Báo cáo tài chính quý 1 năm 2015 - Công ty Cổ phần Nước giải khát Chương Dương

J

BO

CONG THUdNG
TONG CONG TV CP BIA RUQU NGK sAI GON
CONG TV CP NGK CHlJdNG DUONG
D/c: 606 Va Van Ki~-Qu$n 1-Tp HeM
Tel: 38367518 - 38368747 IFax: 38.367.176
Me. so thue: 03-00584564

BAa cAa
,

TAl CHINH

QUII - 2015

-

Bang can doi ke toan
Ket qua kinh doanh
Luu chuyen tien t$
Thuyet minh bao cao tal chfnh

Mau
Mau
Mau
Mau

so

so
so
so

B01-0N
B02-0N
B03-0N
BOg-ON


TONG CTY CP BIA

RVOU NGK sAr

GON

Milu

Dan vi: CONG TY CP NGK CmfONG DUONG
Diachi: 606

vo Van

Kiet, p.du

sa B 01-DN

(Ban hanh theo 1T200/2014/1T-BTC

Kho, 0.1

ngay 22/12/2014

cua B(3 Tai Chinn

BANG CAN DOl KIt ToAN
T~i ngay 31 thang 03 Dam 2015
Don vi tinh: t16ng
TAl sAN

Ms

1

2

AI. TAl SAN NGAN H~N
(100

Thuy~t
minh
3

31103/2015

0110112015

4

5

100

201.008.857.620

222.361.079.494

110

7.885.334.606
7.885.334.606

12.222.297.565
12.222.297.565

= 110 + 120 + 130 + 140 + 150)

1- Ti~n va cac khoan

turmg dO'o'ng ti~n

I.Ti~n

III

2.Cac khoan nrong dirong ti~n

112

II. D§U to' tai ehinh ng~n han

120

I. Chung khoan kinh doanh

121

2. D\I' phong giarn gia chirng khoan kinh doanh (*)

122

3. D~u nr n~m giti d€n ngay dao han

123

III. Cac khoan phai thu ng~n han

130

-

-

105.000.000.000

105.000.000.000

105.000.000.000
85.641.655.691
83.820.849.420

I. Phai thu ng~n han cua khach hang

131

105.000.000.000
63.634.478.771
59.487.441.295

2. Tra tnroc cho nguoi ban ngan han

132

624.238.641

180.955.457

5.273.016.349
(1.994.393.627)

3.390.068.328
(1.994.393.627)

3. Phai thu nQi bQ ng~n han

133

4. Phai thu theo ti€n dQ k€ hoach hop d5ng xay dung

134

5. Phai thu v~ cho vay ng~n han

135

6. Phai thu ng~n han khac

136

7. D\I' phong phai thu ngan han kh6 doi (*)

137

8. Hi san thieu cho xir 1y

139

244.176.113

244.176.113

IV. Hang tan kho

140

21.032.882.284
21.032.882.284

15.357.863.396
15.357.863.396

3.456.161.959
1.897.501.915

4.139.262.842
2.735.202.503

1. Hang t5n kho

141

2. D\I' phong giam gia hang t5n kho (*)

149

V. Tai san ng~n han khac

150

1. Chi phi tra tnroc ng~n han

151

2. Thu€ GTGT diroc kh~u tnr

152

3. Thu€ va cac khoan phai thu Nha mroc

153

4. Giao dich mua ban lai trai phieu chinh phu

154

3. Hi san ng~n han khac

155

B/. TAl SAN DAI H~N

(200

200

1.404.060.339

69.126.375.239

71.364.481.119

= 210 + 220 + 240 + 250 + 260)

I. Cac khoan phai thu dai han

210

1. Phai thu dai han cua khach hang

211

2. Tra tnroc cho nguoi ban dai han

212

3. V6n kinh doanh

a don vi tnrc thuoc

214

5. Phai thu v~ cho vay dai han

215

6. Phai thu dai han khac

216

7. D\I' phong phai thu dai han kh6 doi (*)

ea dinh

1. Hi san c6 dinh htiu hlnh

-

-

213

4. Phai thu nQi bQ dai han

II. Tal san

1.558.660.044

219
220

37.353.985.119

37.833.427.364

221

15.817.678.392

16.247.159.711

Trang 1


J

- Nguyen gia
- Gia tr] hao mon lily k€ (*)

2. Hi san c5 dinh thue Uti chinh
- Nguyen gia

- Gia tri hao mon lay k€ (*)

3. Hi san c5 dinh vo hinh
- Nguyen gia
- Gia tr] hao mon lily k€ (*)
III. Bfit dQng san d§u tu·
- Nguyen gia
- Gia tr] hao mon lily k€ (*)
IV. Tai s3n do· dang dai han
I. Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang dai han

2. Chi phi xay dung co ban do dang
V. f>§u tu· tai chinh dai han
I. D~u tirvao cong ty con

2. D~u nr vao cong ty lien k€t, lien doanh
3. D~u nr g6p v5n vao don vi khac
4. DIJ phong d~u nr tai chinh dai han (*)
5. D~u nr n~m giu d€n ngay dao han

62.035.713.416
(46.218.035.024)

222
223
224
225
226
227
228

229
230

6l.630.917.052
(45.383.757.341)

-

-

2l.536.306.727
22.364.024.426

2l.586.267.653
22.364.024.426

(827.717.699)

(777.756.773)

-

231
232
240
241
242
250
251
252

253
254
255

-

-

5.898.280.532

5.880.667.986

5.898.280.532
6.500.000.000

5.880.667.986
6.500.000.000

6.500.000.000

6.500.000.000

I. Chi phi tra tnroc dai han

260
261

19.374.109.588
1l.123.925.078

21.150.385.769
12.900.201.259

2. Hi san thu€ thu nh~p hoan lai
3. Thi€t b] v~t nr, phu tung thay th€ dai han
3. Hi san dai han khac

262
263
268

222.212.867
8.027.971.643

222.212.867
8.027.971.643

270

270.135.232.859

293.725.560.613

31103/2015

0110112015

4

5

VI. Tai san dai han khac

TONG C(>NG TAl SAN (270= 100 + 200)

