Báo cáo tài chính quý 1 năm 2014 - Công ty Cổ phần Nước giải khát Chương Dương

BO

CONG THUdNG
TONG CONG TV CP BIA RUQU NGK sAI GON
CONG TV CP NGK CHlIdNG DUONG
Die: 606 vs Van Ki~-Qu~n 1-Tp HeM
Tel: 38367518 - 38368747 IFax: 38.367.176
Mil so thue: 03-00584564

BAo cAo

TAl CHINH

QUI 1- 2014

- Bang can ctoi ke toan
- Ket qua kinh doanh
- tiru chuyen tien t~
- Thuyet minh bao cao tat chfnh

Ndi nMn bao cao : LUU- KE ToAN TONG HOP

Mau
Mau
Mau
Mau

so
so
so
so

B01 a-ON
B02a-ON
B03a-ON
BOga-ON


TONG CTY CP BIA RU'OU NGK sAI GON

MAu

sa B Ola-DN
s6

15/2006/Q£J-BTC

cua

eo trucmgBTC)

(Ban hanb theo Q£J

Don vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG

Dia chi: 606 Vo Van Kiet, P.Cdu Kho, Q.I

ngay 20/03/2006

BANG CAN 1>01 KE ToAN
T~i ngay 31 thang 03 Dam 2014

Don vi tinh: tl6ng
TAl sAN
I
AI. TAl SAN NGAN H~N
(100 = 110

Ms

Thuy~
t minh

31103/2014

0110112014

2

3

4

5

100

218.224.741.497

260.050.690.663

57.396.510.072

27.396.510.072

+ 120 + 130 + 140 + 150)

1- Ti~n va cac khoan nrong duong ti~n
I.Ti~n

V.OI

6.580.742.652
6.580.742.652

2.Cae khoan nrong dirong ti~n

III
112

II. Cac khoan diu tu· titi ehinh ngin han

120

V.02

151.000.000.000

110

I . Ddu nr ng~n han

121

2. DI! phong giam gia ddu nr ng~n han (*)
III. Cac khoan phat thu ngin han
1. Phai thu cua khach hang

129

2. Tra tnroc eho nguoi ban
3. Phai thu ne)i be) ng~n han

-

130

131

151.000.000.000

30.000.000.000
151.000.000.000
151.000.000.000

12.063.898.655
8.212.325.208

10.299.244.307
8.133.378.247

484.128.687

184.289.564

3.413.271.669
(1.431.695.173)

4. Phai thu theo tiSn de) kS hoach hQ'Pd6ng xay dung
5. Cac khoan phai thu khac

132
133
134
135

6. DI! phong cac khoan phai thu kh6 doi (*)

139

4.799.139.933
(1.431.695.173)

IV. Hang t6n kho

140

47.235.817.036

40.501.463.620

1. Hang t6n kho

141
149

47.235.817.036

40.502.541.620

2. DI! phong giarn gia hang t6n kho (*)
V. Hi san ngin han khac

V.03

V.04

-

( 1.078.000)

150

1.344.283.154

853.472.664

I. Chi phi tra tnroc ngan han

151

219.609.083

2. ThuS GTGT duoc khAu trir
3. ThuS va cac khoan phai thu Nha ruroc
3. Hi san ng~n han khac

152
154

288.068.882
455.597.365
241.654.739

B/. TAl SAN DAI H~N

(200 = 210

1. Phai thu dai han cua khach hang
2. V6n kinh doanh a don vi true thue)e
3. Phai thu dai han ne)i be)
4. Phai thu dai han khac
5. DI! phong phai thu dai han kh6 doi (*)
II. Hi san eB djnh
I. Hi san e6 dinh hiru hlnh
- Nguyen gia
mon

65.996.013

158

358.962.168

200

45.635.190.311

567.867.568
46.268.980.490

210

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

36.566.844.569

37.188.134.873

+ 220 + 240 + 250 + 260)

I. Cac khoan phai thu dai han

- Gia tr] hao

V.05

liiy kS (*)

2. Hi san e6 dinh thue tai ehinh
- Nguyen gia
- Gia tri hao mon liiy kS (*)
3. Hi san e6 dinh vo hlnh

211
212
213
218
219

V.06
V.07

220

221

V.08

222
223
224

V.09

8.936.307.294

9.458.878.553

52.574.831.669
(43.638.524.375)

52.639.231.669

-

(43.180.353.116)

-

225
226
227

V.1O

21.751.687.471

21.850.406.516

Trang 1


- Nguyen gia

228

- Gia tri hao mon liiy k~ (*)

229

22.364.024.426
(612.336.955)

4. Chi phi xay dung co ban do dang

230

V.II

III. B~t dQng san d§u to"

240

V.12

- Nguyen gia

241

- Gia tr] hao mon liiy k~ (*)

242

IV. Cac khoan d§u ur Uti ehinh dai han

252

3. Odu nr dai han khac

258

4. DI,lphong giam gia ddu nr tai chinh dai han (*)

259

V. Tai san dai han khac

260

V.I3

8.750.000.000

8.750.000.000

284.045.742
45.832.875

296.545.617
58.332.750

222.212.867
16.000.000

222.212.867

261

V.14

2. Hi san thu~ thu nhap hoan lai

262

V.21

3. Hi san dai han khac

268

T6NG CONG TAl SAN (270= 100

+ 200)

NGUONVON

270

Ms

1

2

AJ. NQ PHAI TRA (300= 310

+ 330)

I. NQ' ngin han

Thuy~
t minh

3

300
310

I. Yay va no ngan han

311

2. Phai tra cho ngiroi ban

312

3. Nguoi mua tra ti€n tnroc

313

4. Thu~ va cac khoan phai nop Nha nuoc

314

5. Phai tra ngiroi lao d(>ng

315

6. Chi phi phai tra

316

7. Phai tra n(>ib(>

317

8. Phai tra theo ti~n d(\ k~ hoach hop d6ng xay dung

318

9. Cac khoan phai tra, phai n(\p ngan han khac

319

10. DI,l phong phai tra ngan han

320

II. Quy khen thuong, phuc loi
II. NQ'dili han

V.15

121.180.804.737

16.000.000.000

29.088.421.177
902.548.805
4.150.891.713

45.712.665.917
8.175.689.214
17.093.948.193
14.139.785.962
22.128.97l.813

155.750.000

155.750.000

155.750.000

V.20

335

V.21

6. DI,l phong tro c~p m~t viec lam

336

7. DI,l phong phai tra dai han

337

8. Doanh thu chua thuc hien

338

3.216.575.828
5.547.318.391

V.19

339

+ 430)

