noaNc cm
eAr cHAy - H+ r-oi.rc _ euANG NrNH

17.

Vay

vi

nq thu6

tii

B16o c6o tii chinh
Ngny 31 thi4ng 03 ndm2Ol5

chinh ngin hgn

Ng6n hing TMCp C6ng thuong ViQt nam
Thanh Xu6n

3u03t2015
VND
_

31/12t2014

VND

Chi nhdnh

35.3s6.724.340

39.7s7.327.890

Ng6n hing Eximbank eu6ng Ninh

20.136.393.090

20.136.393.090

Ng6n hdng ngoai thuong Bdi Chriy (VCB Hq long)

20.064.608.130

20.147.372.220

vay ddi han d6n han

12.107.780.250

16.143.699.810

trit

COng

87.66s.505.810

96.184.793.010
(1 ) Khoan vay Ngdn hdng TMCP C6ng thucrng
vi6t Nam - Chi nh6nh Thanh Xu6n bing vND v6i han mtc
tin dung cua ho. p ngdy 30 th6ng 9 ntun2ol5.Khoan vay ndy c6 l6i su6t
cluoc diau chinh theo th6ng b5o cria Ngdn hang
TMCP c6ng thuong vi6t Nam - chi nhSnh Thanh Xu6n cho
tung thoi ki" Lai vay dugc tra hdng th6ng. Khoin vay
ndy cirng v6i kho6n vay ddi han tai Thuy6t minh sd 1z
rluoc th6 ch6p bing todn b6 giri tri quy6n su dgng d6t cria
C6ng ty.

(2) Khorin vay Ngan hdng
dung cta hop

TMiP Ngoai thuong viQt Nam - chi nh6nh H4 Long bSng vND vdi han
mf.c tin
d6ng ndy ld 25 ti' ddng vd d6o han vdo ngiry 27 thring 03
ndm 20 5. Khoan vay ndy chiu
l6i su6t

1

10'5Yo/ndm vd dugc

tu dQng didu chinh theo mfc l6i su6t cria Ngan hdng TMCp
Ngo4i thuong viQt Nam chi nh6nh Ha Long cho tirng thdi lcy' Ldi vay dugc tri hdng th6ng.
Kho6n vay ndy duoc tht5 ch6p bing hQ
th6ng mriy m6c, thi6t bi ph6n phOl CiCn.

(3)

Kloin

vay Ngdn hdng TMCP xu6t nl6p kh6u viOt Nam -

tin dung cira hop ddng ld 20 ti' ddng vd d6o h?n vdo ngiry

chi nh6nh eu6ng Ninh bing vND v6i hpn mric
14 thring 5 ndm 2015.Kho6n vay ndy chiu l6i
su6t ld

dugc dieu chinh theo th6ng bdo lai su6t ctqNgdn hdng TMCp
Xu6t ntr4p khAu ViEt Nam
Qudng Ninh cho ting thoi lc'. Lai vay duoc tra hang thring. Khoan vay ndy
dugc th5 ch6p
10.5%o v.it

Vay

vi

Chi nhrinh

bing toan b6 tdi

gin li6n v6i d6t thu6c C6ng vi6n Hodng Gia.

18.

_

s6n

nq thu6 tdi chinh ddi han

Vay ngdn hdng C6ng thuong Thanh Xuan (1)

cOng

Tai ngdy 18 th6ng

3u03/2015

31/12/2A14

VND

VND

83.056.989.303

83.056.989.303

83.056.989.303

83.056.989.303

ruffirr.ffiil

t2

ndm200g, C6ng ty ky hqp UU.,*
TMCP c6ng thuong vict Nam - chi nh6nh Thanh Xuan
di5 xay

dpg dAu tu khiich san Hoang Gia H4 Long
vd duoc gia han/stia d6i vao ngdy 08 thr{ng 01 nrm
2013 t4i van bin sira aoi, uo sung Hoo d6ng tin dung s6
07lPL' Sheraton liL 170 ti' \rND. Thdi han cho vay ld96 thring
k6 tu ngdy
rirt v6n dAu ti6n vdi kho6n cho vay

b6 sung, thoi gian 6n hpn ld 3 thiing, thdi gian tr6 ng ld
93 thring. Khoiin vay b6 sung duoc trii trong 31 ky 3
thiing, kj'trd no dAu ti6n duoc 6n dinh sau khi n6t ttrcri gian
dn han. Khoan vay chiu l6i su6t duoc di6u chinh
19


q

c6Nc ry co pLL{\ euoc rp soaNc cra
eAr cHAy - rrl Lo\G - quANc NrNH

-l
-l
-l

theo th6ng b6o cira Ng6n hdng

T\ICP C6ng thuong ViQt Nam - Chi nh6nh Thanh Xu6n cho trmg thd'i kj, vd
tri quydn st dung a6t va tai s6n hinh thdnh tir v5n

duoc tra hdng quf. Kho6n vay ndy' duoc ddm b6o bing giri
vay ndy.

19.

-r

Du phdng phrii

Du phdng tro

-l
-l

t
tt
t

B5o c6o tdi chinh
Ngny 31 thdng 03 nam 2015

cdp

tri

ddi h4n

m6t vi0c lem

C0ng

20.