NGUONVON

Ms

1

2

C/o NQ PHAI TRA (300= 310 + 330)

300

I. NQ· ng~n han
I. Phai tra nguoi ban ng~n han

2. Nguuoi mua tra tien tnroc ngan han
3. Thu€ va cac khoan phai nop NhA mroc
4. Phai tra nguoi lao dong
5. Chi phi phai tra ng~n han

310
311
312
313
314

315

6. Phai tra noi bO ng~n han

316

7. Phai tra theo ti€n dO k€ hoach hQ'P d6ng xay dung
8. Doanh thu chua thirchien ng~n han
9. Phai tra ngan han khac

317
318

10. Vay va no thue tai chinh ng~n han
II. DIJ phong phai tra ng~n han

12.Quy khen thuong, phuc loi
13.Quy blnh an gia
14. Giao djch mua ban lai trai phieu chlnh phu
II. NQ' dai han
I. Phai tra nguoi ban dai han

2.Ngiroi mua tra ti~n tnroc dai han

319
320
321
322
323
324

330
331
332

Thuyet
minh
3

85.272.051.956

103.015.507.870

84.652.051.956

102.395.507.870
56.442.453.351

48.227.588.678
161.744.736

'120.221.399

954.683.462
4.120.128.428

1.667.605.984
10.039.524.312

19.694.574.298

27.891.768.294

9.230.509.959

2.605.881.140

2.262.822.395

620.000.000

I

3.628.053.390

620.000.000

Trang 2


J

3 . Chi phi phai tra dai han

333

4 . Phai tra n(ii b(i v~ van kinh doanh

334

5. Phai tra n(ii b(i dai han

335

6. Doanh thu chua thuc hien dai han

336

7. Phai tra dai han khac

337

8. Vay va nc thue tai chinh dai han

338

9. Trai phieu chuyen dai

340

II. Thu~ TNDN hoan lai phai tra

341

12. DtJ phong phai tra dai han

342

I.

vAn

chu

410

+ 430)

so· hfru

400

184.863.180.903

190.710.052.743

410

184.863.180.903
85.000.000.000

190.710.052.743
85.000.000.000

411

1. van g6p cua chu sa huu
- C5 phieu ph5 thong c6 quyen bieu quyet

411a

- C5 phieu iru diii

411b

2. Thang dir van c5 ph~n

412

3. Quyen chon chuyen d5i trai phi~u

413

4. van khac cua chu sa hiiu

414

5. C5 phieu quy (*)

415

6. Chenh I~ch danh gia lai tai san

416

7. Chenh lech ty gia hai doai

417

8. Quy d~u nr phat tri~n

418

9. Quy h6 trc s~p x~p doanh nghiep

419

(347.276.838)

- LNST chua phan phai lay k~ d~n cuai ky truce

421a

- LNST chira phan phai ky nay

421b

85.493.818.878

-

13.781.398.703
935.240.160

4.342.022.804
16.221.487.899

-

430

quy khac

I. Nguon kinh phi

431

2. Nguon kinh phi dii hlnh thanh TSCf)

432

TONG CONG NGUON VON (440= 300 + 400)

440

270.135.232.859

Ldp, ngay 20

Nguy~n Thi Thu Thuy

-

85.493.818.878

422

12. Nguon van d~u nr XDCB

Nglrifi l{tp biiu

(347.276.838)

421

II. Loi nhuan sau thue chua phan phai

va

-

420

10. Quy khac thuoc van chu sa htru

II. Ngu6n kinh phi

620.000.000

343

13 . Quy phat tri~n khoa hoc va cong nghe

so HUU (400=

I

339

10. C5 phieu iru diii

D/. VON CHi!

620.000.000

Ki todn truong

-

293.725.560.613

thong 04 niim 2015

oc

Nguyen Ki~n Quoc

Trang 3


XONG CTY CP BlA RlfOU NGK SAI GON
Dia chi: 606

vo

sA

Mliu

Dan vi: CONG TY CP NGK CHlfONG DtfONG

B 02-DN

(Ban hanh theo 7T200/201411T-BTC
ngay 22/12/2014 cua so Tai Chinh

Van Kiet, p.du Kho, 0.1

BAo cAo KET QUA HO~T DONG KINH DOANH
Qui 112015
Dan vi tinh: d6ng

CHi TIEU

MS

Luy k~ tir

TM

Qui 112015
1
I.Doanh thu ban hang va cung dp djch

2
VI}

2.Cac khoan giam tnr doanh thu
3.Doanh thu thudn v~ ban hang va cung dp djch
(10=01-02)

VI}

4. Gia vBn hang ban
VI}

Qui 1/2014
5

4

01

73.432.444.718

84.110.730.821

02

1.565.003.360

1.680.641.032

10
11

5. LQi nhu~n g{ip ve ban hang va cung dip djch
(20=10-11)

3

altu Dam

20

.