400
410

sa huu

88.363.500.471

.5.165.849.419

334

3. V6n khac cua chu

121.336.554.737

155.750.000

5. Thu~ thu nh~p hoan lai phai tra

2. Thang dir v6n cb phdn

88.519.250.471

330

4. Yay va no dai han

sa hilu

5

323

333

I. V6n ddu ttr cua chu

4

8.754.952.505
5.547.318.391
1.609.864.745

332

so' hfru

0110112014

V.18

3. Phai tra dai han khac

410

31103/2014

19.739.040.387

331

so H(J'V (400=

306.319.671.153

V.17

I. Phai tra dai han nguoi ban

9. Quy phat trien khoa hQCva cong nghe

16.000.000

263.859.931.808

2.570.462.748
V.l6

2. Phai tra dai han n(\i b(\

vAn chu

-

8.750.000.000

I. Chi phi tra truce dai han

I.

-

251

2. Odu nr vao cong ty lien k~t, lien doanh

B/. v6N CHU

(513.617.910)
5.878.849.804

8.750.000.000

250

I. Odu nr vao cong ty con

5.878.849.804

22.364.024.426

41 I

V.22

175.340.681.337

184.983.116.416

175.340.681.337
85.000.000.000

184.983.116.416
85.000.000.000

412
413

Trang 2


(347.276.838)

4. C6 phieu quy (*)

414

5. Chenh I~ch danh gia lai tai san
6. Chenh I~ch tY gia h6i doai
7. Quy ddu nr phat tri~n

415
74.771.910.450

74.771.910.450

8. Quy du phong tai chinh
9. Quy khac thuoc v6n chu sa hifu
10. Loi nhuan sau thu~ chua phan ph6i
Il. Nguon v6n ddu nr XDCB

418
419

8.500.000.000

8.500.000.000

420
421

7.416.047.725

12. Quy hi) tro s~p x~p doanh nghiep
II. Ngu60 kinh phi va quy khac

422

I. Nguon kinh phi
2. Nguon kinh phi dil hinh thanh TSCD

TONG CONG NGUON VON (440= 300

cAc

+ 400)

CHi TIEU NGoAI

17.058.482.804

-

V.23

263.859.931.808

BANG CAN DOl

Thuy~t
mioh

1. Tai san thue ngoai

-

-

440

CHi TIEU

-

-

416
417

430
432
433

(347.276.838)

306.319.671.153

Kt ToAN

31103/2014

0110112014

24

2. V~t nr, hang hoa nhan giu hQ,nhan gia cong

8.913.431.200

29.058.979.976

8.913.431.200

29.058.979.976

Trong do : Giu hQCong ty mua ban no
Hi san khong co gia tr] thu h6i .
Thanh pham gifr hQkhach hang
3. Hang h6a nhan ban hQ,nhan ky giri, ky ciroc

2.177.520.282

4. No kh6 doi ail xtr Iy
5. Ngoai t~ cac loai : - USD

715,09

2.177.520.282
714,75

497,47

497,34

-JPY
-EUR
-GBP

- FF

6. DI! toan chi su nghiep, dir an

Ldp, ngay 14 thdng 04 ndm 2014

L{ip hi;u

Nguysn Thj Thu Thuy

Ki todn truting

Nguyen Ki~n Quoc

Trang 3


TONG CTY CP BIA RVQU NGK SAI GON

Miu

Don vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG

Dia chi: 606 VO V1\n Kiet, P.C§u Kho, 0.1

BAo cAo

sa B 02a-DN

(Ban hann theo QD

ngay 20/03/2006

s6

15/2006/QD-BJ

cua B(j truang B'I'C

KET QUA HO~T DQNG KINH DOANH

Qui

112014
Dan

CHi TIEU

MS

1

vi

tinh: d6ng

Qui 1

TM
Ni'im 2014

Ni'im2013

4

5

2

3

I.Doanh thu ban hang va cung cAp djch V\l

01

VI.25

84.110.730.821

129.350.850.835

2.Cac khoan giam trir doanh thu

02

VI.27

1.680.641.032

985.588.352

1.680.641.032

985041.952

+Chiet khau thuong mai

-

+Gia tri hang ban bi tra lai
+Thu€ TIDS phai nQP
3.Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung cAp djch
'I" (10=1\1_0.,\
4. Gia v6n hang ban
5. LQi nhu~n gqp v~ ban hang va cung cAp djch v\l
,.,0=111-11\

-

546.400

10

24

82.430.089.789

128.365.262.483

11

25

55.776.298.398

94.130.102.636

26.653.791.391

34.235.159.847

20

6. Doanh thu hoat dqng tai chinh

21

24

2.747.953.113

2.723.987.830

7. Chi phi tai chinh

22

26

41.444.277

5.274.625

23

Trang do: Chi phi liii yay

35.000.000

8. Chi phi ban hang

24

15.943.684.709

20.275.900.929

9. Chi phi quan Iy doanh nghi~p
10.LQi nhu~n thu§n tir HDKD {30=20+(21-22)-

25

9.509.940.211

8.945.752.007

30

3.906.675.307

7.732.220.116

II. Thu nh~p khac

31

34.383.797

336.897

12. Chi phi khac

32

1.514

453

13. LQ'inhu~n khac (40 = 31 - 32)

40

34.382.283

14. TAng IQinhu~n k~ toan tnr6'c thu~ (50=30+40)

50

3.941.057.590

7.732.556.560

15. Chi phi thu~ thu nh~p hi~n hanh

51

867.032.669

1.933.139.140

60

3.074.024.921

5.799.417.420

70

363

684

'''4.''<:\\

17. LQi nhu~n sau thu~ TND
18. Uii e« ban tren cA phi~u

L~p bi~u

Nguyen Thj Thu Thuy

(60=50-51-52)

336.444

K~ toan truong

Nguyen Kien Quae

Trang 1


TONG CTY CP BIA RVQU NGK

sa

sAI GON

M~u
B 03 a-DN
(Ban hanh theo QD s6 15/2006/QD-BrC
ngay 20/03/2006 cua BI) truang BrC)

Ban vi: CONG TY CP NGK CHUaNG DUONG
Dia chi: 606

vo

Van KiSt, p.du Kho, 0.1

BAo cAo

.