3l/03/2015

31112t2014

VND

VND

3.088.888.710

3.088.888.710

3.088.888.710

3.088.888.710

ViSn g6p ciia chri s& hitu

Thay tl6i vrin chri s6'hitu
Dcrn
\-6n diu tu ciia

chii

Loi nhufln chua

sii'hfi'u

\

_: ,ll

ph6n ph6i

Th5ng du viin

c6

phAn

Qui tl6u tu phf,t

Ch0nh l$ch

vitfnh : VND

tf giri

T6ng cQng

tri6n

703.687.540.000 (118.334.072.192) 81.363.105.200 13.727.400.966 235.836.274.t96 9t6.280.248.170

lu

.,-r]
Tinh hinh viin g6p cria cfc cd AAng t4i

thli diiim3UO3l20t5 nhu sau :

i

1
-l
-f

'l

tt

t
.T

Eon v!tinh : VND
-1,ing

'.:rl

3t/03t201s
dn Chinh NghTa

- :. T\HH

:g

dAu

tu

TS, rQ

%

3l/12/2014

Ty

rc oh

47.2t9.530.000

47.219.530.000

369.386.320.000

369.386.320.000

52

quOc tt5 fhai

t1' dAu tu vd kinh doanh v5n

J

:.ine kh6c

93.454.360.000

13

93.454.360.000

13

193.627.330.000

28

193.621.330.000

28

703.687.540.000

100

703.687.540.000

100

cdNc ry co pnA\ euoc rE HoANG GrA
sAr cHAy _ Ha LoNG _ atAiCNi*n

{

-t

Doanh thu hogt ilQng tdi chfnh

.T

1

Chdnh l€ch

ty gid d1"thuc hi6n

Quf I/2015

QuiU20l4

VND

VND

229.654.50s

Chenh i6ch ty gi6 chua thuc hi6n
Du'ranh

t

Bdo cdo tii chinh
thring 03 ndm2015

Lii

\

::.

thu ho4t cl6ng tdi chfnh khdc

ti6n gui

Chi phi ho4t tlQng

tii

4t1.937 .00s

413.294.292

2.787.8s0

2.945.040

644.379.360

449.307.924

Qui I/2015

QuiIl2Ol4

VND

VND

chfnh

u.-..rnh l6ch ty gi6

--i: tien var

:-:

33.068.592

108.340.140

89.508.180

4.538.083.675

6.631.725.216

4.646.423.81s

6.721.233.396

Qui I/2015

QuiI/2014

VND

VND

Thu nhip khfc

: tu thanh li TSCE
:.'l kiic

::

-:;

con lai cria TSCD

cla

507.624.456

221.848.525

501.624.456

Quf I/2015

Quil/2014

VND

VND

Chi phi kh6c

u.: :ri

::.

221.848.525

thanh ly

xhoan chi kh6c

1.1 10.3

14.87s

t.296.595.932

r.110.314.87s

1.296.s95.932

Chi phfthu6 Thu nhgp doanh nghiQp
hiQn hinh

21

Cho giai tlo4n

Cho giai do4n

til 0u01/2015

tir 0l/01t2014

it6n 31/03i2015

dln 3l/03/20t4

VND

VND


I

coNG Ty
BAr

co pH-{\ euoc
_

TE HOANG GrA

cuAy HA Lo\-G _ atAiCNiNn

G,6; lqt nhugn k5 todn truric thu6
Didu chinh cho thu nhgp chlu thu6

I

Ngdl'3i

Q3.037.784.48s)

Biio cdo tdi chinh
th6ng 03 ndm20t5

(34.000.002.972)

Trr):
- Thu nhpp kh6ng chiu thu6

(l)

C6ng:
- Cdc khoan didu chinh tdng doanh
thu
- Chi phi kh6ng hop ly cho muc
dfch tinh thu6

915.430.800

718.626.120

- Chi phi dp phdng phdi thu kh6
ddi

Thu nhgp chlu thu6
I

(22.122.3s3.68s)

(33.281.376.8s2)

hue sudt

22%

Chi phi thu6 thu nhQp doanh nghiOp
hi6n hdnh

Chi phf thu6 TN nQp th6m ti.c6c nIm
tru6c
Thui5 thu nhgp doanh nghiQp
hoin I4i

:6.

\ghi6p vg vd sii du vrii c6c b6n li6n quan
Trong ndm, c6ng

ty

dd,

c6

c6c

giao dich cht y6u sau v6i cric b6n
li6n quan:

Lfry ki6 d6n31/03/2015

3::

hdng cho C6ng ty TNHH dAu tu qu5c
t6

VND

Kral
0

ts::r hdn-e cho bd Nguy6n Ti6u
Mai
56

dr v6i cdc b\n fiAn quan:
phii tri

So du cric kho6n

?:.:: rra C6ng ty TNHH

dAu

tu qu6c t6 Kh6i Ti6p

Thu nhQp cfia Ban Gitim itiic

. :.u nhAp

22

ki6 d6n 3t/12/2014

VND

73.683.120

0

178.362.330

3t/03t20Ls

3t/12/2014

VND

VND

306.984.240

306.984.240

itiiu hdnh ituqc hudng trong qui nhu satt:
euf V2015

cta Ban girim d5c didu hdnh

Lfly

QuIA20l4

VND

VND

107.908.680

403.072.560


rY cO PHAN eu6c re HoaNc crA
sAr cHAy - HA LoNG - eUANG NrNH

cONG

B6o c6o tdi chinh

Ngiy 31th6ng 03 nlm2015

Nhthg th6ng tin kh6c
Hq long ngdy 16 thdng 4 ndm 2015

Nguy6n Linh Chi

23