71.867.441.358

82.430.089.789

49.885.888.427

55.776.298.398

21.981.552.931

26.653.791.391

6. Doanh thu hoat d{ing tai chinh

21

2.770.822.391

2.747.953.113

7. Chi phi tai chinh

22

26.422.438

41.444.277
35.000.000

23

Trang do: Chi phi ldi yay

8. Chi phi ban hang

25

17.245.581.327

15.943.684.709

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10.LQi nhu~n thuan fir HDKD {30=20+(21-22)(25+26)l

26

7.818.706.829

9.509.940.211

30

(338.335.272)

3.906.675.307

31

2.172.797.971

34.383.797

12. Chi phi khac

32

266.601.790

13. LQi nhu~n khac (40 = 31 - 32)

40

1.906.196.181

34.382.283

14. Tang IQinhujin kS toan tnrac thuS (50=30+40)

50

1.567.860.909

3.941.057.590

15. Chi phi thuS thu nh~p hi~n hanh

51

632.620.749

867.032.669

935.240.160

3.0'74.024.921

II. Thu nh~p khac

1.514

16. Chi phi thuS thu nh~p hoan I~i

52

17. LQi nhu~n sau thuS T DN (60=50-51-52)

60

18. Liii CO' ban tren ca phiSu

70

110

363

19. Liii suy giam tren ca phiSu

71

110

363

L~p bi~u

Nguyen Thj Thu Thuy

K~ toan tnriYng

Nguyen Ki~n Quae

Trang 1


M5u sA B 03 -DN
(Ban hanh theo thong tu s6 200/2014/1T-BTC
ngay 22/12/2014 cua so Toi Chinh)

TONG CTY CP BIA RVOU NGK sAI GON
D~ vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DVONG

Dia chi: 606 Vo Van Kiet, P.C§u Kho, Q.I

BAo cAo

LUU CHUYEN TIEN T~ GIUA NIEN

DO

(Theo phirong phap gian tiep)

Qui 112015
CHi

rrsu

Ms
2

1

Thuy~t
Minh
3

Qui 1I2015
3

J-Luu chuyin tiin tir hoat dQng kinh doanh
LLai n"u{i.n trutic tllld

01

1.567.860.909

-

2.Diiu chin" cho cdc khoiin

884.238.609

- Khdu hao TSCD va BDSDT

02

- Cac khoan du phong

03

- Lai, 16CIL tYgia h6i doai do danh gia lai cac khoan rnuc ti~n Ie co g6c ngoai Ie

04

28.615.174

05

(2.176.084.865)

- Lai, 16nr hoat dong d§u tu

.

- Chi phi liIivay

-

06
07

- Cac khoan ddi~u chinh khac

08

304.629.827

- Tang, giam cac khoan phai thu

09

21.835.780.817

- Tang, giam hang tan kho

10

(5.675.018.888)

- Tang, giam cac khoan phai tra (Kh6ng k~ liIivay phai tra, thu~ TNND phai nop)

II

(23.602.339.697)

- Tang, giam chi phi tra tnroc

12

2.613.976.769

3. Loi nhuiin tic "O(lt dplIg kin" doanh trutic thay dOi vall luu dplIg

-

- Tang, giam chirng khoan kinh doanh

13

- Ti~n liIivay dil tra

14

- Thue TNDN dil nop

15

(55.520.474)

- Ti~n thu khac nr hoat dong kinh doanh

16

110.718.000

- Ti~n chi khac cho hoat dong kinh doanh

17

(1.373.946.995)

Luu c"uyin tiill tic hoat dplIg kill" doanh

20

(5.841.720.641)

21

(404.796.364)

II. Luu chuyin tiSn tir hoat dQng dAu ttr
I. Ti~n chi d~ mua sam, xay dung TSCD va cac tai san dai han khac
7. Ti~n thu liIi cho vay, ca nrc va lei nhuan dircc chia

27

1.909.554.046

Luu c"uyill tiill t"uiln tic hoat dplIg dilu ttr

30

1.504.757.682

m.

-

Luu chuyin tiSn tir hoat dQng tal chinh

Luu chuyen tiin thudn tir hoat G6ng tai chlnh

40

Luu chuyin ti~n thuAn trong ky (50=20+30+40)

50

(4.336.962.959)
12.222.297.565

Tiin va nrong dUOllg tiSn dAu ky

60

Anh huong cua thay d6i tYgia h6i doai quy d6i ngoai te

61

TiSn va tuong duong tiin cuBi ky (70 = 50 + 60 + 61 )

70

NgU'()'jI~p bj~u

Nguyen Thi Thu Thuy

K~ toan trufmg

Nguyen Ki~n Quoc

7.885.334.606


J

Miu

Dan vi: CONG TY CP NGK CHVdNG DUdNG

s6 B09 -DN

(Ban hanh theo thong nr st5 200/201 4/TT-BTC

Dia chi: 606 VO Van Kiet, P.Cftu Kho, 0.1

ngay 22/12/2014 cua B6 Tili Chinh)

THUYET MINH

BAo cAo

Qui 1/2015

TAl CHINH


I. f)~c diSm hoat dQng cua doanh
1. Hinh tlnrc

nghi~p :

sa hfru v6n

Cong ty c6 ph§n

2. Linh VIJCkinh doanh

Theo gi~y chirng nhan DKKD s6 4103002362
dang

3. Nganh ngh~ kinh doanh

icy thay obi I§n

do Sa KH&DT c~p ngay 02/06/2004

7 ngay 01104/2014

San xuat, mua ban 06 u6ng. San xu~t, kinh doanh NLV, bao bi, thi~t b], cong nghe

nganh san xu~t 06 u6ng. Kinh doanh nha. Moi gioi b~t oQng san
4. D?c oiem hoat oQng cua doanh nghiep trong nam Uti chinh co anh huang o~n bao cao tai chlnh .

II.

Ky kS toan,

d011 vi tiin t~ su' d\mg trong

kS toan :

I. Ky k~ toan nam b~t o§u tir 0110 I ket thuc vao ngay
2. Don vj ti~n t~ sir dung trong ghi chep k~ to an :

III. Chu§n my'c

kS toan

31/12 hang nam

D6ng Vi~t Nam

ap dyng

I. Ch~ oQ k~ toan ap dung:

K~ toan Vi~t Nam

2. Tuyen b6 v~ vi~c tuan thu Chuan mire k~ to an va ch~ oQ k~ toan : tuan thu theo cac chuan rmrc k~ to an Vi~t Nam va ch~ oQ
k~ toan hien hanh
IV. Cac chinh sach

kS toan

ap dung

1. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan ti~n va cac khoan tirong dirong tien: theo chuan rmrc k~ toan
Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n bao g6m ti~n mat tai quy, ti~n giri khong ky han hoac ng~n han, cac khoan o§u nr co tinh
thanh khoan cao d~ dang chuyen obi thanh ti~n voi s6 ti~n co the xac djnh

ra

rang va it chiu rui ro lien quan o~n viec thay obi gia tr].