LUU CHUYEN TIEN TE GIUA NIEN

DO.

(Theo phirong phap gian tiep)

Qui I NAM 2013
Dan vi tinh . Dong
CHi TIEU

Ms

Qui

I

2

3

1

Luy k~ tir diu nam
4

J-Luu chuyEn tiSn tir hoat dQng kinh doanh
LLoi nhupn truoc thui

z.ou«

01

3.941.057.590

3.941.057.590

-

chlnh cho cdc khoan

02

621.290.304

621.290.304

- Cac khoan du phong

03

(1.078.000)

(1.078.000)

- Uii, 16tir hoat dong d~u tu

05

(2.290.193.963)

(2.290.193.963)

- Kh~u hao TSCD

06

- Chi phi liii vay

35.000.000
2.306.075.931

35.000.000
2.306.075.931

3. L(fi nhuiin tic hO(l1i/png kinh doanh trutic thay i/ai van luu i/png

08

- Tang, giam cac khoan phai thu

09

(1.940.313.074)

(1.940.313.074)

- Tang, giam hang tan kho

10

(6.733.275.416)

(6.733.275.416)

- Tang, giam cac khoan phai tra (Khong k~ liii vay phai tra, thu€ TNND phai nop)

II

(47.806.454.340)

(47.806.454.340)

- Tang, giam chi phi tra truce

12

(68.459.799)

(68.459.799)

- Tien liii vay dii tra

13

(35.000.000)

(35.000.000)

(6.563.306.235)

(6.563.306.235)

- Thu€ TNDN dii nop

14

- Tien thu khac nr heat dong kinh doanh

15

- Tien chi khac cho hoat dong kinh doanh
Luu ehuy€n li€n Ihuan tic 110(11i/png kinh dounh

771.981.817

771.981.817

16

(535.600.417)

(535.600.417)

20

(60.604.351.533)

-

II. Luu chuyen tiSn tir hoat dQng diu nr
4. Tien thu hai cho vay, ban lai cac cong

CII

no cua don vi khac

(60.604.351.533)

24

5. Tien chi d~u tu gop vbn vao don vi khac

25

7. Tien thu liii cho vay, c6 tire va loi nhuan duoc chia

27

1.417.758.113

1.417.758.113

30

1.417.758.113

1.417.758.113

Luu chuy€n ti€n thuan tic 110(11i/png i/au Ill'

-

III. Luu chuySn tiin tir hOl,ltdQng tai chinh
I.Tien thu nr phat hanh c6 phieu, nhan vbn gop cua chu

sa hiru

-

31

3. Tien vay ngan han, dai han nhan duoc

33

30.000.000.000

4. Tien chi tra no gbc vay

34

(14.000.000.000)

5. Tien chi tra no thue tai chinh

35

6. C6 tire, lei nhuan dii tra cho chu

sa hiru

36

30.000.000.000
(14.000.000.000)
-

(7.629.174.000)

(7.629.174.000)

Luu chuyen tien thudn tir hoat t/(ing tai chinh

40

8.370.826.000

8.370.826.000

Luu chuySn tiin thuin trong ky (50=20+30+40)

so

(50.815.767.420)

(50.815.767.420)

TiSn va nrong duong tiSn diu ky

60

57.396.510.072

57.396.510.072

Anh huang cua thay d6i tY gia hbi doai quy d6i ngoai t~

61

Tiin va tuong du-O'ngtiin cu6i ky (70 = SO+ 60 + 61 )

70

6.580.742.652

6.580.742.652

Ngu'(ri l~p bi~u

-


M§u

Dan vi: CONG TY CP NGK CHlJONG DlJONG

f)ia chi: 606

vo Van Kiet,

p.du Kho, 0.1

sa B09 -DN

(Ban himh theo QD sc5 15/2006/QD-BTC
ngay 20/03/2006

cua B(>triarng BTC)

THUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH

QUI 1-2014


I. D~c di~m hoat dQng cua doanh nghi~p :

1. Hlnh thirc sa heu v6n

Cong ty c6 ph§n

2. Linh vue kinh doanh

Theo gi~y chtrng nhan DKKD s6 4103002362

do Sa KH&DT c~p ngay 02/06/2004

dang IcYthay d6i I§n 6 ngay 01106/2013

3. Nganh nghe kinh doanh

San xu~t, mua ban do uong. San xuat, kinh doanh nguyen v~t li~u, bao bi, thi@tbj, cc

nganh san xu~t d6 uong. Kinh doanh nha, Moi gioi b~t dOng san
4. D~c di~m heat dOng cua doanh nghiep trong narn tai chinh c6 anh huang d@nbao cao tai chinh .
II.

Ky

k~ toan, don

vi ti~n

t~

su' dung

trong k~ toan :

I. Ky k~ toan nam b~t d§u tir 01101 k@tthuc vao ngay 31112 hang nam
2. Dan vi ti~n t~ sir dung trong ghi chep k@toan :

D6ng Vi~t Nam

Ill. chuiin mu'c k~ toan ap dung

1. Ch~ dO k@toan ap dung:

K~ toan Vi~t Nam

2. Tuyen b6 v~ viec tuan thu Chuan mire k@toan va che dO k@toan .tuan thu theo cac chuAn mire k@toan Viet Nam va ch@dO

k~ toan hien hanh
3. Hlnh tlurc k@toan ap dung:

Nhat ky chung

IV. Cac chinh sach k~ toan ap dung
I. Nguyen t~c ghi nhan cac khoan ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n: theo chuan muc k@to an
Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~n bao g6m ti~n m~t tai quy, ti~n giri khong kY han hoac ngan han, cac khoan d§u nr c6 tinh
thanh khoan cao d~ dang chuyen d6i thanh ti~n voi s6 ti~n c6 th~ xac djnh ro rang va it chju rui ro lien quan d@nvi~c thay d6i gia trio
Phuong phap chuyen d6i cac d6ng ti~n khac ra d6ng ti~n sir dung trong k@toano

Ti gia ban ra cua ngan hang Ngoai thuong TP.HCM theo thai di~m
2. Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho:
- Nguyen t~c ghi nhan hang t6n kho

V~t tu g6m gia mua, chi phi v~n chuyen b6c xep, thu@nhap khau (n@uco), thanh phi

g6m chi phi nguyen v~t li~u tnrc ti@p,chi phi lao dOng true ti@pva chi phi san xuAt chung
- Phuong phap tinh gia tr] hang t6n kho

Blnh quan gia quyen

- Phuong phap hach toan hang t6n kho:

Ke khai thirong xuyen

- Phuong phap I~p d\Tphong giam gia hang t6n kho:

Theo chuan mire k@toan hien hanh. Theo d6, Cong ty duoc phep tric

D\Tphong giarn gia hang t6n kho 16i thai, hong, kern ph Amch~t trong tnrong hQ'Pgia tr] thirc t@cua hang t6n kho cao hon gia thi
tnrong tai thai di~m k@tthuc nien dO k@toan

3. Nguyen t~c ghi nhan va khau hao TSCD va b~t dOng san d§u nr:
- Nguyen t~c ghi nhan TSCD (hiru hlnh, vo hlnh, thue tai chinh) : Theo nguyen gia trir gia tr] hao rnon liiy k@
- Phuong phap khau hao TSCD hnu hlnh, TSCD vo hlnh:

Kh~u hao theo duong thang

4. Nguyen t~c ghi nh~n va khau hao b~t dOng san d§u nr: Khong c6
- Nguyen t~c ghi nhan b~t dOng san d§u tir: Khong
- Phuong phap khau hao b~t dOng san d§u tir: khong
5. Nguyen t~c ghi nh~ cac khoan d§u nr tai chinh:
- Cac khoan d§u nr vao cong ty con, cong ty lien k@t,v6n g6p vao co sa KD d6ng kiem so at:
- Cac khoan d§u nr clurng khoan ng~n han
- Cac khoan d§u nr ng~ han, dai han khac: d§u nr g6p v6n
- Phuong phap I~p du phong giarn gia d§u nr ngan han, dai han: Theo qui dinh hien hanh

6. Nguyen t~c ghi nh~n va van hoa cac khoan chi phi di yay :
- Nguyen t~c ghi nh~ chi phi di yay: chua c6
- TY I~ v6n hoa duoc sir dung d~ xac dinh chi phi di yay duoc v6n hoa trong kY
7. Nguyen t~c ghi nh~n va v6n hoa cac khoan chi phi khac:

BCTC Qui 1-2014.xlsffM(l)


+ Chi phi tra tnroc dai han cua Cong ty phan anh gia tri cua bao bi, chai ket, cong

CI,I

dung

CI,I

chc phan b6.

+ Chi phi khac
- Phuong phap ph an b6 chi phi tra tnroc

Ph an b6 theo duong thang

- Phuong phap va thai gian phan b6 IQ'ith~ thirong mai:

Khong co

8. Nguyen t~c ghi nhan chi phi phai tra : Tien thue dftt, tien di~n, chi phi marketing, chi phi h6 tro ban hang.
Co sa d~ xac nhsn nhtrng khoan phai tra la hop d6ng, Kwh thirc t~ su dung, theo k~ hoach nam
9. Nguyen t~c va phirong phap ghi nhan cac khoan du phong phai tra : Theo k~ hoach, hop d6ng

10. Nguyen tic ghi nhan v6n chu sa hiru
- Nguyen t~c ghi nh~n van d~u nr chu sa hiru, thang dir van c6 phan, van khac cua chu sa hiru :

+ van d~u nr cua chu sa hiru : Ghi nh~n theo van thirc gop cua chu sa htru
- Nguyen t~c ghi nh~n chenh I~ch danh gia lai tai san : Chua danh gia lai
- Nguyen t~c ghi nhan chenh I~ch ty gia : Chenh I~ch
theo tung thai di~m

tY gia

tY gia

h6i doai phan anh tren Bang CBKT la CL

tY gia

phat sinh

binh quan lien ngan hang

- Nguyen t~c ghi nhan IQ'inhuan chira phan ph6i : Sau khi tnr chi phi thue TNDN hien hanh
II. Nguyen t~c va phirong ghi nhan doanh thu: Theo chuan rnuc s6 14
- Doanh thu ban hang: Ba d6ng thai thoa man tftt ca 05 dieu ki~n sau

+ DN

da chuyen giao ph~n Ian rui ro va IQ'iich gin lien voi quyen sa hiru san pharn cho ngiroi mua

+ DN khong con nim giu quyen quan Iy hang hoa nhu nguoi sa htru hang hoa hoac quyen kiem soat hang hoa
+ Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chac chan
+ DN da thu duoc hoac se thu duoc IQ'iich kinh t~ tir giao dich ban hang

+ Xac

dinh duoc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang

- Doanh thu cung c§p dich

VI,I :

- Doanh thu hoat di)ng tai chinh : Ba tuan thu d~y diJ 02 dieu ki~n sau

+ Co kha nang thu duoc IQ'iIch kinh t~ tu giao dich do

+ Doanh

thu duoc xac dinh nrong d6i chic chin

- Doanh thu hop d6ng xay dung
12. Nguyen tic va phuong phap ghi nhan chi phi tai chinh .

+ Chi phi tai chinh ghi trong bao cao KQKD la t6ng chi phi tai chinh phat sinh.
13. Nguyen tic va phuong phap ghi nh~n chi phi thu~ TNDN hien hanh, chi phi thue thu nhap hoan lai .

+ Chi phi thu~ TNDN hien hanh duoc xac dinh theo

ta khai

thu~ TNDN quy

- Nguyen tic ghi nhan chi phi hop d6ng xay dung: chua co
14. Cac nghiep

VI,I

d\f phong rui ro h6i doai

15. Cac nguyen tic va phirong phap k~ to an khac

V. ThOng tin b6 sung cho cac khoan muc trlnh bay trong Bang din d6i kS toan
BVT : B6ng

01. Tien

B~u narn

Cu6i qui

5.592.309

161.028.821

- Tien m~t
- Tien gtri ngan hang

27.390.917.763

6.419.713.831

30.000.000.000

- Cac khoan nrong duong tien
CQng
02. Cac khoan d~u nr tai chinh ngin han

57.396.510.072

6.580.742.652

B~u nam

Cu6i qui
S6luQ'ng

CQng

Gia tr]

S6luQ'ng

Gia tri

151.000.000.000

151.000.000.000

151.000.000.000

151.000.000.000

BCTC Qui 1-2014.xlsfTM(l)


Cuoi qui

03. Cac khoan phai thu khac

* Tam treo
* Tam treo

* Tarn
* Trich

Dftu nam
649.805.000

nhan c6 nrc SO tay do
an phi

treo thu~ TNCN
tnroc lai ngan hang ( do lanh lai cu6i ky ) HD 26,28,29

C(lng

105.680.390

116.785.475

73.459.543

6.681.194

4.620.000.000

2.640.000.000

4.799.139.933

3.413.271.669

Cuoi qui

04. Hang t6n kho

(5.741.360)

- Hang mua dang di duong

21.634.162.965

- Nguyen lieu, v~t lieu

Dftu nam
1.261.930.918
21.766.945.292
41.831.125

- Cong cu, dung cu

9.724.203

- Chi phi san xufit kinh doanh do dang
- Thanh pham

25.607.395.431

17.422.110.082

47.235.817.036

40.502.541.620

- Hang gui di ban

C(lng gia gac hang tan kho

Cu6i qui

05. Thu~ va cac khoan thue phai thu Nha mroc

241.654.739

- Cac khoan thue n¢p thira cho Nha nuoc:

+ Thu~

Dftu nam
65.996.013
65.996.013

Nhap kh~u

241.654.739

+ Thu~ thu nh~p ca nhan
C(lng

241.654.739

65.996.013

06. Phai thu dai han nQi b¢

Cu6i qui

07. Phai thu dai han khac

Dftu nam

- Ky quy, ky ciroc dai han
- Cac khoan ti~n nh~n uy thac
- Cho vay khong c6 lai
34.300.000

- Phai thu dai han khac

+ Phai thu CB CNV

cd phieu

ban Ira chdm

CQng

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

34.300.000

BCTC Qui 1-2014.xlstTM(l)


08. Tang, giam Uti san c6 dinh hiru hlnh:

Khoan muc

Nha cira, v~t
ki~n true

May moc, thi~t b]

4.498.872.432

40.717.409.130

Phuong ti~n
V/tai Tr/dlin

Tbi~t b] d/c\I
quan Iy

7.063.755.969

359.194.138

TSCD huu

hinh khac

TAng eQng

Nguyen gia TSCD huu hinh
S6 du d~u qui

-

52.639.231.669

-

- Mua trong qui
- f)~u nr XDCB hoan thanh
- Sua chira Ian TSCf)
- Tang khac (di~u chinh)
- Thanh 19, nhuong ban
- Giam khac (di~u chinh)
S6 dir cu6i qui

64.400.000

64.400.000
4.434.472.432

40.717.409.130

7.063.755.969

359.194.138

-

52.574.831.669

-

Gia tr] bao mon kfly k~
S6 dir d~u qui
- Khfiu hao trong qui

3.276.129.252

36.667.103.233

2.983.426.252

253.694.379

48.797.049

257.341.470

200.119.530

16.313.210

43.180.353.116

-

522.571.259

-

- Tang khac (di~u chinh)
- Thanh 19, nhuong ban
- Giam khac (di~u chinh)
S6 dir cu6i qui

-

-

-

-

64.400.000

64.400.000
3.260.526.301

36.924.444.703

3.183.545.782

270.007.589

43.638.524.375

-

Gia tr] con Il.licua TSCD HH
- Tai ngay d~u qui

1.222.743.180

4.050.305.897

4.080.329.717

105.499.759

9.458.878.553

- Tai ngay cu6i qui

1.173.946.131

3.792.964.427

3.880.210.187

89.186.549

8.936.307.294

BCTC Qui 1-2014.xlsrrM(2)


09. Tang, giam tai san e6 dinh thue tai ehinh:
Khoan muc

Phuong

May m6c thiet
bi

Thiet b] d/C\l
quan Iy

tien V/tai

TSCD khac

Tang ci}ng

Nguyen gia TSCD thue TC

Gia tr] hao mon kiiy k€

-

S6 dir d~u quy

-

S6 du d~u quy
- Thue tai ehinh trong quy
- Mua lai TSCD thue tai ehinh
- Tra lai TSCD thue tai ehinh

-

S6 du eu6i quy

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

- Khfiu hao trong quy
- Mua lai TSCD thue TC
- Tra lai TSCD thue TC
S6 du eu6i quy
Gia tr] con Il.Iicua TSCD thue TC
- T!.Iingay d~u quy
- T!.Iingay eu6i quy

-

- Ti~n thue phat sinh them diroc ghi nh~n la chi phi trong quy
- Can ell de xac dinh ti~n thue phat sinh them
- Di~u khoan gia han thue hoac quyen duoc mua tai san

* Cac

earn k€t v~ viec mua, ban TSCD hlru hinh co gia tr] IOn chira thuc hien:

10. Tang, giam tai san e6 dinh vo hinh:
Khoan muc

Quyen sir d\lng
(fAt

Ban quyen,
x
quyen sang

Nhiin hi~u bang
hoa

Phan mem may
vitinh

TSCDvo
hinh khac

Tang ci}ng

Nguyen gia TSCD vo hinh
S6 dir d~u qui

21.077.917.500

-

104.000.000

1.182.106.926

22.364.024.426

-

- Mua trong qui
- T!.Iora tir n(\i b(\ doanh nghiep
- Tang do hop nhfit kinh doanh
- Tang khac