Phuong phap chuyen obi cac 06ng ti~n khac ra 06ng ti~n sir dung trong k~ toano
Ti gia ban ra cua ngan hang dang giao dich voi cong ty theo thai oiem
2. Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho:
- Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho

V~t nr g6m gia mua, CP v~n chuyen b6c xep, thu~ nh~p kh§u (n~u co), thanh pham

g6m chi phi nguyen v~t li~u tnrc ti~p, chi phi lao dQng trIJC ti~p va chi phi san xu~t chung
- Phuong phap tinh gia tr] hang t6n kho

Binh quan gia quyen

- Phuong phap hach toan hang t6n kho:

Ke khai thuong xuyen

- Phuong phap I~p dtr phong giam gia hang t6n kho: reo 00, Cong ty duoc phep trich I~p
DIJ phong giam gia hang t6n kho 16i thai, hong, kern pham ch~t trong tnrong hop gia tr] thirc t~ cua hang t6n kho cao hon gia th]
tnrong tai thai oiem k~t thuc nien dQ k~ toan

3. Nguyen t~c ghi nhan va kh~u hao TSCD va b~t oQng san o§u nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCD (htru hinh, vo hinh, thue tai chinh) : Theo nguyen gia tnr gia tri hao mon lfiy k~
- Phuong phap khau hao TSCD htru hinh, TSCD vo hinh:

Kh~u hao theo duong th~g

4. Nguyen t~c ghi nhan va kh~u hao bM oQng san o§u nr: Khong co
- Nguyen t~c ghi nhan b~t oQng san o§u tir: Khong
- Phuong phap kh~u hao b~t oQng san o§u tir: khong
5. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan o§u nr tai chinh:
- Cac khoan o§u nr vao cong ty con, cong ty lien k~t, v6n gop vao co

sa KD

06ng kiem so at:

- Cac khoan o§u nr chirng khoan ngan han
- Cac khoan o§u nr ng~n han, dai han khac: o§u nr gop v6n
- Phuong phap I~p dlJ phong giarn gia d§u tir ng~n han, dai han: Theo qui dinh hi~n hanh
6. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi di vay :
- Nguyen t~c ghi nhan chi phi di vay: chira co
- TY I~ v6n hoa duoc sir dung oe xac dinh chi phi di vay duoc v6n hoa trong ky
7. Nguyen t~c ghi nhan va v6n hoa cac khoan chi phi khac:

+ Chi

phi tra truce dai han cua Cong ty ph an anh gia tri cua bao bi, chai ket, cong cu dung cu cho phan bb.

BCTC Qui 1-2015 (1T200)trM(I)

+ Chi phi khac
- Phuong phap phan b5 chi phi tra tnroc

Phan b5 theo duong th~ng

- Phuong phap va thai gian phan b51qi th~ thirong rnai:

Khong c6

8. Nguyen tac ghi nhan chi phi phai tra : Ti~n thue d~t, ti~n di~n, chi phi marketing, chi phi h5 tro ban hang.
CO'sa de xac nh~n nhtrng khoan phai tra la hop d5ng, Kwh thirc t~ su dung, theo k~ hoach nam
9. Nguyen tac va phuong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra : Theo k~ hoach, hO'P d6ng
10. Nguyen tac ghi nhan v5n chu sa hiru
- Nguyen tac ghi nhan v6n d~u nr chu sa hiru, thang dir v6n c5 ph~n, v6n khac cua chu sa huu :

+ V6n d~u tir cua chu sa htru : Ghi nhan theo v6n thuc g6p cua chu sa hiru
- Nguyen tac ghi nhan chenh I~ch danh gia lai tai san : Chua danh gia lai
- Nguyen tac ghi nhan chenh I~ch
theo tung thai diem

tY gia

tY gia

: Chenh I~ch

tY gia

h6i doai phan anh tren Bang CDKT la CL

tY

gia phat sinh

binh quan lien ngan hang

- Nguyen tac ghi nhan loi nhuan chua phan ph6i : Sau khi trir chi phi thue TNDN hi~n hanh
II. Nguyen tac va phuong ghi nhan doanh thu: Theo chuan m\IC s6 14
- Doanh thu ban hang: Da d6ng thai thoa man t~t ca 05 di~u kien sau

+ DN da chuyen giao phan Ian rui ro va loi ich gan li~n voi quyen sa hitu san phcim cho nguoi mua

+ DN

khong con nam giit quyen quan Iy hang h6a nhu nguoi sa heu hang h6a hoac quyen kiem soat hang h6a

+ Doanh
+ DN

thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan

da thu diroc hoac se thu duoc loi ich kinh t~ tu giao dich ban hang

+ Xac dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang
- Doanh thu cung dp djch vu :
- Doanh thu hoat dQng tai chinh : Da tuan thu d~y du 02 di~u ki~n sau

+ C6

kha nang thu ducc loi ich kinh t~ tir giao dich d6

+ Doanh

thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan

- Doanh thu hO'Pd6ng xay dung
12. Nguyen tac va phirong phap ghi nh~n chi phi tai chinh .

+ Chi

phi tai chinh ghi trong bao cao KQKD la t5ng chi phi tai chinh phat sinh.