- Thanh

Iy, nhuong

ban

S6 du eu6i qui

21.077.917.500

-

104.000.000

1.182.106.926

22.364.024.426

-

Gia tr] hao mon kiiy k€
S6 du d~u qui
- Khfiu hao trong qui
- Thanh

Iy, nhuong

10.833.335

502.784.575

513.617.910

3.249.999

95.469.046

98.719.045

-

ban

- Giam khac

-

S6 dir cuoi qui

14.083.334

598.253.621

612.336.955

-

Gia tr] con Il.Iicua TSCD vo hinh
- T!.Iingay d~u qui

21.077.917.500

- T!.Iingay eu6i qui

21.077.917.500

-

93.166.665

679.322.351

21.850.406.516

89.916.666

583.853.305

21.751.687.471

Thuyet minh s6 li~u va giai trlnh khac theo yeu e~u cua Chuan mire k€ toan s6 04 "TSCD vo hlnh"

BCTC Qui 1-2014.xlsfTM(3)


II. Chi phi xay dung co ban do dang:

Cu6i qui

- Chi phi XDCB dO-dang

5.878.849.804

f)§unam
5.878.849.804

Trong d6: Nhiing cong trlnh Ian:

+ Chi
+ Chi
+ Chi
+ Chi
+ Chi

phi nr v~n di doi nha may
phi giam sat khoan gieng-D; doi NM

2.550.000

2.550.000

phi khoan tham do, quan tr~e ... ruroc ngam tai KCN MP3

147.050.908

147.050.908

phi khoan khao sat dia hlnh dia eh~t

172. 727 .272

172.727.272

phi quan ly djr an MP3

265.000

+ Quyen su dung d~t My Phuoc 3
+ Quyen sli dung d~t tai Q.Tan Phil

+ Phfin mem ERP
+ Tu v~ thi~t k~ TC,

BC KTKT Q.Tan Phil

+ Chi phi xay dung nha tnrng bay Tan Phil
+ Kiem tra tham dinh nha VP tan Phil

+ Phi

dang kY nhan hieu ra mroc ngoai

265.000

2.408.250.000

2.408.250.000

90.909.091

90.909.091

191.294.831

191.294.831

2.682.871.273

2.682.871.273

75.600.000

75.600.000

107.331.429

107.331.429

+ H~ thong xli Iy khi thai
12. Tang, giam b~t dong san d§u nr:
Khoan muc

S6 d§u qui

Tang trong qui

Giam trong qui

S6 cu6i qui

Nguyen gia bit d(lng san d§u nr
- Quyen sir dung d~t

-

-Nha

-

- Nha va quyen sli dung d~t

-

- Nha

-

- Nha va quyen sli dung d~t

-

Gia trj bao men kfiy kS
- Quyen sli dung d~t
- Nha
- Nha va quyen sir dung d~t

Gia trj con I~i BDS d§u nr
- Quy€n sir dung d~t

- Thuyet minh s6 li~u va giai trlnh khac theo yeu du cua Chuan mile k~ toan s6 05 "B~t d9ng san d§u tir"

BCTC Qui 1-2014.xlsITM(4)


13. Cac khoan d~u

nr Uti chinh

S6 hrong

nr vao cong ty con
nr vao cong ty lien
e- D~u nr dai han khac
- D~u nr e5 phieu

D~u nam

Cu6i qui I

dai han

S6 hrong

Gia tr]

Gia tri

a- D~u

b- D~u

doanh, lien k~t
8.750.000.000

8.750.000.000

+ Gap v6n thanh I~p Cty C5 phan DT & KD CSHT KCN Sa

225.000

2.250.000.000

225.000

2.250.000.000

+ Gap

650.000

6.500.000.000

650.000

6.500.000.000

v6n vao ety e5 phan Bia NGK Sai Gon -Tay Do

8.750.000.000

CQng
14. Chi phi tra

tnroc

Cu6iqui

dai han

I

8.750.000.000
D~u nam

- Chi phi bao bi cho phan b5
- Chi phi phu tung thay th~ cho phan b5

CQng

45.832.875

58.332.750

45.832.875

58.332.750

15. Yay va no ng~n han

Cu6iqui

I

D~u narn

16. Thu~ va cac khoan phai ni)p Nha mroc

Cu6i qui I

D~u narn
847.893.565

-Thu~GTGT
f-

847.893.565

Thu€ GTGT hang n(5i dia

+ Thu€ GTGT hang nhdp khdu
- Thu~ Tieu thu d~e biet
- Thu~ xufit, nh~p khau
867.032.669

- Thu~TNDN

6.563.306.235
8.270.693

- Thu~ thu nhap ca nhan

33.230.136

- Thu~ thu nhap khau trir 10%

2.286.000

- Thu~ tai nguyen

2.701.200
9.671.776.500

- Thu~ nha d.1t va ti~n thue d.1t
- Cac 101;l.i thue khac
- Cac khoan phi, I~ phi va cac khoan phai ni)p khac

CQng

902.548.805

17. Chi phi phai tra

Cu6iqui

- Trich truce chi phi b6e xep, v~n chuyen .,. (TK 3351)
- Chi phi thu lao HDQT, BKS. (TK 3351)

I

17.093.948.193
D~u narn

2.864.374.340

4.029.298.436

90.000.000

90.000.000

- Trich truce tien thue d.1t ... (TK 3351)

2.609.774.862

- Trich tnroc chi phi thue d.1t KCN My Phuoc (TK 3351)

1.546.068.866

1.349.936.000

2.119.714.649

3.153.728.296

- Trich truce phi BVMT, chi phi khac ... (TK 3351)
- Trich

tnroc

chi phi he; tro ban hang

- Trlch truce chi phi marketing

CQng
18. Cac khoan phai tra, phai ni)p ngan han khac
- Hi san thira cho

xu Iy (TK

3381 )

- Kinh phi cong doan (TK 3382)
- Bao hiern xi!.hQi (TK 3383)
- Bao hiem y t~ (TK 3384 )

5.572.121.115

8.920.200.281

4.936.986.555

4.585.808.800

19.739.040.387

22.128.971.813

Cu6iqui

I

D~u nam

255.329.611

265.053.814

140.014.736

48.451.246

13.142.617

388.125

9.054.331

9.054.331

2.604.502.000

2.577. 706.000

5.318.107.250

230.821.250

414.801.960

85.101.062

- Bao hiem th.1t nghiep ( TK 3389 )
- Nhan ky quy, ky cuoc ng~n han (TK 3386 )
- Doanh thu chua thuc hien
- C5

nrc phai tra (TK

33883 )

- Cac khoan phai tra, phai ni)p khac

* Bao bi la
* tu« phat

TS thiiu cha xU-If! tJ{j thu h6i duac (TK 33881)
huy hod don (TK 33886)

309.000

309.000

4.320.000

3.640.000
BCTC Qui 1-2014.xlsrrM(5)


* Tam treo
* Tam treo
* Tam treo

ti€n haem thui TNCN,BHXH,

khac .... (TK 33881)

356.778.5/4

29.758.747

cong na ket vo chai ( DNTN Thu Hong )

20.000.000

20.000.000

ti€n b6i thuong 400 thung xi, Pallet ( kk€ 3111212008)

33.394.446

31.393.315

8.754.952.505

3.216.575.828

19. Phai tra dai han nQi bQ

Cu6iquf 1

D~u narn

20. Yay va no dai han

Cu6iquf 1

D~u narn

21. Hi san thue thu nhap hoan lai va thue thu nhap hoan lai phai tra

Cu6iquf I

D~u nam

222.212.867

222.212.867

222.212.867

222.212.867

CQng

a- Tal san thui thu nhdp hoiin lai
Tai san thui thu nhdp hoiin lai lien quan din khoan chenh tech
tam thai duac khdu tric (HDVC

nam 2010 cua HTX st5 9)

CQng

b- Thu€ thu nhdp hodn lai phai tra

BCTC Qui 1-2014.xlstrM(5)


22. V6n chu sa huu
Baril! d6i
- chieu bien d'

V6n chu

sa hii' V6n dAu ill cua
chu
hiru

sa

A
sA dU" dAu qui 1/2013
*Tang trong qui

1

V6n khac cua chu
hiru

sa

ngan quy

4

3

-

Chenh lech tY
gill. h6i doai

6

(347.276.838)

85.000.000.000

-

ce phieu

Quy dAu ill phat
tri€n

7

-

Quy du phong tai
chinh

9

8

62.146.555.349

7.316.984.371

-

*Giam trong qui

Quy khac thuuoc
v6n chu so hfru

Loi nhuan sau
thue chira phan

Tiing cong

ph6i

10

10

-

22.719.798.937

176.836.061.819

5.799.417.420

5.799.417.420

-

12.716.460.000

12.716.460.000
-

sA du cuAi qui 1/2013

85.000.000.000

(347.276.838)

-

62.146.555.349

7.316.984.371

-

15.802.756.357

169.919.019.239

sA dir dAu qui 112014

85.000.000.000

(347.276.838)

-

74.771.910.450

8.500.000.000

-

17.058.482.804

184.983.116.416

3.074.024.921

3.074.024.921

*Tang trong qui

-

-

-

-

-

-

- Trich tit LN sau thud 2013

-

- 86 sung

-

tit LN con lai

- Lai nhudn
*Giam trong qui
- Trich 15%

c6

-

-

-

-

-

-

-

Ute niim 2013

sA dir cuAi qui 1/2014

85.000.000.000

(347.276.838)

-

74.771.910.450

8.500.000.000

-

3.074.024921

3.074.024.921

12.716.460.000

12.716.460.000

12.716.460.000

12.716.460.000

7.416.047.725

175.340.681.337

BCTC Qui 1-2014.xlsrrM(6)


b- Chi ti~t v6n d~u tLIcua chu

- v 6n g6p cua Nha

sa hiru

D~u nam

Cuoi qui

ruroc

- V6n g6p cua cac d6i nrong khac
CQng

52.615.000.000

52.615.000.000

32.385.000.000

32.385.000.000

85.000.000.000

85.000.000.000

* Gia tr] trai phieu dii chuyen thanh c6 phieu trong narn

* S6 hrong

c6 phieu quy

22.360

22.360

c- Cac giao dich v~ v6n voi cac chu

sa hiru va phan

ph6i c6 nrc,

Quy 1 narn truce

Quy 1 nam nay

chia lei nhuan
- V6n d~u tLIcua chu

sa htru:

+ V6n g6p d~u narn

85.000.000.000

85.000.000.000

nam

85.000.000.000

85.000.000.000

- C6 tire, loi nhuan dii chia b~ng ti~n

12.716.460.000

12.716.460.000

+ V6n g6p tang trong narn
+ V6n g6p giam trong narn
+ V6n g6p cu6i
d- C6 nrc
d- C6 phieu

* Menh

gia

Quy 1 narn nay

cd phiiu

dang luu hann

Quy 1 nam truce

/ 0.000

/ 0.000

Mi c6 dong thuang nien ngay /2 thang 4 nam 2006 da phe duyet viec sua d6i di€u l¢ cua Cong
ty baa g6m viec thay d6i ment: gia c6 phieu cua Ctmg ty tir J 00. 000 d6ng/c6 phieu xuong / O.000 d6ng/c6 phieu, the a do
so luong cd phieu cua Cong ty ciing se tang tit 850.000 c6 phi€u fen 8.500.000 c6 phieu. Viec thay d6i nay nhilm phuc V1/
cho viec niem y€t cd phieu cua Cong ty tren thi truong chung khoan.
Thea Nghi quy€t cua Dai

e- Cac quy cua doanh nghiep
g- Thu nhap va chi phi, liii hoac 16 dLI<;1C
hach to an true ti~p van V6n chu

sa hiru

theo quy dinh cua cac chu§n m1,CC
k~ toan khac
23.

guBn kinh phi

Quy 1 nam nay

B§u nam

Quy 1 nam nay

24. Tai san thuf ngoai

VI- Thong tin ba sung cho cac khoan rnuc trinh bay trong bao cao kSt qua hoat dQng kinh doanh