13. Nguyen tac va phtrong phap ghi nhan chi phi thu~ TNDN hien hanh, chi phi thu~ thu nhap hoan lai .

+ Chi phi thu~ TNDN hien hanh duoc xac dinh theo to khai thu~ TNDN quy
- Nguyen tac ghi nh~n chi phi hop d6ng xay dung: chira c6
14. Cac nghiep vu dir phong rui ro h6i doai
IS. Cac nguyen tac va phuong phap k~ toan khac
V. Thong tin b6 sung cho cac khoan muc trinh bay trong Bang din d8i k~ toan
DVT: D6ng
01. Ti~n

*
*
*

Cu8i qui

Ti~n m~t

Ti~n giri ngan hang

DAu nam

52.123.137

114.009.341

7.833.211.469

12.108.288.224

7.885.334.606

12.222.297.565

Ti~n dang chuyen
CQng

02. Cac khoan dAu nr Uti chinh

Cu8i qui

DAu nam

- D~u nr nam giit d~n ngay dao han

CQng

105.000.000.000

105.000.000.000

105.000.000.000

105.000.000.000

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(I)


J

Cu6i qui

03. Phai thu cua khach hang:

D§u nam

- Phai thu cua khach hang nglin han

* Cac

khoan phai thu cua KH chiem tit 10% tren

t6ng s6 phai thu

* Cac

khach hang phai thu khac
CQng

37.677.870.574

53.137.368.586

21.809.570.721

30.683.480.834

59.487.441.295

83.820.849.420

Cu6i qui

04. Phai thu khac

*
*

Phai thu v~ c6 phan hoa

*

Phai thu nguoi lao dQng

*
*

Ky cuoc, ky quy

D§u nam

Phai thu v~ c6 tire va loi nhuan duoc chia

Phai thu khac
CQng

05. Tai san thi~u chO' xu'

488.433.106

347.807.106

31.000.000

31.000.000

4.753.583.243

3.011.261.222

5.273.016.349

3.390.068.328

Cu6i qui

ly

* Hang t6n kho
* Hi san c6 dinh
* Hi san khac
CQng

D§u nam

244.176.113

244.176.113

244.176.113

244.176.113

06. Nepau
Cuai qui

07. Hang t6n kho

D§u nam
1.043.703.801

- Hang mua dang di duong
- Nguyen lieu, V?t li~u
- C6ng cu, dung cu

11.734.308.813

10.740.555.589

103.860.258

148.214.429

9.194.713.213

3.425.389.577

21.032.882.284

15.357.863.396

- Chi phi san xu~t kinh doanh do dang
- Thanh ph~m
- Hang giri di ban
CQng

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(1)


J

08. Tai san dO"dang dai han :
09. Tang, giam tai san c8 djnh huu hinh:

Khoan muc

Nha cfra, v~t ki~n
May m6c, thi~t b]

true

Phuong ti~n
V/tai Tr/dlin

Thi~t b] d/ct.J
quanJy

Tang cQng

Nguyen gia TSCI> hfru hinh
S6 dir d§u narn
- Mua trong qui

4.971.522.382

45.598.725.985

61.796.364

343.000.000

10.562.500.685

498.168.000

61.630.917.052
404.796.364

- Thanh 19,nhuong ban

-

- Giam khac

-

- D§u nr XDCB hoan thanh
- Tang khac
- Chuyen sang BDS d§u nr

S6 dir eu6i nam

5.033.318.746

45.941.725.985

10.562.500.685

498.168.000

-

Gia tr] hao mon kiiy k~
S6 dir d§u nam
- Kh§u hao trong qui

62.035.713.416

3.407.162.560

37.766.303.500

3.891.385.234

318.906.047

45.383.757.341

72.872.340

452.949.170

293.745.702

14.710.471

834.277.683

-

- Tang khac
- Chuyen sang BDS d§u nr
- Thanh 19,nhuong ban

-

-

-

-

S6 dir eu6i nam

-

- Giam khac

3.480.034.900

38.219.252.670

4.185.130.936

333.616.518

46.218.035.024

-

Gia tr] con J~i
- T<;Iingay d§u nam

1.564.359.822

7.832.422.485

6.671.115.451

179.261.953

16.247.159.711

- T<;Iingay eu6i narn

1.553.283.846

7.722.473.315

6.377.369.749

164.551.482

15.817.678.392

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(2)


10. Ta g, giam tai san c6 djnh vi) hinh:

Khoan

muc

Quy~n sO-dIJng
dAt

Ban quyen,
1

quyen sang
chS

Nhiin hi~u hang
hoa

Ph~n m~m may vi
tinh

TSCD vi)
hinh khac

TAng cQng

Nguyen gia TSCD vi) hinh
S6 dir d~u narn

21.077.917.500

104.000.000

-

1.182.106.926

22.364.024.426

-

- Mua trong nam

- Tang khac
- Thanh ly, nhuong ban
S6 du cu6i nam

21.077.917.500

-

104.000.000

1.182.106.926

22.364.024.426

-

Gia tr] hao mon kiiy kS

-

S6 du d~u nam
- Khh hao trong qui

23.833.335

753.923.438

777.756.773

3.249.999

46.710.927

49.960.926

-

-

- Thanh Iy, nhuong ban
- Giam khac

-

S6 dir cu6i nam

27.083.334

800.634.365

827.717.699

-

Gia tr] con I~i
- Tai ngay d~u nam

21.077.917.500

80.166.665

428.183.488

21.586.267.653

- Tai ngay cu6i nam

21.077.917.500

76.916.666

381.472.561

21.536.306.727

Thuy€t minh s6 lieu va giai trinh khac theo yeu du cua Chuan muc k€ loan s6 04 "TSC£) v6 hinh"
11. Tang, giam tai san c6 dinh thue tai chinh:
12. Tang, giam BDS i1~u tir

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(3)


J

13. Chi phi tra truce

D§u Dam

Cuai qui

- Nglin han

'" Bao bi
'" C6ng cu dung cu
Cl}ng

1.897.501.915

2.735.202.503

1.897.501.915

2.735.202.503

14. Hi san khac
15. Yay va

nlf thue tai chinh

16. Phai tra ngu'oi ban

D§u nam

Cuai qui

- Cac khoan phai tra ngu'o'i ban DgliD han
'" KH chiern tir 10% tren t5ng s5 phai tra