DVT:
Quy 1 nam nay
25. Tang doanh thu ban hang va cung dp

djch vu (Mil s8 01)

84.110.730.821

d5ng

Quy 1 nam tnroc
129.350.850.835

Trong d6:
+ Doanh thu ban hang & cung dp dich vu

84.110.730.821

129.350.850.835

26. Cac khoan giam trir doanh thu (mil s8 02)

1.680.641.032

985.588.352

1.680.641.032

985.041.952

Trong d6:
+ Chi~t khau thuong rnai
+ Thu~ Tieu thu d~c bi~t
27. Doanh thu thu§n

v~

546.400
ban hangva

cung dp

28. Gia v8n hang ban (Mil s8 11)

- Gia v6n cua thanh ph§m dii ban

djch

vI}

(Mil s8 10)

82.430.089.789
Quy 1 narn nay

128.365.262.483

Quy 1 nam truce

55.776.298.398

94.130.102.636

55.776.298.398

94.130.102.636

- D1,Cphong giarn gia hang t5n kho
CQng

29- Doanh thu hoat dQng tai chinh (Mil s8 21)

- Lai ti~n giri, ti~n cho vay

Quy 1 nam nay
2.290.193.963

Quy 1 nam

tl'U'CYC

2.723.591.713

BCTC Qui 1-2014.xlsITM(7)


- Lai d~u nr trai phieu, kY phieu, tin phieu
- C6 nrc, lei nhuan ducc chia

457.759.150

- Uii ban ngoai t~

tY gia
tY gia

- Lai chenh I~ch

- Lai chenh I~ch

396.117

dil thuc hien
chira thirc hien

- Lai chuyen nhuong c6 phieu
- Doanh thu hoat d(\ng Uti chlnh khac

CQng

2.747.953.113

30. Chi phi tai chlnh (Mil s6 22)

Quy 1 nam nay

- Chi phi lili vay
- L6 chenh I~ch

tY gia

dil thirc hien

2.723.987.830
Quy 1 nam truce

35.000.000
6.444.277

5.274.625

41.444.277

5.274.625

- Chi phi tai chinh khac

Cl}ng
31. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep hien hanh (Mil s6 51)

Quy 1 nam nay

- Chi phi thue thu nhap DN tlnh tren doanh thu chju thue nam hien hanh

867.032.669

Quy 1 nam truce

1.933.139.140

- DIC chi phi thu~ thu nhap cua cac nan tnroc vao CP thu~ TN hien hanh narn nay
- T6ng chi phi thue thu nhap hien hanh

32. Chi phi thu~ thu nh~p hoan I~i (Ma sa 52)

Quy 1 nam nay

Quy 1 narn truce

Quy 1 nam nay

Quy 1 nam trurrc

Thu nh~p thu~ TNDN hoan lai phat sinh lien quan d~n khoan chenh I~ch
tarn thai duoc khau tnr

33. Chi phi san xu§t kinh doanh theo y~u ta
- Chi phi nguyen, nhien, v~t lieu

61.195.799.700

76.274.196.704

- Chi phi nhan cong

11.800.638.513

13.127.350.839

621.290.304

448.926.304

6.540.536.801

8.113.738.492

- Chi phi khac b~ng ti€n

15.014.427.753

14.892.295.706

Cl}ng

95.172.693.071

112.856.508.045

- Chi phi khau hao TSCD
- Chi phi dich vu mua ngoai

VII. Thong tin b8 sung cho cac khoan muc trinh bay trong bao cao luu chuyen ti~n t~
DVT:

d6ng

34. Cac giao dich khfmg bing ti~n anh huong d~n bao cao luu chuy~n ti~n t~ va cac khoan ti~n do DN nim giu· nhung
khonlJ ifmyc sir dune
Quy 1 nam nay

Quy 1 nam tnroc

VIII. Nhimg thOng tin khac
1. NhCi1Jgkhoan no ti€m tang, khoan cam k~t va nhtrng thong tin tai chlnh khac :

BCTC Qui 1-2014.xlsrrM(7)


IX Thong tin vS cac ben lien quan

Trang ky, Cong ty phat sinh cac nghiep

Cac ben lien quan

V1,l

voi cac ben lien quan. Cac nghiep

V1,l

chu ySu nhu sau:

Gia tr] giao djch chua VAT(VND)

M8i quan h~ NQidung nghi~p v\l
' I"
Nhan cung dp dich vu van
B en ren quan h' l
.
.
c uyen

Cong ty CP V~n tai va giao nhan
Bia Sai Gon
Tbng cong ty Cp Bia Ruou
nucc giai khat Sai Gon
Cong ty CP ddu ur va kinh
doanh co
han tdng KCN

Cong ty me

Ben lien quan Nhan

cb tire

132.564.150

Cong ty CP Bia NGK Sai Gon
TayDo

Ben lien quan Nhan

cb tire

975.000.000

sa

Tra

484.176.841

cb nrc

4.735.350.000

Cho dSn ngay 31103/2014, cac khoan chua diroc thanh toan voi cac ben lien quan nhir sau:

Cac ben lien quan

M8i quan h~ NQidung nghi~p v\I

Gia tr] khoan pha! thu l(ph3i tra) (VI'

Tbng cong ty Cp Bia Ruou

mroc giai khat Sai Gon

Cong ty me

cb phdn

ban tra cham

(155.750.000)

Cong ty CP V~n tai va giao nhan
Bia Sai Gon

Ben lien quan Phai tra ti~n cung cap dich

(2.102.539.398)

V1,l

Thu nh~p cua thanh vien HQi dang Quan Tr[, Ban Tang Giam d8c, trong

ky

nhu sau:

Tit 0110112014
dSn 31103/2014
VND

Tit 0110112013
dSn 31103/2013

VND

259.619.614

257.978.957

Thu lao HQi d8ng Quan tr]

135.000.000

88.000.000

CQng

394.619.614

345.978.957

Thu nhap Ban T6ng Giam dde
Trong do: Thu nhap cua T6ng Giam dde

Lap bi~u

Nguy~n Thj Thu Thuy

K~ toan tnrong

Nguyen Ki~n Quoc

23