28.576.780.887

26.916.728.662

'" Cac khoan phai tra nha cung cfip duoi 10% tren t5ng s5 phai tra

19.650.807.791

29.525.724.689

48.227.588.678

56.442.453.351

Cl}ng

17. Thu~ va cac khoan phat Dl}p Nha

D§u Dam

sa phai Dl}p
trong qui

1.609.095.297

1.258.707.940

DU'O'C

- Thu~ GTGT
f-

Thui GTGT hang nI}idia

1.609.148.459

trong qui
1.914.888.937

Cuai qui
952.914.300
952.967.462

1.032.784.729

1.688.965.726

(53.162)

225.923.211

225.923.211

(51.037.906)

130.862.624

94.199.295

(14.374.577)

(1.352.969.271)

632.620.749

55.520.474

(775.868.996)

55.207.525

387.426.579

1.210.997.413

(768.363.309)

55.207.525

351.452.367

1.185.297.413

(778.637.52/)

35.974.212

25.700.000

10.274.212

4.673.600

6.207.600

1.716.000

6.000.000

6.000.000

2.420.291.492

3.287.813.719

+ Thui GTGT hang nhdp khdu
- Thu~ xuat, nhap khau
-Thu~ TNDN

sa dli Dl}p

- Thu~ thu nhap ca nhan
+ Trang do : Thui thu nhdp ca nhdn
+ Thui thu nhdp khdu tru 10%
- Thu~ tai nguyen

3.250.000

(53.162)

- Thu~ nha dfit va ti6n thue dfit
- Thu~ M6n bai

- Cac khoan phi, I~ phi va cac khoan phai nQp khac
263.545.645

CQDg

18. Chi phi phai tra

Cuai qui

- Trich truce chi phi b5c x~p, v~ chuyen ... (TK 3351)
- Chi phi thu lao HDQT, BKS. (TK 3351)

7.314.466.694

(603.976.582)
D§u Dam
9.696.889.788

165.000.000

- Trich tnroc tien thue dfit ... (TK 3351)

2.844.311.466

- Trich tnroc chi phi thue dfit KCN My Phuoc (TK 3351)

2.092.304.000

2.092.304.000

260.210.596

961.292.591

- Trich tnroc chi phi he; tro ban hang

5.068.050.678

11.392.173.380

- Trich tnroc chi phi marketing

1.955.940.044

3.758.397.585

- Trich truce phi BVMT, chi phi khac ... (TK 3351)

- Tarn treo ti6n di~n C6ng ty Tin Thanh str dung ( Lo hoi )
Cl}ng

19. Phai tra khac

(5.709.180)

(9.289.050)

19.694.574.298

27.891.768.294

Cuaiqui

9.230.509.959

- Nglin han
'" Tai san thira cho xu

Iy (TK

3381 )

8.868.816

D§u nam

2.605.881.140
264.198.427

'" Kinh phi c6ng dean ( TK 3382 )

125.778.000

'" BaD hiem xa hQi (TK 3383)

538.902.142

27.363.900

'" BaD hiern y t~ (TK 3384 )

103.489.081

9.054.331

'" BaD hi6m thfit nghiep (TK 3386 )
'" Nhan kY quy, ky ciroc ng~n han (344)

'" C5 tire phai tra ( TK 33883 )

+ Cac khoan phai tra, phai nQP khac

* Ban h6 sa moi thdu (TK 33881)
'"Baa bi fa TS thiiu cha xu If ail thu h6i duoc (TK 33881)

* tu« phat

huy hoa don (TK 33886)

41.971.000
460.246.400

2.013.382.000

7.016.599.250

234.487.250

934.655.270

57.395.232

8.000.000
309.000

309.000

9.820.000

8.040.000
BCTC Qui 1-2015 (TT200)/TM(4)


J

* Tam treo
* Tam treo
* Tam treo
* Tam treo

tdn hoan thud TNCN,BHXH,

khac .... (TK 33881)

va chai

25.446.232

839.422.838

ti€n hoan thu€ TNCN theo QT thu€ 2014

cong na kit

25.446.232

( DNTN Thu Hong )

ti€n ban h6 sa moi thdu

- Dai han

48.057.200

20.000.000

3.600.000

3.600.000

Cu6i qui

* Nhan IcYquy, IcYcuoc ng~n han
* Cac khoan phai tra, phai n¢p khac
CQng

D~u nam

620.000.000

620.000.000

620.000.000

620.000.000

20. Doanh thu chua thuc hi~n
21. Trai phiSu phat hanh
22.

CB

phiSu uu diU phan lo~i la nQ' phili tra

23. D\I' phOng phai tni
24. Tai san thuS thu nh~p hoan lai & ThuS thu nh~p holln I~i phai t

* Thu~
*

D~u nam

suat thue TNDN sir dung d~ xac dinh gia tr] TS thue TNDN hoan lai

Tai sdn thu€ thu nlt{ip hoiin

[(li

Tai san thu€ thu nhdp hodn lai lien quan din khoan chenh lech
tam thai duac khdu trir (H[)VC

CQng

Cu6i qui

niim 2010 cua HTX

s6

222.212.867

222.212.867

222.212.867

222.212.867

9)

BCTC Qui 1-2015 (TT200)rrM(4)


25. VAn chia sa hiru
01 c h·'
leu b·'
a· B-ang d'·
ren d'Qng cua

on c

USIY

••.
U

V6n d~u ill cua
chu sa hfru

A

sA d••.d§u nam 2014

1

V6n khac cua
C6 phieu ngan quy
chu sa hfru

4

3

(347.276.838)

85.000.000.000

Chenh lech tY
gia h6i doai

Quy d~u ill phat

tri€n

Quy du phong tai
chinh

Quy khac
thuuoc v6n chu
sa htru

6

7

8

9

·

*Tang trong nam

·

·

·

·

"Giarn trong nam

·

·

·

·

74.771.910.450

8.500.000.000

2.221.908.428

.

Loi nhuan sau thue
chua phan ph6i

Tcng cong

10

10

·

17.058.482.804

184.983.116.416

47.027.832

·

22.219.084.275

24.488.020.535

47.027.832

·

18.714.056.375

18.761.084.207

.
sA d••.cuAi nam 2014
sA d••.d§u nam 2015
*Tang trong nam

85.000.000.000

(347.276.838)

·

76.993.818.878

8.500.000.000

85.000.000.000

(347.276.838)

·

76.993.818.878

8.500.000.000

·

·

8.500.000.000

·

·

.

·

20.563.510.704

190.710.052.743

·

20.563.510.704

190.710.052.743

·

935.240.160

9.435.240.160
.

• Trich tir LN sau thu€
8.500.000.000

. Tang do chuyen s6 du theo TT200

8.500.000.000

• Loi nhuan
*Giam trong nam

.

.

.

.

.

8.500.000.000

.

• Trich 8% c6 tire nam 2014

935.240.160

935.240.160

6.782.112.000

15.282.112.000

6.782.112.000

6.782.112.000
.

• Trich Quy £lTPT
8.500.000.000

• Giam do chuyen s6 du theo TT200

sA du cuAi nam 2015

85.000.000.000

(347.276.838)

·

85.493.818.878

.

8.500.000.000

·

14.716.638.864

184.863.180.903

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(5)


oJ

b- Chi ti~t van gop ctia chti so' hfru

Cuai qui

D§u

nam

- V6n g6p cua Cong ty me

52.615.000.000

52.615.000.000

- V6n g6p cua cac d6i nrong khac

32.385.000.000

32.385.000.000

CQng

85.000.000.000

85.000.000.000

c- Cac giao djch v~ van voi cac chti sO'huu va philn phai c8 tu'c, chia lqi n

Quy 1 nam nay

Quy 1 nam truec

+ V6n g6p dflu nam

85.000.000.000

85.000.000.000

+ V6n

85.000.000.000

85.000.000.000

- V6n dflu

ill

cua chu sa hfru:

g6p cu6i narn

- C6 tire, loi nhuan dii chia

d- C6 phi~u

Cuai qui

D§u

nam

8.500.000

8.500.000

- S6 luong c6 phieu dii ban ra cong chung

8.500.000

8.500.000

+ C6 phieu ph6 thong

8.500.000

8.500.000

- S6 lirong c6 phieu duoc mua lai

22.360

22.360

+ C6 phieu ph6 thong

22.360

22.360

- S6 luong c6 phieu dang hru hanh

8.477.640

8.477.640

+ C6 phieu thuong

8.477.640

8.477.640

10.000

10.000

- S6 hrong c6 phieu dang kY phat hanh

+ C6 phieu iru diii

+ C6 phieu iru

+ C6 phieu iru

diii

diii

* Menh gia c6 phieu dang

hru hanh

Mi cd aong thuang nien ngay 12 thong 4 nam 2006 ail phe duyet viec sua a6i ai€u f¢ cua Cong
c6 phieu cua Cong ty tit 100.000 a6ng/cd phieu xuong 10.000 a6ng!c6 phieu, theo do
Cong ty ding se tang tit 850.000 cd phiiu fen 8.500.000 cd phieu. Viec thay a6i nay nham phuc Vl:l

Theo Nghi quyit cua Dai

ty bao g6m vise thay a6i menh gia

cd phi€u

s6 luang

cho viec niem y€t

cua

cd phi€u

cua Cong ty tren thi trutmg chung khoan.

Cuai qui

D§u nam

Cuai qui

D§u nam

85.493.818.878

85.493.818.878

Cuai qui

D§u nam

37.284.954.000

77.979.657.500

37.284.954.000

77.979.657.500

USD

1.086,27

1.085,85

EUR

498,02

497,89

d- C6 tire
- C6 nrc dii cong b6 sau ngay k~t thuc IcY k~ toan narn

+ C6
+ C6

tire dii cong b6 tren c6 phi~u ph6 thong
tire dii cong b6 tren c6 phi~u iru dai:

- C6 nrc cua c6 phieu iru diii IOy k~ chtra duoc ghi nhan:

e- Cac quy ctia doanh nghi~p
- Quy dflu nr phat trien
- Quy h6 trc s~p x~p doanh nghiep

- Quy

khac thuoc v6n chu sa hltu

* Muc

dlch trlch ldp va su dung cac quy cua doanh nghiep

29. Cac khoan muc ngoai bang Gin dai k~ toan
a/ - Hi san thue ngoai
bl - Hi san nhsn giu hQ

* Thanh

pham NGK cac loai :

cl - Ngoai t~ cac loai

* Ti~n
* Ti~n

VI- Thong tin b6 sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh
DVT:

1. T6ng doanh thu ban hang va cung dp dich vu

Quy 1 nam nay

d6ng

Quy 1 nam truoc

Trong do:
+ Doanh thu ban hang

73.432.444.718

84.110.730.821

+ Doanh thu cung dp dich vu
BCTC Qui 1-2015 (TT200)rrM(6)


J

CQng

73.432.444.718

2. Cac khoan giam rrir doanh thu

Quy 1 nam nay

84.110.730.821

Quy 1 nam trurrc

Trang do :

+ Chiet khau thuong rnai

1.565.003.360

CQng

1.565.003.360

3. Gia v6n hang ban

Quy 1 nam nay

- Gia v6n cua thanh pham dii ban

49.885.888.427

CQng

49.885.888.427

4- Doanh thu hoat dQng tai chinh

- Lai tien gui, tien eho yay

1.680.641.032

1.680.641.032
Quy 1 nam tmo'c
55.776.298.398

55.776.298.398

Quy 1 nam nay

Quy 1 nam truce

1.795.709.741

2.290.193.963

- Liii ban cac khoan d§u tu

- cb tire, lei nhuan duoc
- Lai chenh I~eh tY gia

ehia

975.000.000

457.759.150

112.650

- Doanh thu heat dQng tai ehfnh khac
CQng
5. Chi phi tai chinh

2.770.822.391

2.747.953.113

Quy 1 nam nay

Quy I nam trurrc

- Lai tien yay

35.000.000

- Chi phf tai ehfnh khac

26.422.438

6.444.277

26.422.438

41.444.277

- Cac khoan ghi giam chi phf tai ehfnh
CQng

Quy I nam nay

6. Thu nh~p khac
- Thanh ly, nhirong ban TSCf)

Quy I nam tm6"c

380.375.124
1.792.422.847

34.383.797

CQng

2.172.797.971

34.383.797

7. Chi phi khac

Quy 1 nam nay

- Cac khoan khac

- Gia tri con lai TSCf) va CP thanh ly, nhuong ban TSCf)

266.600.530
1.260

- Cac khoan khac

266.601.790

CQng

8. Chi phi ban bang va chi phi quan Iy doanh nghi~p

Quy 1 nam truce

Quy 1 nam nay

1.514
1.514
Quy 1 nam truce

nghi~p phat sinh trong ky

7.818.706.829

9.509.940.211

ti~t cac khoan chi~m tir 10% tren tang chi phi QLDN

6.041.731.692

4.664.604.504

2.337.386.679

2.024.385.378

+ Chi phi thue kho, thue d~t

2.667.493.076

2.640.219.126

+

1.036.851.937

- Cac khoan chi phi quan Iy doanh

* Chi
+

Chi phf hrong

Chi phi khac

* Cac khoan chi phi QLDN khac

- Cae khoan chi phi ban hang phat sinh trong ky

* Chi ti~t cac khoan chi~m tit" 10% trsn tang chi phi ban bang

1.776.975.137

4.845.335.707

17.245.581.327

15.943.684.709

15.633.100.620

14.429.262.456

+

Chi phf hrong

2.443.631.526

2.429.262.456

+

Chi phi quang cao

4.776.569.251

5.000.000.000

+

Chi phf h6 tro ban hang

3.325.494.531

5.000.000.000

+

Chi phf v?n chuyen

3.311.129.131

2.000.000.000

+ Chi phi bao bi, ehai ket

1.776.276.181

* Cac khoan chi phi ban bang khac

1.612.480.707

1.514.422.253

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(6)


J

9. Chi phi san xu~t kinh doanh theo ySu ta

Quy 1 nam nay

- Chi phi nguyen, nhien, v~t lieu

50.052.329.083

61.195.799.700

- Chi phi nhan cong

12.122.369.878

11.800.638.513

884.238.609

621.290.304

- Chi phi khau hao TSCD
- Chi phi dich

VI)

mua ngoai

7.760.386.900

- Chi phi khac bang ti€n

Cl}ng
10. Chi phi thuS TNDN hi~n hanh

15.014.427.753

80.714.708.451

95.172.693.071

Quy 1 nam nay

Quy 1 nam tru'ac

344.929.400

- Di€u chinh CP thu~ TNDN cua cac nam tnroc

287.691.349

Cl}ng

CP thu~ TNDN narn hier

6.540.536.80 I

9.895.383.981

- Chi phi thu~ TNDN tinh tren thu nhap chiu thu~ narn hien hanh
VaG

Quy 1 nam truoc

632.620.749

867.032.669

867.032.669

11. Chi phi thuS TNDN hoan I~i

VIII. Thong tin ba sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao luu chuyen ti~n t~

BCTC Qui 1-2015 (TT200)ffM(6)


J

IX. Nhiing thOng tin khac
ThOng tin v~ cac ben lien quan

Trong IcY,Cong ty phat sinh cac nghiep

Cac ben lien quan

Vl,I

voi cac ben lien quan. Cac nghiep vu chu y~u nhu sau:

M6i quan h~ NQi dung nghi~p v\I

Cong ty CP V~n tai va giao nhan
Bia Scii Gon

Ben lien quan Nhan eung dp dich vu v~n

T6ng cong ty Cp Bia Rirou
nuoc giai khat Sai Gon

Cong ty me

Cong ty CP Bia NGK Sai Gon

TayDo

Cho d~n ngay 31/03/2015,

Gia tr] giao djch ehu·a VA T(VND)

chuyen

Tra e6 nrc

Ben lien quan Nhan e6 tire

975.000.000

cac khoan chira duoc thanh toan voi cac ben lien quan nhir sau:

Cac ben lien quan

M6i quan h~ NQi dung nghi~p

T6ng cong ty Cp Bia Ruou
mroc giai khat Sai Gon

Cong ty me

V\l

Gia tr] khoan phai thu I(phai tra) (VI'

C6 phan ban tra cham

Cong ty CP V~n tai va giao nh~n
Bia Sai Gon

Thu nh~p etia thanh

(2.102.539.398)

Ben lien quan Phai tra ti~n eung efip dich vu

vien HQi dang Quan Tr], Ban TAng Giam d6e, trong

ky

nhu· sau:

ro 01/01/2015
d~n 31/03/2015
VND

d~n 31/03/2014
VND

Thu nh~p Ban £)i~u hanh

681.459.988

259.619.614

Trong do: Thu nhap cua TAng Giarn d6c

284.885.478

Thu lao H(li dAng QUaD tr], BKS

Tit 0110112014

135.000.000

681.459.988

C(lng

394.619.614

K€ toan tnrong

DOC

NguySn Thj Thu Thuy

Nguyen Ki€n Quoc

23